內審工作總結14篇

　　總結是事后對某一階段的學(xué)習或工作情況作加以回顧檢查并分析評價(jià)的書(shū)面材料，它可以給我們下一階段的學(xué)習和工作生活做指導，讓我們一起來(lái)學(xué)習寫(xiě)總結吧。那么總結有什么格式呢？以下是小編為大家收集的內審工作總結，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。

　　內審工作總結 篇1

　　從運行質(zhì)量管理體系以來(lái)，企管部工作按照公司《質(zhì)量手冊》和程序文件的要求，認真嚴密地做好員工培訓、管理文件控制等工作，較好完成了各項管理任務(wù)，取得了一定的成績(jì)，現將主要體系管理工作總結如下：

　　一、開(kāi)展知識、技能培訓，全面提高員工素質(zhì)

　　為確保質(zhì)量體系有效運行，適應公司管理、體系執行工作需要，全面提高員工素質(zhì)，于20xx年7月至20xx年2月在公司職工學(xué)校開(kāi)展了ISO9001：20xx版知識培訓，工藝技術(shù)技巧、檢驗能力等培訓，員工按計劃培訓率100%，培訓考核合格格率達100%。

　�、侔凑铡�20xx年度培訓計劃》的要求，組織全體人員學(xué)習ISO9001：20xx質(zhì)量管理體系知識，《程序文件》內容培訓，并對相關(guān)內容進(jìn)行了考試、考核合格率達100%。

　�、跒榱颂岣呱�產(chǎn)員工的操作技能，開(kāi)展了產(chǎn)品工藝，操作技能等培訓�？己撕细癜l(fā)了上崗證。

　�、蹫榧訌娰|(zhì)量檢測力度，還對質(zhì)檢人員制定了培訓計劃。

　�、馨凑铡�20xx年度培訓計劃》要求，20xx年6月對公司12名特種作業(yè)人員（電工、焊接與熱切割作業(yè)）進(jìn)行了外送取證復審培訓。

　　二、強化文件和資料控制，實(shí)施規范管理

　　為確保文件和資料控制更加規范，企管部于20xx年9月就企業(yè)文件管理等工作，嚴格按照企業(yè)標準化管理及ISO9001質(zhì)量管理體系運行要求，對所有文件資料進(jìn)行了歸檔和整理，確保各類(lèi)文件、資料的完整性和統一性。

　　三、人力資源管理

　　因受市場(chǎng)的影響， 20xx年公司員工收入的雖有提高，但受技改期限的拉長(cháng)，以及地方發(fā)展進(jìn)行環(huán)境整治等因素的影響，今年公司一

　　線(xiàn)員工流失人數較大，給下步全面生產(chǎn)將產(chǎn)一定的影響；為此，企管部在今后一段時(shí)期內，應著(zhù)重做好缺崗人員招聘管理工作，根據收集到的各部門(mén)的.培訓計劃，要做好準備展開(kāi)新一輪培訓，針對今年上半年培訓不足的地方，在下年要采取較好的措施，使培訓計劃很好的落實(shí)。

　　內審工作總結 篇2

　　今年以來(lái)，我局在縣委、政府以及上級審計機關(guān)的正確領(lǐng)導下，高舉中國特色社會(huì )主義偉大旗幟，堅持以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指針，以科學(xué)發(fā)展觀(guān)為統領(lǐng)，認真貫徹十九大精神，緊緊圍繞縣委、縣政府中心工作，積極開(kāi)展審計服務(wù)和審計監督。按照全國、全省、全市審計工作會(huì )議精神，加強“人、法、技”建設，業(yè)務(wù)求精、執法求嚴、工作求實(shí)、方法求新、質(zhì)量求高，堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的二十字審計方針，認真履行審計監督職能。進(jìn)一步加大了對重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)資金、重大違法違規問(wèn)題和經(jīng)濟案件的查處力度，為構建“小康社會(huì )、和諧社會(huì )”作出了巨大的努力�，F將一年來(lái)的工作情況如下：

　　一、黨建工作

　　今年以來(lái)，審計局始終把黨建工作列入局黨組重要議事日程，認真研究，精心安排，充分發(fā)揮黨支部的戰斗堡壘作用和共產(chǎn)黨員先鋒模范作用，狠抓黨建工作各項任務(wù)的落實(shí)。

　　(一)抓好黨員、干部學(xué)習教育。為了深入貫徹十九大精神，抓好黨的思想建設和黨員、干部學(xué)習教育，我支部年初特別制定了政治理論學(xué)習計劃，并明確專(zhuān)人抓此項工作的落實(shí)，主要是認真學(xué)習黨的十九大精神以及各類(lèi)關(guān)于黨的建設的資料;抓好黨員干部思想教育，組織全體黨員到九渡赤水紀念館，進(jìn)行革命傳統教育，通過(guò)學(xué)習教育，使黨員干部思想穩定，始終保持著(zhù)良好的精神狀態(tài)，為開(kāi)展審計工作提供思想保證。

　　(二)抓支部建設，審計局黨支部嚴格按照上級黨委的要求，及時(shí)傳達中央和上級黨組織的指示、決定、文件和會(huì )議精神，引導和發(fā)動(dòng)黨員積極主動(dòng)地去實(shí)踐，以黨員的模范行為來(lái)體現黨的先進(jìn)性，不斷增強黨性修養。支部認真聽(tīng)取黨員的思想匯報，檢查黨員的工作、思想、學(xué)習情況和組織交辦的工作任務(wù)完成情況，認真開(kāi)展批評與自我批評;黨建目標管理工作做到按季考評;認真做好黨費收繳管理和黨內基本情況的統計工作;

　　(三)開(kāi)展好黨的基層組織建設年活動(dòng)。及時(shí)召開(kāi)動(dòng)員部署會(huì )議，充分認識開(kāi)展“黨的基層組織建設年”活動(dòng)的重大現實(shí)意義。我局采取集中學(xué)習、自學(xué)、交流發(fā)言等方式，加強對十九大報告、《黨章》、科學(xué)發(fā)展觀(guān)、中央九個(gè)長(cháng)效機制和省委“1+9”等文件和會(huì )議精神的學(xué)習。扎實(shí)開(kāi)展主題實(shí)踐活動(dòng)，充分發(fā)揮黨組織的橋梁和紐帶作用。我局將教育活動(dòng)融入各項實(shí)踐活動(dòng)中，參加抗雪凝活動(dòng)、抗震救災活動(dòng)等。以開(kāi)展黨的基層組織建設年活動(dòng)為契機，認真開(kāi)展黨建幫扶活動(dòng)。審計局結合自身和掛幫鄉鎮實(shí)際情況，召開(kāi)全局干部職工大會(huì )，制定幫扶活動(dòng)方案。在辦公經(jīng)費緊張的情況下，局里面拔出1800元，加上全局黨員干部自發(fā)捐款2200元，共計4000元全部用作幫扶經(jīng)費。XX年10月10日在局長(cháng)余貢澤同志的帶領(lǐng)下，我局一行九人帶著(zhù)審計局全體干部職工的深情厚意深入坭壩鄉開(kāi)展幫扶活動(dòng)。

　　二、審計業(yè)務(wù)工作完成情況

　　截止十月二十日，我局完成審計及專(zhuān)項審計調查項目共11個(gè)，組織審計中介機構配合開(kāi)展的'審計項目19個(gè)。查出違紀違規和管理不規范資金3000多萬(wàn)元，審計依法處理后為財政增收節支近千萬(wàn)元。通過(guò)各項審計業(yè)務(wù)工作的開(kāi)展，使我局在維護地方經(jīng)濟秩序，嚴肅財經(jīng)法紀，促進(jìn)科學(xué)發(fā)展，構建和諧社會(huì )等方面發(fā)揮了重要作用，具體開(kāi)展了以下幾個(gè)方面的審計工作。

　　1、本級財政預算執行情況審計

　　為認真貫徹落實(shí)全國全省全市審計工作會(huì )議精神，做好同級財政預算執行情況審計。我局“以促進(jìn)規范預算管理，提高財政資金使用效益，建立社會(huì )主義公共財政制度為目標，以預算執行審計為重點(diǎn)，逐步實(shí)現由收支并重向以支出審計為主轉變，積極探索財政資金效益審計的新路子”為總體目標，按照工作方案要求，對縣財政局、地方稅務(wù)局、縣國庫、縣物價(jià)局進(jìn)行了審計。一共查出了財政管理不規范資金452.5萬(wàn)元，預算單位違紀違規行為資金65.8萬(wàn)元，并提出了有效的整改意見(jiàn)和建議。審計表明：XX年度縣級預算執行的情況是好的，較好地完成了縣人大批準的年度預算任務(wù)�！班l財縣管鄉用”財政體制改革穩步推進(jìn)，財經(jīng)紀律、依法治稅和稅收征管不斷加強，部門(mén)預算、國庫集中支付、政府采購、集中管理非稅收入等制度進(jìn)一步健全，財政依法聚財理財的水平進(jìn)一步提高。預算執行單位也在不斷加強和完善內部管理，規范財政財務(wù)收支行為，執行國家財經(jīng)法規的自覺(jué)性進(jìn)一步增強。但仍存在一些不容忽視的問(wèn)題。如：支出調整后未先報縣人大批準后實(shí)施等。

　　2、加大涉及民生的專(zhuān)項資金審計調查和專(zhuān)項資金跟蹤審計，促進(jìn)社會(huì )和諧。

　　一是XX年度抗凝凍救災資金和社會(huì )捐贈款物的審計調查。根據上級審計機關(guān)的工作安排，我局組織了對全縣XX年度抗凝救災資金和捐贈款物的分配、使用和管理進(jìn)行了專(zhuān)項審計調查。從調查的情況看，截止XX年7月31日，全縣收到抗凝救災資金合計9，981，390元，上級調撥物資棉衣、棉被 5000件和社會(huì )捐贈若干物資。本次雪凝災害給我縣造成了極大損失。面對災情，縣委、縣政府全力以赴開(kāi)展救災工作，采取各種切實(shí)有效的措施，加強救災資金和物資的管理使用，確保救濟糧、款和物資及時(shí)發(fā)放到困難群眾和受災群眾手中，為保障受災群眾基本生活、維護社會(huì )穩定、推進(jìn)災后重建和構建和諧社會(huì )發(fā)揮了重要作用。審計調查也發(fā)現存在一些問(wèn)題：如應急救災資金安排和撥付操作規程未能體現便捷，存在資金、物資安排不及時(shí)、甚至不合理現象。

　　二是抗震救災款物審計。汶川大地震發(fā)生后，我局根據上級審計機關(guān)安排，認真開(kāi)展抗震救災款物的跟蹤審計工作，截止6月底，全縣共籌集抗震救災資金合計3,554,997.47元，已全額上劃市民政局。

　　3、加大固定資產(chǎn)投資審計力度，提高政府投資效益。

　　隨著(zhù)改革的深入和建設力度加大，投資審計越來(lái)越成為政府節省財政資金、減少損失浪費的重要關(guān)口，為此，我局圍繞工程招投標、合同簽訂、工程造價(jià)的真實(shí)性以及財務(wù)管理、資金使用等情況，因地制宜，加大了對政府投資項目的跟蹤審計和竣工決算審計力度，成效較為明顯。今年，我局獨立開(kāi)展和組織審計中介機構配合實(shí)施的建設工程審計項目19個(gè)，共核減工程投資600多萬(wàn)元，有效控制了工程建設中的高估冒算、偷工減料、損失浪費等現象，其中長(cháng)東公路建設工程、體育館建設工程、疾控中心辦公大樓、衛生局辦公大樓、交警二中隊辦公大樓等審計項目，通過(guò)審計，進(jìn)一步規范了建設單位基本建設程序，促進(jìn)了政府相關(guān)政策的出臺，保證了建設資金真實(shí)、合法、有效的使用，受到了縣委、政府的好評。繼續開(kāi)展對公安局刑偵大樓和大溪公路工程建設項目跟蹤審計，對工程建設過(guò)程中存在的問(wèn)題和矛盾都力爭解決在萌芽狀態(tài)，確保了工程建設的順利開(kāi)展。

　　主義偉大旗幟，堅持走中國特色社會(huì )主義道路，以科學(xué)發(fā)展觀(guān)為統領(lǐng)，圍繞全面建設小康社會(huì )的奮斗目標，繼續貫徹“全面審計，突出重點(diǎn)”的方針，與時(shí)俱進(jìn)，開(kāi)拓創(chuàng )新，深化改革，強化監督，為實(shí)現富民興縣新跨越戰略和建設“小康**、和諧**”作出更大的貢獻。工作目標：全面完成上級審計機關(guān)及縣委、政府交辦的各項工作任務(wù)，力爭年終各項考核名次上升。

　　三、工作措施

　　一是深化財政預算執行審計。緊緊圍繞縣委、政府的中心工作，以政策為導向、以預算為中心、以資金為主線(xiàn)、以支出為重點(diǎn)、以項目為基礎、以效益為目標實(shí)施審計，不斷提高財政預決算審計水平，促進(jìn)建立科學(xué)的預算定額和支出標準，規范預算分配行為。

　　二是加強對重點(diǎn)部門(mén)、重點(diǎn)資金的審計，確保財政公共服務(wù)投入的安全、效益;

　　三是深化對重大投資項目的審計。加強對農業(yè)、水利、交通、生態(tài)、環(huán)境、基本公共服務(wù)體系建設等重點(diǎn)投資項目的審計。擴大審計范圍，揭露重大損失浪費問(wèn)題，推進(jìn)資源節約型、生態(tài)友好型社會(huì )的建設，提高財政資金使用效益。同時(shí)充分發(fā)揮審計社會(huì )中介組織和審計力量的積極作用。

　　內審工作總結 篇3

　　我市的內部審計工作在市委、市政府和省審計廳的正確領(lǐng)導下，在各內審單位領(lǐng)導的重視支持下，緊密?chē)�繞我市現代化濱湖大城市建設這個(gè)中心，進(jìn)一步拓展工作思路，積極推進(jìn)內部審計工作從以真實(shí)性、合規性為主的財務(wù)審計向財務(wù)審計與管理審計并重的轉型，把內審工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)放在促進(jìn)發(fā)展、促進(jìn)管理、促進(jìn)提高效益，強化內部控制、防范風(fēng)險上，開(kāi)展了各種形式的內部審計監督工作，取得了明顯的成績(jì)。據不完全統計，全市215家內審機構共完成審計項目6819項，查出損失浪費2488萬(wàn)元，增加效益13008萬(wàn)元,提出建議意見(jiàn)被采納1386條。內部審計工作已成為部門(mén)和單位內部嚴肅財經(jīng)紀律、加強內控管理、維護經(jīng)濟秩序、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設的一個(gè)重要手段，為服務(wù)合肥經(jīng)濟跨越式發(fā)展、構建和諧社會(huì )發(fā)揮了積極的作用。

　　一、堅持“圍繞中心、服務(wù)大局”，積極開(kāi)展內部審計工作

　　全市內審機構緊密?chē)�繞本部門(mén)、本單位的中心工作，以促進(jìn)加強單位內部管理和控制、提高經(jīng)濟效益和反腐倡廉為重點(diǎn)，積極進(jìn)行工作重點(diǎn)“轉型”，認真開(kāi)展審計工作。

　　一是積極開(kāi)展內控制度評審和制度建設工作。全市內部審計機構利用對本單位、本企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理流程以及內控制度執行中的重要環(huán)節和關(guān)鍵點(diǎn)比較熟悉的優(yōu)勢，20xx年共開(kāi)展了206項內控制度執行情況的評審工作。其中合肥供電公司組織開(kāi)展了對市公司的固定資產(chǎn)管理，對三縣公司的貨幣資金、物資管理和鄉鎮供電所管理實(shí)施了內控評價(jià)。按照內控評價(jià)體系指標進(jìn)行了打分，針對貨幣資金和物資管理存在著(zhù)比較大的風(fēng)險，提出了加強管理的6條意見(jiàn)，并專(zhuān)題向公司領(lǐng)導提交了綜合審計報告。市公安局為進(jìn)一步規范建設工程竣工決算審計費收取標準，制定了《關(guān)于調整建設項目竣工決算審計費收取標準的規定》(合公通[20xx]18號文件)，強化了內部建設項目的資金、竣工決算的審計監督和管理，提高了建設項目資金效益，發(fā)揮了制度保障作用。合肥科技農村商業(yè)銀行按照《合肥科技農村商業(yè)銀行審計檢查實(shí)施辦法》、《合肥科技農村商業(yè)銀行審計稽核部崗位職責及內部操作流程》等制度加強內部管理并優(yōu)化操作流程，進(jìn)一步明確任務(wù)分工，界定每個(gè)環(huán)節崗位責任，讓稽核人員各履其職、各負其責，促進(jìn)了稽核工作質(zhì)量的提高。合肥市第二人民醫院按照衛生部頒布的《衛生系統內部審計規定》，成立了獨立的內審室，配備了兩名專(zhuān)職內審人員，加強了對醫療收費、一次性耗材收費等工作的`監督檢查，制定了《二院內審工作職責(細則)》等制度，使內審工作有法可依、有章可循，成效顯著(zhù)。

　　二是突出建設項目審計。為了節約建設資金，全市各內審機構都針對本單位的建設熱點(diǎn)，積極地開(kāi)展建設項目審計。據不完全統計，到12月底，內審機構已審計建設項目5906個(gè)。合肥電信分公司審計部20xx年繼續嚴把審計質(zhì)量關(guān)，嚴格按照省公司的要求，對具備條件的工程項目做到100%審計，截止到11月底統計，共審計認定通信工程項目4299項，工程送審總金額11308.72萬(wàn)元，審減406.84萬(wàn)元。建筑安裝工程66項，送審金額309.24萬(wàn)元，審減45.88萬(wàn)元。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠(chǎng)基建及零星維修送審工程233個(gè)，送審金額1593.79萬(wàn)元，審減額243.66萬(wàn)元,審減率15%;合肥市建設投資控股(集團)有限公司接審項目121個(gè)，涉及工程86項，送審金額64080.3萬(wàn)元，部分已審定項目的核減率達20%;合肥市公安局審計處實(shí)施工程竣工決算審計68項，送審金額4690.5萬(wàn)元，審減額839.8萬(wàn)元，審減率17.9%。通過(guò)對基建工程項目的審計，有效地防止了建設工程項目高估冒算行為，保證了工程項目質(zhì)量，節約了建設資金，發(fā)揮了內部審計監督與服務(wù)的功能。

　　三是繼續完善財務(wù)收支審計。全市內審機構加強了對財務(wù)收支真實(shí)性和合法性的檢查監督，累計完成財務(wù)收支審計214項，促進(jìn)了各單位財務(wù)管理工作的規范化。合肥新站試驗區財政局對政府采購環(huán)節，注意嚴格把關(guān)，極力提升采購資金節約效率，強化對政府采購的監管。截至20xx年10月份，全區自行采購預算0.1082億元，實(shí)際支付0.0809億元，節約資金273萬(wàn)元，資金節約率高達25.23%。廬陽(yáng)區大楊鎮對鎮吳郢社居委、五里拐社居委、夾塘社居委、草塘社居委、龍王社居委、高橋社居委、照山社居委、王墩社居委、大楊村、十張村、謝崗村、崗西村、水庫村計13個(gè)村居20xx年1-6月份財務(wù)收支情況進(jìn)行了審計。市公路局對所屬11個(gè)單位20xx年財務(wù)收支進(jìn)行了全面審計,審計面為100%,通過(guò)審計，發(fā)現問(wèn)題36個(gè)，提出審計意見(jiàn)38條，所審項目均下發(fā)了審計意見(jiàn)書(shū)，并進(jìn)行跟蹤落實(shí)。

　　四是大力開(kāi)展經(jīng)濟責任審計。據統計，全市內審機構已對196個(gè)縣以下領(lǐng)導干部和企業(yè)領(lǐng)導人員開(kāi)展了經(jīng)濟責任審計。通過(guò)審計，強化了領(lǐng)導干部和企業(yè)領(lǐng)導人員的經(jīng)濟責任意識、自我約束意識，促進(jìn)了黨風(fēng)廉政建設。如市郵政局20xx年以財務(wù)收支審計為基礎、經(jīng)濟責任審計為重點(diǎn)，實(shí)施了對蜀山區局局長(cháng)、包河區局局長(cháng)的任中經(jīng)濟責任審計，努力做到三個(gè)結合，即經(jīng)濟責任審計與財務(wù)收支審計相結合;經(jīng)濟責任審計與廉政工作相結合;經(jīng)濟責任審計與職業(yè)素質(zhì)相結合。市建委、市民政局、市教育局、市衛生局、市園林局、瑤海區、廬陽(yáng)區大楊鎮、百大集團、四方集團、市公路局、蜀山區教育局等單位，也積極開(kāi)展經(jīng)濟責任審計，切實(shí)使經(jīng)濟責任審計成為正確評價(jià)被審計人員任期經(jīng)濟責任、人事部門(mén)考核任用干部、紀檢監察部門(mén)抓黨風(fēng)廉政建設的重要依據。

　　五是加強合同管理工作。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠(chǎng)審計部為了維護企業(yè)經(jīng)濟利益及合法權益，嚴格按照合同法規定，對企業(yè)涉外的所有協(xié)議、合同進(jìn)行認真審核、嚴格把關(guān)，全年共審核審簽經(jīng)濟合同342份，金額達8690.90萬(wàn)元，無(wú)違約合同發(fā)生，很好的規避了合同風(fēng)險。安徽氯堿法規審計部截至20xx年11月底共審核集團、錦邦等5個(gè)公司的合同1742份，合同進(jìn)展報告259份。合肥市建設投資控股(集團)有限公司嚴格按照《集團公司合同管理暫行辦法》規范合同的訂立、審查，從維護公司利益角度出發(fā)，修改不合法不合規之處，避免潛在風(fēng)險，全年共審查合同300余份，較好地履行了風(fēng)險控制職能。

　　二、突出服務(wù)理念，努力推進(jìn)內審協(xié)會(huì )建設

　　合肥市內審協(xié)會(huì )在市審計局的領(lǐng)導下，在各內審協(xié)會(huì )會(huì )員單位和理事的共同參與下，在市審計局機關(guān)各部門(mén)的大力支持和配合下，認真履行章程賦予的義務(wù)，全面實(shí)施協(xié)會(huì )年初制定的工作方針和計劃，突出重點(diǎn)，講求實(shí)效，充分發(fā)揮好橋梁紐帶作用，切實(shí)履行好管理、協(xié)調、服務(wù)、交流職責。一年來(lái)，市內審協(xié)會(huì )以服務(wù)為理念，主要做了以下工作。

　　一是推進(jìn)內部審計職業(yè)化建設。第一，抓好內審人員繼續教育和培訓工作，促進(jìn)內審人員職業(yè)化水平的提高。根據安徽省內部審計師協(xié)會(huì )和合肥市內部審計協(xié)會(huì )20xx年工作要點(diǎn)的要求，圍繞省市審計機關(guān)開(kāi)展的“審計質(zhì)量年”活動(dòng)，組織了一系列活動(dòng)，進(jìn)一步規范審計行為，推動(dòng)內部審計工作發(fā)展。20xx年5月，市內審協(xié)會(huì )舉辦了一期全市內部審計質(zhì)量管理培訓班，全市各單位內部審計人員參學(xué)的積極性非常高，共有260余人參加了培訓，創(chuàng )下了內審人員參學(xué)之最。開(kāi)班時(shí)，市審計局吳利林局長(cháng)親臨致辭，對參學(xué)人員是一個(gè)極大的鼓舞。培訓班聘請了安徽財經(jīng)大學(xué)老師和省審計廳的審計專(zhuān)家授課，系統地學(xué)習了內部審計項目質(zhì)量管理、內部審計文書(shū)規范化，審計信息化等內容，為提高全市內審人員的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)和業(yè)務(wù)技能，建立健全內部審計制度，促進(jìn)全市內審工作的規范化、制度化、科學(xué)化和職業(yè)化水平起到了積極的作用。第二，繼續做好CIA考試的宣傳、報名工作。CIA是國際內部審計專(zhuān)家的標志，是提高內審人員素質(zhì)的一條重要途徑。市內審協(xié)會(huì )為組織宣傳、報名工作投入了很大精力，20xx年共組織了30人參加考試。

　　二是開(kāi)展優(yōu)秀內部審計項目評比和內部審計理論研討。為進(jìn)一步推動(dòng)內部審計工作發(fā)展，合肥市內審協(xié)會(huì )積極組織全市各內部審計單位積極參加省內部審計師協(xié)會(huì )組織開(kāi)展的20xx—20xx年以來(lái)全省優(yōu)秀內部審計項目的評選，以及20xx年《風(fēng)險導向審計在審計風(fēng)險管理中的應用》和《內部審計質(zhì)量控制與管理》兩個(gè)課題的理論研討。合肥供電公司審計部組織實(shí)施的“固定資產(chǎn)內控管理審計”項目被評為全省優(yōu)秀內部審計項目一等獎并獲通報表彰，

　　內審工作總結 篇4

　　我是一名入職不久的新員工，雖說(shuō)是新員工，但在公司已經(jīng)有將近三個(gè)月的工作時(shí)間了。轉瞬之間已經(jīng)到年底了，在這三個(gè)月的時(shí)間里，我有歡喜，也有

　　過(guò)失落。自己不但學(xué)得了很多專(zhuān)業(yè)知識，同時(shí)也學(xué)會(huì )了人與人之間的交往，這對自己來(lái)說(shuō)是十分寶貴的。同時(shí)也是自己取得的巨大進(jìn)步。

　　也許超市工作對大家來(lái)說(shuō)，都覺(jué)得是一件很簡(jiǎn)單的事情。收銀員只負責收銀，其他員工各司其職，不會(huì )有什么難的。我以前也是這么認為的，可是現在看來(lái)，等我自己成為一名超市員工的時(shí)候，我才感覺(jué)到其中很多的困難，并不是想象中那么簡(jiǎn)單，我想說(shuō)，其實(shí)做什么工作都會(huì )遇到困難，沒(méi)有一項工作是簡(jiǎn)單易做的，只有努力才能夠做好！

　　通過(guò)近三個(gè)月的工作和學(xué)習，賣(mài)場(chǎng)的工作我也可以應付自如了，或許這些話(huà)有些自滿(mǎn)，但當有狀況發(fā)生時(shí)，組里的人都會(huì )向我伸出援助之手的。這是我心中不經(jīng)萬(wàn)分感動(dòng)。這這三個(gè)月的時(shí)間里，自己一直保持著(zhù)工作室的熱情，心態(tài)也是一平和為主。我深深的知道，作為一名賣(mài)場(chǎng)的工作人員，堅決不可以把個(gè)人的情緒帶到工作中來(lái)。顧客永遠是

　　對的，這是我們工作的宗旨，所以我們要以會(huì )心的微笑去接待每一個(gè)顧客，縱然顧客有事無(wú)理取鬧，我們也要做到沉著(zhù)冷靜，保持好自己的心態(tài)，盡量避免與顧客之間發(fā)生矛盾。

　　雖然自己做收銀工作時(shí)間不是太長(cháng)，自身的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平還待提高，到自己覺(jué)得只要用心去做，努力去學(xué)習，就能夠克服困難。我們要樹(shù)立良好的形象，因為我們不僅僅代表著(zhù)我們自身，更代表著(zhù)公司的形象。在工作期間我們要積極的想老員工請教和學(xué)習，能夠踏實(shí)認真的'做好這份屬于我們自己的工作。這是公司的需要更是自己工作的需要。針對自己在工作遇到的問(wèn)題，探討自己的心得和體會(huì )，也算對自己的一個(gè)工作總結吧。

　　在這段工作期間，自己感覺(jué)到還有很大的不足，對于自己的業(yè)務(wù)水平和技能還有待提高，這樣才能在方便顧客的同時(shí)也方便我們自己的工作，是我們的工作效率有所提高。當然自己覺(jué)得對顧

　　客的服務(wù)才是最重要的，作為服務(wù)行業(yè)的一員，我們能做的就是服務(wù)顧客，讓胡克滿(mǎn)意而歸。這就要求我們自身具備良好的個(gè)人素質(zhì)，做到熱情耐心的接待好每一個(gè)顧客，不要在工作中中將自己的小情緒帶進(jìn)來(lái)，這樣會(huì )讓你在工作中出現許多不必要的麻煩，為了防止自己與顧客之間產(chǎn)生矛盾，我們必須要保持好自己的心態(tài)。

　　內審工作總結 篇5

　　今年八月份我有幸受單位委派參加了由中國計量科學(xué)研究院培訓中心舉辦的實(shí)驗室內審員培訓班。在六天的培訓課程中，由中國計量科學(xué)院研究員、CNAS主任評審員陳成仁老師授課，有來(lái)自新疆各地州學(xué)員四十余人參加了本次學(xué)習。課程主要有以下三個(gè)培訓內容：“測量設備管理和溯源性實(shí)現及期間核查培訓”，“質(zhì)量監控和能力驗證及結果報告規范用語(yǔ)培訓”，和“實(shí)驗室認可/資質(zhì)認定內審員培訓”。

　　參加培訓以前，我對“內審員”的理解還停留在表面的意義上，參加培訓以后，我收獲很多。首先，實(shí)驗室認可的核心是通過(guò)管理體系的規范來(lái)保證實(shí)驗室檢測數據的可靠性、可信度。前兩天陳老師就如何實(shí)現實(shí)驗室數據量值溯源，所涉及到的測量設備的校準、檢定、期間核查的概念，選擇方法、評定要求等一一做了詳細講解，教導我們理解“實(shí)現測量可溯源程序”、“期間核查程序”，并且舉了許多相關(guān)的例子指導我們如何在實(shí)驗室內審工作中操作這些程序文件。

　　當然不能單純以為測量設備管理好了，得到的檢測數據就是可靠的，人為因素才是更為主要的因素。參與實(shí)驗操作的人員是否具備滿(mǎn)足客戶(hù)要求的操作能力同樣是我們實(shí)驗室資質(zhì)認可很重要的一個(gè)方面。在接下來(lái)的兩天，陳老師為我們對ISO/IEC17025(GB/T27025,CNAS-CL01)《檢測和校準實(shí)驗室能力的通用要求》各要素進(jìn)行了認真細致的解釋?zhuān)�如�?shí)驗室能力應滿(mǎn)足什么要求，如何驗證實(shí)驗室的能力，CNAS對能力驗證的要求，實(shí)驗室間內部質(zhì)量監控方法，用什么來(lái)評價(jià)檢測結果的質(zhì)量，測量數據異常的判斷準則，數據報告的書(shū)寫(xiě)規范等等，這一切我們都可以通過(guò)實(shí)施“質(zhì)量控制程序”來(lái)不斷完善，實(shí)現實(shí)驗室各方面能力的提高。

　　當實(shí)驗室想要證明自己已經(jīng)實(shí)施了一個(gè)有效的管理體系，具備檢測/校準能力，測量數據準確可靠，有能力出具有效的技術(shù)結論，滿(mǎn)足認可要求，就可以申請實(shí)驗室資質(zhì)認定了。在最后兩天的課程中，陳老師主要講解了“實(shí)驗室認可準則，主要的CNAS規范文件，實(shí)驗室管理體系內部審核的'目的、原則、計劃、實(shí)施步驟、審核方法和技巧”等內容，就實(shí)驗室資質(zhì)認定的普遍性問(wèn)題進(jìn)行了座

　　談和交流，使我對實(shí)驗室如何建立并完善質(zhì)量體系，以及這些質(zhì)量體系在實(shí)驗室檢測工作中的重要性有了更多的認識。

　　雖然對于實(shí)驗室內審工作我還是個(gè)新手，短短的培訓還不足以讓我勝任復雜的內審工作，但是通過(guò)這次培訓我深知內審員身上的責任，作為一個(gè)內審員，應該從實(shí)驗室的體系建設做起，對實(shí)驗室的體系了解了，做好了，才能對整個(gè)體系的運轉有所了解有所貢獻，等通過(guò)大家的努力，實(shí)驗室的體系完善了，整個(gè)體系運轉也日益完善了，內部審核的壓力也就降低了。實(shí)驗室建立和實(shí)施質(zhì)量管理體系，不僅是滿(mǎn)足客戶(hù)的需要及其他相關(guān)要求，也是自身發(fā)展的需要。作為實(shí)驗室的一員，我很珍惜每一次培訓的機會(huì )，希望以后我還有機會(huì )多學(xué)習，多交流，不斷提高自身綜合素質(zhì)，在工作中發(fā)揮自己的聰明才智，實(shí)現自身價(jià)值。

　　內審工作總結 篇6

　　一、內部審計概念

　　內部審計是一種獨立、客觀(guān)的保證和咨詢(xún)活動(dòng)。

　　其目的在于為組織增加價(jià)值并提高它的運作效率。

　　它采取系統化和規范化的方法來(lái)對風(fēng)險管理、控制和治理程序進(jìn)行評價(jià)，提高組織的效率，從而幫助組織實(shí)現其目標。

　　二、銀行內部審計現狀

　　為了加強金融監管，中國銀行業(yè)監督管理委員會(huì )印發(fā)了《銀行業(yè)金融機構內部審計指引》。

　　該指引的頒布對于規范和加強商業(yè)銀行內部審計監督，有效識別、揭示和管理風(fēng)險具有十分重要的意義。

　　隨著(zhù)金融體制的逐漸完善，銀行內部審計的獨立性和權威性也得到不斷加強，但是銀行內部審計在具體實(shí)踐過(guò)程中，仍存在以下不足：

　�。ㄒ唬﹥葘徖砟顪�后，內部審計人員業(yè)務(wù)素質(zhì)落后于銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的需要

　　傳統的內部審計重點(diǎn)關(guān)注遵循性等較基礎的審計目標，審計方法經(jīng)常采用"業(yè)務(wù)檢查"的模式，即采用查閱財務(wù)資料、信貸檔案和現場(chǎng)檢查等方式，通過(guò)比照現行規章制度來(lái)發(fā)現問(wèn)題。

　　簡(jiǎn)單地用是否符合現行制度作為判斷標準，并要求被審計對象對照整改的模式，無(wú)法提供有建設意義的審計信息及實(shí)質(zhì)性的咨詢(xún)服務(wù)信息。

　　內審檢查只停留于表面的"查錯糾弊"，有寬度無(wú)深度，大部分精力用于"撿芝麻"，從而忽視"西瓜"的存在，內審理念與現代銀行業(yè)發(fā)展步伐不一致。

　�。ǘ�）內審人員培訓和考核機制不健全，階段性培訓重點(diǎn)與不斷變化的銀行業(yè)務(wù)品種未保持同步

　　目前部分金融機構對內審人員未建立正規的培訓規劃和培訓體系，更新銀行業(yè)務(wù)品種及電子化操作流程的同時(shí)，內審人員的培訓未同步跟進(jìn)，出現滯后甚至培訓缺失，無(wú)嚴格和完善的考核機制，無(wú)健全的鼓勵機制。

　�。ㄈ�）銀行內部審計技術(shù)和計量方法缺乏專(zhuān)業(yè)性，缺少實(shí)施先進(jìn)風(fēng)險計量方法的必要支撐

　　隨著(zhù)科學(xué)技術(shù)的飛速發(fā)展，銀行內部審計數據的電子化程度越來(lái)越高，受技術(shù)力量所限，計算機審計軟件的開(kāi)發(fā)明顯滯后于審計工作的發(fā)展需要。

　　目前多數金融機構仍采用詳細審計或依賴(lài)審計者個(gè)人經(jīng)驗判斷的抽樣審計方式，審計過(guò)程中缺少先進(jìn)的風(fēng)險計量方法。

　　所有這一切都將使商業(yè)銀行內部審計難以滿(mǎn)足不同層次的工作需要。

　　三、提高內審職能的幾點(diǎn)建議

　�。ㄒ唬└�新內審理念，加強內審理念的宣傳

　　內部審計除了要關(guān)注傳統的內部控制之外，更要關(guān)注有效的風(fēng)險管理機制和健全的.公司治理結構。

　　內部審計的工作重點(diǎn)是分析、確認、揭示和防范關(guān)鍵性的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險。

　　內部審計的目標應從傳統的"查錯糾弊"提升為"幫助組織增加價(jià)值"。

　　加強審計理念的宣傳有助于促進(jìn)內部審計工作的開(kāi)展。

　　積極宣傳新的理念是基礎，并將內部審計歸納為"重監督也重服務(wù)；重結果也重過(guò)程；重事后更重事中、事前；重財務(wù)也重業(yè)務(wù)和管理；重合規更重3E（經(jīng)濟性、效率性、效果性）；重審查也重建議；重當前也重戰略性和長(cháng)遠性；重靜態(tài)更重動(dòng)態(tài)；重內部控制也重風(fēng)險管理；重獨立行為也重互動(dòng)"，在實(shí)際的審計工作中逐漸推行績(jì)效審計和電子化審計的理念和方法等等，這些理念值得我們內部審計人員認真掌握，并將它進(jìn)行有效運用。

　�。ǘ�）注重以人為本，不斷提升銀行內部審計人員的風(fēng)險管理水平和綜合素質(zhì)

　　風(fēng)險管理是一項復雜的系統工程，內部審計人員不僅要懂得財務(wù)會(huì )計及相關(guān)法律法規，熟練運用內部審計標準、程序和技術(shù)，還必須具備相應的風(fēng)險管理素質(zhì)和技能。

　　內部審計人員除了要具備扎實(shí)的專(zhuān)業(yè)技能外，更應豐富專(zhuān)業(yè)風(fēng)險管理的知識和技能，精通風(fēng)險管理技術(shù)、現代管理信息技術(shù)和先進(jìn)的管理技術(shù)手段，通過(guò)嫻熟的專(zhuān)業(yè)勝任能力來(lái)協(xié)助組織預防和減少風(fēng)險，改進(jìn)管理和提高效率。

　　銀行應加大內部審計人員的培訓力度。

　　設定有計劃的審計人員后續教育的機制，為審計人員創(chuàng )造一個(gè)良好的職業(yè)發(fā)展空間，不斷提升他們的審計能力和創(chuàng )新能力。

　�。ㄈ�）為滿(mǎn)足金融體系國際化的需要，銀行應采用先進(jìn)的風(fēng)險計量方法

　　內部審計對現代內部控制的焦點(diǎn)不僅在于識別和評估風(fēng)險的充分性，而且在于強調風(fēng)險分析和計量，新資本協(xié)議鼓勵銀行采用更為先進(jìn)的風(fēng)險計量方法，如允許銀行通過(guò)內部評級確定風(fēng)險函數計量加權風(fēng)險資產(chǎn)；運用基本指標法、標準法、高級計量法和風(fēng)險模型計量操作風(fēng)險等。

　　內部審計可以借鑒新資本協(xié)議的方法，對風(fēng)險進(jìn)行計量和解析。

　　在風(fēng)險難以量化、定量評價(jià)所需的數據難以獲取時(shí)，應采取定性評價(jià)。

　　定性評價(jià)在很多情況下需要主觀(guān)判斷不同結果的可能性，不同背景、不同經(jīng)驗、不同性格和不同職位的人對風(fēng)險判斷都可能不同。

　　銀行應加強內部審計信息化網(wǎng)絡(luò )化進(jìn)程，充分運用計算機審計手段，研發(fā)和引入合適的審計軟件，現場(chǎng)審計和非現場(chǎng)審計高效結合，降低審計成本的同時(shí)，提高審計效率，并將審計關(guān)口有效前移。

　　目前，我國的金融業(yè)經(jīng)歷著(zhù)體制的深化和金融業(yè)務(wù)的創(chuàng )新，銀行內部審計作為防范金融風(fēng)險、促進(jìn)我國金融業(yè)健康發(fā)展的重要環(huán)節，也面臨著(zhù)適應環(huán)境變化的挑戰。

　　只有加強銀行內部審計力量的建設，通過(guò)健全而相對獨立的銀行內部審計機制來(lái)加強銀行內部審計監督，才能實(shí)現銀行的良性發(fā)展。

　　內審工作總結 篇7

　　iso9000質(zhì)量管理體系內審審核報告

　　審核目的：

　　檢查我公司質(zhì)量管理體系對gb/t19001-標準的符合性及質(zhì)量管理體系運行的有效性，并為質(zhì)量管理體系的改進(jìn)提供依據。

　　審核范圍：

　　aa產(chǎn)品涉及的過(guò)程、活動(dòng)、部門(mén)和場(chǎng)所。

　　審核依據：

　　gb/t19001-標準、《質(zhì)量手冊》、《程序文件》、

　　第三層次文件、合同、相關(guān)法律法規等質(zhì)量體系文件。

　　審核綜述：

　　本次內部質(zhì)量體系審核采用滾動(dòng)審核的方法，本著(zhù)盡可能多發(fā)現問(wèn)題，盡早整改問(wèn)題的原則，根據我公司實(shí)際情況，省略了首次會(huì )議、末次會(huì )議的程序。對管理層、5個(gè)科（室）、2個(gè)車(chē)間進(jìn)行了審核，通過(guò)與領(lǐng)導層座談，詢(xún)問(wèn)各部門(mén)負責人及關(guān)鍵崗位操作人員、觀(guān)察現

　　場(chǎng)活動(dòng)、查閱文件、記錄，收集了客觀(guān)證據，共查出不符合項4項，具體見(jiàn)《不符合項分布表》（附后）。通過(guò)對不符合項的統計發(fā)現：

　　4.2.4記錄控制一項、6.3基礎設施一項、7.5.1必要時(shí)，獲得作業(yè)指導書(shū)、8.2.3過(guò)程的監視和測量一項，以上不合格項分布在4個(gè)條款4個(gè)部門(mén)，均為一般不合格項，且呈分散狀分布，沒(méi)有對質(zhì)量體系運行造成不良影響。

　　需要說(shuō)明的情況有兩點(diǎn)：

　　第一，《不合格報告》中的不合格事實(shí)為發(fā)現部門(mén)，不一定是責任部門(mén)。

　　第二，因為審核是一個(gè)抽樣過(guò)程，不可能將受審核方的所有問(wèn)題都查到，所以具有一定的風(fēng)險性，這就要求各單位舉一反三，對類(lèi)似問(wèn)題進(jìn)行自查自糾。所有不合格事實(shí)應在11月10日前完成整改，由企業(yè)管理部組織跟蹤驗證。

　　本次內審，公司領(lǐng)導對質(zhì)量管理體系的建立、實(shí)施和保持十分重視，營(yíng)造了全體員工參與的良好氛圍，全體員工質(zhì)量意識強，堅持以顧客為關(guān)注焦點(diǎn)。公司配備了必要的人力資源，完善了設備管理，優(yōu)化了工藝條件，檢測手段較先進(jìn)，對手冊覆蓋的'產(chǎn)品形成各過(guò)程嚴格控制，

　　確保不合格品不出廠(chǎng)。公司產(chǎn)品質(zhì)量穩定，10月由xx省產(chǎn)品質(zhì)量監督檢驗院出具的aa產(chǎn)品監督檢驗報告顯示：產(chǎn)品符合gb2440-標準,結論為合格。

　　本次內審各受審核方與審核組積極配合并主動(dòng)提出問(wèn)題，找差距，員工貫徹質(zhì)量體系的自覺(jué)性不斷增強。希望各部門(mén)進(jìn)一步提高思想認識，將貫徹質(zhì)量體系與企業(yè)的生存和發(fā)展緊密聯(lián)系起來(lái)，確保質(zhì)量管理體系在不斷改進(jìn)和完善中提高。

　　綜上所述，通過(guò)深入貫徹質(zhì)量方針、質(zhì)量目標，有效地實(shí)施了《質(zhì)量手冊》、《程序文件》及相關(guān)法律法規，確保了質(zhì)量管理體系的符合性和持續的有效性。

　　內審工作總結 篇8

　　20xx年質(zhì)量管理體系內部審核報告

　　20xx年4月8日至4月20日，質(zhì)量管理體系內部審核組對公司質(zhì)量管理體系覆蓋的六個(gè)部門(mén)（含三個(gè)車(chē)間和兩個(gè)倉庫）進(jìn)行現場(chǎng)審核。此次審核的目的是：評價(jià)新質(zhì)量管理體系符合審核準則的適宜性和有效性。此次審核的范圍：公司所有產(chǎn)品的設計、生產(chǎn)和服務(wù)所涉及的公司各部門(mén)、車(chē)間、場(chǎng)所和過(guò)程。此次審核的依據是：GB/T19001-20xx《質(zhì)量管理體系要求》，公司質(zhì)量管理體系文件，適用的法律法規和顧客要求。在五天的緊張有序的`審核過(guò)程中，內部審核組得到了公司及各相關(guān)部門(mén)的配合和支持，共發(fā)現不符合項2項，存在問(wèn)題44個(gè)。

　　20xx年4月20日，我們下發(fā)了“關(guān)于對20xx年質(zhì)量管理體系內審不符合項進(jìn)行整改的通知”。對內審中發(fā)現的2項不符合項，做出了具體的整改工作安排和要求。各有關(guān)部門(mén)按照“20xx年內審不符合項整改通知”的要求，都在規定的時(shí)間內針對所存在的不符合項，進(jìn)行了原因分析，制訂了糾正措施，并加以實(shí)施、糾正和改進(jìn)。

　　4月20日至24日，綜合管理部組織有關(guān)人員對不符合項的糾正整改措施進(jìn)行了跟蹤和效果驗證。各項不符合項均進(jìn)行了整改。

　　此次內審所發(fā)現的不符合項，沒(méi)有嚴重不符合項，沒(méi)有區域性不合格，分布分散。公司質(zhì)量管理體系已具有防止不合格，滿(mǎn)足顧客要求與法律法規的能力，已具有持續改進(jìn)的機制。產(chǎn)品實(shí)物質(zhì)量已處于受控狀態(tài)。20xx年公司產(chǎn)品整體質(zhì)量，隨著(zhù)管理的提升和嚴格的質(zhì)量把關(guān)，有了很大的改進(jìn)和提高。

　　質(zhì) 管 部

　　內審工作總結 篇9

　　一年來(lái)，審計部按照董事會(huì )的要求，嚴格執行《中國內部審計準則》和集團《內部審計暫行辦法》，積極探索和改進(jìn)內部審計工作，較好地完成了各項審計任務(wù)，現將xxxx年內部審計工作總結如下：

　　一、領(lǐng)導重視，內部審計監督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強

　　董事會(huì )和總裁辦對內部審計工作給予了高度的重視和支持，明確內部審計的宗旨是“監督服務(wù)、查錯糾弊、促進(jìn)管理”，并要求各受審單位（部門(mén)）要以高度負責的精神，正視問(wèn)題，積極整改。為了強化公司管理監督體系，促進(jìn)公司各項制度的落實(shí)，進(jìn)一步提高公司的經(jīng)濟效益，充分發(fā)揮審計部門(mén)在公司管理中的作用，今年下半年，集團公司進(jìn)一步明確了審計部部門(mén)職責，配備了相應的專(zhuān)業(yè)人員。審計部根據集團經(jīng)營(yíng)管理情況制訂了審計工作計劃，確定重點(diǎn)監督、審計的項目和范圍，逐步完善了內部審計工作制度和工作指引，內部審計工作逐步走向程序化、正規化，監督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強。

　　二、過(guò)程管控，內部審計監督服務(wù)工作取得了初步的成效

　　結合公司的生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)管理情況，今年以來(lái)，在董事會(huì )的正確指導下，審計部結合各子公司的具體情況，有重點(diǎn)、分階段地開(kāi)展了日常監審和專(zhuān)項審計，審計工作基本上得到了受審單位的配合與支持，主要審計事項基本按計劃完成，全年共完成審計事項146項。其中，對各子公司進(jìn)行半年度審計1項，共查問(wèn)題213個(gè)；半年度后續審計1項，重點(diǎn)對半年度審計發(fā)現進(jìn)行了整改情況復查，各子公司加權平均匯總落實(shí)率為81%，整改情況較好；后續整改跟進(jìn)1項，重點(diǎn)對未整改落實(shí)情況進(jìn)行了跟蹤，除6個(gè)問(wèn)題因特殊情況未完成外，其余問(wèn)題均已整改完畢；進(jìn)行采購審計85項，工程項目審計57項。所有審計事項均及時(shí)出具了審閱意見(jiàn)（或審計報告），充分發(fā)揮了內部審計的監督、服務(wù)職能。

　　1、工程項目審計

　　根據《內部審計實(shí)務(wù)指南》及《集團基建審計制度》，審計部分別對xx項工程項目進(jìn)行了審計。審計人員從項目審批程序、造價(jià)控制、合同管理等方面入手，對上報的項目?jì)热�、工程量計算是否準確重點(diǎn)進(jìn)行了審查和抽查；必要時(shí)，審計人員與相關(guān)工程管理單位一道對現場(chǎng)進(jìn)行調研，盡量以最佳性?xún)r(jià)比提出審計意見(jiàn)。從本年度的工程審計情況來(lái)看，我公司目前普遍存在的問(wèn)題是：工程管理制度不太健全、子公司上報的文件資料自控性不強或內容不完善，很難滿(mǎn)足全面審計的要求；大部分申報項目難于進(jìn)行現場(chǎng)審計、現場(chǎng)管控全靠現場(chǎng)各級人員自律進(jìn)行；加之目前審計部無(wú)工程造價(jià)專(zhuān)業(yè)人員，審計部很難獲取各子公司當地定額基價(jià)，同時(shí)隱蔽工程的實(shí)際情況也無(wú)法進(jìn)行核實(shí)，給審計工作帶來(lái)了一定的難度。

　　2、采購審計

　　按照集團公司的制度要求，單位價(jià)值xxxx元以上的物資采購前須申報審計部審計。各單位（部門(mén)）基本上能夠按照制度的要求進(jìn)行申報，審計部按照《內部審計實(shí)務(wù)指南》及《xx集團采購審計制度》的要求，嚴格執行詢(xún)、比價(jià)制度，大部分單位（部門(mén)）基本能夠按照采購審批程序進(jìn)行，對未按照程序進(jìn)行的單位，審計部客觀(guān)地提出審計意見(jiàn)。為確保審計意見(jiàn)的客觀(guān)、公正、準確，審計人員視采購情況的不同，分別采取網(wǎng)上查詢(xún)、市場(chǎng)調查、參考各子公司同類(lèi)物資價(jià)格等方法，共對xx項日常采購進(jìn)行了事前審計，采購審計工作亦得到了各采購單位的支持與配合。審計部根據各子公司上報的歷史采購價(jià)格，綜合市場(chǎng)調研情況，完善物資價(jià)格信息庫，進(jìn)一步加強采購管控的基礎工作。

　　3、年度審計

　　為檢查和驗證各子公司在財務(wù)內控、基建工程、采購物流、制度執行、資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)等方面的執行情況，在董事會(huì )安排下，審計部從各子公司（部門(mén)）抽調人員組成審計工作組、制定了審計方案并經(jīng)批準后，于20xx年x月x日至x月x日，對集團內進(jìn)行了xx審計。審計工作組共發(fā)現x個(gè)問(wèn)題，分別提出審計建議并發(fā)送至責任單位，責任單位均進(jìn)行了自糾自查并書(shū)面回復。此次審計，對規范各子公司經(jīng)營(yíng)管理、提升集團管理水平起到了一定的促進(jìn)作用。

　　4、年度后續審計

　　在接到各責任單位對半年度審計建議的自查自糾情況表后，經(jīng)董事會(huì )批準，審計部成立后續審計工作組于x月x日至x月x日對xx公司分別進(jìn)行了xx審計。審計前期，審計部結合上半年度的審計情況和各單位的自查自糾情況，制定了有針對性的后續審計方案，對關(guān)聯(lián)事項進(jìn)行了細化和完善，并幫助有關(guān)單位進(jìn)行整改。通過(guò)檢查驗證，五個(gè)子公司共有xx項需要整改，實(shí)際整改xx項，加權平均落實(shí)率為xx%。各子公司實(shí)際整改情況與后續審計工作開(kāi)始前提交的自查自糾完成情況雖有一定差距，但各子公司在后續整改過(guò)程中，能逐步認識到整改的必要性，并按照特定目標相互協(xié)調地發(fā)揮作用。

　　5、后續審計跟蹤

　　xx月xx日至xx月xx日，后續審計工作組對后續審計中五個(gè)子公司未整改的事項進(jìn)行了逐項落實(shí)，除xx公司實(shí)施了現場(chǎng)審計外，其余子公司均為非現場(chǎng)審計，本次落實(shí)整改率為xx%；至本期止，整個(gè)半年度審計匯總加權平均落實(shí)率為xx%。因特殊情況而未落實(shí)的事項，各子公司均對未落實(shí)的原因進(jìn)行了情況說(shuō)明，審計部將繼續跟蹤。

　　從半年度審計、后續審計、后續審計跟蹤的審計過(guò)程來(lái)看，各子公司已開(kāi)始漸漸適應了集團審計，從對審計工作的不認同到認同、不理解到理解，集團審計部的管控職能已逐步得到體現。

　　6、日常監控

　　1）車(chē)輛費用監控

　　xx月份開(kāi)始，審計部依據《車(chē)輛費用監控審計辦法》要求對各子公司提供的《車(chē)輛費用統計表》、《百公里油耗統計表》進(jìn)行分析工作，現該工作由于所獲取的相關(guān)分析資料較有限，雖然只是停留在較淺層次的分析上，但各子公司已漸漸重視車(chē)輛費用管理工作。

　　2）財務(wù)費用、銷(xiāo)售費用、管理費用的監控

　　xx月份開(kāi)始，審計部依據《費用監控審計辦法》收集、整理、分析三項費用工作，現各子公司暫處于初步適應階段，也在努力配合審計部的工作，審計部將從初步的分析階段逐步過(guò)渡到監控階段。

　　三、加強管理，為內部審計工作奠定基礎

　　1、審計人員崗位職責的建立

　　根據集團領(lǐng)導要求和部門(mén)職責的重新調整，我們進(jìn)一步明確了部門(mén)各工作崗位的崗位職責，在此基礎上，確定了相關(guān)的工作流程和工作要求，為本部門(mén)工作有條不紊地展開(kāi)提供了必要的組織保證。但由于審計工作仍處于初期，要完成更深層次的跨越，相關(guān)的管理制度和配套的考核辦法仍需要更進(jìn)一步地完善。

　　2、已建立的審計基本制度

　　建立和健全內部審計制度，規范內部審計行為，是獨立開(kāi)展審計工作的必要條件。為此，我們起草了《xx監控審計辦法》、《xx制度》、《xx審計制度》等xx個(gè)管理制度，對部分審計事項作出了較為詳細

　　的規定。通過(guò)較為規范的審計程序，對部分業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了控制，提高了審計質(zhì)量，降低了審計風(fēng)險，同時(shí)也增加了內部審計工作的透明度，保證了審計工作的獨立、客觀(guān)、公正。

　　3、審計檔案管理工作

　　檔案是企業(yè)的寶貴財富，也是審計工作的起始點(diǎn)。認真做好審計資料收集和及時(shí)歸檔工作，既是審計工作的基本要求，也是集團公司發(fā)展的歷史見(jiàn)證。審計檔案資料包括審計計劃、審計方案、審計工作底稿、審計證據、審閱意見(jiàn)、審計報告等主要內容，為了規范審計檔案的基礎性工作，促使審計工作程序化、標準化，今年下半年，審計部對上述主要的審計檔案資料格式進(jìn)行了規范。在具體的工作中，除了要求審計人員保存好相關(guān)資料外，對與審計工作相關(guān)的電話(huà)記錄、文件收發(fā)等詳細記載，做到有據可查。

　　4、審計人員專(zhuān)業(yè)技能培訓

　　內部審計質(zhì)量好壞，很大程度上取決于審計人員的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)。為進(jìn)一步提高審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和管理能力，xx月份開(kāi)始，我們組織召開(kāi)xx會(huì )，明確和部署工作重點(diǎn)，探討審計方法，組織審計人員進(jìn)行內審工作經(jīng)驗分享及內審知識的學(xué)習；xx月份，審計部組織了xx的專(zhuān)題講座。通過(guò)這些系統的學(xué)習，審計人員開(kāi)拓了視野，找到了差距，明確了目標，對審計工作、審計質(zhì)量、審計成果利用都有了更高層次的認識。

　　5、審計人員自律情況

　　xx制度的建立健全與有效運行、人員自律是公司持續、穩定發(fā)展的必要條件和審計工作的前提，審計人員在工作中能夠嚴格遵守公司的各項規章制度、嚴格遵守《審計人員守則》的規定，行為規范基本符合《國際內部審計實(shí)務(wù)標準》中關(guān)于對審計人員的道德規范要求。

　　四、總結經(jīng)驗，不斷推進(jìn)內部審計工作

　　在過(guò)去的'一年中，雖然內部審計工作取得了一定的成績(jì)，但仍存在著(zhù)一些不足之處，主要表現在：一是由于審計部畢竟是一個(gè)內部監管部門(mén)，個(gè)別子公司對本部門(mén)的監管有一定的抵觸情緒，不利于審計部全面、準確地掌握相關(guān)情況；二是審計部xx專(zhuān)業(yè)人員，對xx監督檢查的深度和廣度不夠，特別是在xx方面，無(wú)法做到全過(guò)程監管；三是在xx方面往往是出現客戶(hù)投訴的情況時(shí)才去介入，審計工作略顯滯后，未能很好地做到防患于未然。

　　1、加強溝通是做好內部審計工作的前提

　　董事會(huì )及總裁辦公會(huì )對審計工作倍加關(guān)注，對審計組織、人員的調配予以大力支持，對審計報告認真批閱，及時(shí)提出了整改意見(jiàn)和具體要求，為審計工作的順利實(shí)施提供了有力保證。在今后的工作中，我們在認真做好審計工作的同時(shí)，須更加注重同各級管理層的交流與溝通，爭取各級管理層的理解和信任。

　　2、健全的審計機構、合理的人員結構及知識結構是做好內部審計工作的必要條件

　　在董事會(huì )的高度重視和幫助下，審計機構得到完善，辦公條件得到改善，工作效率明顯提高。審計工作是一項政策性強、涉及面廣、專(zhuān)業(yè)技術(shù)要求高、工作難度大的工作�，F在審計部共有專(zhuān)業(yè)審計人員x名，其中注冊會(huì )計師x名、國際注冊審計師（會(huì )計師）x名、主管x名、會(huì )計專(zhuān)業(yè)畢業(yè)已取得會(huì )計證人員x名。為集團公司審計工作的長(cháng)遠發(fā)展奠定了基礎，但人員知識結構還難以滿(mǎn)足集團全面審計的要求。

　　3、內部審計要進(jìn)一步樹(shù)立服務(wù)意識

　　內審工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監督與服務(wù)并重，寓監督于服務(wù)之中。內部審計歸根到底是一種內部管理行為，它的目標是為了加強內部管理，為管理者服務(wù)。結合企業(yè)實(shí)際，內審工作的監督、評價(jià)、控制職能都必須著(zhù)眼于為企業(yè)經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)，把服務(wù)意識融于整個(gè)審計過(guò)程中，在做好監督的同時(shí)為領(lǐng)導提供可靠的決策依據。

　　五、后期內部審計工作設想

　　1、完善子公司制度體系及內部審計工作流程

　　首先，各子公司應對制度運行中發(fā)現的缺陷進(jìn)行歸類(lèi)和上報，經(jīng)評審確認后由歸口的管理部門(mén)提出制度修改意見(jiàn)和建議，力求建立健全科學(xué)、嚴密、配套、有效的制度體系。同時(shí)，須補充和完善各項管理流程，減少管理漏洞，降低管理風(fēng)險，保證公司管理處在有效的受控狀態(tài)。確保制度的貫徹落實(shí)，形成按制度辦事、靠制度管人的制衡控制機制。

　　其次，審計部需對審計項目從立項到案卷終結都作出詳細的規定。通過(guò)規范的審計程序，控制整個(gè)業(yè)務(wù)流程，不但可以提高審計質(zhì)量，降低審計風(fēng)險，同時(shí)也可以增加內部審計工作的透明度，進(jìn)一步保證審計工作的獨立、客觀(guān)、公正。

　　2、審時(shí)度勢、轉換思路，向多元化內部審計發(fā)展

　　如果能夠把內部審計的思路從查找現存的錯誤，轉向為識別和查找業(yè)務(wù)工作中的風(fēng)險點(diǎn)和可控制點(diǎn)，從事后追蹤逐步轉為事前和事中的監督與防范，這樣不僅可以在宏觀(guān)上控制風(fēng)險，且能通過(guò)對公司經(jīng)營(yíng)提出合理化建議，發(fā)揮現代審計的指導作用，使審計工作向高層次發(fā)展，使內部審計真正成為受公司各級管理人員歡迎的“智囊”。

　　3、建立內部審計激勵機制

　　對內部審計人員的工作進(jìn)行監督、考核和評價(jià)，肯定成績(jì)，并進(jìn)行適當獎勵，能夠增強審計人員的成就感，有利于激發(fā)審計人員的工作熱情。同時(shí)，建立內部審計激勵機制，有利于內部審計部門(mén)負責人制定本部門(mén)人員需求、人員培訓和發(fā)展計劃，也是人員任命和提升的基礎。

　　4、加強審計工作的宣傳力度

　　各級審計人員須重視對審計工作的宣傳，充分利用公司現有的信息平臺（包括網(wǎng)站、刊物），弘揚先進(jìn)和典型，闡述審計工作體會(huì )，更進(jìn)一步提升各級管理層對內審工作的了解和支持，擴大內部審計的影響力。

　　5、建立精干高效的內審團隊

　　有計劃地完善審計人員配置，建立精干高效的內審團隊。加強審計人員專(zhuān)業(yè)培訓，提高內部審計專(zhuān)業(yè)水平和審計工作質(zhì)量。不斷改進(jìn)工作方法，主動(dòng)發(fā)現問(wèn)題，嚴格控制不良勢頭，提高內部審計工作質(zhì)量，爭取更好成績(jì)。

　　xx審計部xx年xx月xx日

　　內審工作總結 篇10

　　根據楚湘工技函[20xx]16號文，關(guān)于開(kāi)展20xx年度“三位一體”貫標工作內部審核的通知，內審小組對公司所屬各分公司、項目部及機關(guān)各部室，進(jìn)行了內部審核，其審核情況如下：

　　一、現場(chǎng)審核檢查情況：

　　這次內審共檢查了14個(gè)工程項目及機關(guān)5個(gè)部室，檢查情況見(jiàn)附表。

　　二、內審發(fā)現存在的主要問(wèn)題：

　　1、機關(guān)部室、項目部，對目標指標，概念不清，制定得不夠完善，制度執行力度不夠。

　　2、記錄相對欠缺，只有第三方監管的'項目，記錄比較齊全。

　　3、礦建分公司、小包項目部，貫標工作相對滯后，危險源識別、重大危險源公示等做得不夠。

　　4、定期、不定期的檢查制度，分公司、項目部部分有制度，但無(wú)記錄。

　　5、對應急救援預案的重要性，普便認識不足，分公司、項目部沒(méi)有根據自己工程的特點(diǎn)，條件制定相應的救援預案。

　　三、好的方面：

　　通過(guò)年初制定的強力推行“三位一體”貫標工作的實(shí)施，內審中發(fā)現各分公司、項目部對貫標工作有了一定思想認識，正在向好的方向發(fā)展，這次做得好的分公司、項目部有：貴州實(shí)興項目部、立井分公司，各種資料齊全，特別是檢查制度記錄、領(lǐng)導跟班制度、安全教育制度記錄都比較規范，真實(shí)。

　　其它進(jìn)步比較快的分公司、項目部有：礦建七分公司、高亭司項目部、礦建九分公司。

　　根據楚湘工技[20xx]16號文規定，給予貴州實(shí)興項目部獎勵20xx元、立井分公司獎勵1000元、礦建七分公司獎勵500元。

　　內審工作總結 篇11

　　20xx年在校黨委和行政的領(lǐng)導下,在上級主管部門(mén)的指導幫助下,我們審計處 體同志認真學(xué)習、領(lǐng)會(huì )"三個(gè)代表"重要思想和"十六大"會(huì )議精神,一如既往地貫徹和落實(shí)《審計法》、《審計署關(guān)于內部審計工作的規定》和國家相關(guān)法律法規。以學(xué)校教育工作為中心，結合內審工作實(shí)際，緊緊圍繞我校的熱點(diǎn)、重點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題開(kāi)展審計工作，充分發(fā)揮內審的監督和服務(wù)職能，為學(xué)校領(lǐng)導及時(shí)提供決策依據。全年共開(kāi)展各項審計400余項，為學(xué)校節約了大量資金。在深化學(xué)校改革，促進(jìn)廉政建設，加強財務(wù)管理，提高經(jīng)濟效益等方面，真正起到了"經(jīng)濟衛士"和"參謀助手"的作用。由于工作成績(jì)突出，我校審計處被評為20xx年度新鄉市內審工作先進(jìn)單位，兩人被評為校級優(yōu)秀共產(chǎn)黨員和"三育人"工作先進(jìn)個(gè)人。

　　一.基礎建設

　　20xx年是我校各項改革迅速發(fā)展的一年，教學(xué)、科研、管理工作有條不紊的開(kāi)展，為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計處認真貫徹落實(shí)審計廳、教育廳等上級部門(mén)的指示精神，結合我校實(shí)際，在做好審計工作的同時(shí)，積極配合其它各項工作的開(kāi)展。堅持"完善自我，提高認識"的原則，努力完善審計制度，健全審計機構，調整人員結構。

　　1.參與制定了學(xué)校物資采購、設備管理及相關(guān)規章制度若干項。規范了經(jīng)濟行為，使審計工作進(jìn)一步走向法制化、制度化和規范化。

　　2.在學(xué)校機構改革后，進(jìn)一步明確了審計工作人員的職責和權限。使內審工作的內部監督職能進(jìn)一步得到體現，可以更好的為領(lǐng)導提供決策依據。

　　3.調整人員的知識和年齡結構,新增專(zhuān)業(yè)審計人員2名(均為應屆本科畢業(yè)生)，加強了審計隊伍建設，一名同志獲高級會(huì )計*資格。經(jīng)驗豐富的老同志和積極上進(jìn)的年輕人相互交流、相互學(xué)習、以老帶新、新老結合，形成了一支知識結構和年齡結構較為合理的充滿(mǎn)生機和活力的審計隊伍。

　　二.學(xué)習及培訓

　　強化措施，進(jìn)一步提高審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì)，使我校每個(gè)內審人員都真正成為 "思想領(lǐng)先、業(yè)務(wù)過(guò)硬、技能嫻熟、務(wù)實(shí)高效"的工作高手。

　　1.派一名同志隨同教育廳考察*赴法國等國外學(xué)習考察，獲取了大量審計工作信息及先進(jìn)工作經(jīng)驗。

　　2.與南京大學(xué)、華南理工大學(xué)、河南大學(xué)等省內外高校相互交流，共同探討審計工作新思路。

　　3.加強自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的學(xué)習，積極進(jìn)行學(xué)術(shù)研究和探討，公開(kāi)發(fā)表專(zhuān)業(yè)學(xué)術(shù)論文4篇。

　　三.參與后勤改革

　　隨著(zhù)高校后勤管理社會(huì )化改革的深入，我校后勤集*已逐步成為獨立核算、自主經(jīng)營(yíng)、自負盈虧的`經(jīng)濟實(shí)體，這就要求我們必須建立健全成本核算制度。我們參與制定了一系列后勤改革的規章和措施，同財務(wù)處、后勤管理處一道，對集*每個(gè)中心進(jìn)行了成本核算，并結合外校經(jīng)驗，根據本校實(shí)際，制定了各項定額標準，為推動(dòng)學(xué)校的后勤改革和發(fā)展起到了應有的作用。

　　四.參與校辦產(chǎn)業(yè)改革

　　"科教興國"和"發(fā)展高科技，實(shí)現產(chǎn)業(yè)化"這一戰略的提出，給以高科技為特征的高校校辦產(chǎn)業(yè)帶來(lái)了新的機遇和挑戰。但是由于校辦企業(yè)的利益和學(xué)校的利益并不完全是一致的，企業(yè)內某些同志往往會(huì )為了個(gè)人利益或小*體利益而致學(xué)校利益于不顧，很難保證學(xué)校國有資產(chǎn)的保值增值。面對這一現狀，我們會(huì )同財務(wù)處、企業(yè)管理處一道，參與制定了校辦產(chǎn)業(yè)改革工作的相關(guān)文件，對校辦每個(gè)企業(yè)進(jìn)行了清產(chǎn)核資，摸清了企業(yè)家底，改善了經(jīng)營(yíng)環(huán)境，明確了經(jīng)濟責任，提高了經(jīng)濟效益，為領(lǐng)導提供了決策依據，為學(xué)校的改革和發(fā)展做出了貢獻。

　　五.參與各項招投標工程及政府采購

　　隨著(zhù)學(xué)校改革的迅速發(fā)展，加強內部管理，強化內部監督機制就顯得尤為重要。學(xué)校工程建設和物資采購是與市場(chǎng)緊密相聯(lián)的，要實(shí)現對工程建設和物資采購工作的有效控制，就必須用各項規章制度來(lái)規范和約束。我們參與制定招投標程序及學(xué)校物資采購工作的相關(guān)規定并監督實(shí)施。在招投標工作中真正堅持公開(kāi)、公正、公平的原則。對物資采購工作，審計處自始至終全過(guò)程參加，充分發(fā)揮了事前、事中、事后審計的監督作用。一年來(lái)共參與招投標項目及物資采購項目110余項，監督簽訂經(jīng)濟合同50余份，涉及金額近千萬(wàn)元，為學(xué)校節約資金130多萬(wàn)元，規范了學(xué)校物資采購行為，維護了學(xué)校的經(jīng)濟利益。

　　六.具體審計工作

　　認真貫徹落實(shí)"三個(gè)代表"重要思想，進(jìn)一步搞好內審工作，按照審計署提出的"積極穩妥、量力而行、提高質(zhì)量、防范風(fēng)險"的原則，穩步推進(jìn)審計工作深入的開(kāi)展。

　　1.開(kāi)展決算審計2項，通過(guò)對20xx年度學(xué)校財務(wù)決算和工會(huì )經(jīng)費決算情況進(jìn)行審計，提出了相關(guān)意見(jiàn)和建議，進(jìn)一步規范了學(xué)校預決算的編制和管理工作。

　　2.開(kāi)展財務(wù)收支審計和專(zhuān)項審計調查4項，提出合理化建議20余條，查處應交未交學(xué)校資金共計162萬(wàn)元(其中家電公司107.6萬(wàn)元;機械廠(chǎng)29.92萬(wàn)元;印刷廠(chǎng)16.21萬(wàn)元;文體用品公司8.23萬(wàn)元)，現基本已全部追回。

　　3.經(jīng)濟責任審計是為了加強對領(lǐng)導干部的管理和監督，正確評價(jià)其經(jīng)濟責任、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設、保障國有資產(chǎn)增值而實(shí)行的一種監督管理制度。一年來(lái)我們開(kāi)展經(jīng)濟責任審計4項，既澄清了廠(chǎng)長(cháng)(經(jīng)理)任期內的各項經(jīng)濟責任，同時(shí)又為企業(yè)和學(xué)校提出了一系列建議和措施，促進(jìn)了企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理,為校領(lǐng)導提供了決策依據。

　　4.基建審計：隨著(zhù)我校辦學(xué)規模的進(jìn)一步擴大，基礎建設項目資金的投入繼續增加，全處同志克服人員少，任務(wù)重，審計事項跨度長(cháng)的困難，以我校自身的利益為出發(fā)點(diǎn)，緊抓工程項目審計，從工程的招標、施工到竣工驗收結算的每個(gè)環(huán)節，實(shí)行全面審計，從中發(fā)現存在虛列工程項目，多計工程量，高套定額和多結算工程款諸多問(wèn)題，對查出的問(wèn)題進(jìn)行糾正、整改。全年共審計基建、維修、裝飾工程項目340多項，審計金額5000多萬(wàn)元，審減金額160多萬(wàn)元。為學(xué)校挽回了經(jīng)濟損失，維護了學(xué)校合法權益，有效地規范了工程項目的管理。

　　5.科研工作是高校發(fā)展的一項至關(guān)重要的工作，我們集中力量加強對科研專(zhuān)項資金的審計監督，使這些資金充分發(fā)揮作用和效益。一年來(lái)我們開(kāi)展科研經(jīng)費審簽11項，促進(jìn)了科研工作的發(fā)展。

　　6.全面開(kāi)展審計工作，對全校教職工關(guān)心的熱點(diǎn)、重點(diǎn)問(wèn)題進(jìn)行審計監督。開(kāi)展住宅樓工程財務(wù)決算審計25項，糾正不合理費用支出2萬(wàn)多元，并在《后勤通訊》上加以公告，切實(shí)維護了廣大教職工的利益，開(kāi)展專(zhuān)案審計1項,糾正違紀資金12余萬(wàn)元,建議并給予責任人行政處分和經(jīng)濟處罰。嚴肅了黨紀國法，受到了全校教職工的好評。

　　7.積極開(kāi)展對外聯(lián)系，經(jīng)常性的和省內外高校合作，繼續保持與兄弟院校的友好往來(lái),共與兄弟院校合作開(kāi)展審計項目2項,既查清了問(wèn)題,又達到了相互學(xué)習,相互交流的目的。樹(shù)立了我校形象，提高了我校知名度。

　　七.工作體會(huì )

　　1.領(lǐng)導的重視與支持是搞好內審工作的關(guān)鍵。領(lǐng)導的重視程度越高，內審工作就越有依靠，發(fā)揮的作用也就越大。我們在認真做好工作的同時(shí)，注重同上級領(lǐng)導的交流，不定期匯報工作情況，爭取領(lǐng)導的信任，取得了領(lǐng)導對內審工作的高度重視和大力支持。校領(lǐng)導對審計工作倍加關(guān)注，對審計的組織、人員的調配予以大力支持，對重大問(wèn)題的定性與處理親自過(guò)問(wèn)，對審計報告認真批閱，及時(shí)提出了整改意見(jiàn)和具體要求，為審計工作的順利實(shí)施提供了有力保證。

　　2.健全的審計機構，合理的人員結構及知識結構是做好審計工作的基礎條件。在校領(lǐng)導的高度重視和幫助下，審計機構不斷得到完善，辦公環(huán)境大大改觀(guān)，工作效率明顯提高。審計工作是一項政策性強、涉及面廣、專(zhuān)業(yè)技術(shù)要求高、工作難度大的工作�，F在我們審計處共有專(zhuān)業(yè)審計人員6名，其中高級會(huì )計*1名，高級審計*1名，會(huì )計*和工程*2名，今年又新引進(jìn)應屆本科畢業(yè)生2名。合理的人員配置和人員結構便于工作的順利開(kāi)展，為我校審計事業(yè)的長(cháng)遠發(fā)展奠定了堅實(shí)基礎。

　　3. 內審要樹(shù)立服務(wù)意識20xx年審計處工作總結20xx年審計處工作總結。內審工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監督與服務(wù)并重，寓監督與服務(wù)之中。內部審計歸根到底是一種內部管理行為，它的目標是為了加強內部管理，為管理者服務(wù)。結合學(xué)校實(shí)際，內審工作的監督、評價(jià)、控制職能都必須著(zhù)眼于為學(xué)校經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)，把服務(wù)意識融于整個(gè)審計過(guò)程中，在做好監督的同時(shí)為領(lǐng)導提供可靠的決策依據。

　　總之，經(jīng)過(guò)全處同志的共同努力，雖然我們取得了一定的經(jīng)濟效益和社會(huì )效益，為自己贏(yíng)得了很多榮譽(yù)，審計處的工作也受到了領(lǐng)導的認可和支持，取得了全校職工的信任。但是隨著(zhù)中國WTO的成功加入和教育事業(yè)的蓬勃發(fā)展，隨著(zhù)我校改革的進(jìn)一步深入，我們將面臨許多新問(wèn)題：審計工作急需與國際接軌，審計制度有待進(jìn)一步完善，審計方法需進(jìn)一步改進(jìn)，審計力度需進(jìn)一步加強。面對這些挑戰，在以后的工作中，我們將在"十六大"精神指導下，努力工作、抓住機遇、總結經(jīng)驗、查找不足，結合十六大報告提出的"發(fā)展要有新思路、改革要有新突破、開(kāi)放要有新局面、各項工作要有新舉措"的重要思想，聯(lián)系本單位的實(shí)際情況，努力使工作再上新臺階。

　　內審工作總結 篇12

　　一年來(lái)，在區局的正確領(lǐng)導下，XX地稅局突出監督重點(diǎn)，充分發(fā)揮督察內審職能作用，以總局《稅務(wù)系統督察內審工作規定》為規范，以區局《20xx年督察內審工作要點(diǎn)》為指引，規范稅收執法，防范、化解稅收執法風(fēng)險，不斷加大內部審計力度，規范內部審計工作程序，注重內審人員素質(zhì)的提高，進(jìn)一步改進(jìn)內審工作方式方法，積極發(fā)揮督察內審“免疫系統”的作用，較好地完成了20xx年稅收執法督察重點(diǎn)項目及日常財務(wù)審計工作，促進(jìn)了領(lǐng)導干部正確履行經(jīng)濟責任，推進(jìn)了廉政勤政建設和依法行政工作�，F將主要工作情況匯報如下:

　　一、督察內審工作總體情況

　　(一)機構人員情況。我局未單獨設立獨立的督察內審機構。按照職責落實(shí)、人員適任的原則，根據工作需要，由稅政法規部門(mén)和計財部門(mén)共同承擔督察內審職責。開(kāi)展督察內審工作時(shí)，稅政法規部門(mén)和計財部門(mén)人員牽頭，會(huì )同其他部門(mén)、機構人員共同開(kāi)展執法督察工作。

　　(二)制度建設情況。我局在機構人員工作崗位設置時(shí)，對稅收執法督察和財務(wù)內審工作都有明確的職責分工，各項工作的計劃組織實(shí)施都有明確的崗責責任人，對工作的開(kāi)展及總結情況都有明確的程序和各階段內容、目標、標準要求，對工作資料歸檔也都有明確的要求，全部納入科室及個(gè)人績(jì)效考核。我局在制度建設上以落實(shí)《稅收執法督察規則》及《自治區地稅系統領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計暫行辦法》、《自治區地稅系統關(guān)于加強督查內審工作的意見(jiàn)》為重點(diǎn)，從工作機制、程序及方法上進(jìn)行規范和統一，按照總局《稅務(wù)系統督察內審工作規定》規定的職責、權限和程序完善基礎工作，保證了督察內審工作按要求規范化進(jìn)行，尚未作進(jìn)一步的制度完善創(chuàng )建工作。

　　(三)成果利用情況。對于全系統督查內審工作中發(fā)現的問(wèn)題，在強調整改和責任追究的同時(shí)，深入進(jìn)行歸類(lèi)分析和查找存在問(wèn)題的根源，需要市局業(yè)務(wù)科室解決的問(wèn)題，以召開(kāi)稅收業(yè)務(wù)討論會(huì )會(huì )議的形式，進(jìn)而有針對性提出解決辦法堵塞漏洞。將督察內審成果作為責任追究的重要依據，對督察內審中發(fā)現的問(wèn)題，嚴格按照相關(guān)法律法規、制度辦法追究相關(guān)人員的法律責任、行政責任和經(jīng)濟責任。加強對督察審計結果的綜合分析，為領(lǐng)導決策、建章立制、堵塞漏洞提供有針對性的建議，充分發(fā)揮督察內審的職能作用。

　　二、稅收執法督察開(kāi)展情況

　　(一)加強組織領(lǐng)導，明確重點(diǎn)督察項目。

　　為認真、扎實(shí)地落實(shí)20xx年執法督察工作，一是加強組織領(lǐng)導，自上而下成立了稅收執法督察工作領(lǐng)導小組，實(shí)行局長(cháng)負責制，并有分管領(lǐng)導具體負責，統一組織領(lǐng)導稅收執法督察工作，并明確由稅政法規部門(mén)牽頭此項工作。在執法督察和責任追究中，由稅政法規部門(mén)牽頭，稅政、征管、信息、計財等部門(mén)，各負其責，密切配合，確保督察工作組織協(xié)調順暢、貫徹實(shí)施到位。二是制訂《20xx年稅收執法督察工作方案》，確定貫徹落實(shí)組織收入原則情況、土地增值稅征收管理情況、減免稅管理制度執行及政策落實(shí)情況、取消和下放稅務(wù)行政審批項目的貫徹落實(shí)情況、稅收規范性文件合法性情況、發(fā)票管理情況、注銷(xiāo)清算稅收管理情況為必查項目，同時(shí)結合我局工作實(shí)際，補充廉租住房、經(jīng)濟適用住房、公共租賃住房建設和運營(yíng)稅收優(yōu)惠政策，促進(jìn)就業(yè)再就業(yè)的稅收優(yōu)惠政策、促進(jìn)小型微利企業(yè)發(fā)展三項稅收優(yōu)惠政策落實(shí)情況、稅務(wù)行政處罰案件、二手門(mén)面房稅收政策執行情況、稅務(wù)稽查案件情況、退稅情況作為重點(diǎn)督察項目。

　　(二)明確督察內容和方式，強化整改實(shí)效。

　　20xx年，我局改變以往集中執法督察的方法，在集中執法督察的基礎上，逐漸加強日常督察，在日常督察中又注重重點(diǎn)執法督察、專(zhuān)項執法督察，并采取實(shí)地督察與計算機督察相結合的方法。日常執法督察主要內容為區局機考發(fā)現的問(wèn)題、區局風(fēng)險推送發(fā)現的問(wèn)題、日常征管中發(fā)現的執法過(guò)錯、重大稅務(wù)案件審理發(fā)現的問(wèn)題、稽查建議未進(jìn)行責任追究的問(wèn)題、退稅審核發(fā)現的問(wèn)題等重要的執法行為的督察。同時(shí)為減輕基層稅務(wù)機關(guān)的負擔，我局將集中執法督察與稅收征管執法質(zhì)量評價(jià)體系、目標管理考核、執法監察及其他單項考核一起部署、檢查、落實(shí)，在時(shí)間上統一、內容上相互補充。各基層局也將執法督察工作與工作督導、稅收征管執法質(zhì)量評價(jià)體系、綜合目標考核工作結合起來(lái)，將稅收業(yè)務(wù)考核結果，作為執法督察的補充內容，避免多頭重復、交叉檢查的現象發(fā)生。在稅收執法督察中，各基層局按季開(kāi)展執法重點(diǎn)督察，市局每半年開(kāi)展一次重點(diǎn)督察。在兩級重點(diǎn)督察時(shí)，均要制訂督察方案，將總局和區局要求的稅收執法督察工作重點(diǎn)及我局稅收執法和征管薄弱環(huán)節作為督察重點(diǎn)，使執法督察與實(shí)際工作相結合、與稅收征管相結合。檢查中填寫(xiě)統一格式的工作底稿，對查出的問(wèn)題認真聽(tīng)取被查單位的意見(jiàn)，形成稅收執法督察報告。經(jīng)督察內審領(lǐng)導小組審核后，以公文形式下發(fā)通報，要求被查部門(mén)限期整改和追究，將督察結果作為單位和個(gè)人年度評優(yōu)的重要依據。半年督察結束后，我局由執法督察辦公室專(zhuān)門(mén)組織人員對各基層局執法過(guò)錯行為糾正情況進(jìn)行再落實(shí)與督辦，有效防止了督察過(guò)后無(wú)人管無(wú)人落實(shí)的現象。

　　(三)稅收執法督察查出的主要問(wèn)題

　　1.落實(shí)組織收入原則方面，存在房地產(chǎn)企業(yè)未正確計算實(shí)際利潤額，預繳時(shí)扣除了預售款實(shí)繳的營(yíng)業(yè)稅金及附加、預繳的土地增值稅，預售款未按規定計算預計毛利額并入應納稅所得額，未正確使用預計毛利率等問(wèn)題，造成未正確預繳企業(yè)所得稅問(wèn)題。

　　2.土地增值稅征收管理方面，存在土地增值稅清算不及時(shí)，對清算報告和結果案頭審核不到位，對于納稅人未按預征規定期限預繳土地增值稅的，未按規定加收滯納金。

　　3.減免稅管理制度執行及政策落實(shí)方面，存在減免稅跟蹤管理不到位，減免稅備案日期錯誤，備案資料不齊全，稅收優(yōu)惠政策落實(shí)不到位，小微企業(yè)營(yíng)業(yè)稅、企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策落實(shí)存在個(gè)別符合條件企業(yè)未享受優(yōu)惠政策等問(wèn)題。

　　4.稅收規范性文件合法性方面，基層局制發(fā)1個(gè)規范性文件無(wú)法定授權，不符合《稅收規范性文件制定管理辦法》要求。

　　5.退稅管理方面，存在退稅資料審核不嚴和個(gè)別稅務(wù)所出具的《稅務(wù)事項調查表》引用政策依據錯誤情況。

　　6.二手非住宅交易稅收征管情況管理方面。共抽查了20xx年8月至12月三個(gè)基層局辦理的130戶(hù)二手非住宅交易稅收征管情況，督察發(fā)現存在二手非住宅交易計稅價(jià)格審核不嚴、部分房屋交易未按稅法規定正確計算土地增值稅和個(gè)人所得稅等問(wèn)題。

　　造成出現問(wèn)題的原因:一是納稅人對稅收政策理解和把握尚不到位，以及部分納稅人認為繳稅數額不大，不必要做減免稅備案，造成部分符合條件的納稅人未享受稅收優(yōu)惠政策；二是部分基層執法人員素質(zhì)不高，責任心不強，對有些稅收政策理解認識不到位，執行過(guò)程出現差錯。

　　(四)稅收執法責任制開(kāi)展情況

　　稅收執法責任制是規范和監督稅務(wù)機關(guān)稅收執法活動(dòng)的一項重要制度，是稅務(wù)法制建設的一個(gè)重要組成部分。推行稅收執法責任制是一項根本性、全局性和長(cháng)遠性的工作。一是完善了崗位職責、工作規程、評議考核、責任追究“四位一體”的稅收執法責任制體系，認真落實(shí)《新疆維吾爾自治區地稅系統稅收執法責任制考核評議辦法》《新疆維吾爾自治區地稅系統稅收執法過(guò)錯責任追究操作辦法》《自治區地稅系統稅收執法責任制考核評議標準》，并制定了《XX地稅系統稅收執法責任制考核評議實(shí)施辦法》和《XX地稅系統稅收執法過(guò)錯責任追究實(shí)施辦法》，全面推行稅收執法責任制。市局對基層局每半年考核一次、各基層局對科所每季考核一次。

　　在工作中，我局注重協(xié)調好執法督察與稅收征管質(zhì)量評價(jià)體系、執法監察的關(guān)系。對發(fā)現的構成執法過(guò)錯的行為，嚴格按《稅收執法過(guò)錯責任追究辦法》的程序和標準對責任人進(jìn)行處理；對涉及以權謀私等違反紀律的問(wèn)題還要依照執法監察的有關(guān)規定進(jìn)行處理。對工作中出現的違反了有關(guān)制度辦法的規定，但未造成執法過(guò)錯的行為，納入稅收執法質(zhì)量評價(jià)考核處理，有效地避免了對執法人員雙重追究的情況。20xx年，共追究執法過(guò)錯責任96人次，給予經(jīng)濟懲戒55740元。

　　三、內部審計開(kāi)展情況

　　(一)日常財務(wù)收支管理情況20xx年我局嚴格執行《XX地稅系統經(jīng)費管理辦法》(石地稅發(fā)【20xx年】18號)，在日常財務(wù)管理工作中有的放矢，重點(diǎn)對大額支出管理、日常經(jīng)費支出等方面的審批報銷(xiāo)程序進(jìn)一步細化明確，對預算資金指標層層分解，加強財務(wù)收支管理，規范支出行為，認真執行各項財務(wù)制度，堅持大額經(jīng)費支出的集體審批制度，經(jīng)費支出做到事前審批、事中控制、事后審核。20xx年各項支出程序符合規定的程序，各環(huán)節簽字把關(guān)到位，沒(méi)有資料不全和簽字缺失的情況。

　　在20xx年財務(wù)工作管理的基礎上，建立強化財務(wù)管理基礎的長(cháng)效機制，不斷夯實(shí)財務(wù)管理基礎，狠抓財務(wù)管理制度的落實(shí)，加強財務(wù)監督管理，提升預算執行水平，對20xx年的財務(wù)管理工作起到了積極的促進(jìn)作用。

　　20xx年我局積極籌措資金，合理安排支出規模，嚴格預算支出管理，做到資金支出進(jìn)度合理有序。從20xx各項支出的情況來(lái)看，首先確保了人員經(jīng)費和日常稅收征管業(yè)務(wù)工作的需要；其次，滿(mǎn)足了各項創(chuàng )建活動(dòng)和群眾文化體育活動(dòng)；最后，美化了辦公環(huán)境和改善了辦公設施。資金使用效果良好。20xx年我局加強財務(wù)核算和經(jīng)費支出管理，進(jìn)一步貫徹落實(shí)“厲行節約、勤儉辦事”的方針，強化支出管理。全局樹(shù)立節約意識，自上而下，從加強預算管理和重點(diǎn)環(huán)節入手，控制各項支出，強化內部財務(wù)監督，強化財務(wù)管理，嚴肅財經(jīng)紀律，提高資金使用效益。行政經(jīng)費向征管一線(xiàn)傾斜。

　　通過(guò)20xx年內部審計，對我系統所有核算單位的財務(wù)收支情況做出如下總體評價(jià):20xx年通過(guò)對大額支出管理、“三代”手續費支付管理、財務(wù)軟件使用情況、會(huì )計檔案達標進(jìn)展情況、輔助賬的登記情況、落實(shí)“約法三章”、“厲行節約”、“小金庫”治理等審計內容看:各核算單位能夠認真貫徹落實(shí)局黨組的各項工作部署，根據年初下達的經(jīng)費支出管理辦法均制定了符合本單位實(shí)際工作的財務(wù)管理辦法和內部控制制度，堅持重大事項集體研究決定，嚴格預算管理�；鶎雍怂銌挝唤�立了輔助賬登記工作，所有單位會(huì )計核算嚴格遵守會(huì )計制度和相關(guān)規章制度以及其他規范性文件，內部控制制度健全并能夠有效實(shí)施。資產(chǎn)管理工作細致扎實(shí)，認真落實(shí)區局新下發(fā)的資產(chǎn)管理相關(guān)規定，管好用好調配好全系統資產(chǎn)。能夠執行區局“一個(gè)意見(jiàn)、兩個(gè)辦法”。三個(gè)征收局“三代”手續費的支付管理嚴格按照區局及我局的有關(guān)要求辦理，證章齊全、手續完整、支付及時(shí)。從20xx年7月1日起執行我局新制定的“三代”手續費支付辦法，手續費支付均由局機關(guān)財務(wù)通過(guò)網(wǎng)上銀行辦理，方便快捷。

　　(二)專(zhuān)項資金執行情況

　　1.“三公”經(jīng)費開(kāi)支情況，20xx我局嚴格“三公”經(jīng)費的管理，認真執行中央“八項”規定，“三公”經(jīng)費支出均控制在預算額度內。

　　2.認真學(xué)習區局新的固定資產(chǎn)管理及處置辦法，結合資產(chǎn)管理網(wǎng)絡(luò )軟件運行，規范固定資產(chǎn)的管理，提高資產(chǎn)使用效率。

　　3.規范“三代”手續費的資金管理，制定我局“三代”手續費管理辦法，實(shí)行網(wǎng)上銀行統一支付，保證此項資金合規使用。

　　4.稅法宣傳、稅務(wù)辦案專(zhuān)項資金嚴格按照要求使用，加大稅法宣傳及稅務(wù)辦案力度，提高納稅人的稅法遵從度，加強納稅意識，通過(guò)稅務(wù)違法案件的有效查處，凈化稅法執行環(huán)境，為我局稅收工作做出積極貢獻。

　　(三)政府采購方面規范政府采購程序，將有限的公共經(jīng)費花在刀刃上，提高了資金使用效能。

　　進(jìn)一步規范政府采購工作流程，嚴格執行《政府采購法》，提高政府采購工作效率和質(zhì)量，為稅收征管各項工作提供服務(wù)保障。20xx年，在基建維修工程招投標和辦公設備的采購上，都能堅持按照各自的標準和需求，到政府集中采購辦公室辦理相關(guān)手續，做到絕不遺漏一個(gè)項目。根據標的數量及金額以及工作實(shí)際需要，對筆記本電腦、臺式電腦、職工食堂空調等項目進(jìn)行了采購。通過(guò)詢(xún)價(jià)、競爭性談判等多種形式對采購項目進(jìn)行采購，用最低的價(jià)格購買(mǎi)到最優(yōu)的產(chǎn)品和服務(wù)，其中采取的`詢(xún)價(jià)打前鋒、競爭性談判做后墊這一采購方式功不可沒(méi)，它不但進(jìn)一步提高了政府采購資金的使用效益，為稅收征管工作更好地做好了保障工作，還充分發(fā)揮監督職能，實(shí)施全程監督，促進(jìn)了廉政建設，杜絕了不廉潔現象的發(fā)生。

　　(四)基建管理方面對今年的基建項目安排，市局高度重視，積極征求基層對需要維修項目的意見(jiàn)，三次對需要維修項目進(jìn)行實(shí)地查看落實(shí)，黨組專(zhuān)題研究確定維修方案。及時(shí)報批有關(guān)建設審批手續，委托工程項目的招標。從設計、預算、招標、施工、材料、監理、決算等環(huán)節進(jìn)行管理，分管局領(lǐng)導牽頭負責，辦公室、機關(guān)服務(wù)中心、計劃財務(wù)科等分工協(xié)作，層層負責。嚴格按照施工的進(jìn)度撥付資金，并進(jìn)行完工決算清理。保證了工程的進(jìn)度和質(zhì)量。取得了較好的效果。

　　(五)經(jīng)濟責任審計20xx年，我系統基層單位領(lǐng)導未發(fā)生崗位調換，此項工作未開(kāi)展。

　　(六)存在的不足通過(guò)此次審計，結合目前我局的財務(wù)支出報銷(xiāo)辦法和財務(wù)核算的流程發(fā)現我系統下屬的核算單位在財務(wù)管理的基礎工作方面仍然存在不規范的地方，需要在今后的工作中加以改進(jìn)。

　　1.大額支出管理，重大事項的開(kāi)支會(huì )議記錄不完整。通過(guò)對此項工作的檢查，發(fā)現部分單位的重大開(kāi)支會(huì )議記錄未規范登記，存在內容不全面，研定的金額未注明現象。

　　2.會(huì )計核算規范化方面仍然需要加強。在實(shí)際檢查中發(fā)現基層局會(huì )計憑證、賬簿的歸檔沒(méi)有完全按照年初安排的工作進(jìn)度開(kāi)展。在檢查中同時(shí)發(fā)現部分單位記賬憑證未及時(shí)打印，不符合會(huì )計基礎規范化的要求。

　　3.20xx年內部審計要求各單位應在20xx年使用區局要求的財務(wù)軟件電子出納系統，經(jīng)檢查部分單位仍然使用不規范，部分單位出納系統銀行對賬單未及時(shí)登帳，未按要求做余額調節表。

　　4.輔助賬的登記工作存在不及時(shí)現象。

　　四、督察內審工作經(jīng)驗

　　(一)強化日常督察。從20xx年起，除專(zhuān)項執法督察外，針對重點(diǎn)工作執行情況，市局每季度選擇性開(kāi)展了重點(diǎn)執法督察，同時(shí)將督察結果予以通報并作為重點(diǎn)考核內容。

　　(二)創(chuàng )新督察方式。為減輕基層稅務(wù)機關(guān)的負擔，我局將執法督察與稅收征管執法質(zhì)量評價(jià)體系、目標管理考核、執法監察及其他單項考核一起部署、檢查、落實(shí)，在時(shí)間上統一、內容上相互補充。

　　(三)強化整改實(shí)效。督察結束后，我局由執法督察辦公室專(zhuān)門(mén)組織人員對各基層局執法過(guò)錯行為糾正情況進(jìn)行再落實(shí)與督辦，有效防止了督察過(guò)后無(wú)人管無(wú)人落實(shí)的現象，確保全面落實(shí)整改，促進(jìn)執法質(zhì)量的提高。

　　內審工作總結 篇13

　　稅收工作處在利益分配的最前沿，稅務(wù)干部隊伍時(shí)刻面臨著(zhù)廉政風(fēng)險和執法風(fēng)險。對權力的制約、風(fēng)險的控制，僅靠外部監督是遠遠不夠的，必須從體制機制上形成有效的內部控制系統，才能有效預防廉政風(fēng)險。我們認為督察內審是做好反腐倡廉建設的有力抓手,應深入研究探索二者相互融合,充分發(fā)揮懲防并舉、注重預防的積極效果。

　　一、督察內審引入反腐倡廉建設的必要性

　　督察內審是稅務(wù)系統為實(shí)現各項工作目標，保證稅收執法和行政管理活動(dòng)的經(jīng)濟性、效率性和規范性，對內部業(yè)務(wù)流程進(jìn)行全過(guò)程監控的管理過(guò)程。將督察內審引入稅務(wù)系統反腐倡廉建設，基于以下三個(gè)方面的思考:

　　一是落實(shí)中央懲治和預防腐敗體系建設任務(wù)的新要求。多年來(lái)，稅務(wù)系統結合工作實(shí)際，提出“三個(gè)貫穿于”和“兩權”監督制約的理念，有力促進(jìn)了稅務(wù)系統黨風(fēng)廉政建設和反腐敗工作，然而，如何將懲治和預防腐敗體系建設與稅收工作結合更為緊密，有效解決黨風(fēng)廉政建設工作與業(yè)務(wù)工作“兩張皮”的問(wèn)題，迫切需要一個(gè)行之有效的載體和抓手。

　　二是有效防范稅務(wù)系統廉政風(fēng)險的新需要。金融機構內部控制缺失、風(fēng)險防范失控引發(fā)的世界金融危機，使風(fēng)險防控引起全球范圍內各行各業(yè)的高度關(guān)注。稅收工作處在利益分配的最前沿，與金融領(lǐng)域一樣，龐大的稅務(wù)干部隊伍時(shí)刻面臨著(zhù)廉政風(fēng)險。對權力的制約、風(fēng)險的控制，僅靠外部監督是遠遠不夠的，必須從體制機制上形成有效的內部控制系統，才能有效預防廉政風(fēng)險。

　　三是內控理論應用到反腐倡廉建設的新探索。實(shí)踐證明，內部控制對解決內部管理松弛、風(fēng)險頻發(fā)、營(yíng)私舞弊、權力失控等問(wèn)題發(fā)揮了重要作用。通過(guò)深入研究，我們感到，內部控制理論的目標與加強行政部門(mén)內部管理的工作機理是一致的，與反腐倡廉建設的目標要求是一致的。

　　基于這些認識，稅務(wù)系統提出逐步建立橫向職能部門(mén)內部、各職能部門(mén)之間既相互制約又相互協(xié)調的權力結構和運行機制，縱向形成省、市、縣稅務(wù)機關(guān)三級權力監督控制體系，促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設責任制落實(shí)，為稅收事業(yè)健康發(fā)展提供堅強保障的內控機制建設新思路。

　　二、將督察內審引入反腐倡廉建設的實(shí)踐情況

　　督察內審工作是一項復雜的系統工程，按照“四個(gè)階段，五項任務(wù)，三個(gè)到崗”穩步推進(jìn)，即宣傳動(dòng)員、風(fēng)險排查、規范完善、審核整改四個(gè)階段，排查風(fēng)險點(diǎn)、明確內部工作責任和崗位責任、合理分解權力、規范和優(yōu)化工作流程、健全完善制度五項任務(wù)，實(shí)現責任落實(shí)到崗、風(fēng)險防控到崗、制度建設到崗，促使職能部門(mén)由習慣于被動(dòng)接受監督向主動(dòng)防控轉變，加強自我發(fā)現、自我糾正、自我完善和持續改進(jìn)的能力，實(shí)現源頭防腐的目的。

　　一是全面排查風(fēng)險，界定制約監督重點(diǎn)。找準風(fēng)險點(diǎn)是推進(jìn)部門(mén)內審建設工作的基礎。根據崗位職責，采取崗位自查、不同崗位互查、領(lǐng)導幫助查找和集體排查等方法，認真梳理權力運行中存在的或潛在的'廉政風(fēng)險，通過(guò)分析和排序，確定關(guān)注重點(diǎn)和優(yōu)先控制的風(fēng)險，明確監督制約體系的控制對象。

　　二是完善崗責體系，明確崗位廉政責任。落實(shí)責任是督察內審機制建設的核心。按照不同崗位分離的原則，各職能部門(mén)進(jìn)一步定崗、定職、定責，形成完備的崗責體系，做到各司其職、各負其責。通過(guò)對崗位職責的規范和完善，明確各崗位在處理有關(guān)業(yè)務(wù)時(shí)所具有的權力和責任，使黨風(fēng)廉政建設的要求融入每個(gè)崗位，實(shí)現權力、崗位、責任、制度有機結合。

　　三是科學(xué)配置權力，健全制衡控制流程。分權、示權、控權是督察內審機制建設的根本。通過(guò)對權力進(jìn)行科學(xué)分解，形成層層分解、環(huán)環(huán)相扣、有效制約的管理鏈條，使權力在科學(xué)設置的程序上規范運行，實(shí)現對權力運行的分權制衡和流程制約，減少工作隨意性，防范廉政風(fēng)險，簡(jiǎn)化辦事程序，提高工作效率。

　　四是完善制度規范，健全內控長(cháng)效機制。完善制度是督察內審機制建設的根本保障。在現有制度體系基礎上，圍繞人、財、物、權、錢(qián)、事六個(gè)環(huán)節，全面清理統合工作規程和內部管理制度，堵塞制度漏洞，彌合制度鏈條上缺失或斷裂的環(huán)節，既建立實(shí)體性制度，又建立程序性制度，既明確規定應該怎么辦，又明確規定違反后怎么處理，確立制度的剛性權威，促進(jìn)內部管理系統化、標準化、規范化。

　　五是公開(kāi)透明運行，促進(jìn)內控動(dòng)態(tài)校正。陽(yáng)光是最好的防腐劑，公開(kāi)是最好的監督。按照“公開(kāi)是原則，不公開(kāi)是例外”的要求，將清理排查的風(fēng)險點(diǎn)、崗責體系、工作流程、工作規程和內部管理制度等進(jìn)行匯總、審核、評估，編制公開(kāi)目錄，明確公開(kāi)的要求、時(shí)限、范圍，實(shí)現權力、責任、流程、制度、風(fēng)險“五個(gè)公開(kāi)”，使權力在陽(yáng)光下透明規范運行，拓展監督渠道，促進(jìn)內部管理制度的動(dòng)態(tài)校正。

　　通過(guò)近年來(lái)的實(shí)踐，我們認為，完善督察內審機制,推進(jìn)反腐倡廉建設建設具有五個(gè)方面的重要作用：一是稅收體制機制改革的重要內容。把督察內審機制建設作為稅收體制機制改革的重要內容，促進(jìn)稅務(wù)機關(guān)轉變職能，改進(jìn)方式，提高效率，降低成本，進(jìn)一步增強稅收工作透明度和公信力，促進(jìn)稅務(wù)干部自覺(jué)地把依法行政與優(yōu)質(zhì)服務(wù)結合起來(lái)，切實(shí)維護納稅人合法權益。二是構建稅務(wù)系統懲治和預防腐敗體系建設的重要載體。督察內審機制建設要求全面改進(jìn)一個(gè)組織的內部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制措施、信息與溝通、監督檢查等要素，這些管理要素不斷完善的過(guò)程也是懲治和預防腐敗體系建設六項任務(wù)共同發(fā)揮作用的過(guò)程。三是落實(shí)黨風(fēng)廉政建設責任制的重要措施�！懊鞔_權責分配、正確行使職權”是督察內審機制建設的核心思想。落實(shí)黨風(fēng)廉政建設責任制的關(guān)鍵在于明確和強化責任，督察內審機制

　　建設通過(guò)對崗位職責的規范和完善，實(shí)現權力、崗位、責任、制度的有機結合，為黨風(fēng)廉政建設責任制和“一崗雙責”的落實(shí)奠定了堅實(shí)基礎。四是加強稅收執法權和行政管理權監督和制約的重要抓手。規范權力運行、防止權力濫用，必須將內部制約與外部監督有機統一，使決策更加科學(xué)，執行更加有效，監督更加有力，保證權力沿著(zhù)正確的軌道運行。五是政風(fēng)行風(fēng)建設的有效途徑。推進(jìn)部門(mén)內審機制建設，加強內部制約，有利于促進(jìn)管理精細化、科學(xué)化、規范化，促進(jìn)稅務(wù)干部樹(shù)立服務(wù)意識、責任意識和廉政意識，以?xún)?yōu)良作風(fēng)推動(dòng)科學(xué)發(fā)展，努力做到讓納稅人滿(mǎn)意，促進(jìn)社會(huì )和諧。

　　三、完善督察內審機制對加強反腐倡廉建設的幾點(diǎn)體會(huì )

　　一是必須堅持懲防并舉、重在預防。黨的十八大提出，在堅決懲治腐敗的同時(shí)加大教育、監督、改革、制度創(chuàng )新力度，更有效地預防腐敗。這一要求是科學(xué)發(fā)展觀(guān)以人為本執政理念在反腐倡廉工作上的具體體現。從預防著(zhù)手推進(jìn)內控機制建設，使制約的內生力與監督的外壓力相結合，既注重克服干部隊伍和權力運行中的消極因素，有效防范各類(lèi)風(fēng)險，又把對干部的監督同信任干部、保護干部、激勵干部統一起來(lái)共同發(fā)揮作用，有利于調動(dòng)廣大干部主動(dòng)參與反腐倡廉建設的積極性，有利于形成齊抓共管的反腐倡廉領(lǐng)導體制和工作機制。

　　二是必須堅持圍繞中心、服務(wù)大局。圍繞中心、服務(wù)大局是黨風(fēng)廉政建設和反腐敗工作的基本要求。內控機制建設緊緊圍繞服務(wù)科學(xué)發(fā)展、共建和諧稅收的稅收工作主題，與依法治稅、稅制改革、稅收管理、納稅服務(wù)、隊伍建設等各項稅收工作有機融合，充分發(fā)揮保證、服務(wù)和促進(jìn)稅收中心工作的重要作用，為實(shí)現稅收組織財政收入、調控經(jīng)濟運行、調節社會(huì )分配三項職能提供堅強的政治保障、組織保障和紀律保障。

　　三是必須堅持改革創(chuàng )新、統籌推進(jìn)。完善督察內審機制、推進(jìn)反腐倡廉建設，是在總結和借鑒成功經(jīng)驗的基礎上，各方面資源、力

　　量的有效整合。督察內審機制建設是一個(gè)動(dòng)態(tài)發(fā)展的過(guò)程，根據新形勢、新任務(wù)，各項要素也需不斷補充、調整、完善，要統籌推進(jìn)，把階段性任務(wù)與戰略性目標相結合，在黨組統一領(lǐng)導下，廣泛宣傳教育，加強組織協(xié)調，強化檢查督導，嚴格責任追究，發(fā)揮督察內審控制源頭治腐的重要作用。

　　內審工作總結 篇14

　　根據公司的安排，我有幸參加了由北京列伯實(shí)驗室認可技術(shù)交流中心舉辦的實(shí)驗室認可及資質(zhì)認定內審員培訓。下面我將就這次出差培訓的基本情況和學(xué)習收獲向公司作一簡(jiǎn)單的匯報總結：

　　一、基本情況

　　培訓時(shí)間：20xx年7月8日至20xx年7月11日

　　培訓地點(diǎn)：深圳興華賓館

　　課程安排：

　　7月8日學(xué)習實(shí)驗室認可概論與實(shí)驗室資質(zhì)認定的關(guān)系；認可準則管理要素

　　7月9日學(xué)習認可準則技術(shù)要素；能力驗證政策和量值溯源政策 7月10日完成并講解練習題；學(xué)習資質(zhì)認定準備和內審的要求 7月11日進(jìn)行內審分組練習和考試

　　授課講師：全國實(shí)驗室認證權威專(zhuān)家——鮑曉霞

　　二、學(xué)習收獲

　　在四天的培訓課程中，主要學(xué)習了ISO/IEC 17025：20xx（CNAS-CL01）《檢測和校準實(shí)驗室能力認可準則》的各要素；計量認證CMA/審查認可（驗收）CAL的起源；資質(zhì)認定的形成；資質(zhì)認定的對象；實(shí)驗室資質(zhì)認定評審準則，及其與實(shí)驗室能力認可準則之間的區別；能力驗證規則；內部審核的流程、方法技巧、作用、和內審與管理評審、外審的'區別等等。

　　培訓期間，鮑老師對ISO/IEC17025中的各要素進(jìn)行了詳細的分析

　　講解，針對每個(gè)要素提出了內審時(shí)需要注意的問(wèn)題和審查方法。另外，鮑老師著(zhù)重對實(shí)驗室內部審核的目的、基本原則、實(shí)施過(guò)程、審核方法和技巧等內容進(jìn)行了講解，結合各行業(yè)實(shí)驗室資質(zhì)認定存在的普遍性問(wèn)題與大家做了系統性的交流。

　　實(shí)驗室內部審核簡(jiǎn)稱(chēng)“內審”，是一種內部評價(jià)活動(dòng)，這種評價(jià)是通過(guò)內審員的審核工作完成的。實(shí)驗室內審員，發(fā)揮的作用及其審核能力與素質(zhì)如何，直接影響到一個(gè)實(shí)驗室內部審核的效果。這次培訓，讓我明確的感受到今后自己的責任和壓力。作為實(shí)驗室的內審員，除了肩負內審任務(wù)之外，還肩負著(zhù)本實(shí)驗室管理體系建設的重任，不僅要對管理體系的運行進(jìn)行審查、判定，還要對本實(shí)驗室管理體系的建立和實(shí)施起到重要的支持和推動(dòng)作用。因為，一名合格的內審員首先應該是一名合格的建設者，或者一名優(yōu)秀的完善者。

　　作為檢測站的一員，我很榮幸獲得這次培訓機會(huì )，在今后的工作中，我定當把這次培訓的知識轉化到實(shí)際工作中，竭盡所能完成今年實(shí)驗室申報工作。

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