單位內部制度14篇
現如今，制度使用的頻率越來(lái)越高，制度是指一定的規格或法令禮俗。相信很多朋友都對擬定制度感到非�？鄲腊�，以下是小編為大家整理的單位內部制度，歡迎大家分享。
單位內部制度 篇1
大學(xué)內部規章制度是學(xué)校為完善自身內部治理結構，規范權力運行機制，建設中國特色現代大學(xué)制度，為實(shí)現育人、科研等各項教育管理目標，依照相關(guān)法律法規和政策所建立的一套適用于本學(xué)校的各類(lèi)規范性文件的總稱(chēng)。全面系統、規范嚴謹、合法有效的內部規章，是大學(xué)科學(xué)運行、穩健發(fā)展的基礎和關(guān)鍵，是提高內部管理效率，保障良好校園秩序的前提。
一 、完善大學(xué)內部規章制度建設的必要性
隨著(zhù)我國高等教育改革不斷向前推進(jìn)，大學(xué)內部改革的壓力也越來(lái)越大，改革推進(jìn)的好與壞，關(guān)系著(zhù)大學(xué)的未來(lái)，關(guān)系著(zhù)高等教育的未來(lái)。順應改革需要，完善學(xué)校內部治理結構，落實(shí)大學(xué)章程精神，做到依法治校、科學(xué)管理，最終實(shí)現中國特色現代大學(xué)制度建設，是每一所大學(xué)期盼盡早達成的責任與使命。而實(shí)現這些離不開(kāi)大學(xué)內部規章制度的建設與完善。
(一)完善大學(xué)內部治理結構的需要
治理結構是現代大學(xué)制度的核心，在很大程度上決定一所大學(xué)的格局、高度和潛力。建設具有中國特色的現代大學(xué)制度是我國大學(xué)的發(fā)展方向，要實(shí)現這一目標，大學(xué)首先要厘清內部各項權力的范圍和邊界。具體講就是要處理好大學(xué)中黨委的領(lǐng)導權，校長(cháng)的行政權，教授的治學(xué)權和廣大教職員工的民主參與權。而這些權力關(guān)系的明確離不開(kāi)一個(gè)個(gè)具體的規章制度。所以，完善大學(xué)治理結構，不是停留在口頭上，而是需要具體的規章制度來(lái)落實(shí)。
(二)落實(shí)大學(xué)章程的需要
推進(jìn)大學(xué)章程建設是我國開(kāi)展高等教育改革，建立現代大學(xué)制度的重要舉措。大學(xué)章程是高等學(xué)校依法自主辦學(xué)，實(shí)施管理和履行公共職能的基本準則，是大學(xué)內部各項規章制度的核心和統領(lǐng)。然而，僅有大學(xué)章程還不夠，還需要具體的《管理辦法》、《實(shí)施細則》等規范性文件將大學(xué)章程所建立的權力運行機制落實(shí)到學(xué)校的每一項工作中去。這樣大學(xué)章程在實(shí)現大學(xué)辦學(xué)自主權等方面的作用才能得以實(shí)現。
(三)實(shí)現依法治校的需要
黨的十八屆四中全會(huì )明確提出“實(shí)現立法和改革決策相銜接，做到重大改革于法有據，立法主動(dòng)適應改革和經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展需要”。法治是確保國家各項改革成功的保障。對于大學(xué)而言，在高等教育綜合改革的大形勢下，大學(xué)自身的改革發(fā)展需要依法而為、依法推進(jìn)。而大學(xué)內部的規章制度正是國家法律法規體系在高校的延伸和補充。因而，堅持完善以大學(xué)章程為統領(lǐng)的規章制度建設，通過(guò)科學(xué)、完善的規章制度推動(dòng)大學(xué)的改革發(fā)展，是大學(xué)實(shí)現依法治校的重要體現。
二、當前大學(xué)內部規章制度建設過(guò)程中出現的問(wèn)題
(一)缺乏學(xué)校層面上的統籌規劃
當前大學(xué)內部的規章制度在制定方面缺乏必要的統籌規劃，該制定什么，不該制定什么;先制定什么，后制定什么，沒(méi)有統一的安排。導致大學(xué)內部的規章缺乏體系性，顯得零散雜亂，也容易出現規章之間管理范圍的交叉、重疊;也容易出現無(wú)人管理、無(wú)規矩可循的“制度盲區”，“管理盲區”等問(wèn)題。
(二) 規章制定人員缺乏相關(guān)專(zhuān)業(yè)知識
多數學(xué)校內部的規章制度都是由各個(gè)職能部門(mén)的工作人員負責草擬。雖然草擬人員在其所從事的工作領(lǐng)域中具有較強的專(zhuān)業(yè)知識和工作經(jīng)驗。但是，草擬規章制度同樣需要具備相應的專(zhuān)業(yè)知識和技巧，如果不了解其中的規范，制定的規章很可能起不到預期的管理效果，甚至還可能出現制定的規章在程序上或內容上存在違法情形，最終導致規章無(wú)效或存在較大法律風(fēng)險等情況。
(三)規章制度制定過(guò)程論證不充分
當前很多部門(mén)的規章制度，受到部門(mén)領(lǐng)導主觀(guān)影響比較大，受領(lǐng)導換屆、輪崗影響大，不同領(lǐng)導對同一項工作有不同的理解，也就出臺不同的的規章制度。同時(shí)，規章制度的制定缺乏廣泛的論證，往往只在部門(mén)內部達成一致意見(jiàn)，對外征求意見(jiàn)流于形式， 多數情況下得不到有針對性、負責任的修改意見(jiàn)。這使規章制度在制定之初就存在缺陷，從而導致規章制度自身的穩定性大大降低，嚴重影響了規章制度各項規范功能的實(shí)施效果。
(四)規章制度的內容結構不完整
當前學(xué)校職能部門(mén)為了開(kāi)展某項工作往往通過(guò)制定某項規章制度予以開(kāi)展，但是多數規章制度中缺乏相關(guān)罰則的規定，即如果相關(guān)人員沒(méi)有按照規章制度執行，應該承擔什么樣的'責任，會(huì )受到什么處罰， 這些內容規章制度本身沒(méi)有涉及。這使得很多規章制度缺乏基本的強制力，對規范相關(guān)教職員工的行為上起不到實(shí)質(zhì)性的管理作用。
三、完善大學(xué)內部規章制度建設的對策
根據當前大學(xué)在規章制度建設方面存在的主要問(wèn)題，建議通過(guò)將規章制度管理部門(mén)與制定部門(mén)相分離，在各職能部門(mén)設立規章制度建設專(zhuān)員，制定完善的規章制度建設規程等方式來(lái)完善。
(一)將規章制度建設的統籌管理工作劃歸綜合性部門(mén)
大學(xué)內部的規章制度需要有一個(gè)綜合性的部門(mén)來(lái)負責統籌管理。一是有利于在內部職責劃分上，避免各項規章制度的制定在權力邊界上出現重疊、交叉。如果一項事務(wù)涉及多個(gè)職能部門(mén)共同管理，那么這類(lèi)規章制度就由一個(gè)部門(mén)作為牽頭部門(mén)， 會(huì )同其他部門(mén)聯(lián)合制定相關(guān)規章制度，避免同一事項有多個(gè)文件管理，給實(shí)際工作帶來(lái)不便; 二是有利于規范性文件的統一管理， 對于學(xué)校規章制度的“廢、改、立”都有一個(gè)統一的標準，便于學(xué)校站在全局的、整體的高度去管理，去統籌規劃; 三是規章制度有一個(gè)統一的發(fā)布機構， 有助于被管理者更加全面系統地了解學(xué)校內部所有規章制度，既便于規章制度的宣傳推廣， 又便于被管理者的遵照執行。
(二)各部門(mén)應確定專(zhuān)人負責本單位規章制度建設
大學(xué)內部是一個(gè)非常龐大復雜的系統，涉及的管理內容、專(zhuān)業(yè)知識非常多，要想通過(guò)設立一個(gè)部門(mén)來(lái)專(zhuān)門(mén)負責校內各類(lèi)規章制度的擬定工作有很大的難度。因此，目前最有效的方式是將各部門(mén)業(yè)務(wù)知識熟練，工作經(jīng)驗豐富，熟悉本領(lǐng)域工作的教職工確定為本部門(mén)規章制度建設專(zhuān)員。由他們負責本部門(mén)的制度建設工作。學(xué)校負責定期組織各部門(mén)的規章制度建設專(zhuān)員開(kāi)展相關(guān)業(yè)務(wù)培訓，以不斷提高相關(guān)人員規章制度建設的專(zhuān)業(yè)能力。
(三)學(xué)校層面對規章制度建設程序制定統一規范
規范規章制度管理，學(xué)校層面應專(zhuān)門(mén)出臺一份關(guān)于規章制度制定的規范性文件，在程序上，對學(xué)校規章制度的立項、起草、審查、決定與公布、適用與解釋等各個(gè)環(huán)節進(jìn)行規范管理;在內容上，擬出臺的規章制度要得到充分的論證，規章制度的草擬部門(mén)要對擬出臺的規章制度有詳細地論證說(shuō)明，對于新立的規章制度，要說(shuō)明新規章制度制定的意義和作用;對于修改的要說(shuō)明具體修改了那些地方，為什么需要修改， 修改后有什么樣的預期效果;對于廢止的要說(shuō)明為什么要廢止，是因為與上位法相沖突還是不符合當前工作需要等，并廣泛有效地征求相關(guān)學(xué)生、教職員工群體的意見(jiàn)，必要時(shí)應聘請相關(guān)領(lǐng)域的專(zhuān)家進(jìn)行咨詢(xún)，確保相關(guān)規章制度在必要性、可行性、合理性和合法性等方面符合要求。
單位內部制度 篇2
第一章學(xué)習會(huì )議制度
第一條堅持定期學(xué)習制度，本單位學(xué)習以水利局通知為準，任何在崗人員不得以任何借口不參加學(xué)習（上級臨時(shí)安排的急件除外）。
第二條堅持會(huì )議、學(xué)習簽到制度。簽到由辦公室收集保存。學(xué)習、會(huì )議不得遲到、中出、早退，缺席一次作曠工處理。
第三條凡參加學(xué)習、會(huì )議者，必須認真聽(tīng)講，做好會(huì )議、學(xué)習記錄，由主要領(lǐng)導或分管領(lǐng)導定期調閱，調閱中凡沒(méi)做筆記的視為未參加并作曠工處理。
第四條堅持會(huì )議落實(shí)制度。精簡(jiǎn)會(huì )議內容，提高會(huì )議質(zhì)量，嚴禁瑣事、小事上會(huì )、嚴禁重復召開(kāi)會(huì )議，對上次會(huì )議安排的工作任務(wù)未落實(shí)的`部門(mén)或個(gè)人實(shí)行效能監察，確保會(huì )議的落實(shí)。
第二章上下班簽到及請銷(xiāo)假制度
第五條全局上下班簽到由辦公室統一監督管理，上午8∶30以前簽到、11∶30后簽退，下午2∶30以前簽到、5∶30后簽退。不能代簽、補簽，4次缺簽作一次曠工。
第六條嚴格執行上下班制度，不得遲到早退，更不得無(wú)故缺席。凡因病因事不能上班的，必須嚴格履行請假手續。
第七條因事、因病請假的，3天以上由局長(cháng)審批，2天以?xún)扔煞止茴I(lǐng)導審批，一天內由辦公室審批，半天內由各股室負責人審批。2天（含2天）以上必須書(shū)面請假，一周
單位內部制度 篇3
一、消防安全教育、培訓。進(jìn)行消防安全宣傳普及教育，學(xué)習有關(guān)法律、法規和消防安全知識，分析和整改火災隱患，經(jīng)常組織消防知識和業(yè)務(wù)技能的培訓和教育，做到“會(huì )報警、會(huì )使用消防器材、會(huì )撲救初起火災”，同相鄰單位和群眾組織搞好消防安全聯(lián)防工作。
二、防火巡查、檢查。預先編制相應的防火檢查表，規定檢查內容要點(diǎn)，檢查依據和檢查合格標準。實(shí)行逐級防火責任制，單位、科室負責人及職工定期不定期進(jìn)行檢查，檢查結果記錄備案。
三、安全疏散設施管理。要配備應急照明和疏散指示標志，配備防火門(mén)和其他應急疏散設施，并定期進(jìn)行檢修，保證完整、有效。疏散通道和安全出口必須保障暢通，不得堵塞。
四、消防設施和器材管理。消防器材的'配置種類(lèi)、數量及配置地點(diǎn)，應當由專(zhuān)人負責，配置地點(diǎn)應當有明顯標志。消防設施和器材應當定期進(jìn)行檢測，發(fā)現損壞應當及時(shí)維修或更換。
五、用火、用電、用氣管理。（一）對于儲存或處理可燃氣體、液體、粉塵的設備，應當進(jìn)行安全處理；（二）敷設燃氣管線(xiàn)、電氣線(xiàn)路、安裝和維修燃氣、電氣設備，必須由正式參加特殊工種培訓人員承擔；（三）電加熱設備必須有專(zhuān)人負責使用和監管，離開(kāi)時(shí)要切斷電源；（四）容易產(chǎn)生靜電引起火災爆炸的場(chǎng)所，應當安裝消除靜電的裝置；容易遭雷擊引起火災爆炸的場(chǎng)所，應當安裝避雷裝置，并應在雷雨季節來(lái)臨前，進(jìn)行接地電阻檢測；（五）燃氣、電氣管線(xiàn)和設備應當有專(zhuān)人負責監管，定期檢查。
六、火災隱患整改。認真研究本單位存在的火災隱患，根據實(shí)際，制定一整套切實(shí)可行的整改方案。按要求對存在的火災隱患進(jìn)行徹底整改，對整改內容不清楚或是歷史遺留火災隱患，無(wú)法按時(shí)整改的，應當及時(shí)向公安消防機構匯報。
七、易燃易爆危險物品和場(chǎng)所防火防爆管理。規定本單位易燃易爆危險物品的類(lèi)別、品種和防火防爆場(chǎng)所，安排專(zhuān)人看管，嚴格收發(fā)易燃易爆危險物品和進(jìn)入防火防爆場(chǎng)所手續，制定各類(lèi)易燃易爆危險物品的防火、防爆和滅火措施。
八、滅火和應急疏散預案演練。建立健全滅火和應急疏散預案組織機構，明確分工，相互協(xié)調，熟練掌握消防業(yè)務(wù)基本技能，能夠及時(shí)有效地撲救初起火災。發(fā)生火災后保護現場(chǎng)，積極協(xié)助公安消防機構調查火災原因。
單位內部制度 篇4
摘要:對調節財務(wù)核算與成本控制起著(zhù)重要作用的會(huì )計核算中心，在方方面面中影響著(zhù)行政事業(yè)單位的財務(wù)工作，對財產(chǎn)支出的深化改革、支出行為的規范以及公共財產(chǎn)的調控方面均有極大的幫助。但目前作為新型管理模式的會(huì )計核算中心在內部控制制度上仍存在著(zhù)諸多問(wèn)題。因此如何完善核算中心的內控制度仍然是目前行政事業(yè)單位需要考慮的一個(gè)重要問(wèn)題。為此，主要基于會(huì )計核算中心的現狀，分析其中存在的問(wèn)題，探究出現問(wèn)題的原因所在，并嘗試提出針對性的建議措施，旨在為其今后的進(jìn)一步發(fā)展與完善提供參考。
關(guān)鍵詞:行政事業(yè)單位;會(huì )計核算中心;內部控制;制度
會(huì )計核算中心是一項集服務(wù)、管理與監督為一體的新型管理模式，其在行政事業(yè)單位的應用，不僅能深化財產(chǎn)收支改革、規范財務(wù)人員的行為操作、健全內部約束機制，還對公共資產(chǎn)的調控影響重大。但就目前而言，實(shí)務(wù)工作中的會(huì )計核算中心在內部控制制度上仍存在著(zhù)諸多問(wèn)題。如何完善核算中心的內部控制制度仍然是目前行政事業(yè)單位需要考慮的一個(gè)重要問(wèn)題。
１會(huì )計核算中心內部控制制度中存在的問(wèn)題及原因
作為一項集三位于一體的財產(chǎn)管理模式，會(huì )計核算中心的應用對行政事業(yè)單位的財政安全意義重大，但目前其內部控制制度上卻依然存在著(zhù)問(wèn)題，如工作人員思想認識不足、工作程序不合理等，都是造成會(huì )計核算中心在實(shí)務(wù)操作中問(wèn)題頻發(fā)的重要原因。
�。保比藛T上的問(wèn)題
現如今，不少行政事業(yè)單位的財務(wù)部門(mén)管理層對會(huì )計核算中心和內部控制管理的重視度不足，對會(huì )計內部控制的基本知識與運行模式一無(wú)所知，甚至只重視業(yè)務(wù)范圍的擴大，強調經(jīng)費使用的審核，而忽視了會(huì )計核算中心的內控管理，這些因思想認識不足所導致的偏頗行為直接阻礙了會(huì )計核算中心的進(jìn)一步運用與發(fā)展。除了管理層之外，財務(wù)工作人員的素質(zhì)不均衡也是導致會(huì )計核算中心出現問(wèn)題的.原因之一。人才是工作成功的根本與關(guān)鍵，這一準則對會(huì )計核算的內部控制也不例外，高業(yè)務(wù)水平、具有良好職業(yè)道德的高素質(zhì)財務(wù)工作人員不僅能提高工作效率，還對保障財產(chǎn)支出的安全負有全責。然而，現在的財務(wù)工作者素質(zhì)往往參差不齊。在職業(yè)道德上，不少會(huì )計目無(wú)法紀，為了自身利益對賬目弄虛作假的現象層出不窮，使得核算中心的內控監督難以進(jìn)行。在實(shí)務(wù)工作中，將工作重點(diǎn)僅局限于形式的規范上，對支出票據的完整填寫(xiě)、審批程序的合理合法、支出標準符合規定過(guò)度重視，卻忽視了票據內容的真實(shí)性，有時(shí)即使發(fā)現內容不合規的異常票據也因擔心工作繁瑣而故意放任，這都導致了財務(wù)工作中不合理規的現象發(fā)生，白白造成了單位財產(chǎn)的流失。
�。保膊僮髦械膯�(wèn)題
除了財務(wù)工作者的認識不足、素質(zhì)參差不齊等人員問(wèn)題外，會(huì )計核算中心內控制度在實(shí)務(wù)操作中也問(wèn)題不斷。不少事業(yè)單位在核算移交后便松懈了資產(chǎn)管理的后續工作，甚至連材料明細單的檢查、往來(lái)賬目的核對和固定資產(chǎn)的臺賬備錄等工作也相繼取消，為集體財產(chǎn)的流失埋下了隱患。在實(shí)務(wù)工作中，會(huì )計核算中心的財務(wù)人員常常身兼多職，既要處理報賬與審核憑證，還要進(jìn)行記賬、結算等核算工作，并隨時(shí)監控審核流程，工作任務(wù)繁重復雜。工作程序的繁多與嚴重不合理造成了財務(wù)人員工作上的疏忽，比如結算單位送來(lái)的會(huì )計報表本應進(jìn)行相應的時(shí)間復核，卻常常因工作時(shí)間太緊而被疏忽。而一人多職的混亂現象不僅降低了工作者的辦事效率，還造成了監督機制的缺乏，極容易導致財務(wù)工作出現漏洞。此外，在執行部門(mén)預算中，會(huì )計核算中心僅僅控制總額，而未對款、項、目、節等進(jìn)行分類(lèi)細控，也是實(shí)務(wù)工作中存在的常見(jiàn)問(wèn)題。財務(wù)人員在實(shí)際工作中只基于指標情況對項目支出與賬務(wù)處理的總額進(jìn)行控制管理，卻忽視了與單位預算項目的銜接，造成了支出分類(lèi)指標形同虛設，直接導致了經(jīng)費混用、不合理費用報銷(xiāo)、擠占公用經(jīng)費的現象頻繁發(fā)生。
２加強會(huì )計核算中心內部控制制度的措施
針對目前會(huì )計核算中心內部控制制度上的問(wèn)題，我們應做到正確認識，不能因出現問(wèn)題就裹足不前，而應從針對問(wèn)題提出相應的彌補措施，為行政事業(yè)單位財務(wù)工作的進(jìn)一步發(fā)展提供參考。
�。玻蓖晟苾炔靠刂浦贫群筒閳筚~系統
會(huì )計核算中心工作性質(zhì)特殊，不但關(guān)系到財政工作的正常運行，還關(guān)乎行政事業(yè)單位的生存與發(fā)展。因此，會(huì )計核算中心的內控制度除了必須嚴格遵循財政部門(mén)頒布的各項規章法則外，還必須完善合理的工作制度和查報賬系統。對審核憑證進(jìn)行抽查的傳統制度造成了很多問(wèn)題賬務(wù)的遺漏，嚴重影響了會(huì )計審核部門(mén)公平、公正的形象。因此，建立全面的復核制度不但能有效減少會(huì )計處理中的錯誤率，還能避免傳統側重形式忽略?xún)热莸牟缓侠肀O督方式，在確保財產(chǎn)資料真實(shí)準確的情況下，做到了形式與內容的雙管齊下�；谪攧�(wù)人員工作任務(wù)的繁重復雜，施行定期的輪崗制度既有益于減輕工作人員的負擔、保障崗位不會(huì )被空置，又有益于會(huì )計人員熟悉不同單位不同崗位的財務(wù)狀況和操作技能，在提升了財務(wù)工作者業(yè)務(wù)水平同時(shí)，避免了從業(yè)人員受金錢(qián)誘惑從而腐蝕墮落的現象發(fā)生，從而優(yōu)化了會(huì )計核算中心的內部控制環(huán)境，提升了整體的內控水平。另外，在電算化高度發(fā)達的今天，完善遠程查報賬系統不僅能建立高效地工作運營(yíng)機制，還能通過(guò)設置操作密碼與權限，明確崗位職責，防止越級操作的現象發(fā)生。
�。玻布訌姽ぷ魅藛T內部控制意識，提高從業(yè)人員素質(zhì)
加強會(huì )計核算中心工作人員的內部控制意識和提高從業(yè)人員的工作素質(zhì)是確保內控制度得以正常施行的前提條件，而內控意識的增強與工作素質(zhì)的提升與領(lǐng)導部門(mén)的宣傳和專(zhuān)業(yè)性的培訓是密不可分的。財會(huì )部門(mén)對內控制度重要性的宣傳，可以調動(dòng)起全體員工的工作積極性，端正工作態(tài)度。而加強專(zhuān)業(yè)性培訓不僅能鞏固工作人員關(guān)于會(huì )計核算中心的相關(guān)知識，還能熟練其操作技巧，提高業(yè)務(wù)工作水平。要加強專(zhuān)業(yè)性培訓，除了要定期展開(kāi)學(xué)術(shù)知識講座外，還要在實(shí)踐中隨時(shí)教育工作人員，在工作中使從業(yè)人員的能力得要潛移默化的提升。在講座中，要求每個(gè)員工都要參與其中，加強交流聯(lián)系。講座內容應涉及到核算中心內控工作的各項注意事項，而主講人員可以是財務(wù)科的領(lǐng)導工作者，也可以是經(jīng)驗豐富的會(huì )計師。講座結束后，還可以組織討論與交流，成員之間相互探討工作經(jīng)驗與培訓體會(huì )，以鞏固所學(xué)知識。而在平常實(shí)踐工作中對財務(wù)科工作人員進(jìn)行教育也是必不可少的一項培訓任務(wù)。部門(mén)內部應定期組織專(zhuān)業(yè)技能考核評比，使工作人員隨時(shí)警惕會(huì )計核算中心內控工作可能出現的問(wèn)題，注意審核工作的規范性，嚴格監控自己的行為，按照規章制度進(jìn)行工作，以便將會(huì )計核算工作真正落到實(shí)處。
�。玻硠�(chuàng )建良好的內部控制監督環(huán)境
配合相應的財務(wù)內控制度，行政事業(yè)單位還可成立監督小組，以單位的高層管理人員擔任組長(cháng)，按照制定的規章制度按時(shí)進(jìn)行監察，做到及時(shí)發(fā)現問(wèn)題，查找原因，最終解決問(wèn)題，以便糾正會(huì )計核算過(guò)程中的偏差與失誤。通過(guò)統管單位與會(huì )計核算中心對收支的相互監督，檢查票據、備用金與固定資產(chǎn)及材料的實(shí)地情況等及時(shí)了解資金的入庫情況，以保證資產(chǎn)的完整性和信息的真實(shí)安全。而想加強監督機制，創(chuàng )建良好的內部控制環(huán)境是關(guān)鍵。會(huì )計核算中心對核算單位的監督控制都是在一定的控制環(huán)境中進(jìn)行的，控制環(huán)境的好壞直接影響到核算中心的工作效果，良好的內控環(huán)境除了整體工作氛圍的融洽外，還包括公正廉潔的財務(wù)工作作風(fēng)。
３結束語(yǔ)
就現今情況而言，我國行政事業(yè)單位的會(huì )計核算中心內部控制制度中雖仍有諸多問(wèn)題存在，如工作人員思想認識不足、工作程序不合理等問(wèn)題，但筆者相信通過(guò)完善內部控制制度、加強從業(yè)人員素質(zhì)和創(chuàng )建良好的內部控制監督環(huán)境，能夠全面提高會(huì )計核算中心的內控水平，為促進(jìn)財務(wù)工作的進(jìn)一步發(fā)展起到積極的作用。
單位內部制度 篇5
第一章 總 則
第一條 為了加強我局辦公環(huán)境的衛生管理，創(chuàng )建文明、整潔、優(yōu)美的工作和生活環(huán)境，制定本制度。
第二條 本制度適用于我局辦公環(huán)境的衛生設施的設置、建設、管理、維護和環(huán)境衛生的清掃保潔、廢棄物收運處理。
第三條 凡在我局工作的職工，均應遵守本制度。
第四條 辦公室為環(huán)境衛生管理的職能部門(mén)，負責全單位的環(huán)境衛生管理工作，其他部門(mén)協(xié)同做好環(huán)境衛生的.管理工作。
第五條 辦公室應當加強有關(guān)環(huán)境衛生科學(xué)知識的宣傳，提高員工的環(huán)境衛生意識，養成良好的環(huán)境衛生習慣。
第六條 我局設兩名專(zhuān)業(yè)保潔人員，負責走廊、衛生間等公共區域，各部門(mén)內(單位統一使用的除外)的清掃保潔工作，由各部門(mén)承擔。
第七條 每月抽出半天時(shí)間，全體職工對單位環(huán)境衛生進(jìn)行大掃除。
第二章 公共區域的清掃與保潔
第八條 單位公共區域(包括：樓道、衛生間、樓梯間等)的清掃與保潔，由各部門(mén)實(shí)行門(mén)前三包責任制。
第九條 辦公樓小會(huì )議室衛生和所院內環(huán)境衛生由辦公室負責。
第十條 禁止在單位內部公共場(chǎng)地傾倒、堆放垃圾，禁止將衛生責任區內的垃圾掃入道路或公共場(chǎng)地，禁止隨地吐痰和亂扔果皮、紙屑、煙頭及各種廢棄物。
第十一條 各部門(mén)內部的垃圾筐、樓道內垃圾桶做到及時(shí)清理、及時(shí)傾倒。
第十二條 洗手間及其他公共衛生設施，必須特別保持清潔，盡可能做到無(wú)異味、無(wú)污穢。
第十三條 單位內禁止飼養雞、鴨、鵝、兔、貓、狗等家禽和動(dòng)物。
第三章 室內衛生的管理
第十五條 各部門(mén)環(huán)境衛生由各部門(mén)人員包干，部門(mén)負責人負責，單位領(lǐng)導組織臨時(shí)抽查。
第十六條 室內應保持整潔，做到地面無(wú)污垢、痰跡、煙蒂、紙屑;桌面、柜上、窗臺上無(wú)灰塵、污跡，清潔、整齊，室內無(wú)蜘蛛網(wǎng)、無(wú)雜物。各工作人員要始終保持辦公桌面整潔。
第十七條 室內不準隨便存放垃圾，應及時(shí)把垃圾倒入垃圾筐內。
第十八條 辦公室內辦公用品、報紙等擺放整齊有序，不得存放與工作無(wú)關(guān)的物品，個(gè)人生活用品應放在固定的抽屜和柜內。
第四章 廢棄物收運與管理
第十九條 各科室產(chǎn)生的垃圾、廢棄物，應當按照規定的地點(diǎn)、方式倒入垃圾筐或垃圾堆放容器內。配置給的垃圾筐、垃圾袋由各部門(mén)使用管理，勿隨意變動(dòng)地點(diǎn)或位置。
第二十條 禁止在公共區域存在垃圾、廢物。
第五章 獎罰措施
第二十一條違反本制度規定，有下列行為之一者，責令其糾正違規行為，采取整改措施，并可視情節嚴重程度進(jìn)行公告欄公示。
1.隨地吐痰、亂扔果皮、煙頭、紙屑及廢棄物;
2.垃圾不裝袋、不入桶(箱)隨意棄置的;
3.不履行環(huán)境衛生責任區清掃保潔義務(wù)、影響環(huán)境衛生的。
第二十二條 辦公室組織人員每天對辦公樓內的環(huán)境衛生進(jìn)行檢查，對各科室進(jìn)行不定期抽查。
第二十三條 本制度自頒布之日起執行，望自覺(jué)遵守。
單位內部制度 篇6
一、加強要害部門(mén)、部位的安全防范工作，配備防盜、防火設備。
二、單位的財務(wù)室、檔案室、倉庫等，實(shí)行專(zhuān)人負責，責任到人。
三、重點(diǎn)要害部門(mén)的工作人員，應嚴格遵守崗位紀律，自覺(jué)按照本部門(mén)規定的操作規程操作，認真履行崗位職責，及時(shí)關(guān)門(mén)、關(guān)窗。
四、加強設備的日常保養和維修工作，定期檢查設備的安全狀況和財物按規定存放的'數量。
五、嚴禁非工作人員隨意進(jìn)入重點(diǎn)部門(mén)和部位。
六、單位治保會(huì )人員要對重點(diǎn)部門(mén)、部位常巡查、勤查看、細防范，發(fā)現問(wèn)題要立即處理并及時(shí)通報有關(guān)職能部門(mén)。
七、定期對重點(diǎn)部門(mén)和部位進(jìn)行全面檢查，遇節假日增加檢查次數，發(fā)現不安全因素，及時(shí)堵塞漏洞、消除隱患。
八、重點(diǎn)要害部門(mén)工作人員要做好有關(guān)保密工作，不得向無(wú)關(guān)人員泄露本部門(mén)、本部位的情況。
單位內部制度 篇7
1．單位內部一旦發(fā)生治安案件、涉嫌刑事犯罪案件，應及時(shí)向當地公安機關(guān)報告。
2．及時(shí)組織保護好現場(chǎng)，控制和防止犯罪嫌疑人員逃匿。
3．積極配合公安機關(guān)開(kāi)展對案件的查處工作。
4．認真做好搶救、善后工作，防止事態(tài)擴大，堵塞漏洞，加強安全防范措施。
單位內部制度 篇8
一、消防安全組織制度
1、明確場(chǎng)所消防安全責任人、管理人，落實(shí)消防安全責任。
2、制定符合單位實(shí)際的消防安全管理制度，懸掛上墻并印發(fā)員工學(xué)習。
二、場(chǎng)所消防安全設置要求
(一)一般防火要求
1、依法辦理消防設計、竣工驗收消防備案和投入使用、營(yíng)業(yè)前消防安全檢查手續。
2、室內裝飾裝修采用不燃、難燃材料，符合消防技術(shù)標準。
3、不得違規在建筑內安排人員住宿。
(二)安全疏散設施
1、消防安全疏散通道和安全出口暢通，疏散通道、出口、窗口處不得設置影響人員疏散逃生的柵欄、廣告牌等障礙物。
2、疏散指示標志、火災事故應急照明符合要求。
3、場(chǎng)所周?chē)儡?chē)通道暢通。
(三)消防設施器材
1、滅火器配置數量充足，選型準確，放置位置明顯，便于取用，并定期維護。
2、室內消火栓水壓應符合要求;消火栓箱醒目、無(wú)遮擋;水帶、水槍?xiě)R全好用;消火栓箱門(mén)應設置緊急開(kāi)啟裝置;消火栓啟泵按鈕應能夠正常啟動(dòng)消防水泵。
3、火災自動(dòng)報警系統、自動(dòng)噴水滅火系統等設施完好有效，并定期維護。
三、火源管控措施
1、每日班前班后進(jìn)行防火檢查，營(yíng)業(yè)期間定時(shí)進(jìn)行巡查，建立防火巡查、檢查記錄。
2、禁止經(jīng)營(yíng)、儲存、使用易燃易爆危險品。
3、電氣線(xiàn)路應當穿管保護;對電氣線(xiàn)路、設備進(jìn)行定期檢查、檢測;營(yíng)業(yè)結束時(shí)，應切斷營(yíng)業(yè)場(chǎng)所的'非必要電源。
4、凡是有易燃、可燃物的地方，均應嚴禁明火，在場(chǎng)所明顯處設置禁火、禁煙標志。
5、確需電、氣焊等明火作業(yè)時(shí)，場(chǎng)所應暫停營(yíng)業(yè)，并落實(shí)現場(chǎng)監護人、清除施工區域內的可燃物、設置消防器材，確保動(dòng)火作業(yè)安全。
四、消防宣傳、培訓
1、場(chǎng)所的消防安全責任人應熟知：消防安全職責;本場(chǎng)所火災危險性和防火措施;依法應承擔的消防安全行政和刑事責任。
2、場(chǎng)所消防安全責任人每季度至少對員工進(jìn)行一次消防安全教育，并開(kāi)展滅火和應急疏散演練。員工上崗前應經(jīng)過(guò)消防安全教育，達到“一懂三會(huì )”(懂本場(chǎng)所火災危險性，會(huì )報警、會(huì )滅火、會(huì )逃生)的要求。
五、消防安全標識
1、場(chǎng)所應在明顯位置懸掛包含“一懂三會(huì )”、消防安全承諾書(shū)、消防安全告知書(shū)等內容的提示牌。
2、場(chǎng)所應根據自身特點(diǎn)，按照《消防安全標志、標識圖列》(附后)設置消防器材、消防提示性、警示性等標識。
單位內部制度 篇9
第一章 總 則
第一條 為深入開(kāi)展黨的群眾路線(xiàn)教育實(shí)踐活動(dòng)，集中解決“四風(fēng)”方面存在的突出問(wèn)題，樹(shù)立為民務(wù)實(shí)清廉形象，進(jìn)一步強化機關(guān)和單位內部管理,嚴明工作紀律,轉變工作作風(fēng)，提高工作效率，結合本局實(shí)際，制定本制度。
第二條 本內部管理制度適用于農業(yè)局全體干部職工。
第二章 學(xué)習制度
第三條 全體干部職工要養成良好的學(xué)習風(fēng)氣，要堅持集中學(xué)習和個(gè)人自學(xué)相結合的原則，確保學(xué)習時(shí)間、任務(wù)的完成。
第四條 根據上級部門(mén)要求開(kāi)展的各項集中學(xué)習活動(dòng)，由各活動(dòng)領(lǐng)導小組辦公室或具體負責科(室)負責牽頭組織實(shí)施，并做好會(huì )議準備、考勤記錄、會(huì )議記錄、后勤保障等工作。
第五條 集中學(xué)習無(wú)故缺會(huì )或遲到超過(guò)半小時(shí)的視同缺會(huì )，確因特殊情況，須向主持會(huì )議的領(lǐng)導請假。同時(shí)全體干部職工要嚴格按各次學(xué)習活動(dòng)要求，按時(shí)、按質(zhì)上報相關(guān)材料。
第六條 除局機關(guān)統一組織的集中學(xué)習外，局屬各部門(mén)要結合自身工作特點(diǎn)，每月自行組織開(kāi)展學(xué)習活動(dòng)不低于1次;各支部的學(xué)習嚴格按黨內相關(guān)規定組織開(kāi)展。
第七條 各部門(mén)、科(室)需使用局機關(guān)大、小會(huì )議室的，須提前與辦公室聯(lián)系安排，會(huì )前會(huì )后的衛生、服務(wù)及物品管理由牽頭召開(kāi)會(huì )議的部門(mén)或科(室)牽頭負責。
第八條 鼓勵和支持干部職工積極開(kāi)展業(yè)務(wù)學(xué)習，對于參加上級統一組織的業(yè)務(wù)學(xué)習班、培訓班，按規定給予報銷(xiāo)相關(guān)費用。
第三章 工作考勤制度
第九條 實(shí)行上下班作息制度。星期一至星期五上午8：30—12：00，下午14：30—17：30為上班時(shí)間。上班不得遲到和早退，必須堅守崗位，凡擅離崗位不知去向者，按曠工處理;遲到或早退的按照上級有關(guān)規定處理。
第十條 執行國家雙休日制度、年休假制度。每星期六和星期日為休息時(shí)間。雙休日期間如因工作需要(含出差、開(kāi)會(huì )、下鄉、辦理突發(fā)性工作、中心工作等)照常上班，視情況安排輪休。
第十一條 嚴禁上班時(shí)間從事打撲克、下棋、玩電腦游戲、炒股、看電影、QQ聊天、瀏覽購物網(wǎng)站、織毛線(xiàn)等與工作無(wú)關(guān)的活動(dòng)，違反規定的按上級相關(guān)規定處理。
第十二條 外出下鄉、出差和到縣城內其他單位辦公事，均實(shí)行報告登記制度。局屬部門(mén)職工因工外出向部門(mén)負責人報告，在部門(mén)辦公室登記;機關(guān)職工因工外出向科(室)負責人報告登記;局屬部門(mén)負責人和機關(guān)科(室)負責人外出向分管領(lǐng)導報告，并分別在部門(mén)辦公室和局辦公室登記。但不得以下鄉、出差、到其他單位辦事等為名外出辦私事，未請假又未因公外出的，無(wú)論任何情況都按曠工論處，造成工作失誤的視其情節給予相應的紀律處分。
第十三條 各部門(mén)、科(室)必須按時(shí)、按質(zhì)完成上級部門(mén)或單位及領(lǐng)導安排布置的各項工作，并按要求上報相關(guān)材料，若因工作不到位，造成工作延誤的，視情況給予部門(mén)責任人和具體責任人相應的紀律處分。
第四章 值班制度
第十四條 特殊時(shí)期和節假日期間，實(shí)行24小時(shí)領(lǐng)導帶班和職工輪流值班制度。值班人員必須保持24小時(shí)通訊暢通，24小時(shí)堅守崗位，守好值班電話(huà)，做好值班記錄，嚴格履行各項值班工作職責，不得擅離職守，按時(shí)交接班。法定節假日:清明節、端午節、五一勞動(dòng)節、中秋節、國慶節、元旦、春節等統一放假期間的值班按《勞動(dòng)法》有關(guān)規定執行。
第十五條 值班人員負責處理信訪(fǎng)、突發(fā)事件及上情下達，下情上報等工作。如遇特殊情況，要及時(shí)上報所涉及的分管領(lǐng)導和主要領(lǐng)導，并根據領(lǐng)導意見(jiàn)，迅速處理，對于不夠清楚，沒(méi)有搞準的問(wèn)題不得擅自答復。
第十六條 值班人員要做好值班日志，凡在值班期間接到的外來(lái)文件、信函、反映的情況、公務(wù)電話(huà)及具體處理情況等，都要詳細記錄，以備查考。當班未了事宜，必須向下一班值班人員作出交接，使接班人員了解情況并繼續處理。
第十七條 值班人員如擅離職守或未及時(shí)處理好值班期間相關(guān)工作的，視情況給予相應的紀律處分。
第五章 請銷(xiāo)假制度
第十八條 嚴禁口頭請假(特殊情況除外)，因事(病)請假者，必須寫(xiě)出書(shū)面假條，先批準后離崗。局長(cháng)、書(shū)記請假一天之內相互審批，一天以上按干管權限報上級領(lǐng)導審批;副局長(cháng)請假一天由局長(cháng)審批，超過(guò)一天報上級分管領(lǐng)導審批;部門(mén)負責人請假一天由分管領(lǐng)導審批，一天以上由局長(cháng)審批;職工請假一天由部門(mén)負責人審批，請假2—3天由部門(mén)負責人審批后,再由分管領(lǐng)導審批，三天以上的經(jīng)部門(mén)負責人和分管領(lǐng)導審批后，交局長(cháng)審批。局屬部門(mén)工作人員請假條經(jīng)審批后，將假條交部門(mén)辦公室(局領(lǐng)導及機關(guān)工作人員的請假條經(jīng)審批后，將假條交局辦公室)后，方能離開(kāi)崗位，否則視為曠工。假滿(mǎn)后速到辦公室銷(xiāo)假，未及時(shí)銷(xiāo)假的按曠工處理。
第十九條 凡請假者，請事假超過(guò)30天、病假(憑醫院診斷意見(jiàn))超過(guò)50天的，年終履職考核原則上不得評為優(yōu)秀等次。假期工資待遇按20xx年8月27日，**縣機關(guān)事業(yè)單位工作人員“吃空餉”專(zhuān)項治理工作領(lǐng)導小組辦公室下發(fā)的《關(guān)于執行機關(guān)事業(yè)單位工作人員假期工資待遇計發(fā)辦法的通知》執行。具體為：
一、病假期間的工資
(一)機關(guān)事業(yè)單位工作人員病假6個(gè)月及其以下的，其工資全額計發(fā)。
(二)機關(guān)單位工作人員連續(或當年累計)病假(含患癌癥、麻風(fēng)病、精神病長(cháng)期病休的工作人員)6個(gè)月以上的，從第7個(gè)月起，工作年限在10年及其以下的，基本工資(職務(wù)工資、級別工資)按70%計發(fā);工作年限11至20年的，基本工資按80%計發(fā);工作年限21年及其以上的，基本工資按90%計發(fā);從7個(gè)月起停發(fā)工作性津貼和特殊崗位津貼，其他津貼補貼照發(fā)。
(三)事業(yè)單位工作人員連續(或當年累計)病假(含患癌癥、麻風(fēng)病、精神病長(cháng)期病休的工作人員)6個(gè)月以上的，從第7個(gè)月起，工作年限在10年及其以下的，基本工資(崗位工資、薪級工資)和基礎性績(jì)效工資按應執行標準的70%計發(fā);工作年限11年至20年的，基本工資和基礎性績(jì)效工資按應執行標準的80%計發(fā);工作年限21年及其以上的，基本工資和基礎性績(jì)效工資按應執行標準的90%計發(fā);其他津貼補貼照發(fā)。
二、事假期間的工資
1、機關(guān)事業(yè)單位工作人員在一年當中，事假累計在15個(gè)工作日的，按在職工資全額計發(fā);超過(guò)15個(gè)工作日的，按超過(guò)的工作日扣發(fā)基本工資(工作日工資=基本工資÷21)，其他津貼補貼和績(jì)效工資照發(fā)。
2、機關(guān)人員連續事假在1個(gè)月以上的，從次月起扣發(fā)工作性津貼;超過(guò)3個(gè)月的，從第4個(gè)月起停發(fā)全部津貼、補貼。
3、事業(yè)人員連續事假在1月以上的，從次月起其基礎性績(jì)效工資按應執行標準的50%計發(fā);超過(guò)3個(gè)月的，從第4個(gè)月起停發(fā)基礎性績(jì)效工資和全部津貼、補貼。
三、工作人員因個(gè)人原因經(jīng)批準離崗學(xué)習的，機關(guān)人員在6個(gè)月以?xún)冉蛸N補貼按在崗時(shí)標準執行，超過(guò)6個(gè)月的自第7個(gè)月起，停發(fā)工作性津貼和特殊崗位津貼。事業(yè)人員在6個(gè)月以?xún)然A性績(jì)效工資按其應執行標準計發(fā);學(xué)習時(shí)間超過(guò)6個(gè)月的，從第7個(gè)月起，其基礎性績(jì)效工資按應執行標準的50%計發(fā);學(xué)習時(shí)間超過(guò)12個(gè)月的，停發(fā)基礎性績(jì)效工資。
四、工作人員公休假、探親假、產(chǎn)假、婚喪假期間，基本工資和各種津貼、補貼照發(fā)。
五、工作人員曠工期間按工作日扣發(fā)基本工資和各種津貼、補貼(工作日工資=月工資總額÷21)。
六、一年內病假或事假超過(guò)六個(gè)月以上的，當年不得計算工作年限。
七、因病長(cháng)期請病假的人員。單位應要求其進(jìn)行勞動(dòng)能力鑒定，完全喪失勞動(dòng)能力的，要及時(shí)辦理因病退休、退職手續。其中男年滿(mǎn)五十周歲，女年滿(mǎn)四十五周歲，參加工作年限滿(mǎn)十年的，經(jīng)過(guò)市級及以上勞動(dòng)鑒定委員會(huì )鑒定完全喪失勞動(dòng)能力的，可以辦理退休手續;而經(jīng)過(guò)市級及以上勞動(dòng)鑒定委員會(huì )鑒定完全喪失勞動(dòng)能力，又不具備退休條件的，可以辦理退職手續。
八、婚、喪假：正�；�、喪假按國家規定各給3天假期。晚婚者(男25歲，女23歲)另獎假15天(包括假期內公休日)，特殊情況需要延假的，按事假辦理。職工直系親屬(包括父母、岳父母、公婆)故去可休假7天，家屬探親按國家有關(guān)規定執行。產(chǎn)假：按國家文件規定執行3個(gè)月，晚育和剖腹產(chǎn)者另獎(增)假30天;非計劃內生育不給假，并按曠工處理。
第六章 車(chē)輛管理制度
第二十條 機關(guān)車(chē)輛由辦公室負責統一管理。
1、機關(guān)車(chē)輛實(shí)行專(zhuān)人專(zhuān)車(chē)，由專(zhuān)職駕駛員駕駛，駕駛員不得將車(chē)交給其他人員駕駛，凡違反規定的，一切責任及費用等由駕駛員個(gè)人承擔，同時(shí)單位按規定進(jìn)行處理。
2、縣內加油由辦公室安排人員和駕駛員一起共同完成，并由雙方簽字認可。外出途中加油的，由駕駛員根據實(shí)際用油量加油,并由外出用車(chē)人在加油發(fā)票上簽字證明后方可報銷(xiāo)。
3、車(chē)輛因工出縣城的，實(shí)行登記制度，由駕駛員向辦公室報告登記外出目的地和用車(chē)人。
4、外單位用車(chē)，須經(jīng)局長(cháng)批準，駕駛員接辦公室通知后才能出車(chē)，不得自作主張，如駕駛員擅自出車(chē)，按曠工處理，并承擔一切費用和責任。
5、車(chē)輛實(shí)行定點(diǎn)修理制度。車(chē)輛正常保養和維修需事先報告維修部位、故障、費用等情況，經(jīng)請示局長(cháng)同意后方可在指定的修理地點(diǎn)進(jìn)行保養維修。車(chē)輛在外出途中需要修理的，由外出用車(chē)領(lǐng)導酌情處理�？h內修理發(fā)票附材料清單，經(jīng)辦公室審核后方可報銷(xiāo)。外出途中修理的發(fā)票，由用車(chē)人核實(shí)簽字后方可報銷(xiāo)。
6、車(chē)輛清洗實(shí)行定點(diǎn)制度。由辦公室統一為車(chē)輛購買(mǎi)不限洗車(chē)次數的包年洗車(chē)卡，駕駛員要保證車(chē)況良好和車(chē)身清潔。
7、車(chē)輛在非工作時(shí)間一律統一停放在單位院內，不得開(kāi)車(chē)上下班、做私事或者將車(chē)輛停放在別處;非工作時(shí)間確因工作需要使用車(chē)輛時(shí)，要先告知辦公室使用的.緣由，由辦公室據實(shí)登記。駕駛員如出現公車(chē)私用的，由駕駛員個(gè)人承擔一切費用和責任。
8、車(chē)輛原則上只保證領(lǐng)導辦公用車(chē)，科(室)原則上不安排用車(chē)。確因特殊工作需要用車(chē)的，經(jīng)局長(cháng)同意后，由辦公室安排。
9、駕駛員要安全文明行車(chē)，并嚴格遵守交通規則，嚴禁疲勞駕駛和酒后開(kāi)車(chē)。 因違反交通規則受到的處罰由駕駛員承擔。
第二十一條 局屬各部門(mén)車(chē)輛的具體管理使用，由部門(mén)根據實(shí)際情況，另行制定相關(guān)制度(需報分管領(lǐng)導批準)，并嚴格管理。但必須嚴格執行嚴禁公車(chē)私用、嚴禁領(lǐng)導駕駛公車(chē)(確無(wú)專(zhuān)職駕駛人的，報局長(cháng)批準，并在局紀委和辦公室備案后方可駕駛)、非工作時(shí)間統一集中停放等上級部門(mén)對車(chē)輛的管理規定。
第七章 后勤接待制度
第二十二條 接待是指除正常的會(huì )議、培訓、活動(dòng)以外的日常接待。接待從本局實(shí)際出發(fā)，本著(zhù)熱情、周到、禮貌、節儉的原則，不講排場(chǎng)、不講闊氣，不鋪張浪費，菜品突出**地方特色，不上高檔酒，禁止上煙，不吃海鮮等高檔菜肴。
第二十三條 接待對象：凡來(lái)我局檢查指導工作的省、市、縣領(lǐng)導，上級農業(yè)主管部門(mén)領(lǐng)導及隨行人員，縣級部門(mén)的相關(guān)領(lǐng)導及隨行人員，友好交往的兄弟縣、市、區農業(yè)局領(lǐng)導，外地區農業(yè)部門(mén)領(lǐng)導，業(yè)務(wù)往來(lái)部門(mén)領(lǐng)導和鄉鎮工作聯(lián)系領(lǐng)導及隨行人員等。
第二十四條 實(shí)行分級接待，對口接待的原則。凡符合上述接待對象的，由對應部門(mén)或科(室)請示領(lǐng)導同意后，進(jìn)行接待。接待要本著(zhù)節約的原則進(jìn)行，應盡量減少陪同人員，確需局領(lǐng)導陪同活動(dòng)的，一般由分管領(lǐng)導陪同接待，特殊情況由局長(cháng)參加陪同接待。
第八章 財務(wù)管理制度
第二十五條 實(shí)行公務(wù)支出使用公務(wù)卡結算制度。
第二十六條 嚴格執行收支兩條線(xiàn)，全局除農經(jīng)站單獨設立會(huì )計賬戶(hù)外，其余各站、校、中心的賬務(wù)均由局財務(wù)室統管，實(shí)行公務(wù)卡結算制度。財務(wù)管理人員必須遵守會(huì )計法律、法規和財務(wù)制度，認真履行職責，管好財務(wù)，節約開(kāi)支，合理利用資金，現金及周轉金嚴格按照銀行規定執行。
第二十七條 實(shí)行局長(cháng)一支筆審批制度。資金的使用和報銷(xiāo)，嚴格堅持局長(cháng)一支筆審批，所有開(kāi)支必須事先申請，經(jīng)批準后按計劃開(kāi)支。同時(shí)，實(shí)行大額或大宗開(kāi)支由局長(cháng)辦公會(huì )集體研究，局長(cháng)代表領(lǐng)導集體簽署意見(jiàn)。
第二十八條 干部職工外出學(xué)習、開(kāi)會(huì )、參觀(guān)、考察必須以通知文件為依據，由分管領(lǐng)導提出意見(jiàn)，局長(cháng)審批同意后方可參加，否則不予報銷(xiāo)一切費用，并按曠工論處。
第二十九條 出差下鄉食宿報銷(xiāo)。如單位有車(chē)隨行、且食宿有人接待的，不再報銷(xiāo)差旅費;如單位有車(chē)隨行，食宿無(wú)人接待，但食宿發(fā)票回單位報銷(xiāo)的，不再報銷(xiāo)差旅費;無(wú)車(chē)隨行，但食宿有人接待或回單位報銷(xiāo)的，可依規定回單位填寫(xiě)報銷(xiāo)單報銷(xiāo)車(chē)費;無(wú)車(chē)隨行，食宿沒(méi)有接待，且沒(méi)有回單位報銷(xiāo)食宿費的，方可依規定回單位填寫(xiě)報銷(xiāo)單報銷(xiāo)車(chē)費和食宿補助。所有符合報銷(xiāo)的費用，須有經(jīng)辦人員、部門(mén)領(lǐng)導簽字、并由分管領(lǐng)導核準簽字后再報局長(cháng)履行法定手續后方可報銷(xiāo)。
第三十條 有收費收款項目的單位，必須堅持按有關(guān)文件要求掛牌、亮證收費，并指定兩個(gè)人分別管理票據和現金，嚴格堅持收入金額上繳和按比例返還工作經(jīng)費的制度。
第三十一條 大件辦公用品或一次購買(mǎi)一種辦公用品價(jià)值超過(guò)3000元以上的，必須由使用單位向局領(lǐng)導班子提出，經(jīng)批準后按程序報縣政府采購中心聯(lián)系購買(mǎi)。
第三十二條 局機關(guān)辦公所需信箋、筆墨等一般辦公用品和紙杯、水票、茶葉等消耗品，由辦公室作計劃，經(jīng)局長(cháng)或分管副局長(cháng)同意后，由財務(wù)科統一購置，辦公室統一發(fā)放。同時(shí)各部門(mén)、科室要按照節能降耗的要求，節約使用紙張、水、電等辦公消耗，節約一滴水、一度電、一張紙。
第九章 門(mén)衛值班及環(huán)境衛生管理制度
第三十三條 門(mén)衛值班實(shí)行二十四小時(shí)值班制度，每天6:30開(kāi)大門(mén)，24:00關(guān)大門(mén)，如有特殊情況須提前與門(mén)衛聯(lián)系。
第三十三條 門(mén)衛值班人員不得擅自離開(kāi)值班室，下班及雙休日期間，要經(jīng)常性對辦公樓及大院進(jìn)行巡邏，管護好花草樹(shù)木，對損害院內公共設施及花草樹(shù)木的行為給予及時(shí)制止，引導好外來(lái)辦事人員將車(chē)輛停放在指定位置，并管護好停放在指定位置的各種車(chē)輛，如出現安全事故，按照保安合同執行。
第三十四條 實(shí)行衛生區包潔責任制。一是各辦公室室內衛生由各辦公室人員負責打掃，并保持整潔;二是機關(guān)辦公樓各層公共衛生，各層由各層人員負責，場(chǎng)院由保安負責打掃;三是局屬各部門(mén)公共區衛生，嚴格按20xx年4月16日“關(guān)于調整衛生區劃分的通知”執行。
第三十五條 老大院門(mén)衛值班嚴格按與保安公司簽訂的《保安服務(wù)合同書(shū)》執行。車(chē)輛管理辦法按20xx年6月3日起實(shí)施的《**縣農業(yè)局大院車(chē)輛停放管理(暫行)規定》執行。
第十章 保密工作制度
第三十六條 全體領(lǐng)導干部必須嚴格保守黨和國家的秘密,嚴格執行各項保密規定。切實(shí)做到：不該說(shuō)的秘密不說(shuō)，不該問(wèn)的秘密不問(wèn)，不該看秘密不看，不該記錄的秘密不記錄。不在私人交往中涉及秘密，不攜帶密件、密品參觀(guān)游覽和探親訪(fǎng)友，不在公共場(chǎng)所辦理、談?wù)搶儆诿孛艿氖马?不在沒(méi)有保密保障的地方和設備中存儲、處理秘密信息及載體，不通過(guò)普通電話(huà)、明碼電報、普通郵局、計算機公用網(wǎng)、普通傳真遞送和傳輸黨和國家秘密信息及載體。
第三十七條 凡需計算機處理涉密信息的，必須使用涉密計算機處理。涉密計算機實(shí)行專(zhuān)人專(zhuān)用，嚴格物理條件隔離，嚴禁其他人員使用涉密計算機。
第三十八條 嚴格執行“涉密不上網(wǎng)，上網(wǎng)不涉密”規定，堅持“誰(shuí)使用誰(shuí)負責”的原則，非涉密計算機不得保存、傳輸、打印涉密信息和內部工作信息。嚴禁在非涉密軟盤(pán)、光盤(pán)、U盤(pán)上保存涉密信息。
第三十九條 發(fā)布信息堅持“誰(shuí)發(fā)布、誰(shuí)審核、誰(shuí)負責”的原則。所有上網(wǎng)發(fā)布的資料必須經(jīng)領(lǐng)導審核同意后，交專(zhuān)職人員上網(wǎng)發(fā)布，文責由撰稿人自負。不得在聊天室、論壇、網(wǎng)絡(luò )新聞上發(fā)布、談?wù)摵蛡鞑颐孛�、工作秘密以及敏感信息�?/p>
第四十條 涉密文件實(shí)行專(zhuān)人負責履行文件登記、管理和清退工作，機關(guān)由檔案室負責，局屬各部門(mén)有涉密文件的必須由專(zhuān)人進(jìn)行嚴格保管。檔案管理人員對秘密檔案材料應嚴加管理，嚴格傳遞、借閱手續，如需借閱者，須經(jīng)主要領(lǐng)導批準，并在檔案閱覽室內查閱，不準帶出檔案室，不準摘抄;檔案人員未經(jīng)批準，不得擅自擴大利用范圍，以確保檔案的安全。
第四十一條 涉密文件傳閱一律采取直傳方式，經(jīng)管文件的人員應逐件登記送閱文人，閱后退回，要清點(diǎn)份數，閱文人之間不得橫向傳閱。
第十一章 安全制度
第四十二條 貫徹落實(shí)“誰(shuí)主管，誰(shuí)負責”和“預防為主”的原則，各分管領(lǐng)導對分管單位的安全負責，局屬各單位的主要領(lǐng)導對本單位安全負責，做到"管好自己的人，看好自己的門(mén)，辦好自己的事"。
第四十三條 各單位要定期或不定期開(kāi)展安全知識教育，做好防火、防盜等安全措施檢查，并及時(shí)排除安全隱患。全體人員要牢固樹(shù)立安全防范意識，增強安全保衛觀(guān)念，保持警惕，確保人身及辦公安全，發(fā)現可疑情況和事故隱患，要及時(shí)報告處置。
第四十四條 各辦公室工作人員下班時(shí)須關(guān)好門(mén)窗，切斷電源，妥善保管好重要文件資料。嚴禁將自己使用的單位鑰匙，亂配給別人，調離人員應及時(shí)將鑰匙交回單位。辦公區內嚴禁存放易燃、易爆和劇毒物品，嚴禁私自接拉電源，亂接電線(xiàn)、禁用電爐。不得將現金和貴重物品滯放在辦公室內，發(fā)生意外，后果自負。
第四十五條 財務(wù)室須嚴格執行財務(wù)制度，保險柜及辦公桌內嚴禁存放現金過(guò)夜。檔案室其他人員未經(jīng)允許不得入內。
第四十六條 實(shí)行節假日值班制度。各單位要做好節假日值班工作，值班人員必須在崗在職，提高警惕，做好巡查工作，填好值班記錄，嚴格交接班手續;遇事慎重處理，重要事宜及時(shí)向領(lǐng)導和有關(guān)部門(mén)報告。
第十二章 獎懲制度及附則
第四十七條 凡工作取得良好效果，受上級檢查得到肯定或有關(guān)單位表彰的，視情經(jīng)研究后給予必要的獎勵。
第四十八條 凡違反相關(guān)工作紀律、財經(jīng)紀律等的干部職工，按干管權限和相關(guān)規定由局紀委從嚴從重處理。
第四十九條 本制度自20xx年1月1日起施行。
單位內部制度 篇10
在市場(chǎng)經(jīng)濟條件下，事業(yè)單位應該完善自己的以預算管理為核心的內控制度建設，它是現代管理發(fā)展的趨勢，可以有效避免事業(yè)單位預算部門(mén)在單位內部管理、外部的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險等方面所面臨的困難。
一、事業(yè)單位財務(wù)預算管理與內控制度的聯(lián)系
事業(yè)單位是代表政府面向社會(huì )行使政府多項公共事務(wù)功能的窗口單位，同時(shí)事業(yè)單位在很多領(lǐng)域參加經(jīng)濟建設，事業(yè)單位的財務(wù)經(jīng)費主要由行政事業(yè)性收費、國家財政撥款等組成，事業(yè)單位的財務(wù)預算就是財務(wù)人員對核算的不穩定因素做合情合理的判斷，目的是控制成本，做到對單位未來(lái)階段性資金的收支、經(jīng)營(yíng)成果和分配等經(jīng)濟活動(dòng)做具體安排，而內控制度則是對單位內部的各種經(jīng)濟活動(dòng)的權責分工和程序方法進(jìn)行詳細的規定，其中內控制度不僅完善了事業(yè)單位內部組織機構，同時(shí)也是本單位進(jìn)行籌劃、調控、管理的基本組織。事業(yè)單位的內控制度有利于保障預算管理的準確、科學(xué)的在單位內部實(shí)施，做好預算管理和內控相互制衡、相互約束，有合理完善的獎罰制度，定期考核預算目標的完成情況，以此為基礎完成預算目標做好內部控制工作。
二、我國事業(yè)單位財務(wù)預算和內控制度現狀
(一)事業(yè)單位對財務(wù)管理的內部控制工作重視度不高
事業(yè)單位良好的內控意識是保障內控制度在本單位順利實(shí)施的前提，有相當一部分的單位領(lǐng)導對財務(wù)上的內控工作認識不清，只簡(jiǎn)簡(jiǎn)單單的認為預算只是會(huì )計個(gè)人的事情，忽略了財務(wù)管理的內部控制工作的重要性和合理性，有財政機構和審計監督機構的審查，使財務(wù)管理內控制度敷衍塞責，徒有其表。
(二)財務(wù)預算管理內控機構是空架子，用來(lái)敷衍審查機構
健全的財務(wù)預算管理內控機構是事業(yè)單位必不可少的，有些單位領(lǐng)導人對內控工作的重視程度不高，更談不上內控機構的構建，有些單位即使有也是徒有其表的空架子，沒(méi)有機構內人員或者是為了應付檢查臨時(shí)調其他崗位員工來(lái)頂替工作的現象。
(三)事業(yè)單位內控制度領(lǐng)域有待加強
事業(yè)單位內控制度方面可依據的法律法規很少，財務(wù)部下發(fā)的《內部會(huì )計控制規范》的規范對象主要是企業(yè)，不過(guò)這里面的內控思想、制定原則、制作方法對事業(yè)單位的財務(wù)預算也同樣適用。在實(shí)際情況中事業(yè)單位內控制度的建設卻不盡人意，有的單位可能只是用一般性的財務(wù)規章規范來(lái)當做內控制度去執行，對單位的各項業(yè)務(wù)流程的控制有些過(guò)于隨意，對其中出現的問(wèn)題可能只是依照過(guò)往經(jīng)驗和慣常做法，沒(méi)有正確的內控制度可遵守。
三、完備預算管理和內部控制制度的原則和措施
(一)預算管理內控制度的建立應遵循的原則
1、首先是合法性原則
事業(yè)單位要遵照法律法規的規定在內部建立合乎法律程序的內部控制制度，有些依法定程序走的步驟看起來(lái)可能是稍顯繁瑣，但是實(shí)際上在規避不法行為的作用上舉足輕重不容小覷，所以嚴格遵照合法性原則建立完備的預算管理內控制度是必要的.
2、第二要遵守協(xié)調性原則
主要是依據指國內環(huán)境、政策導向、單位自身的發(fā)展來(lái)制定或修改財務(wù)內控制度。協(xié)調性原則對外是指合法性原則，也就是財務(wù)內控制度的制定必須遵循法律法規的規定，不能鉆法律漏洞，也不能違背法律的規定，與法律法規的規定是一致的、協(xié)調的，對內部就是要協(xié)調適應本事業(yè)單位財務(wù)的內部控制工作，和本單位的發(fā)展情況是互相協(xié)調的，不能存在內控制度和單位內部控制實(shí)況不適應的問(wèn)題。
3、內部控制制度的權威性原則
內部控制一經(jīng)制定，單位從上到下都要嚴格執行，對于嚴格執行到位的，要給予表彰，對于沒(méi)有做好嚴格執行的，要給予處罰，以顯示內控制度的權威性和不可侵犯性和權威性，對于位高權重者偶爾犯錯、或者是普通員工出現的小錯要本著(zhù)防微杜漸和一視同仁的態(tài)度正確處理。
(二)完備預算管理和內部控制制度的措施
1、提升事業(yè)單位一把手對以預算管理為核心的內部控制制度建設重視程度的認識
建立健全的以預算管理為核心的內部控制制度，首先要提高事業(yè)單位領(lǐng)導人對預算管理和內部控制制度的重視程度，可以組成內控制度建設小組，由單位一把手親自監督主持對以預算管理為核心的內部控制制度的建設，責成各部門(mén)管理人員和員工嚴格遵循內控制度進(jìn)行工作，保障預算目標在各部門(mén)順利開(kāi)展和圓滿(mǎn)完成。
2、其次要結合自身發(fā)展情況，建立清晰準確的預算編制
預算編制質(zhì)量的優(yōu)劣直接關(guān)系到事業(yè)單位各部門(mén)各項工作的開(kāi)展和完成，因此我們除了加強對部門(mén)預算編制工作的重視度之外，還要提升部門(mén)預算編制的質(zhì)量，事業(yè)單位的領(lǐng)導應該親自蒞臨到統籌預算編制的制定工作中去，遵循合法性、協(xié)調性、權威性的準則來(lái)制定預算編制工作，力求預算編制做到零基預算和細化預算，對事業(yè)單位的具體收支標準要做到詳細規定，另外還要準確標出各項資金支出的用處和去向，能細化到具體項目的要力求具體化、細致化，各部門(mén)在完成具體的預算目標過(guò)程中要做到嚴厲的自我約束，嚴厲禁止隨意添加支出項目，超出預算范圍等等行為。
3、區別一般性支出和重要性支出
部門(mén)預算的編制應該嚴格依照本部門(mén)的實(shí)際發(fā)展情況和自身的財力進(jìn)行編制，把一般性支出和重要性支出按重要程度標示出來(lái)，在嚴格保障重點(diǎn)性支出需要，從嚴對待一般性支出，單位的財務(wù)預算編制詳細的要包括本單位的.全部財務(wù)收支，事無(wú)巨細，方方面面都要編制到。
4、對事業(yè)單位物資財產(chǎn)要做好內部控制，力求內部控制做到對每個(gè)員工的行為進(jìn)行約束
對事業(yè)單位的各項物資財產(chǎn)要做到定時(shí)按期進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，并將盤(pán)點(diǎn)結果和會(huì )計賬目進(jìn)行對比，發(fā)現問(wèn)題要及時(shí)上報領(lǐng)導，找出原因，追查責任，將責任要追蹤到具體的人身上，不能辦糊涂事做糊涂賬，防止有不法分子中飽私囊的違法亂紀行為，一旦發(fā)生資產(chǎn)損毀要嚴格依照法定程序向領(lǐng)導報告，經(jīng)領(lǐng)導核準后才能核銷(xiāo)。對于事業(yè)單位的資產(chǎn)管理賬目要力求做到清晰明白真實(shí)有效，需要嚴格的授權審批手續，事業(yè)單位各項經(jīng)濟活動(dòng)必須嚴格依照授權審批手續才能完成，務(wù)必準確明示部門(mén)員工的權限和義務(wù)，做到內控制度對每個(gè)員工的行為做到約束。
5、完善內部制度做好各個(gè)部門(mén)的協(xié)調發(fā)展、共同努力
完善內控制度要做好統籌成本控制和單位效益的協(xié)調關(guān)系、財務(wù)內控制度和會(huì )計自身職業(yè)素養的之間的關(guān)系、舊式的內控方法和新穎的適合單位發(fā)展的內控方式之間的關(guān)系，只要我們在日常工作中做到對以上三對關(guān)系的正確處理，就可以使內控制度的優(yōu)勢在單位內充分發(fā)揮出來(lái)，與此同時(shí)，單位各部門(mén)要做好協(xié)調共同努力，尤其是單位的財政部門(mén)、審計部門(mén)，要做好對預算部門(mén)內部控制的監察，財政部門(mén)主管內部控制工作，在日常生活中財政部門(mén)除了要提高對預算機構內控制度建設的構造和領(lǐng)導，還要不斷促使預算部門(mén)提升對財務(wù)管理內控制度的充實(shí)和完備。審計部門(mén)是監督部門(mén)，除了做好平常的監察監督外，還要定時(shí)不定期的對整個(gè)預算機構的財務(wù)內控制度以及執行度進(jìn)行監督審查，以督促其健康良性發(fā)展。
6、對內做好內部審計，不斷提升內審人員的專(zhuān)業(yè)素養
內部審計是事業(yè)單位財務(wù)內控制度順利進(jìn)行的重要保障，除了加快完善內審工作制度、提高內審人員的工作地位之外，還要做到建立內審復查程序，即本單位的內部審計工作告一段落后，要在指定的時(shí)間段內再核查內審結果的執行情況。同時(shí)，內審人員專(zhuān)業(yè)素養的提升對內控制度的執行和實(shí)施的重要作用也不言而喻，內審人員要具備高質(zhì)量的管理能力、豐富準確的法律知識和熟知本單位的內部規章制度，這幾點(diǎn)同時(shí)具備才能更好的監督執行內部控制制度的實(shí)施。
四、附則
預算部門(mén)建立內部控制制度是提升本單位財務(wù)管理效率的有力手段之一，在市場(chǎng)經(jīng)濟條件下，內控制度的建設將提升預算部門(mén)的內部管理、規避運營(yíng)風(fēng)險、保證會(huì )計信息質(zhì)量等等方面的作用，盡管如此，預算部門(mén)建立內控制度還存在了許多不盡人意的地方，希望本文能夠拋磚引玉，使單位領(lǐng)導加大對以預算管理為核心的內控制度建設力度。
單位內部制度 篇11
一、建立健全財務(wù)機構崗位責任制
各單位應當根據國家有關(guān)的會(huì )計法規，結合單位類(lèi)型和內部管理的需要，建立相應的財務(wù)機構，配備相應的會(huì )計人員，制定職責分明的崗位責任制。崗位責任制包括：財務(wù)機構內部崗位設置及各崗位的職責權限(對納入會(huì )計集中核算的單位，必須設置財務(wù)管理員崗位)。重點(diǎn)應當明確單位領(lǐng)導對財務(wù)機構的領(lǐng)導職責權限;財務(wù)機構負責人的職責權限;出納人員的職責權限;其他會(huì )計人員的職責權限;并在財務(wù)機構內部建立必要的內部牽制制度會(huì )計回避制度：出納以外的人員不得經(jīng)管現金、有價(jià)證券和票據;出納人員應做好現金日記賬和銀行儲蓄日記賬的登記工作;出納人員不得兼任稽核、會(huì )計檔案保管和收入、支出、費用、債權債務(wù)賬目的登記工作;單位的法定代表人不得兼任本單位的會(huì )計或者出納;單位的法定代表人、其他主要負責人的近親不得在本單位擔任會(huì )計機構負責人;會(huì )計人員的近親屬不得在同一會(huì )計機構擔任會(huì )計工作;單位的法定代表人、其他主要負責人、會(huì )計機構負責人以及會(huì )計人員因執行公務(wù)發(fā)生的財務(wù)收支，本人不得審批。
二、建立健全貨幣資金管理制度
(一)、現金管理制度的主要內容：
1、按照《現金管理暫行條例》的規定，明確現金開(kāi)支范圍。
2、根據單位日常零星支出的需要，明確庫存現金(或備用金)限額的管理措施。
3、明確各項現金收入賬時(shí)間，制定控制坐支現金行為的管理措施。
4、建立庫存現金的盤(pán)存制度，保證賬實(shí)相符，并對可能發(fā)生的現金長(cháng)短款的處理做出明確規定。
(二)銀行儲蓄管理制度的主要內容：
1、按照《支付結算辦法》的有關(guān)規定，制定銀行儲蓄開(kāi)戶(hù)、使用以及銷(xiāo)戶(hù)的管理措施。對出租、出借銀行卡號、簽發(fā)空頭支票及遠期支票套取銀行信用、公款私存等事項的'處理辦法應當明確。
2、明確核對銀行賬務(wù)的管理措施。
(三)、票據及有關(guān)印章的管理
1、單位應當加強與貨幣資金相關(guān)的票據的管理，明確各種票據的購買(mǎi)、保管、領(lǐng)用、背書(shū)轉讓、注銷(xiāo)等環(huán)節的職責權限和程序，并專(zhuān)設登記簿進(jìn)行記錄，防止空白票據的遺失和被盜用。
2、明確銀行預留印鑒的管理措施。對辦理支付款項所需的全部印章應分開(kāi)保管的制度應當明確。
三、建立健全財產(chǎn)物資管理制度
單位應當根據政府采購、國有資產(chǎn)管理、財產(chǎn)物資管理等文件規定，建立健全實(shí)物資產(chǎn)的管理制度，對實(shí)物資產(chǎn)的購置、驗收入庫、領(lǐng)用、盤(pán)點(diǎn)、保管及處置等關(guān)鍵環(huán)節進(jìn)行控制，防止各種實(shí)物資產(chǎn)的被盜、毀損和流失。
(一)、固定資產(chǎn)的管理制度
1、明確固定資產(chǎn)購置、驗收管理措施。
2、為防止各種自然和人為因素的毀損，各單位應明確固定資產(chǎn)的使用、保管、維修管理措施。
3、為防止固定資產(chǎn)處置過(guò)程中的損失及舞弊行為，各單位應當明確固定資產(chǎn)的處置管理措施。
4、建立固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)制度，并對固定資產(chǎn)的盤(pán)盈、盤(pán)虧的處理做出明確規定。
5、對重要固定資產(chǎn)的保險制度應當明確。
(二)、材料、低值易耗品的管理制度。
1、明確材料、低值易耗品的請購、驗收程序及管理措施。
2、明確材料、低值易耗品的專(zhuān)人保管制度;明確保管人員的職責、權限及有關(guān)獎懲辦法。
3、明確材料、低值易耗品的清查盤(pán)存制度。
四、建立健全往來(lái)款項管理制度
1、明確職工借支的審批程序及歸還時(shí)間，對不按期歸還借款的處理辦法應當明確。
2、制定往來(lái)款項的定期清理和核對的管理措施。對清理和核對過(guò)程中發(fā)現的問(wèn)題的處理程序和辦法應當明確。
3、明確呆賬、壞賬的審批處理程序。
五、建立健全收入支出管理制度
1、按照相關(guān)法律法規的規定，明確單位收入范圍和入賬時(shí)間。 2、各項收入的取得，必須符合國家規定，對非稅收入，必須執行"收支兩條線(xiàn)"管理。
3、以財務(wù)獨立核算為標準，單位的各項收入支出由該單位財務(wù)部門(mén)統一管理，統一核算。
4、建立嚴格的審批制度。明確各項支出的審批程序和支出手續，明確領(lǐng)導的審批權限;明確與支出有關(guān)的相關(guān)人員的簽字手續等。明確重大支出項目的標準及應當集體討論決定的辦法和程序。
5、建立嚴格的開(kāi)支標準制度。對各項支出，國家有規定的應當嚴格執行國家規定，并明確因情況特殊超標準開(kāi)支的處理程序;對國家無(wú)規定而由單位自定的，應當明確其報批的程序和標準，并報主管部門(mén)和財政部門(mén)備案。
6、對單位的專(zhuān)項資金應根據專(zhuān)款專(zhuān)用的原則，明確專(zhuān)項資金的支出范圍和核算辦法;明確專(zhuān)項項目的完工驗收及檢查辦法;明確專(zhuān)項資金結余的處理辦法。
六、建立健全財務(wù)會(huì )計分析制度
1、財務(wù)會(huì )計分析的內容包括：預算執行、資產(chǎn)使用、支出情況、人員增減變化等。
2、財務(wù)會(huì )計分析的有關(guān)指標，至少應當包括：各項收入、支出絕對數及對比指標、預算內撥款占總收入的比率、非稅收入占總收入的比率、支出增長(cháng)率、人均開(kāi)支水平、專(zhuān)項支出占總支出的比重、人員經(jīng)費占總支出的比重、非稅收入支出占總支出的比率、公用支出占總支出的比率等，事業(yè)單位可根據自身的特點(diǎn)增加相應的財務(wù)分析指標。
3、明確財務(wù)會(huì )計分析報告的報送時(shí)間和部門(mén)。各單位應當至少每半年進(jìn)行一次財務(wù)分析，財務(wù)分析報告應當在規定的時(shí)間內報送主管部門(mén)和財政部門(mén)。
七、建立健全會(huì )計檔案管理制度
各單位應根據《會(huì )計檔案管理措施》制定本單位的會(huì )計檔案管理制度。
1、明確會(huì )計檔案的整理立卷、裝訂成冊制度及會(huì )計檔案保管清冊的編制辦法。
2、明確會(huì )計檔案的保管、查閱、復制登記制度。
3、明確會(huì )計檔案的銷(xiāo)毀管理措施。
八、建立健全會(huì )計電算化管理制度
對實(shí)行會(huì )計電算化的行政事業(yè)單位，應根據《中華人民共和國會(huì )計法》和財政部《會(huì )計電算化工作規范》的規定，制定本單位的會(huì )計電算化管理制度。
(一)、明確會(huì )計電算化崗位責任制度。包括明確會(huì )計電算化崗位的設置制度及內部牽制制度;明確每個(gè)崗位的職責權限范圍。
(二)、明確會(huì )計電算化操作管理制度。包括明確上機操作人員對會(huì )計軟件的操作程序、操作權限;明確操作密碼的管理措施等。
(三)、明確會(huì )計電算化代替手工記賬的各種憑證、賬簿、報表的打印時(shí)間。當天憑證必須當天打印;現金日記賬和銀行日記應滿(mǎn)頁(yè)打印;總賬應于月末3日內打印;明細賬及其他輔助賬可按季、半年或壹年在規定時(shí)間內打印;月報應于次月3日內打印;季報應于次月5日內打印;年報應于次月15日內打印。
(四)、明確計算機硬件、軟件及數據的管理制度。對各種計算機硬件、軟件進(jìn)行修改升級的程序和審批手續應當明確。
(五)、明確電算化會(huì )計檔案的管理制度。
單位內部制度 篇12
第一章
總則
第1條
為規范單位和員工的行為，維護單位和員工雙方的合法權益，根據勞動(dòng)法及其配套法規、規章的規定，結合本單位的實(shí)際情況，制定本規章制度。
第2條
本規章制度適用于單位所有員工，包括管理人員、技術(shù)人員和普通員工；對特殊職位的員工另有規定的從其規定。
第3條
員工享有取得勞動(dòng)報酬、休息休假、獲得勞動(dòng)安全衛生保護、享受社會(huì )保險和福利等勞動(dòng)權利，同時(shí)應當履行完成勞動(dòng)任務(wù)、遵守規章制度和職業(yè)道德等勞動(dòng)義務(wù)。
第4條
單位負有支付員工勞動(dòng)報酬、保護員工合法勞動(dòng)權益等義務(wù)，同時(shí)享有勞動(dòng)用工、人事管理權、工資分配權、和依法制定規章制度權等權利。
第二章
員工招用與培訓教育
第5條
招用員工實(shí)行男女平等、民族平等原則，特殊工種或崗位對性別、民族有特別規定的從其規定。
第6條
招用員工實(shí)行全面考核、擇優(yōu)錄用的原則，不招用不符合錄用條件的員工。
第7條
員工應聘職位時(shí)，應滿(mǎn)18周歲，身體健康，現實(shí)表現良好。員工應聘時(shí)提供的身份證、畢業(yè)證、計生證等證件必須是本人的真實(shí)證件，不得借用或偽造證件欺騙。錄用員工，不收取員工的押金（物），不扣留員工的身份證、畢業(yè)證等證件。
第8條
單位十分重視員工的培訓和教育，根據員工素質(zhì)和崗位要求，實(shí)行職前培訓、職業(yè)教育或在崗深造培訓教育，培養員工的職業(yè)自豪感和職業(yè)道德意識。
第9條
單位對新錄用的員工實(shí)行試用期制度，根據勞動(dòng)合同期限的長(cháng)短，試用期為3個(gè)月至6個(gè)月。試用期包括在勞動(dòng)合同期限中，并算作本單位的工作年限。
第三章
勞動(dòng)合同管理
第10條
單位招用員工實(shí)行勞動(dòng)合同制度，自員工入職之日起30日內簽訂勞動(dòng)合同，勞動(dòng)合同由雙方各執一份。
第11條
勞動(dòng)合同統一使用勞動(dòng)局印制的'勞動(dòng)合同文本，勞動(dòng)合同必須經(jīng)員工本人、單位法定代表人（或法定代表人書(shū)面授權的人）簽字，并加蓋單位公章方能生效。勞動(dòng)合同自雙方簽字蓋章時(shí)成立并生效；勞動(dòng)合同對合同生效時(shí)間或條件另有約定的，從其約定。
第12條
在本單位連續工作滿(mǎn)10年以上的員工，可以與單位簽訂無(wú)固定期限的勞動(dòng)合同，但單位不同意續延的除外。
第13條
單位與員工協(xié)商一致可以解除勞動(dòng)合同，由單位提出解除勞動(dòng)合同的，依法申報勞動(dòng)部門(mén)失業(yè)登記備案，符合失業(yè)待遇條件的，依法享受失業(yè)保險待遇。雙方協(xié)商一致可以變更勞動(dòng)合同的內容，包括變更合同期限、工作崗位、勞動(dòng)報酬、違約責任等。
第14條
員工有下列情形之一的，單位可以解除勞動(dòng)合同：
�。�1）在試用期內不符合錄用條件的；
�。�2）嚴重違反勞動(dòng)紀律或者單位規章制度的；
�。�3）嚴重失職，營(yíng)私舞弊，對單位利益造成重大損害的；
�。�4）被依法追究刑事責任的；
�。�5）被勞動(dòng)教養的；
�。�6）單位依法制定的懲罰制度中規定可以辭退的；
�。�9）法律、法規、規章規定的其他情形。
單位依本條規定解除勞動(dòng)合同，可以不支付員工經(jīng)濟補償金。
第15條
有下列情形之一，單位提前30天書(shū)面通知員工，可以解除勞動(dòng)合同：
�。�1）員工患病或非因工負傷，醫療期滿(mǎn)后，不能從事原工作，也不能從事單位另行安排的適當工作的（經(jīng)勞動(dòng)鑒定委員會(huì )確認）；
�。�2）員工不能勝任工作，經(jīng)過(guò)培訓或調整工作崗位，仍不能勝任工作的；
�。�3）勞動(dòng)合同訂立時(shí)所依據的客觀(guān)情況發(fā)生重大變化，致使原勞動(dòng)合同無(wú)法履行，經(jīng)協(xié)商不能達成協(xié)議的；
�。�4）單位開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)發(fā)生嚴重困難，確需裁減人員的；
�。�5）法律、法規、規章規定的其他情形。
單位依本條規定解除勞動(dòng)合同,
按國家及本省、市有關(guān)規定支付員工經(jīng)濟補償金。
第16條
員工有下列情形之一，單位不得依據本規定第23條的規定解除勞動(dòng)合同，但可以依據本規定第22條的規定解除勞動(dòng)合同：
�。�1）患職業(yè)病或因工負傷被確認完全喪失或部分喪失勞動(dòng)能力的；
�。�2）患病或非因工負傷，在規定的醫療期內的；
�。�3）女職工在符合計劃生育規定的孕期、產(chǎn)期、哺乳期內的；
�。�4）應征入伍，在義務(wù)服兵役期間的；
�。�5）法律、法規、規章規定的其他情形
第17條
單位與員工可以在勞動(dòng)合同中約定違反勞動(dòng)合同的違約責任，違約金的約定，遵循公平、合理的原則。員工違反法律規定或勞動(dòng)合同的約定解除勞動(dòng)合同，應賠償單位下列損失：
�。�1）單位錄用員工所支付的費用；
�。�2）單位為員工支付的培訓費用，雙方另有約定的按約定；
�。�3）對單位造成的直接經(jīng)濟損失；
�。�4）勞動(dòng)合同約定的其他賠償費用。
第18條
非單位過(guò)錯，員工提出解除勞動(dòng)合同，應當提前30日以書(shū)面形式通知單位。知悉單位商業(yè)秘密的員工，勞動(dòng)合同或保密協(xié)議對提前通知期另有約定的從其約定（不超過(guò)6個(gè)月）。員工給單位造成經(jīng)濟損失尚未處理完畢的，不得依前兩款規定解除勞動(dòng)合同。
員工自動(dòng)離職，屬于違法解除勞動(dòng)合同，應當按規定賠償單位的損失。
第19條
有下列情形之一，勞動(dòng)合同終止：
�。�1）勞動(dòng)合同期滿(mǎn)，雙方不再續訂的；
�。�2）勞動(dòng)合同約定的終止條件出現的；
�。�3）員工死亡或被人民法院宣告失蹤、死亡的；
�。�4）單位依法解散、破產(chǎn)或者被撤銷(xiāo)的；
�。�5）法律、法規、規章規定的其他情形。
終止勞動(dòng)合同，單位可以不支付員工經(jīng)濟補償金；法律、法規、規章有特別規定的從其規定。
第20條
員工在規定的醫療期內，女職工在符合計劃生育規定的孕期、產(chǎn)期和哺乳期內，勞動(dòng)合同期滿(mǎn)的，勞動(dòng)合同的期限自動(dòng)延續至醫療期、孕期、產(chǎn)期和哺乳期滿(mǎn)為止（本規定第22條的情形除外）。
第21條
勞動(dòng)合同期滿(mǎn)單位需要續簽勞動(dòng)合同的，提前30天通知員工，并在30日內重新簽訂勞動(dòng)合同；不再續簽的，在合同期滿(mǎn)前書(shū)面通知員工，向員工出具《終止勞動(dòng)合同通知書(shū)》，并在合同期滿(mǎn)后3個(gè)工作日內辦理終止勞動(dòng)合同手續。
第22條
單位解除勞動(dòng)合同，向員工出具《解除勞動(dòng)合同通知書(shū)》，并在合同解除后3個(gè)工作日內辦理解除勞動(dòng)合同手續。
第四章
工作時(shí)間與休息休假
第23條
單位
實(shí)行每日工作8小時(shí)、每周工作40小時(shí)的標準工時(shí)制度；
第24條
員工每天正常工作時(shí)間為：
上午08：30-12：30
，下午13：30-17：30
第25條
員工享受?chē)乙幎ǖ男菁僦贫取?/p>
單位內部制度 篇13
為了更好地貫徹、執行本單位宗旨，根據單位章程的`有關(guān)規定，制定董事會(huì )工作制度如下：
一、認真學(xué)習黨的方針政策和法律法規，做好董事會(huì )工作。
二、董事會(huì )由員工（代表）大會(huì )選舉產(chǎn)生。
三、董事長(cháng)由董事會(huì )選舉產(chǎn)生。
四、董事會(huì )負責監督本單位及領(lǐng)導成員依照國家有關(guān)法律、法規、本單位章程及內部管理制度開(kāi)展各項活動(dòng)。
五、董事會(huì )負責對本單位重大決定的貫徹執行和財務(wù)狀況進(jìn)行監督。
六、董事會(huì )負責對本單位成員違反本協(xié)會(huì )紀律、損害本單位聲譽(yù)的行為進(jìn)行監督和處理。
七、董事會(huì )負責對本單位的違法違紀行為提出處理意見(jiàn)，提交理事會(huì )并監督其執行；必要時(shí)可直接向上級主管部門(mén)報告況。
八、定期召開(kāi)董事會(huì )會(huì )議，研究和總結單位工作。
單位內部制度 篇14
1、認真學(xué)習并堅決貫徹執行《消防法》，對消防設施進(jìn)行定期檢查，發(fā)現問(wèn)題及時(shí)解決，防微杜漸。按照國家的法律法規，認真貫徹落實(shí)單位消防安全管理各項規章制度。
2、財務(wù)室、檔案室、民用爆炸物品倉庫等重要場(chǎng)所，一律嚴禁煙火。
3、不得私自接用電源線(xiàn)路，如確有需要，經(jīng)請示單位領(lǐng)導批準后，請專(zhuān)業(yè)人員規劃、實(shí)施。
4、安全科、選廠(chǎng)辦公室組織開(kāi)展公司日常消防安全教育、培訓和演練。
5、保衛人員定期開(kāi)展消防檢查、巡查工作，消除火險隱患。
6、定期對技防設施進(jìn)行檢查和維護，確保其完好有效。
7、一旦發(fā)生火災，公司治保委員會(huì )組織力量撲救火災，保護職工，保護現場(chǎng)，配合消防部門(mén)查處火災事故。
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