關(guān)于從信貸風(fēng)險識別方法創(chuàng )新入手破解小企業(yè)融資難的論文
論文導讀:：沒(méi)有一系列流程簡(jiǎn)單、判斷準確、體現小企業(yè)風(fēng)險特征的風(fēng)險識別方法。幾種小企業(yè)信貸風(fēng)險識別創(chuàng )新方法的分析與評價(jià)。小企業(yè)融資難的現狀一時(shí)就無(wú)法改變。
論文關(guān)鍵詞：識別方法，創(chuàng )新，融資難
小企業(yè)發(fā)展對解決就業(yè)、促進(jìn)經(jīng)濟發(fā)展等方面意義重大。但發(fā)展離不開(kāi)資金的有力推動(dòng)，在商業(yè)銀行還是社會(huì )資金主要供給者的情況下，商業(yè)銀行對小企業(yè)的資金支持力度決定了小企業(yè)的融資狀況。目前，商業(yè)銀行與小企業(yè)之間雖有融資合作沖動(dòng)，但成功率十分低，究其原因之一在于商業(yè)銀行作為風(fēng)險經(jīng)營(yíng)的企業(yè)，沒(méi)有一系列流程簡(jiǎn)單、判斷準確、體現小企業(yè)風(fēng)險特征的風(fēng)險識別方法，從而使眾多的優(yōu)質(zhì)小企業(yè)由于“方法”原因而被拒之門(mén)外，從信貸風(fēng)險識別方法創(chuàng )新入手破解小企業(yè)融資難是當前各商業(yè)銀行積極努力的目標。
一、商業(yè)銀行現行的信貸風(fēng)險識別方法“誤殺”眾多優(yōu)質(zhì)小企業(yè)
根據商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)流程，對小企業(yè)信貸投放必須對其風(fēng)險進(jìn)行準確的評估，根據風(fēng)險程度決定是否投放并進(jìn)行產(chǎn)品定價(jià)。而不同的方法對小企業(yè)的評估結果是不完全一樣的，特別是小企業(yè)的先天性的財務(wù)資料不全、規模小等原因，小企業(yè)的狀態(tài)往往會(huì )被一些表面現象所掩蓋，如果沒(méi)有“去粗取精”金融論文，透過(guò)現象看本質(zhì)的風(fēng)險識別方法，商業(yè)銀行不給小企業(yè)貸款是情理之中的事，因為，按照現行的商業(yè)銀行信貸風(fēng)險評估方法，小企業(yè)的風(fēng)險程度必然很高，而優(yōu)質(zhì)的小企業(yè)因為不能被揭示出來(lái)而大量被拒之于銀行門(mén)外，失去發(fā)展機會(huì )。
現行的商業(yè)銀行對小企業(yè)信貸風(fēng)險的識別方法還更多是沿用了大中型企業(yè)貸款的風(fēng)險識別方法，即“要件法”和“風(fēng)險評級法”。
1. “要件法”�！耙ā笔悄壳按蠖鄶瞪虡I(yè)銀行采取的對小企業(yè)信貸風(fēng)險評估的方法，主要是根據現行的信貸管理制度規定的能夠辦理貸款的基本要件的一種方法，一般由管理行制定信貸管理制度，規定符合貸款的基本條件，對于固定資產(chǎn)貸款還要進(jìn)行項目評估，在具體操作過(guò)程中，一般先由信貸員或客戶(hù)經(jīng)理對照制定到企業(yè)進(jìn)行調查，寫(xiě)出貸前調查報告，提出貸與不貸的建議，在此基礎上按照權限再進(jìn)行分級審批。
這種方法的核心要點(diǎn)就是小企業(yè)要能得到商業(yè)銀行的信貸支持，就必須符合商業(yè)銀行規定的各種要件。這里的關(guān)鍵是要件是如何規定和小企業(yè)能不能符合這些要件。從現在各行規定的要件來(lái)看，由于商業(yè)銀行的信貸原則是針對一般化的企業(yè)來(lái)制定，不可能符合或反映所有小企業(yè)的動(dòng)態(tài)情況。目前，商業(yè)銀行制定小企業(yè)貸款要件的法律依據主要有《商業(yè)銀行法》、《貸款通則》等法律法規和各商業(yè)銀行行內相關(guān)管理制度中對一般企業(yè)客戶(hù)貸款業(yè)務(wù)操作的規定和要求，按現行制度規定，對企業(yè)至少有35個(gè)貸款要素進(jìn)行了具體的限制性要求或必須達到的標準，且只有在各個(gè)基本要素具備條件的情況下企業(yè)才可能獲得貸款或商業(yè)銀行發(fā)放貸款才盡職。而從小企業(yè)能否具備這些要件情況來(lái)看，由于小企業(yè)本身存在的財務(wù)信息不全、規模較小、成活率低的原因，能符合商業(yè)銀行規定的貸款要件條件的極少。根據對1000戶(hù)小企業(yè)調查發(fā)現，有至少95%小企業(yè)大部分貸款要素難以符合現行制度的要求論文范文。根據調查分析，一般情況下，小企業(yè)35個(gè)信貸要素中至少有25個(gè)不符合規定的要求金融論文，而且這25個(gè)要素又是商業(yè)銀行辦理貸款的基本條件或基本要求，不同時(shí)具備這些條件貸款是不能審批，這是小企業(yè)貸款成功率低的重要原因。[1]在辦理小企業(yè)貸款時(shí)，商業(yè)銀行從業(yè)人員往往只是簡(jiǎn)單地用小企業(yè)現狀與現行規定對貸款要件規定要求進(jìn)行對比，結果只能是銀行依據規范的辦法無(wú)法獲取有能夠通過(guò)對小企業(yè)貸款決策的審貸信息，只能是小企業(yè)客戶(hù)不符合制度規定的條件要求。只要這種規定的要件不減少，標準不降低，小企業(yè)融資難的現狀一時(shí)就無(wú)法改變。但不容否定的現實(shí)卻是，在大量的取不到商業(yè)銀行貸款的小企業(yè)當中，至少還有30---40%的小企業(yè)的成長(cháng)性是好的，屬于優(yōu)質(zhì)的小企業(yè)，也是后來(lái)發(fā)展成為大中型企業(yè)的基礎，但由于識別方法的原因，其成長(cháng)性和優(yōu)質(zhì)性的外表不符合規定的要件條件而被拒之門(mén)外。
2. “風(fēng)險評級法”。風(fēng)險評價(jià)法是指商業(yè)銀行規定一系列的指標，通過(guò)對小企業(yè)信用情況進(jìn)行綜合評分，得出信用等級，只有高于一定等級的小企業(yè)才能獲得商業(yè)銀行的貸款支持。目前國內外許多銀行都建立其對貸款客戶(hù)的風(fēng)險評價(jià)制度，并不斷提高計算機技術(shù)在信用評級中的運用。這種方法在國際商業(yè)銀行對企業(yè)風(fēng)險識別中也較為廣泛地運用。美國商業(yè)銀行對中小企業(yè)的貸款中使用是一種用來(lái)預測貸款申請者有多大程度破產(chǎn)或違約的技術(shù)統計（Mester，Loretta，1997）。一般從企業(yè)資產(chǎn)流動(dòng)性、盈利性、資產(chǎn)負債率、財務(wù)數據真實(shí)性，企業(yè)主的信用意識等方面對企業(yè)風(fēng)險進(jìn)行評估；日本八千代銀行對中小企業(yè)貸款開(kāi)發(fā)的SOHO模型對中小企業(yè)一百多項非定量化數據進(jìn)行定量。該模型以10個(gè)模塊從不同側面，如企業(yè)經(jīng)營(yíng)前景、流動(dòng)性等方面對企業(yè)進(jìn)行評估。[2]我國銀行體系中66.7%大銀行和22.33%小銀行已經(jīng)建立小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險衡量工具或體系，如打分模型和內部評級體系。[3]多數銀行現行的評估指標體系大部分是按照規范、成熟的大中型企業(yè)的經(jīng)營(yíng)特征來(lái)設置的，不符合小企業(yè)信貸需求的特點(diǎn)。大中型企業(yè)與小企業(yè)用的是同一套評級系統，所以針對較大企業(yè)形成的客戶(hù)評價(jià)標準，事實(shí)上構成了對小企業(yè)的信用歧視，導致小企業(yè)各方面的綜合條件達不到銀行的要求。然而，由于這些評級系統發(fā)揮作用的共同前提是：企業(yè)需要系統、全面的數據資料，在此基礎上形成的信用評級才有科學(xué)依據。反之金融論文，如果企業(yè)所持有的財務(wù)信息不全面、不準確，其評級結果顯然不能反映企業(yè)的真實(shí)運行質(zhì)量。而目前我國的中小企業(yè)大部分的財務(wù)信息質(zhì)量差、可信度低，因而，通過(guò)信用評級等方法的評估其信用級別顯然十分低下，也不可能得到商業(yè)銀行的認可。
二、幾種小企業(yè)信貸風(fēng)險識別創(chuàng )新方法的分析與評價(jià)
由于現行的商業(yè)銀行關(guān)于小企業(yè)的信貸風(fēng)險識別方法主要是基于企業(yè)的財務(wù)信息為主建立的，小企業(yè)天生的基礎性資料缺乏、信息不透明、財務(wù)數據不準確、不真實(shí)、不完整，以致銀行難以用常規方法評估其信貸風(fēng)險，從而小企業(yè)很難獲得銀行貸款。目前，商業(yè)銀行在風(fēng)險識別方法創(chuàng )新的實(shí)踐中，也形成了方法可行、簡(jiǎn)單、容易操作的小企業(yè)風(fēng)險識別的方法，
（一）現金流識別法
現金流識別法是商業(yè)銀行針對小企業(yè)的難以提供全面的財務(wù)信息，而通過(guò)關(guān)注小企業(yè)的現金流來(lái)識別小企業(yè)信貸風(fēng)險的方法。因為現金流主要記載的是小企業(yè)在購買(mǎi)、銷(xiāo)售商品，提供、接受勞務(wù)，對外出資和支付稅收等活動(dòng)中的現金流動(dòng)狀況，反映了業(yè)務(wù)的現金收支狀況：(1)現金流能夠說(shuō)明小企業(yè)的持續生存能力，因為有的小企業(yè)雖然年年虧損，卻因為有足夠的現金流量而得以長(cháng)期生存，而對于商業(yè)銀行而言需要的是可持續成長(cháng)性小企業(yè)作為合作伙伴。(2)現金流狀態(tài)能表明小企業(yè)的償債付息能力。因為充分的現金流是小企業(yè)償還到期債務(wù)的根本保證，歷史現金流與未來(lái)現金流是相關(guān)的，商業(yè)銀行關(guān)心的是小企業(yè)支付利息的能力。這樣，通過(guò)歷史現金流及其他財務(wù)信息，可以對小企業(yè)未來(lái)支付利息能力進(jìn)行預測�？梢苑治鲂∑髽I(yè)未來(lái)獲取或支付現金的能力。(3)現金流能夠分析小企業(yè)未來(lái)獲取現金的能力，因為小企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現金流代表小企業(yè)運用其經(jīng)濟資源創(chuàng )造現金流的能力。（4）現金流狀態(tài)能夠分析小企業(yè)投資活動(dòng)對經(jīng)營(yíng)成果的影響�，F金流狀態(tài)可以提供小企業(yè)動(dòng)態(tài)的財務(wù)信息，表明小企業(yè)在報告期內由經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、投資和籌資活動(dòng)獲取的現金，小企業(yè)獲取這些現金是如何運用的，能夠說(shuō)明資產(chǎn)、負債、凈資產(chǎn)的變動(dòng)原因。因此，商業(yè)銀行可根據小企業(yè)現金流表判斷出小企業(yè)的質(zhì)量、未來(lái)發(fā)展趨勢，從而為信貸決策提供科學(xué)的依據。
商業(yè)銀行在小企業(yè)現金流識別法指標設置上也較為簡(jiǎn)單，主要有：
�。�1）項目可行性指標論文范文。項目可行性指標主要通過(guò)小企業(yè)的現金流量和所投資項目的貼現現金流量及非貼現現金流量來(lái)考察投資方案的可行性。當投額項目的未來(lái)凈現值為正時(shí)金融論文，則說(shuō)明該項目值得投資，商業(yè)銀行可以借貸，反之則不予借貸。
�。�2）經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現金流量結構。經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現金流量結構可以考察小企業(yè)經(jīng)營(yíng)性債務(wù)管理產(chǎn)生的現金流量對經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現金流量的貢獻。如果小企業(yè)營(yíng)業(yè)現金流主要來(lái)源于主營(yíng)業(yè)務(wù)收入收現能力的提個(gè)高，說(shuō)明現金流質(zhì)量較好；反之，如果營(yíng)業(yè)活動(dòng)現金流量主要得益于存貨、經(jīng)營(yíng)性收入項目和經(jīng)營(yíng)性應付項目的貢獻，則小企業(yè)現金流量質(zhì)量應當引起警惕。
�。�3）盈余現金保障倍數是小企業(yè)一定時(shí)期經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現金流量與凈利潤的比值，可以反映出盈利的質(zhì)量。該指標主要是用以揭示經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的凈現金流量與當期凈利潤的差異程度，也反映了當期實(shí)現利潤中有多少現金作保證。這一指標對于防止小企業(yè)操縱賬面利潤而給報表使用者帶來(lái)一定的誤導有一定的積極作用。
現金流識別法在運用過(guò)程中，首先，要根據小企業(yè)的發(fā)展所處的不同階段來(lái)分析小企業(yè)的現金流是否健康。小企業(yè)在不同的階段時(shí)期的現金流量是不同的，商業(yè)銀行具體分析時(shí)可將從現金流表中獲取的數據進(jìn)行前后幾個(gè)年度的比較，而不可只憑借某一時(shí)期的數據來(lái)決定是否給予借貸。其次，要合理預計小企業(yè)項目投資方案未來(lái)的現金流量。最后，要重視小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現金流量的分析，如果經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現金流出現問(wèn)題，小企業(yè)的財務(wù)最終肯定出現惡化。因此商業(yè)信貸員要時(shí)刻關(guān)注小企業(yè)的現金流出現的異常。
（二）“品、表”識別法
上世紀90年代以來(lái)，世界銀行提出了普惠金融體系的理念，即面對低端客戶(hù)人群的金融服務(wù)，這種技術(shù)和平常應用的面向大企業(yè)的信貸技術(shù)不同：大企業(yè)是財務(wù)報表分析、信用評級、模型測算；小企業(yè)則不具備這些條件，更多的是信貸員走街串巷，到加工銷(xiāo)售的企業(yè)、個(gè)體戶(hù)和農戶(hù)當中去，通過(guò)交談和訪(fǎng)談，分析其未來(lái)的現金流和發(fā)展潛力。[4]我國商業(yè)銀行在識別小企業(yè)信貸風(fēng)險過(guò)程中，也形成了具備中國特色的“品、表”識別法。這一方法主要通過(guò)對小企業(yè)的非財務(wù)指標的定性、定量分析，從而，形成對小企業(yè)風(fēng)險狀態(tài)進(jìn)行準確判斷。所謂“品”主要指小企業(yè)一把手的人品；產(chǎn)品――即使訂單減少，但在國內外市場(chǎng)上的市場(chǎng)份額仍能有所反映；抵押品――管理好抵押品，并且保證質(zhì)量�！氨怼敝饕改芊从承∑髽I(yè)運行質(zhì)量的：電表、水表、報關(guān)單表。這一識別法的依據較好地運用了能夠反映企業(yè)運行質(zhì)量的關(guān)聯(lián)指標。因為機器是不會(huì )說(shuō)謊話(huà)，工廠(chǎng)的生產(chǎn)如果是有效率的金融論文，并且是發(fā)展的，它的變化會(huì )在它的電表和水表中體現出來(lái)；如果它是出口企業(yè)，從海關(guān)的報關(guān)單表就可以看得出真實(shí)情況。對 小企業(yè)“品”的了解，基本上做到對客戶(hù)眼見(jiàn)為實(shí)，知根知底，并降低了貸款門(mén)檻。如農行江蘇省分行營(yíng)業(yè)部曾經(jīng)對從未打過(guò)交道的7家中小企業(yè)一舉授信2.09億元，主要基于這樣的一個(gè)基本判斷：中小企業(yè)不太可能多納稅，它們真實(shí)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況往往要好于或等于納稅體現出來(lái)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況。[5]
品表識別法的不足：這一方法基礎資料的收集涉及多個(gè)部門(mén)，有些資料難以準確地取得，而且，要進(jìn)行長(cháng)期的積累才能形成一個(gè)基本的結論。
（三）擔保公司識別法
擔保公司識別法是通過(guò)對為小企業(yè)貸款是否提供擔保和擔保公司風(fēng)險管控能力、代償能力的考察來(lái)對小企業(yè)風(fēng)險狀態(tài)進(jìn)行識別的一種方法。擔保公司通過(guò)為小企業(yè)提供擔保，不僅可以幫助小企業(yè)實(shí)現了信用升級，而且還轉移、分擔商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險。擔保公司一旦提供擔保就有了代償責任，因此，擔保公司往往要建立受保企業(yè)的信用評級系統和信用檔案數據庫，建立申報企業(yè)信用紀錄，同時(shí)擔保公司不斷提升小企業(yè)的信用能力，使其不斷提升獲得銀行提供貸款的能力。擔保公司對委托方往往在擔保前會(huì )認真的評估。如果擔保公司管理規范，代償率極低，其所擔保的企業(yè)一般是好的企業(yè)。
擔保公司識別法一是部分解決借貸雙方因信息不對稱(chēng)造成的委托代理問(wèn)題?處置成本的存在使得擔保對借款人的價(jià)值高于對貸款銀行的價(jià)值,因此擔�？梢约哟蠼杩钊说倪`約成本,抑制借款人可能存在的道德風(fēng)險和逆向選擇,最終降低信貸風(fēng)險;二是擔保質(zhì)量是確定信貸定價(jià)的重要因素,并實(shí)現銀行對信貸客戶(hù)的篩選?對銀行而言,擔保價(jià)值比借款人預期的項目收益更容易被客觀(guān)識別,因此銀行可將擔保和利率按相反的方向來(lái)設計一套信貸合約,低風(fēng)險的借款人選擇低利率?高擔保合約,而高風(fēng)險的借款人選擇高利率?低擔保合約,從而使銀行根據借款人的風(fēng)險類(lèi)型對其進(jìn)行分離和篩選,良好的擔�？梢越档徒杩钊说慕杩罾仕�;三是降低信貸風(fēng)險處置時(shí)借貸雙方談判成本?在沒(méi)有債務(wù)擔保的情況下,借款人一旦違約,其所對應的各債權人在協(xié)議分割借款人剩余資產(chǎn)的談判中將耗費很高的成本,而在債務(wù)擔保情況下,由于擔保條款事先已經(jīng)決定了擔保資產(chǎn)的歸屬,這將不僅降低借貸雙方事后的談判成本,而且將剔除其他無(wú)擔保債權人的“免費搭車(chē)”問(wèn)題;四是擔保質(zhì)量是銀行進(jìn)行信貸風(fēng)險分類(lèi)和計提貸款損失準備金的重要依據?[6]
擔保公司評價(jià)法實(shí)用性論文范文。（1）抵押品應該具有法律地位明確?能客觀(guān)估值或采取盯住市場(chǎng)價(jià)值?良好的流動(dòng)性?價(jià)值波動(dòng)較小?和交易對象的信用相關(guān)性較低等特征;保證人的風(fēng)險評級必須高于借款人。（2）在借款人違約?無(wú)力償還或破產(chǎn)時(shí)銀行能夠及時(shí)處置擔保并獲得擔保權益而不存在任何法律障礙;貸款發(fā)放后,銀行應該連續考察貸款的信用狀況;經(jīng)常對擔保人重估;連續追蹤抵押品價(jià)值,經(jīng)常盯住市場(chǎng),對抵押品的種類(lèi)?位置和質(zhì)量進(jìn)行考察;保證估計抵押品的市場(chǎng)價(jià)值?（3）商業(yè)銀行應該建立清晰和穩健的程序及時(shí)處置擔保,以保證能夠有效遵守違約條款的規定,一旦借款人違約迅速處置擔保;對擔保進(jìn)行最終處置時(shí),違約損失的估計應該建立在歷史清償率統計數據的基礎上,而不應該只建立在估計的抵押品市場(chǎng)價(jià)值基礎上?
擔保公司識別法的不足。首先，擔保主體多樣化及我國涉及信貸權利保護的法律法規既龐雜又分散,導致銀行在現實(shí)操作中的成本增加。截至2007年底，根據國家發(fā)改委原中小企業(yè)司統計，我國共有3729家擔保機構，然而，擔保公司呈現出行業(yè)管理“政出多門(mén)”、商業(yè)性與政策性擔保體制混亂、準入門(mén)檻低、擔保機構魚(yú)龍混雜、監管缺位的行業(yè)發(fā)展現實(shí)，沒(méi)能從根本上降低銀行的貸款風(fēng)險，從擔保資本的利用效率來(lái)說(shuō)，總體處于“規模而不經(jīng)濟”的狀態(tài)。[7]其次，保證人保證能力不充分,如擔保人與借款人同屬一個(gè)行業(yè),具有相同的行業(yè)風(fēng)險,或者保證人的銀行內部信用評級低于借款人,這種不被認可的擔保卻往往成為銀行考慮的第二還款來(lái)源?最后金融論文，高估抵押品價(jià)值?為了增加融資能力,有的借款人會(huì )通過(guò)對現有資產(chǎn)進(jìn)行重新評估增加抵押品價(jià)值,如果銀行調查不到位或者抵押品價(jià)值認定政策存在偏差,將導致抵押品價(jià)值被高估?
（四）聲譽(yù)識別法
聲譽(yù)識別法主要是指商業(yè)銀行根據小企業(yè)利益相關(guān)者對其在日常的經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的評價(jià)進(jìn)行信貸風(fēng)險識別的一種方法。而前面三種方法主要是對小企業(yè)硬信息的評價(jià)，而對于小企業(yè)的.經(jīng)營(yíng)的行業(yè)環(huán)境、經(jīng)營(yíng)者素質(zhì)、信用品質(zhì)等軟信息。利用聲譽(yù)評價(jià)法可有效解決商業(yè)銀行對小企業(yè)信用評估的不足。
1. 聲譽(yù)評價(jià)的可行性。首先聲譽(yù)評價(jià)具有全面性，小企業(yè)的聲譽(yù)評價(jià)包括企業(yè)聲譽(yù)、法人聲譽(yù)、產(chǎn)品聲譽(yù)、行業(yè)評價(jià)等利益相關(guān)者的評價(jià)；小企業(yè)往往主要由其主要經(jīng)營(yíng)者一手創(chuàng )建，經(jīng)營(yíng)者能力和素質(zhì)影響小企業(yè)的未來(lái)發(fā)展狀況和還款意愿。而小企業(yè)的聲譽(yù)評價(jià)涉及到企業(yè)的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、財務(wù)狀況信息的反饋。因此，當小企業(yè)提出貸款咨詢(xún)需求時(shí),信貸人員可首先通過(guò)走訪(fǎng)小企業(yè)及上下游客戶(hù)，了解企業(yè)的聲譽(yù),確定客戶(hù)是否是服務(wù)對象。其次聲譽(yù)評價(jià)法具有可操作性，通過(guò)了解企業(yè)的聲譽(yù)能間接的了解借款人品德、借款人的能力、借款人的資本金、借款人所提供的擔保品情況、借款人的經(jīng)營(yíng)環(huán)境。而借款人的這些信息大都屬于軟信息,它們都可以通過(guò)借款人的聲譽(yù)表現出來(lái)，這些聲譽(yù)一方面來(lái)自于合同履約、還貸狀況等交易活動(dòng)，另一方面則存在于社會(huì )經(jīng)濟活動(dòng)中。對小企業(yè)而言，其特點(diǎn)是有記錄的交易信用有限，那么，企業(yè)主的活動(dòng)與企業(yè)的交易活動(dòng)緊密聯(lián)系在一起�！氨热缋习宓娜似啡绾�，個(gè)人信用有沒(méi)有變化，他的朋友怎么評價(jià)他，最近經(jīng)營(yíng)有什么變化，都可以作為信用評級的參考�！彼羞@些都是銀行對企業(yè)聲譽(yù)評價(jià)的依據。信貸員在調查時(shí)要對這一部分信息進(jìn)行交叉檢驗。
2.聲譽(yù)評價(jià)的適用性。聲譽(yù)評價(jià)涉及企業(yè)的各個(gè)方面，因而它可以適用于任何企業(yè)的評價(jià)。因為商業(yè)可以通過(guò)對企業(yè)相關(guān)利益者的調查間接獲得企業(yè)的財務(wù)報表以外的信息，而這些信息則可通過(guò)聲譽(yù)表現出來(lái)。其次，聲譽(yù)評價(jià)也包含了企業(yè)的財務(wù)信息的內容，因為聲譽(yù)評價(jià)可以對企業(yè)所提供的財務(wù)信息的真實(shí)性經(jīng)營(yíng)檢驗。聲譽(yù)評價(jià)可以隨著(zhù)企業(yè)發(fā)展的不斷壯大，而不斷提高。因此，聲譽(yù)評價(jià)是一個(gè)動(dòng)態(tài)、全面的評價(jià)方法。
3.聲譽(yù)評價(jià)的不足。由于我國尚未建立完善的信用體系，商業(yè)對小企業(yè)的聲譽(yù)評價(jià)往往需要大量的人本投入。其次，由于缺乏統一的聲譽(yù)評價(jià)指標體系，致使不同的商業(yè)銀行對同一家的中小企業(yè)的聲譽(yù)評價(jià)可能存在很大差異。
針對小企業(yè)貸款規模小、流轉快、周期難以準確測算、逾期可能性相對較高等特點(diǎn)。商業(yè)銀行要綜合利用上述幾種方法對小企業(yè)客戶(hù)的財務(wù)指標外，將小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)動(dòng)態(tài)、主要負責人的品質(zhì)素質(zhì)、資信記錄、發(fā)展前景等有關(guān)因素進(jìn)行評級，以應對小企業(yè)復雜的經(jīng)營(yíng)狀況及小企業(yè)貸款的信息不對稱(chēng)問(wèn)題。同時(shí)，商業(yè)銀行應進(jìn)一步完善中小企業(yè)信用擔保體系論文范文。在有條件的情況下，對擔保公司進(jìn)行評級金融論文，并通過(guò)監管措施規范其經(jīng)營(yíng)，減少擔保公司的信息不對稱(chēng)，積極推動(dòng)擔保公司、風(fēng)險投資公司等的發(fā)展，以解決中小企業(yè)“擔保難”的瓶頸制約。
這四種方法的共同特點(diǎn)： 方法簡(jiǎn)便易行，可操作性強；符合小企業(yè)的特點(diǎn)；能夠識別出小企業(yè)的風(fēng)險狀態(tài)；但這些方法還有待進(jìn)一步完善，有些方法還有待制度的進(jìn)一步認可。
三、從信貸風(fēng)險識別方法創(chuàng )新入手破解小企業(yè)融資難思考
著(zhù)力解決小企業(yè)融資難，各級政府、各個(gè)部門(mén)、各個(gè)方面都在努力，然而效果并不如人意，這就不得不提醒我們換個(gè)思維方式來(lái)思考問(wèn)題并找出問(wèn)題存在的關(guān)鍵，當前，從信貸風(fēng)險識別方法創(chuàng )新入手破解小企業(yè)融資難不失為一條重要的思路。
�。ㄒ唬┰诮鉀Q小企業(yè)信貸投放動(dòng)力和能力的前提下，著(zhù)力進(jìn)行信貸風(fēng)險識別方法的創(chuàng )新是解決小企業(yè)融資難的關(guān)鍵。商業(yè)銀行信貸管理必須按照一定的流程進(jìn)行，這是風(fēng)險管理的基本要求，在解決商業(yè)銀行支持小企業(yè)融資動(dòng)力、能力的前提下，如何能盡可能多的選擇優(yōu)質(zhì)小企業(yè)是關(guān)鍵。而小企業(yè)風(fēng)險識別方法又是進(jìn)行信貸評估不可愈起的檻，因此，在當前積極支持并推動(dòng)商業(yè)銀行支持小企業(yè)的監管環(huán)境、在各商業(yè)銀行積極布局并發(fā)展小企業(yè)客戶(hù)的前提下，必須將小企業(yè)信貸風(fēng)險識別方法的創(chuàng )新提高到解決小企業(yè)融資難的同等位置上來(lái)，只有方法創(chuàng )新了，才能準確、大量地將優(yōu)質(zhì)的小企業(yè)識別出來(lái)，從而商業(yè)銀行才能更加大膽地支持小企業(yè)的發(fā)展。
�。ǘ┥虡I(yè)銀行是經(jīng)營(yíng)貨幣業(yè)務(wù)的特殊企業(yè)，防范風(fēng)險是第一原則，然而，不管采取什么方法，只要能將優(yōu)質(zhì)的小企業(yè)識別出來(lái)，這樣的方法就是科學(xué)的方法。在商業(yè)銀行與優(yōu)質(zhì)小企業(yè)之間的聯(lián)合通道應該是多種多樣的，就是說(shuō)，商業(yè)銀行如何在眾多的小企業(yè)中能好中選優(yōu)不能拘泥一二種傳統的方法、成熟的方法、大企業(yè)使用的方法，只要能準確識別出優(yōu)質(zhì)小企業(yè)的方法就是好方法。如國家銀監會(huì )推出的非財務(wù)信息評價(jià)等等。
�。ㄈ┥虡I(yè)銀行要大膽創(chuàng )新小企業(yè)風(fēng)險識別方法金融論文，只要準確有效就是科學(xué)的方法，而這些方法可能在理論上沒(méi)有基礎，在現實(shí)中沒(méi)有成功的經(jīng)驗，但是他能體現小企業(yè)的特點(diǎn)，能從眾多的小企業(yè)中將優(yōu)質(zhì)的小企業(yè)識別出來(lái)，哪就是好方法，甚至是各種方法的組合運用。
�。ㄋ模┻M(jìn)一步解放思想是進(jìn)一步推動(dòng)信貸風(fēng)險創(chuàng )新的關(guān)鍵。創(chuàng )新的方法需要得到制度的認可，而創(chuàng )新的制度要有創(chuàng )新的思想作指導。因此，商業(yè)銀行各個(gè)層面要進(jìn)一步解放思想，立足實(shí)際，實(shí)事求是也是關(guān)鍵。只有思想進(jìn)一步解放，人們的創(chuàng )新思想才能被進(jìn)一步激活，信貸評估的方法就會(huì )不斷創(chuàng )新，制度才能進(jìn)一步創(chuàng )新，解決小企業(yè)融資難才能有一個(gè)新的突破。
總之，要解決小企業(yè)融資難，商業(yè)銀行必須不斷地根據小企業(yè)的風(fēng)險特征和管理要求，創(chuàng )新小企業(yè)的信貸風(fēng)險評價(jià)方法，做到既能夠降低風(fēng)險，又能夠將具有發(fā)展潛力的優(yōu)秀小企業(yè)發(fā)掘出來(lái)。
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