三級醫院可行性研究報告
什么是報告
報告使用范圍很廣。按照上級部署或工作計劃，每完成一項任務(wù)，一般都要向上級寫(xiě)報告，反映工作中的基本情況、工作中取得的經(jīng)驗教訓、存在的問(wèn)題以及今后工作設想等，以取得上級領(lǐng)導部門(mén)的指導。
報告，在已發(fā)布的黨、人大、政府、司法、軍隊機關(guān)的公文處理規范中，都規定了這個(gè)文種。
三級醫院可行性研究報告（精選5篇）
在不斷進(jìn)步的時(shí)代，報告對我們來(lái)說(shuō)并不陌生，報告具有成文事后性的特點(diǎn)。我敢肯定，大部分人都對寫(xiě)報告很是頭疼的，下面是小編幫大家整理的三級醫院可行性研究報告（精選5篇），歡迎大家分享。
三級醫院可行性研究報告1
第一章、總論
一、醫院項目背景
1、項目名稱(chēng)
2、承辦單位概況
3、醫院項目可行性研究報告編制依據
4、醫院項目提出的理由與過(guò)程
二、醫院項目概況
1、醫院項目擬建地點(diǎn)
2、醫院項目建設規模與目的
3、醫院項目主要建設條件
4、醫院項目投入總資金及效益情況
5、醫院項目主要技術(shù)經(jīng)濟指標
三、項目可行性與必要性
四、問(wèn)題與建議
第二章、市場(chǎng)預測
一、醫院產(chǎn)品市場(chǎng)供應預測
1、國內外醫院市場(chǎng)供應現狀
2、國內外醫院市場(chǎng)供應預測
二、產(chǎn)品市場(chǎng)需求預測
1、國內外醫院市場(chǎng)需求現狀
2、國內外醫院市場(chǎng)需求預測
三、產(chǎn)品目標市場(chǎng)分析
1、醫院產(chǎn)品目標市場(chǎng)界定
2、市場(chǎng)占有份額分析
四、價(jià)格現狀與預測
1、醫院產(chǎn)品國內市場(chǎng)銷(xiāo)售價(jià)格
2、醫院產(chǎn)品國際市場(chǎng)銷(xiāo)售價(jià)格
五、市場(chǎng)競爭力分析
1、主要競爭對手情況
2、產(chǎn)品市場(chǎng)競爭力優(yōu)勢、劣勢
3、營(yíng)銷(xiāo)策略
六、市場(chǎng)風(fēng)險
第三章、資源條件評價(jià)
一、醫院項目資源可利用量
二、醫院項目資源品質(zhì)情況
三、醫院項目資源賦存條件
四、醫院項目資源開(kāi)發(fā)價(jià)值
第四章、醫院項目建設規模與產(chǎn)品方案
一、建設規模
1、醫院項目建設規模方案比選
2、推薦方案及其理由
二、產(chǎn)品方案
1、醫院項目產(chǎn)品方案構成
2、醫院項目產(chǎn)品方案比選
3、推薦方案及其理由
第五章、醫院項目場(chǎng)址選擇
一、醫院項目場(chǎng)址所在位置現狀
1、醫院項目地點(diǎn)與地理位置
2、醫院項目場(chǎng)址土地權所屬類(lèi)別及占地面積
3、土地利用現狀
二、醫院項目場(chǎng)址建設條件
1、地形、地貌、地震情況
2、工程地質(zhì)與水文地質(zhì)
3、氣候條件
4、城鎮規劃及社會(huì )環(huán)境條件
5、交通運輸條件
6、公用設施社會(huì )依托條件(水、電、氣、生活福利)
7、防洪、防潮、排澇設施條件
8、環(huán)境保護條件
9、法律支持條件
10、征地、拆遷、移民安置條件
11、施工條件
三、醫院項目場(chǎng)址條件比選
1、醫院項目建設條件比選
2、醫院項目建設投資比選
3、醫院項目運營(yíng)費用比選
4、醫院項目推薦場(chǎng)址方案
5、醫院項目場(chǎng)址地理位置圖
第六章、醫院項目技術(shù)方案、設備方案和工程方案
一、醫院項目技術(shù)方案
1、醫院項目生產(chǎn)方法(包括原料路線(xiàn))
2、醫院項目工藝流程
3、醫院項目工藝技術(shù)來(lái)源
4、推薦方案的主要工藝(生產(chǎn)裝置)流程圖、物料平衡圖，物料消耗定額表
二、醫院項目主要設備方案
1、醫院項目主要設備選型
2、醫院項目主要設備來(lái)源(進(jìn)口設備應提出供應方式)
3、醫院項目推薦方案的主要設備清單
三、醫院項目工程方案
1、醫院項目主要建、構筑物的建筑特征、結構及面積方案
2、醫院項目礦建工程方案
3、醫院項目特殊基礎工程方案
4、醫院項目建筑安裝工程量及“三材”用量估算
5、醫院項目主要建、構筑物工程一覽表
第七章、醫院項目主要原材料、燃料供應
一、主要原材料供應
1、醫院項目主要原材料品種、質(zhì)量與年需要量
2、醫院項目主要輔助材料品種、質(zhì)量與年需要量
3、醫院項目原材料、輔助材料來(lái)源與運輸方式
二、燃料供應
1、醫院項目燃料品種、質(zhì)量與年需要量
2、醫院項目燃料供應來(lái)源與運輸方式
三、主要原材料、燃料價(jià)格
1、醫院項目原材料、燃料價(jià)格現狀
2、醫院項目主要原材料、燃料價(jià)格預測
四、編制主要原材料、燃料年需要量表
第八章、總圖、運輸與公用輔助工程
一、醫院項目總圖布置
1、平面布置
2、豎向布置
(1)場(chǎng)區地形條件
(2)豎向布置方案
(3)場(chǎng)地標高及土石方工程量
3、總平面布置圖
4、總平面布置主要指標表
二、醫院項目場(chǎng)內外運輸
1、場(chǎng)外運輸量及運輸方式
2、場(chǎng)內運輸量及運輸方式
3、場(chǎng)內運輸設施及設備
三、醫院項目公用輔助工程
1、醫院項目給排水工程
(1)給水工程。用水負荷、水質(zhì)要求、給水方案
(2)排水工程。排水總量、排水水質(zhì)、排放方式和泵站管網(wǎng)設施
2、醫院項目供電工程
(1)供電負荷(年用電量、最大用電負荷)
(2)供電回路及電壓等級的確定
(3)電源選擇
(4)場(chǎng)內供電輸變電方式及設備設施
3、醫院項目通信設施
(1)通信方式
(2)通信線(xiàn)路及設施
4、醫院項目供熱設施
5、醫院項目空分、空壓及制冷設施
6、醫院項目維修設施
7、醫院項目倉儲設施
第九章、醫院項目節能措施
一、節能措施
二、能耗指標分析
第十章、醫院項目節水措施
一、節水措施
二、水耗指標分析
第十一章、醫院項目環(huán)境影響評價(jià)
一、場(chǎng)址環(huán)境條件
二、項目建設和生產(chǎn)對環(huán)境的影響
1、醫院項目建設對環(huán)境的影響
2、醫院項目生產(chǎn)過(guò)程產(chǎn)生的污染物對環(huán)境的影響
三、環(huán)境保護措施方案
四、環(huán)境保護投資
五、環(huán)境影響評價(jià)
第十二章、醫院項目勞動(dòng)安全衛生與消防
一、危害因素和危害程度
1、有毒有害物品的危害
2、危險性作業(yè)的危害
二、安全措施方案
1、采用安全生產(chǎn)和無(wú)危害的工藝和設備
2、對危害部位和危險作業(yè)的保護措施
3、危險場(chǎng)所的防護措施
4、職業(yè)病防護和衛生保健措施
三、消防設施
1、火災隱患分析
2、防火等級
3、消防設施
第十三章、醫院項目組織機構與人力資源配置
一、醫院項目組織機構
1、醫院項目法人組建方案
2、醫院項目管理機構組織方案和體系圖
3、醫院項目機構適應性分析
二、醫院項目人力資源配置
1、生產(chǎn)作業(yè)班次
2、勞動(dòng)定員數量及技能素質(zhì)要求
3、職工工資福利
4、勞動(dòng)生產(chǎn)率水平分析
5、員工來(lái)源及招聘方案
6、員工培訓計劃
第十四章、醫院項目實(shí)施進(jìn)度
一、醫院項目建設工期
二、醫院項目實(shí)施進(jìn)度安排
三、醫院項目實(shí)施進(jìn)度表(橫線(xiàn)圖)
第十五章、醫院項目投資估算
一、醫院項目投資估算依據
二、醫院項目建設投資估算
1、醫院項目建筑工程費
2、醫院項目設備及工器具購置費
3、醫院項目安裝工程費
4、醫院項目工程建設其他費用
5、醫院項目基本預備費
6、醫院項目漲價(jià)預備費
7、醫院項目建設期利息
三、醫院項目流動(dòng)資金估算
四、醫院項目投資估算表
1、醫院項目投入總資金估算匯總表
2、醫院項目單項工程投資估算表
3、醫院項目分年投資計劃表
4、醫院項目流動(dòng)資金估算表
第十六章、醫院項目融資方案
一、醫院項目資本金籌措
二、醫院項目債務(wù)資金籌措
三、醫院項目融資方案分析
第十七章、醫院項目財務(wù)評價(jià)
一、醫院項目財務(wù)評價(jià)基礎數據與參數選取
1、財務(wù)價(jià)格
2、計算期與生產(chǎn)負荷
3、財務(wù)基準收益率設定
4、其他計算參數
二、醫院項目銷(xiāo)售收入估算(編制銷(xiāo)售收入估算表)
三、醫院項目成本費用估算(編制總成本費用估算表和分項成本估算表)
四、醫院項目財務(wù)評價(jià)報表
1、醫院項目財務(wù)現金流量表
2、醫院項目損益和利潤分配表
3、醫院項目資金來(lái)源與運用表
4、醫院項目借款償還計劃表
五、醫院項目財務(wù)評價(jià)指標
1、醫院項目盈利能力分析
(1)項目財務(wù)內部收益率
(2)資本金收益率
(3)投資各方收益率
(4)財務(wù)凈現值
(5)投資回收期
(6)投資利潤率
2、醫院項目?jì)攤芰Ψ治?借款償還期或利息備付率和償債備付率)
六、醫院項目不確定性分析
1、醫院項目敏感性分析(編制敏感性分析表，繪制敏感性分析圖)
2、醫院項目盈虧平衡分析(繪制盈虧平衡分析圖)
七、醫院項目財務(wù)評價(jià)結論
第十八章、醫院項目國民經(jīng)濟評價(jià)
一、醫院項目影子價(jià)格及通用參數選取
二、醫院項目效益費用范圍調整
1、醫院項目轉移支付處理
2、醫院項目間接效益和間接費用計算
三、醫院項目效益費用數值調整
1、醫院項目投資調整
2、醫院項目流動(dòng)資金調整
3、醫院項目銷(xiāo)售收入調整
4、醫院項目經(jīng)營(yíng)費用調整
四、醫院項目國民經(jīng)濟效益費用流量表
1、醫院項目國民經(jīng)濟效益費用流量表
2、醫院項目國內投資國民經(jīng)濟效益費用流量表
五、醫院項目國民經(jīng)濟評價(jià)指標
1、醫院項目經(jīng)濟內部收益率
2、醫院項目經(jīng)濟凈現值
六、醫院項目國民經(jīng)濟評價(jià)結論
第十九章、醫院項目社會(huì )評價(jià)
一、醫院項目對社會(huì )的影響分析
二、醫院項目與所在地互適性分析
1、醫院項目利益群體對項目的態(tài)度及參與程度
2、醫院項目各級組織對項目的態(tài)度及支持程度
3、醫院項目地區文化狀況對項目的適應程度
三、醫院項目社會(huì )風(fēng)險分析
四、醫院項目社會(huì )評價(jià)結論
第二十章、醫院項目風(fēng)險分析
一、醫院項目主要風(fēng)險因素識別
二、醫院項目風(fēng)險程度分析
三、醫院項目風(fēng)險防范和降低風(fēng)險對策
第二十一章、醫院項目可行性研究結論與建議
一、醫院項目推薦方案的總體描述
二、醫院項目推薦方案的優(yōu)缺點(diǎn)描述
1、優(yōu)點(diǎn)
2、存在問(wèn)題
3、主要爭論與分歧意見(jiàn)
三、醫院項目主要對比方案
1、方案描述
2、未被采納的理由
四、結論與建議
第二十二章、附圖、附表、附件
一、附圖
1、醫院項目場(chǎng)址位置圖
2、醫院項目工藝流程圖
3、醫院項目總平面布置圖
二、附表
1、醫院項目投資估算表
(1)醫院項目投入總資金估算匯總表
(2)醫院項目主要單項工程投資估算表
(3)醫院項目流動(dòng)資金估算表
2、醫院項目財務(wù)評價(jià)報表
(1)醫院項目銷(xiāo)售收入、銷(xiāo)售稅金及附加估算表
(2)醫院項目總成本費用估算表
(3)醫院項目財務(wù)現金流量表
(4)醫院項目損益和利潤分配表
(5)醫院項目資金來(lái)源與運用表
(6)醫院項目借款償還計劃表
3、醫院項目國民經(jīng)濟評價(jià)報表
(1)醫院項目國民經(jīng)濟效益費用流量表
(2)醫院項目國內投資國民經(jīng)濟效益費用流量表
三級醫院可行性研究報告2
縣計委：
我縣是百萬(wàn)人口大縣，人口流動(dòng)量大頻繁。近幾年全縣法定傳染病的發(fā)病主要以散發(fā)為主，但也存在傳染病疫情的爆發(fā)流行。其中20xx年最為嚴重，共發(fā)生爆發(fā)疫情5起，共波及1300余人，發(fā)病132人。特別是去年防治“非典”期間，暴露出我縣應對突發(fā)公共衛生事件還存在諸多問(wèn)題。根據全國、全省大疫情和周邊縣市的傳染病發(fā)病狀況，不排除今后在我縣發(fā)生、爆發(fā)流行或傳入傳染性非典型肺炎、霍亂、人間禽流感等烈性x染病的可能。因此建立健全突發(fā)公共衛生事件醫療救治體系，具有十分重要的經(jīng)濟和社會(huì )意義。目前已將《傳染病區項目建設可行性研究報告（代項目建議書(shū)）》編制完成�，F將有關(guān)事項請示如下：
一、項目名稱(chēng)
縣人民醫院傳染病區項目建設工程
二、項目實(shí)施單位：
縣人民醫院
三、項目性質(zhì)：
改擴建
四、建設內容：
1、設備購置21臺（套）160萬(wàn)元，其中：心電監護儀4臺；除顫器2臺；X光機（含床旁X光機1臺）2臺；B超機1臺；心電圖機2臺；血液分析儀1臺；尿液分析儀1臺；全自動(dòng)生化分析儀1臺；血氣分析儀1臺；電解質(zhì)分析儀1臺；細菌分析儀1臺；普通顯微鏡1臺；水浴箱及離心機各1臺；網(wǎng)絡(luò )建設。
2、病區土建180萬(wàn)元，其中：征用土地20畝。業(yè)務(wù)用房建筑總面積1800平方米，房屋設計方案、污水處理、醫療廢物處理及環(huán)保設施等應符合國家衛生防疫等部門(mén)有關(guān)規定。
五、計劃投資及資金來(lái)源
項目總投資340萬(wàn)元。其中國家補助260萬(wàn)元，地方自籌80萬(wàn)元。
六、招投標方案
1、招標范圍：本項目招標范圍包括：建筑工程、主要設備等。
2、招標方式：本項目擬采用委托招標的組織形式，實(shí)行公開(kāi)招標。公開(kāi)招標按規定發(fā)布招標信息。
七、建設工期：
20xx年3月—20xx年12月
八、效益
1、社會(huì )效益：該項目實(shí)施完成后，將進(jìn)一步完善我縣傳染病防治體系，形成診治各類(lèi)傳染病40床位規模。
2、經(jīng)濟效益：該項目實(shí)施后，縣人民醫院年可新增業(yè)務(wù)收入126萬(wàn)元，實(shí)現利潤37.8萬(wàn)元，項目投資回收期為10年左右。
以上請示如無(wú)不妥，請轉報上級審批。
三級醫院可行性研究報告3
大型醫療設備是指具有高技術(shù)水平、大型、精密、貴重的儀器設備。如磁共振成像系統(MRI)、X線(xiàn)計算機體層攝像裝置(CT)、眼科準分子激光治療儀等。先進(jìn)的大型醫療設備能夠給醫院帶來(lái)可觀(guān)的社會(huì )效益和經(jīng)濟效益,因此,引進(jìn)高、精、尖醫療儀器設備,應用于臨床診斷及治療,已成為醫院經(jīng)營(yíng)發(fā)展戰略決策的一個(gè)重要組成部分。
一、背景
醫院在自身發(fā)展過(guò)程中，都會(huì )經(jīng)歷質(zhì)量效益型的時(shí)期。在這一過(guò)程中，為保證醫院醫療設備戰略管理規劃和實(shí)施計劃制定的可靠性和客觀(guān)性，需要進(jìn)行醫療設備的精細化管理，包括效益分析。醫療設備是保證醫院醫療工作正常運行的物質(zhì)基礎，在醫院建設中發(fā)揮著(zhù)重要作用，其配置與管理的科學(xué)性、先進(jìn)性、合理性，關(guān)系到醫院的醫療質(zhì)量及核心競爭力。
對于大型醫療設備，一方面它的經(jīng)濟效益可觀(guān)，另一方面它也是醫院醫療水平的一個(gè)重要標志。由于其價(jià)格昂貴，單臺價(jià)格都在百萬(wàn)元以上，而且日常運行費用、維護費用都耗資巨大。大型醫療設備的投資需要投入大量的資金,資金周轉期長(cháng),加之醫院服務(wù)的對象及病種來(lái)源具有很強的隨機性,醫療儀器檢查、治療項目收費又由當地物價(jià)部門(mén)核定,這些不確定因素,加大了投資回收的風(fēng)險性。
因此，科學(xué)地評估大型醫療設備的經(jīng)濟效益，從而合理地購置大型醫療設備會(huì )給醫院帶來(lái)很大的效益；反之，若盲目地引進(jìn)大型醫療設備，會(huì )造成醫療資源的閑置和浪費，同時(shí)也會(huì )給醫院帶來(lái)沉重的經(jīng)濟負擔。如何科學(xué)地評估大型醫療設備，是醫院管理部門(mén)的重要工作。同時(shí)，在對投資大型醫療設備經(jīng)濟效益進(jìn)行可行性分析時(shí),選擇適當的預測分析方法是非常重要的。
二、方案介紹
醫療設備經(jīng)濟效益高，是各醫療機構競相引進(jìn)的主要動(dòng)力。醫療機構從不同渠道，通過(guò)不同方式籌集資金，都是為了通過(guò)資金的運用而實(shí)現資金的增值。醫院無(wú)論投資何種醫療設備特別是大型設備)均會(huì )對醫院未來(lái)一定時(shí)期的收支產(chǎn)生影響。這要求進(jìn)行投資決策時(shí))需慎重地考慮投資的必要性、可能性、投資的盈虧等來(lái)合理投放所籌集的資金。
2.1設備相關(guān)費用評估
設備壽命周期費用的組成部分。
其中各項費用含義如下：
�。�1）原值：是指設備在正常運營(yíng)前一次性支付的原始投資費用，主要包括設備的購置費、安裝調試費。
�。�2）收入：由于醫療設備的使用而帶來(lái)的經(jīng)濟收入。
�。�3）支出：是指維持設備日常的正常運營(yíng)所需要的費用。主要由能耗費、維修費、折舊費、材料費和管理費等5種費用組成。
�。�4）殘值：設備報廢時(shí)通常還殘留的一部分價(jià)值。設備在使用階段，為了確定其經(jīng)濟壽命，進(jìn)行技術(shù)改造或更新決策等，必須對尚未發(fā)生的使用、維修、改造等費用進(jìn)行預測。
2.2設備的經(jīng)濟壽命計算
對于一臺（或一套）已購進(jìn)或正在使用的設備，一個(gè)壽命周期內的所有開(kāi)銷(xiāo)除了購置費（包括設備原值、運輸費、安裝調試費）外，還需要有維持設備正常運行的花費，即“支出”。隨著(zhù)設備使用時(shí)間的加長(cháng)，設備正常運行所需的每年支出費用將逐漸增多，而每年分攤的設備購置費則隨著(zhù)使用年限的加長(cháng)而減少。綜合這兩個(gè)因素，就會(huì )找到一個(gè)適當的年限，當設備使用到這一年時(shí)，每年分攤的設備購置費與每年的.平均支出費用之和（也稱(chēng)為年平均使用成本）為最小，即年平均使用成本最低，說(shuō)明設備使用到該年限最合適。該年限即為設備的經(jīng)濟壽命年限。
計算設備的經(jīng)濟壽命，首先應計算出使用了T年的設備每年的年平均使用成本，然后找出年平均使用成本最低的年份T0，即為所求。
2.3設備經(jīng)濟效益分析方法
投資項目經(jīng)濟效益的評價(jià)方法有多種，按照是否計算投資時(shí)間價(jià)值分為靜態(tài)法和動(dòng)態(tài)法兩大類(lèi)。
靜態(tài)法有投資回收期法、投資報酬率法、投資償還期法、投資項目的盈虧衡分析法等，這類(lèi)方法沒(méi)有考慮投資項目的經(jīng)濟壽命周期，不夠全面，也不精確，只能作為篩選初步方案的工具。
動(dòng)態(tài)分析法以項目經(jīng)濟壽命周期為時(shí)間基礎，計算投資和收益的時(shí)間價(jià)值，并根據不確定因數進(jìn)行敏感性分析，所以比較全面、精確，但計算比較復雜，以現值法為主，年值法和終值法為輔。
2.4設備采購的原則
1.兼顧經(jīng)濟效益與社會(huì )效益
即注重設備的臨床作用，提高設備利用率，包括其先進(jìn)性和適用性及擬購進(jìn)設備在本地區的分布情況；擬購進(jìn)設備能開(kāi)展哪些項目，能否實(shí)現多科室資源共享；擬購進(jìn)設備的資金投入量；實(shí)現經(jīng)濟效益最大化的同時(shí)更好地滿(mǎn)足就醫需求，實(shí)現醫院與患者之間的共贏(yíng)。
2.兼顧局部效益與整體效益
即加強統籌規劃，合理有效配置。應充分了解設備的實(shí)用性及先進(jìn)性，做到物盡其用，杜絕盲目購置，實(shí)現局部利益與區域規劃整體利益的共贏(yíng)。如對于是否購置PET/CT的論證，目前有研究表明，該設備價(jià)格昂貴，維護費用高，固定成本所占比例大，檢查費用高、利用不足，按照目前收費標準仍不能回收成本，資源浪費嚴重，所以，如果該地區已有其他醫院配備了PET/CT，則不宜再建立PET/CT中心；已建立PET/CT中心的地區或省份，可考慮不再配置回旋加速器。為了提高大型醫用設備的使用效率，提高投資的回報率，一些國家鼓勵組建地區性的影像
診斷或治療中心，打破大型設備歸一家機構所有，獨立使用的格局。
3.兼顧直接效益與潛在效益
對于醫科院校的附屬醫院來(lái)說(shuō)，大型醫療設備的配置必須要在滿(mǎn)足臨床需求的同時(shí)滿(mǎn)足或超前于科研、教學(xué)、學(xué)科建設等多角度的需求，具有前瞻性，符合醫院技術(shù)層級日漸提升的發(fā)展趨勢，尋求經(jīng)濟價(jià)值與科研創(chuàng )新價(jià)值的平衡點(diǎn)，實(shí)現臨床與科研的共贏(yíng)。
4.兼顧眼前效益與長(cháng)遠效益
當前，隨著(zhù)世界范圍內對于環(huán)境保護問(wèn)題的關(guān)注，在各地進(jìn)行的領(lǐng)導干部任期經(jīng)濟責任的考核中，環(huán)保指標已被逐漸納入考核內容，因此，大型醫療設備的安置必須符合醫院環(huán)境總體布局的要求，必須符合環(huán)保的要求。這就要做到充分了解醫院的環(huán)境基礎、設備安裝地點(diǎn)及環(huán)境要求，如：配電、通風(fēng)、降溫、除濕、有無(wú)排污和放射問(wèn)題等及解決措施，實(shí)現醫療與環(huán)保的共贏(yíng)。
三、設備投資的經(jīng)濟效益分析
一筆資金具有多種用途，可用于多種投向。資金投放的決策，就是要在充分考慮資金的時(shí)間價(jià)值、現金流量和投資風(fēng)險價(jià)值等因素的基礎上，采用恰當的方法分析各個(gè)投放方案，并作出最優(yōu)的選擇。
表1是該醫院的某個(gè)設備投資方案的有關(guān)資料，本文僅從技術(shù)角度運用投資回收期法、平均投資報酬率法、凈現值分析法和內部收益率法來(lái)分析該項目的投資可行性。
3.1靜態(tài)投資分析
靜態(tài)分析法是在分析時(shí)不考慮資金的時(shí)間價(jià)格。它有直觀(guān)易懂,計算簡(jiǎn)單,便于衡量投資效率的優(yōu)點(diǎn);但因不考慮資金的時(shí)間價(jià)值,又有一定的片面性,一般不單獨使用。
投資回收期法
回收期是指設備投入使用后,以每年取得的凈收益來(lái)回收初始投資所需的時(shí)間,投資回收期越短,資金回收的速度越快,投資的風(fēng)險越小。
投資回收期=原始投資額/年現金凈流量=11380000/1943180=5.9(年)
年現金凈流量=年現金流入量-年現金流出量=4248400–2305220=1943180(元)
年現金流入量=每人次收費x每日檢查量x年工作日=380x43x260=4248400(元)
年現金流出量=每人次耗材費用x每日檢查量x年工作日數+年折舊額+工作人員年收入總額=79x43x260+11380000x10%+284000=2305220(元)?平均投資報酬率
平均投資報酬率是反映設備投資年現金凈流量與原始投資額的百分比。比率越高,回收投資的速度越快。
平均投資報酬率=年現金凈流量/原始投資額x100%=1943180/11380000x100%=17.1%
綜合以上2種分析可知,該設備使用期為10年,投資回收期不到6年,平均投資報酬率為17.1%,所以可以說(shuō)該設備投資方案可行。
3.2動(dòng)態(tài)投資分析
動(dòng)態(tài)分析法是在分析時(shí)充分考慮投資的時(shí)間價(jià)值,長(cháng)期投資時(shí)間是影響投資的重要因素,因此動(dòng)態(tài)分析法是比較理想的分析法。
凈現值分析法
凈現值分析法是指按設定折現率計算的設備投資現金流入量的現值與現金流出量的現值之間的差額。
若凈現值>0,表示該設備投資項目的報酬率大于預定的貼現率,即方案可行;若凈現值<0,表示該設備投資項目的報酬率小于預定的貼現率,即項目的方案不可行。
該項目一次性全部投入建設期為零每年現金凈流量相等運行后的現金凈流量表現為普通年金形式(假定貼現率即社會(huì )平均利潤率為10%、使用年限為10年).凈現值=-原始投資+平均年現金流量xn年以設定貼現率貼現的年金現值系數=-11380000+1943180x6.14457=560005.53(元)
內含報酬率法
內含報酬率法昰指使未來(lái)報酬總現值剛好等于原始投資額時(shí)的折現率.它動(dòng)態(tài)地反映投資實(shí)際可望達到的報酬率昰長(cháng)期投資預測經(jīng)常用的指標.年金現值系數(C)=原始投資/平均現金凈流量
內含報酬率R的年金現值系數(C)=11380000/1943180=5.8564查10年期1元年金值系數表:
R1=12%C1=5.65022；R2=14%C2=5.21612該方案本身的內含報酬率
R=R1+(C1-C)/(C1-C2)x(R2-R1)=12%+(5.65022-5.8564)/(5.65022-5.21612)x(14%-12%)=11.05%該設備投資項目的內含報酬率大于預定的貼現率10%因而方案昰可行的。
3.3項目保本分析和經(jīng)營(yíng)安全程度分析
投資項目年固定費用=年折舊額+年人員工資福利等費用=11380000x10%+284000=1422000(元)
年保本業(yè)務(wù)量=年固定費用/(每人次收費-每人次耗材費用)=1422000/(380-79)=4725(人次)
安全邊際業(yè)務(wù)量=年預計業(yè)務(wù)量-年保本業(yè)務(wù)量=43x260-4725=6455(人次)
安全邊際率=安全邊際業(yè)務(wù)量/年預計業(yè)務(wù)量x100%=6455/11180x100%=57.74%
安全邊際率安全程度危險值得注意較安全安全很安全10%以下10%-20%-30%30%-40%40%以上從企業(yè)經(jīng)營(yíng)安全性檢驗可知該方案年保本業(yè)務(wù)量小于年預計業(yè)務(wù)量安全邊際率為57.74%處于很安全的范圍內因此該投資方案昰可行的也昰很安全的。
四、小結
綜上所述該設備投資回收期為5.9年小于該設備的使用期限10年平均投資報酬率為17.1%內含報酬率為11.05%均大于預定的貼現率10%凈現值為560005.53元大于零年保本業(yè)務(wù)量4725人次比年預計業(yè)務(wù)量11180人次小安全邊際率為57.74%處于很安全的范圍內.因此該投資方案昰可行的也昰很安全的。
三級醫院可行性研究報告4
一、擬設醫院所需設備
救護車(chē)1輛
污水處理系統1套
除顫起搏監護儀2臺
多參數監護儀5臺
美國產(chǎn)PB呼吸機1臺
麻醉同步呼吸機1臺
微波綜合治療儀2臺
尿道膀胱鏡1臺
液電碎石機1臺
纖維導光乙狀結腸鏡1臺
光纖喉鏡1套
胎兒監護儀1臺
多普勒胎心音監護儀2臺
電動(dòng)搶救洗胃機1臺
二、擬設醫院所在城區人口、經(jīng)濟和社會(huì )發(fā)展概況
擬設醫院位于南寧市新成立的良慶區南寧市大沙田開(kāi)發(fā)區銀海大道68號，是良慶區與南寧市中心連接的咽喉要道，南北二級公路穿境而過(guò)。良慶區位于南寧市正南部，城區總面積1369平方公里，轄良慶鎮、那馬鎮、大塘鎮、南曉鎮、那陳鎮等5個(gè)鎮和大沙田、沿海經(jīng)濟走廊等二個(gè)開(kāi)發(fā)區，總人口20.8萬(wàn)人。與廣西沿�！敖鹑恰钡臍J州市相連，扼大西南出海通道之要沖，南北高速公路、二級公路穿境而過(guò)，處于廣西沿海開(kāi)放帶向內陸擴展之過(guò)度區，屬南北欽防經(jīng)濟圈的中心區域。2004年，良慶區生產(chǎn)總值為20.39億元。
三、擬設醫院所在地區醫療資源分布情況以及醫療服務(wù)需求分析
良慶區現有醫療衛生資源是各個(gè)鎮衛生院、門(mén)診部及個(gè)體診所，目前還沒(méi)有一家較具規模的二級以上醫院，無(wú)法滿(mǎn)足當地群眾對醫療服務(wù)的需求。擬設醫院座落在大沙田開(kāi)發(fā)區，正是以自治區優(yōu)勢資源填補良慶區醫療衛生資源的空缺。同時(shí)轄區內駐有廣西水電工程局的電力安裝公司、基礎公司、玉洞工業(yè)及生活基地、廣西水電工程局大沙田中學(xué)等幾個(gè)單位。
四、擬設醫院名稱(chēng)、選址、功能、任務(wù)、服務(wù)半徑
名稱(chēng)：廣西xx水電醫院
選址：南寧市xx號
功能：是以臨床醫療服務(wù)為主，兼有疾病預防保健、科研、教學(xué)等功能。
任務(wù)：是以為南寧市良慶區的干部職工和社會(huì )群眾提供臨床醫療、預防保健、急診救助服務(wù)為主，并繼續為廣西水電工程局職工及家屬服務(wù)，為社會(huì )流動(dòng)人口服務(wù)。同時(shí)根據當地衛生行政部門(mén)要求，參與突發(fā)公共衛生事件的醫療救助。
服務(wù)半徑是以大沙田開(kāi)發(fā)區為中心，向良慶區所轄各鎮輻射。
五、擬設醫院的服務(wù)方式、時(shí)間、診療科目和床位編制
服務(wù)方式是以門(mén)診和住院診斷治療為主，以社區醫療、急救出診、家庭病床為輔。
服務(wù)時(shí)間是24小時(shí)開(kāi)診。
診療科目包括：內科、外科、婦產(chǎn)科、兒科、眼耳鼻喉科、口腔科、皮膚科、預防保健科、急診醫學(xué)科、康復醫學(xué)科、中醫科及麻醉、檢驗、病理、影像、功能檢查科、體外震波碎石等協(xié)助診斷治療科室。
床位編制200張。
六、擬設醫院的組織機構、人員配備
組織機構：包括職能管理部門(mén)、臨床科室和醫技輔助科室。職能管理部門(mén)含辦公室、財務(wù)科、醫務(wù)科、護理部、質(zhì)控科、感控科;臨床科室含內科、外科、兒科、婦產(chǎn)科、眼耳鼻喉科、口腔科、皮膚科、預防保健科、急診醫學(xué)科、康復醫學(xué)科、中醫科;醫技輔助診斷治療科室含麻醉、藥劑、檢驗、病理、血庫、影像、功能檢查科、體外震波碎石、消毒供應室、圖書(shū)病案室等協(xié)助診斷治療科室;后勤輔助科室含器械科、總務(wù)科、保衛科等科室。
醫院的人員配備：達到二級綜合醫院的人員配備要求，全院職工250人，其中衛技人員l80人，具有副高級以上職稱(chēng)人員20人以上，中級職稱(chēng)人員80人以上。
七、擬設醫院的儀器和設備配備：在醫院原有醫療設備的基礎上，增添和更新部分醫療設備，達到二級綜合醫院的設備配備要求，滿(mǎn)足臨涑醫療的需要。主要大型設備包括購置新型CT機、500-800毫安X光機、彩色B超、醫學(xué)檢驗設備、電子胃鏡、中心供氧系統、信息管理系統、醫學(xué)急救設備、救護車(chē)等。
八、擬設醫院與服務(wù)半徑區域內其他醫療機構的關(guān)系和影響
服務(wù)半徑區域內的其他醫療機構主要是鄉鎮衛生院和一些門(mén)診部、個(gè)體診所。我院將與周邊醫療機構進(jìn)行密切的業(yè)務(wù)聯(lián)系和技術(shù)協(xié)作，友好合作，公平競爭，共同為本地區群眾健康服務(wù)，搞好本地區的社區醫療服務(wù)。
九、擬設醫院的污水、污物、糞便處理
生活污水(COD、BOD、SS、NH 3-N、動(dòng)植物油)經(jīng)化糞池處理后集中醫院污水處理站處理。經(jīng)處理的污水達到GB8979—1996《污水綜合排放標準》一級排放標準的要求，不會(huì )對周?chē)h(huán)境造成污染。生活垃圾統一由南寧市環(huán)衛車(chē)送垃圾處理場(chǎng)處理。醫療廢棄物由全市環(huán)保部門(mén)統一收集進(jìn)行特殊處理，不會(huì )對周?chē)h(huán)境造成污染。
十、醫院的通訊、供電、上下水道、消防設施情況：
醫院的通訊通過(guò)電信部門(mén)的固定程控電話(huà)、手機及內部電話(huà)網(wǎng)進(jìn)行對外和對內聯(lián)絡(luò );供電系統擬設專(zhuān)線(xiàn)雙路供電，同時(shí)自備發(fā)電機組能滿(mǎn)足外電停電時(shí)臨床用電需要;上下水道采用符合醫院建筑標準要求的管道鋪設，由自來(lái)水公司統一供水。并在樓頂設備用水池，以防自來(lái)水停水時(shí)臨床應急用水。消防設施按醫院建筑消防標準設置，由消防部門(mén)驗收合格方可使用。
十一、資金來(lái)源、投資方式、投資金額、注冊資金情況：資金來(lái)源是由廣西水電工程局自籌資金投資，投資方式為企業(yè)內部投資。投資金額為3000萬(wàn)元，注冊資金1500萬(wàn)元。
十二、項目投資預算：為3000萬(wàn)元，目前已完成投資額2000萬(wàn)元，占預算的三分之二。
十三、擬設醫院開(kāi)業(yè)后五年內的成本效益預測分析：
項目計劃于2006年底開(kāi)張營(yíng)業(yè)，開(kāi)業(yè)第一年開(kāi)放床位150張。預計年門(mén)診量約7萬(wàn)人次，住院率50%以上，住院人數約2500人次，完成總產(chǎn)值 l300萬(wàn)元左右。其中廣西水電工程局職工醫療費約500萬(wàn)元，當地群眾醫療費約800萬(wàn)元。隨著(zhù)良慶區的不斷發(fā)展，大沙田及其周邊人口將越來(lái)越多。第二年當地年門(mén)診量約8萬(wàn)人次，住院率60%，住院人數約3500人次;爭取局內醫療費用600萬(wàn)元，預計總產(chǎn)值可達l800萬(wàn)元，毛利潤800萬(wàn)元，職工 200人，職工年平均工資20000元計算，工資成本約400萬(wàn)元，凈利潤400萬(wàn)元。第三年，住院大樓建成使用，開(kāi)放床位300張，年門(mén)診量約9萬(wàn)人次，住院率按40%，住院人次約4500人，人均住院費用3000元，局內醫療按600萬(wàn)元計算�？偖a(chǎn)值2400萬(wàn)元，毛利潤1200萬(wàn)元。職工250 人，年人均工資25000元，工資成本約625萬(wàn)元，凈利潤575萬(wàn)元。第四年以后，每年總收入突破3000萬(wàn)元，扣除各種成本支出，凈利潤突破1000 萬(wàn)元。這樣預計開(kāi)業(yè)五年，將可收回全部投資。而投入的固定資本仍能保值增值，隨著(zhù)業(yè)務(wù)發(fā)展，第五年再投入l000萬(wàn)元，主要是完善部分基礎設施及增添部分醫療設備，隨著(zhù)南寧市的發(fā)展和人民生活水平的提高，如經(jīng)營(yíng)得好，醫院每年的業(yè)務(wù)收入將可達5000萬(wàn)元以上，其利潤是很可觀(guān)的。如有能力向專(zhuān)科方向發(fā)展，醫院將有更大的作為。
三級醫院可行性研究報告5
一、醫療機構設置項目背景
�。ㄒ唬╉椖棵Q(chēng)
�。ǘ╉椖康某修k單位
�。ㄈ┏袚尚行匝芯抗ぷ鞯膯挝磺闆r
�。ㄋ模╉椖康闹鞴懿块T(mén)
�。ㄎ澹╉椖拷ㄔO內容、規模、目標
�。╉椖拷ㄔO地點(diǎn)
二、項目可行性研究主要結論
在可行性研究中，對項目的產(chǎn)品銷(xiāo)售、原料供應、政策保障、技術(shù)方案、資金總額籌措、項目的財務(wù)效益和國民經(jīng)濟、社會(huì )效益等重大問(wèn)題，都應得出明確的結論，主要包括：
�。ㄒ唬╉椖慨a(chǎn)品市場(chǎng)前景
�。ǘ╉椖吭瞎⿷獑�(wèn)題
�。ㄈ╉椖空弑Ｕ蠁�(wèn)題
�。ㄋ模╉椖抠Y金保障問(wèn)題
�。ㄎ澹╉椖拷M織保障問(wèn)題
�。╉椖考夹g(shù)保障問(wèn)題
�。ㄆ撸╉椖咳肆ΡＵ蠁�(wèn)題
�。ò耍╉椖匡L(fēng)險控制問(wèn)題
�。ň牛╉椖控攧�(wù)效益結論
�。ㄊ╉椖可鐣�(huì )效益結論
�。ㄊ唬╉椖靠尚行跃C合評價(jià)
三、主要技術(shù)經(jīng)濟指標表
在總論部分中，可將研究報告中各部分的主要技術(shù)經(jīng)濟指標匯總，列出主要技術(shù)經(jīng)濟指標表，使審批和決策者對項目作全貌了解。
四、存在問(wèn)題及建議
對可行性研究中提出的項目的主要問(wèn)題進(jìn)行說(shuō)明并提出解決的建議。
第二部分 醫療機構設置項目建設背景、必要性、可行性
這一部分主要應說(shuō)明項目發(fā)起的背景、投資的必要性、投資理由及項目開(kāi)展的支撐性條件等等。
一、醫療機構設置項目建設背景
�。ㄒ唬﹪一蛐袠I(yè)發(fā)展規劃
�。ǘ╉椖堪l(fā)起人以及發(fā)起緣由
二、醫療機構設置項目建設必要性
三、醫療機構設置項目建設可行性
�。ㄒ唬┙�(jīng)濟可行性
�。ǘ┱呖尚行�
�。ㄈ┘夹g(shù)可行性
�。ㄋ模┠Ｊ娇尚行�
�。ㄎ澹┙M織和人力資源可行性
第三部分 醫療機構設置項目產(chǎn)品市場(chǎng)分析
市場(chǎng)分析在可行性研究中的重要地位在于，任何一個(gè)項目，其生產(chǎn)規模的確定、技術(shù)的選擇、投資估算甚至廠(chǎng)址的選擇，都必須在對市場(chǎng)需求情況有了充分了解以后才能決定。而且市場(chǎng)分析的結果，還可以決定產(chǎn)品的價(jià)格、銷(xiāo)售收入，最終影響到項目的盈利性和可行性。在可行性研究報告中，要詳細研究當前市場(chǎng)現狀，以此作為后期決策的依據。
一、醫療機構設置項目產(chǎn)品市場(chǎng)調查
�。ㄒ唬┽t療機構設置項目產(chǎn)品國際市場(chǎng)調查
�。ǘ┽t療機構設置項目產(chǎn)品國內市場(chǎng)調查
�。ㄈ┽t療機構設置項目產(chǎn)品價(jià)格調查
�。ㄋ模┽t療機構設置項目產(chǎn)品上游原料市場(chǎng)調查
�。ㄎ澹┽t療機構設置項目產(chǎn)品下游消費市場(chǎng)調查
�。┽t療機構設置項目產(chǎn)品市場(chǎng)競爭調查
二、醫療機構設置項目產(chǎn)品市場(chǎng)預測
市場(chǎng)預測是市場(chǎng)調查在時(shí)間上和空間上的延續，利用市場(chǎng)調查所得到的信息資料，對本項目產(chǎn)品未來(lái)市場(chǎng)需求量及相關(guān)因素進(jìn)行定量與定性的判斷與分析，從而得出市場(chǎng)預測。在可行性研究工作報告中，市場(chǎng)預測的結論是制訂產(chǎn)品方案，確定項目建設規模參考的重要根據。
�。ㄒ唬┽t療機構設置項目產(chǎn)品國際市場(chǎng)預測
�。ǘ┽t療機構設置項目產(chǎn)品國內市場(chǎng)預測
�。ㄈ┽t療機構設置項目產(chǎn)品價(jià)格預測
�。ㄋ模┽t療機構設置項目產(chǎn)品上游原料市場(chǎng)預測
�。ㄎ澹┽t療機構設置項目產(chǎn)品下游消費市場(chǎng)預測
�。┽t療機構設置項目發(fā)展前景綜述
第四部分 醫療機構設置項目產(chǎn)品規劃方案
一、醫療機構設置項目產(chǎn)品產(chǎn)能規劃方案
二、醫療機構設置項目產(chǎn)品工藝規劃方案
�。ㄒ唬┕に囋O備選型
�。ǘ┕に囌f(shuō)明
�。ㄈ┕に嚵鞒�
三、醫療機構設置項目產(chǎn)品營(yíng)銷(xiāo)規劃方案
�。ㄒ唬I(yíng)銷(xiāo)戰略規劃
�。ǘI(yíng)銷(xiāo)模式
在商品經(jīng)濟環(huán)境中，企業(yè)要根據市場(chǎng)情況，制定合格的銷(xiāo)售模式，爭取擴大市場(chǎng)份額，穩定銷(xiāo)售價(jià)格，提高產(chǎn)品競爭能力。因此，在可行性研究報告中，要對市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)模式進(jìn)行詳細研究。
1、投資者分成
2、企業(yè)自銷(xiāo)
3、國家部分收購
4、經(jīng)銷(xiāo)人代銷(xiāo)及代銷(xiāo)人情況分析
�。ㄈ┐黉N(xiāo)策略
第五部分 醫療機構設置項目建設地與土建總規
一、醫療機構設置項目建設地
�。ㄒ唬┽t療機構設置項目建設地地理位置
�。ǘ┽t療機構設置項目建設地自然情況
�。ㄈ┽t療機構設置項目建設地資源情況
�。ㄋ模┽t療機構設置項目建設地經(jīng)濟情況
�。ㄎ澹┽t療機構設置項目建設地人口情況
二、醫療機構設置項目土建總規
�。ㄒ唬╉椖繌S(chǎng)址及廠(chǎng)房建設
1、廠(chǎng)址
2、廠(chǎng)房建設內容
3、廠(chǎng)房建設造價(jià)
�。ǘ┩两ǹ倛D布置
1、平面布置。列出項目主要單項工程的名稱(chēng)、生產(chǎn)能力、占地面積、外形尺寸、流程順序和布置方案。
2、豎向布置
�。�1）場(chǎng)址地形條件
�。�2）豎向布置方案
�。�3）場(chǎng)地標高及土石方工程量
3、技術(shù)改造項目原有建、構筑物利用情況
4、總平面布置圖（技術(shù)改造項目應標明新建和原有以及拆除的建、構筑物的位置）
5、總平面布置主要指標表
�。ㄈ﹫�(chǎng)內外運輸
1、場(chǎng)外運輸量及運輸方式
2、場(chǎng)內運輸量及運輸方式
3、場(chǎng)內運輸設施及設備
�。ㄋ模╉椖客两芭涮坠こ�
1、項目占地
2、項目土建及配套工程內容
�。ㄎ澹╉椖客两芭涮坠こ淘靸r(jià)
�。╉椖科渌o助工程
1、供水工程
2、供電工程
3、供暖工程
4、通信工程
5、其他
第六部分 醫療機構設置項目環(huán)保、節能與勞動(dòng)安全方案
在項目建設中，必須貫徹執行國家有關(guān)環(huán)境保護、能源節約和職業(yè)安全方面的法規、法律，對項目可能造成周邊環(huán)境影響或勞動(dòng)者健康和安全的因素，必須在可行性研究階段進(jìn)行論證分析，提出防治措施，并對其進(jìn)行評價(jià)，推薦技術(shù)可行、經(jīng)濟，且布局合理，對環(huán)境有害影響較小的最佳方案。按照國家現行規定，凡從事對環(huán)境有影響的建設項目都必須執行環(huán)境影響報告書(shū)的審批制度，同時(shí)，在可行性研究報告中，對環(huán)境保護和勞動(dòng)安全要有專(zhuān)門(mén)論述。
一、醫療機構設置項目環(huán)境保護
�。ㄒ唬╉椖凯h(huán)境保護設計依據
�。ǘ╉椖凯h(huán)境保護措施
�。ㄈ╉椖凯h(huán)境保護評價(jià)
二、醫療機構設置項目資源利用及能耗分析
�。ㄒ唬╉椖抠Y源利用及能耗標準
�。ǘ╉椖抠Y源利用及能耗分析
三、醫療機構設置項目節能方案
�。ㄒ唬╉椖抗澞茉O計依據
�。ǘ╉椖抗澞芊治�
四、醫療機構設置項目消防方案
�。ㄒ唬╉椖肯涝O計依據
�。ǘ╉椖肯来胧�
�。ㄈ┗馂膱缶到y
�。ㄋ模缁鹣到y
�。ㄎ澹┫乐R教育
五、醫療機構設置項目勞動(dòng)安全衛生方案
�。ㄒ唬╉椖縿趧�(dòng)安全設計依據
�。ǘ╉椖縿趧�(dòng)安全保護措施
第七部分 醫療機構設置項目組織和勞動(dòng)定員
在可行性研究報告中，根據項目規模、項目組成和工藝流程，研究提出相應的企業(yè)組織機構，勞動(dòng)定員總數及勞動(dòng)力來(lái)源及相應的人員培訓計劃。
一、醫療機構設置項目組織
�。ㄒ唬┙M織形式
�。ǘ┕ぷ髦贫�
二、醫療機構設置項目勞動(dòng)定員和人員培訓
�。ㄒ唬﹦趧�(dòng)定員
�。ǘ┠昕偣べY和職工年平均工資估算
�。ㄈ┤藛T培訓及費用估算
第八部分 醫療機構設置項目實(shí)施進(jìn)度安排
項目實(shí)施時(shí)期的進(jìn)度安排是可行性研究報告中的一個(gè)重要組成部分。項目實(shí)施時(shí)期亦稱(chēng)投資時(shí)間，是指從正式確定建設項目到項目達到正常生產(chǎn)這段時(shí)期，這一時(shí)期包括項目實(shí)施準備，資金籌集安排，勘察設計和設備訂貨，施工準備，施工和生產(chǎn)準備，試運轉直到竣工驗收和交付使用等各個(gè)工作階段。這些階段的各項投資活動(dòng)和各個(gè)工作環(huán)節，有些是相互影響的，前后緊密銜接的，也有同時(shí)開(kāi)展，相互交叉進(jìn)行的。因此，在可行性研究階段，需將項目實(shí)施時(shí)期每個(gè)階段的工作環(huán)節進(jìn)行統一規劃，綜合平衡，作出合理又切實(shí)可行的安排。
一、醫療機構設置項目實(shí)施的各階段
�。ㄒ唬┙㈨椖繉�(shí)施管理機構
�。ǘ┵Y金籌集安排
�。ㄈ┘夹g(shù)獲得與轉讓
�。ㄋ模┛辈煸O計和設備訂貨
�。ㄎ澹┦┕蕚�
�。┦┕ず蜕a(chǎn)準備
�。ㄆ撸┛⒐を炇�
二、醫療機構設置項目實(shí)施進(jìn)度表
三、醫療機構設置劑項目實(shí)施費用
�。ㄒ唬┙ㄔO單位管理費
�。ǘ┥a(chǎn)籌備費
�。ㄈ┥a(chǎn)職工培訓費
�。ㄋ模┺k公和生活家具購置費
�。ㄎ澹┢渌麘С龅馁M用
第九部分 醫療機構設置項目財務(wù)評價(jià)分析
一、醫療機構設置項目總投資估算
醫療機構設置項目可行性研究報告總投資估算
圖：項目總投資估算體系
二、醫療機構設置項目資金籌措
一個(gè)建設項目所需要的投資資金，可以從多個(gè)來(lái)源渠道獲得。項目可行性研究階段，資金籌措工作是根據對建設項目固定資產(chǎn)投資估算和流動(dòng)資金估算的結果，研究落實(shí)資金的來(lái)源渠道和籌措方式，從中選擇條件優(yōu)惠的資金�？尚行匝芯繄蟾嬷�，應對每一種來(lái)源渠道的資金及其籌措方式逐一論述。并附有必要的計算表格和附件�？尚行匝芯恐�，應對下列內容加以說(shuō)明：
�。ㄒ唬┵Y金來(lái)源
�。ǘ╉椖炕I資方案
三、醫療機構設置項目投資使用計劃
�。ㄒ唬┩顿Y使用計劃
�。ǘ┙杩顑斶�計劃
四、項目財務(wù)評價(jià)說(shuō)明&財務(wù)測算假定
�。ㄒ唬┯嬎阋罁跋嚓P(guān)說(shuō)明
�。ǘ╉椖繙y算基本設定
五、醫療機構設置項目總成本費用估算
醫療機構設置項目可行性研究報告總成本費用估算
�。ㄒ唬┲苯映杀�
�。ǘ┕べY及福利費用
�。ㄈ┱叟f及攤銷(xiāo)
�。ㄋ模┕べY及福利費用
�。ㄎ澹┬蘩碣M
�。┴攧�(wù)費用
�。ㄆ撸┢渌M用
�。ò耍┴攧�(wù)費用
�。ň牛┛偝杀举M用
六、銷(xiāo)售收入、銷(xiāo)售稅金及附加和增值稅估算
�。ㄒ唬╀N(xiāo)售收入
�。ǘ╀N(xiāo)售稅金及附加
�。ㄈ┰鲋刀�
�。ㄋ模╀N(xiāo)售收入、銷(xiāo)售稅金及附加和增值稅估算
七、損益及利潤分配估算
八、現金流估算
�。ㄒ唬╉椖客顿Y現金流估算
醫療機構設置項目可行性研究報告投資現金流估算
�。ǘ╉椖抠Y本金現金流估算
醫療機構設置項目可行性研究報告資本金現金流估算
九、不確定性分析
在對建設項目進(jìn)行評價(jià)時(shí)，所采用的數據多數來(lái)自預測和估算。由于資料和信息的有限性，將來(lái)的實(shí)際情況可能與此有出入，這對項目投資決策會(huì )帶來(lái)風(fēng)險。為避免或盡可能減少風(fēng)險，就要分析不確定性因素對項目經(jīng)濟評價(jià)指標的影響，以確定項目的可靠性，這就是不確定性分析。
根據分析內容和側重面不同，不確定性分析可分為盈虧平衡分析、敏感性分析和概率分析。在可行性研究中，一般要進(jìn)行的盈虧平衡平分析、敏感性分配和概率分析，可視項目情況而定。
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第十部分 醫療機構設置項目財務(wù)效益、經(jīng)濟和社會(huì )效益評價(jià)
在建設項目的技術(shù)路線(xiàn)確定以后，必須對不同的方案進(jìn)行財務(wù)、經(jīng)濟效益評價(jià)，判斷項目在經(jīng)濟上是否可行，并比選出優(yōu)秀方案。本部分的評價(jià)結論是建議方案取舍的主要依據之一，也是對建設項目進(jìn)行投資決策的重要依據。本部分就可行性研究報告中財務(wù)、經(jīng)濟與社會(huì )效益評價(jià)的主要內容做一概要說(shuō)明
一、財務(wù)評價(jià)
財務(wù)評價(jià)是考察項目建成后的獲利能力、債務(wù)償還能力及外匯平衡能力的財務(wù)狀況，以判斷建設項目在財務(wù)上的可行性。財務(wù)評價(jià)多用靜態(tài)分析與動(dòng)態(tài)分析相結合，以動(dòng)態(tài)為主的辦法進(jìn)行。并用財務(wù)評價(jià)指標分別和相應的基準參數——財務(wù)基準收益率、行業(yè)平均投資回收期、平均投資利潤率、投資利稅率相比較，以判斷項目在財務(wù)上是否可行。
�。ㄒ唬┴攧�(wù)凈現值
財務(wù)凈現值是指把項目計算期內各年的`財務(wù)凈現金流量，按照一個(gè)設定的標準折現率（基準收益率）折算到建設期初（項目計算期第一年年初）的現值之和。財務(wù)凈現值是考察項目在其計算期內盈利能力的主要動(dòng)態(tài)評價(jià)指標。如果項目財務(wù)凈現值等于或大于零，表明項目的盈利能力達到或超過(guò)了所要求的盈利水平，項目財務(wù)上可行。
醫療機構設置項目可行性研究報告財務(wù)凈現值
�。ǘ┴攧�(wù)內部收益率（FIRR）
財務(wù)內部收益率是指項目在整個(gè)計算期內各年財務(wù)凈現金流量的現值之和等于零時(shí)的折現率，也就是使項目的財務(wù)凈現值等于零時(shí)的折現率。
財務(wù)內部收益率是反映項目實(shí)際收益率的一個(gè)動(dòng)態(tài)指標，該指標越大越好。一般情況下，財務(wù)內部收益率大于等于基準收益率時(shí)，項目可行。醫療機構設置項目可行性研究報告財務(wù)內部收益率
�。ㄈ┩顿Y回收期Pt
投資回收期按照是否考慮資金時(shí)間價(jià)值可以分為靜態(tài)投資回收期和動(dòng)態(tài)投資回收期。以動(dòng)態(tài)回收期為例：
�。╨）計算公式
動(dòng)態(tài)投資回收期的計算在實(shí)際應用中根據項目的現金流量表，用下列近似公式計算：Pt＝（累計凈現金流量現值出現正值的年數-1）+上一年累計凈現金流量現值的絕對值/出現正值年份凈現金流量的現值
�。�2）評價(jià)準則
1）Pt≤Pc（基準投資回收期）時(shí)，說(shuō)明項目（或方案）能在要求的時(shí)間內收回投資，是可行的；
2）Pt＞Pc時(shí)，則項目（或方案）不可行，應予拒絕。
�。ㄋ模╉椖客顿Y收益率ROI
項目投資收益率是指項目達到設計能力后正常年份的年息稅前利潤或營(yíng)運期內年平均息稅前利潤（EBIT)與項目總投資（TI）的比率�？偼顿Y收益率高于同行業(yè)的收益率參考值，表明用總投資收益率表示的盈利能力滿(mǎn)足要求。醫療機構設置項目可行性研究報告投資收益率ROIROI≥部門(mén)（行業(yè)）平均投資利潤率（或基準投資利潤率）時(shí)，項目在財務(wù)上可考慮接受。
�。ㄎ澹╉椖客顿Y利稅率
項目投資利稅率是指項目達到設計生產(chǎn)能力后的一個(gè)正常生產(chǎn)年份的年利潤總額或平均年利潤總額與銷(xiāo)售稅金及附加與項目總投資的比率，計算公式為：
投資利稅率=年利稅總額或年平均利稅總額/總投資×100%投資利稅率≥部門(mén)（行業(yè)）平均投資利稅率（或基準投資利稅率）時(shí)，項目在財務(wù)上可考慮接受。
�。╉椖抠Y本金凈利潤率（ROE）
項目資本金凈利潤率是指項目達到設計能力后正常年份的年凈利潤或運營(yíng)期內平均凈利潤(NP)與項目資本金(EC)的比率。
醫療機構設置項目可行性研究報告資本金凈利潤率項目資本金凈利潤率高于同行業(yè)的凈利潤率參考值，表明用項目資本金凈利潤率表示的盈利能力滿(mǎn)足要求。
�。ㄆ撸╉椖繙y算核心指標匯總表
二、國民經(jīng)濟評價(jià)
國民經(jīng)濟評價(jià)是項目經(jīng)濟評價(jià)的核心部分，是決策部門(mén)考慮項目取舍的重要依據。建設項目國民經(jīng)濟評價(jià)采用費用與效益分析的方法，運用影子價(jià)格、影子匯率、影子工資和社會(huì )折現率等參數，計算項目對國民經(jīng)濟的凈貢獻，評價(jià)項目在經(jīng)濟上的合理性。國民經(jīng)濟評價(jià)采用國民經(jīng)濟盈利能力分析和外匯效果分析，以經(jīng)濟內部收益率（EIRR）作為主要的評價(jià)指標。根據項目的具體特點(diǎn)和實(shí)際需要也可計算經(jīng)濟凈現值（ENPV）指標，涉及產(chǎn)品出口創(chuàng )匯或替代進(jìn)口節匯的項目，要計算經(jīng)濟外匯凈現值（ENPV），經(jīng)濟換匯成本或經(jīng)濟節匯成本。
三、社會(huì )效益和社會(huì )影響分析
在可行性研究中，除對以上各項指標進(jìn)行計算和分析以外，還應對項目的社會(huì )效益和社會(huì )影響進(jìn)行分析，也就是對不能定量的效益影響進(jìn)行定性描述。
第十一部分 醫療機構設置項目風(fēng)險分析及風(fēng)險防控
一、建設風(fēng)險分析及防控措施
二、法律政策風(fēng)險及防控措施
三、市場(chǎng)風(fēng)險及防控措施
四、籌資風(fēng)險及防控措施
五、其他相關(guān)粉線(xiàn)及防控措施
第十二部分 醫療機構設置項目可行性研究結論與建議
一、結論與建議
根據前面各節的研究分析結果，對項目在技術(shù)上、經(jīng)濟上進(jìn)行全面的評價(jià)，對建設方案進(jìn)行總結，提出結論性意見(jiàn)和建議。主要內容有：
1、對推薦的擬建方案建設條件、產(chǎn)品方案、工藝技術(shù)、經(jīng)濟效益、社會(huì )效益、環(huán)境影響的結論性意見(jiàn)
2、對主要的對比方案進(jìn)行說(shuō)明
3、對可行性研究中尚未解決的主要問(wèn)題提出解決辦法和建議
4、對應修改的主要問(wèn)題進(jìn)行說(shuō)明，提出修改意見(jiàn)
5、對不可行的項目，提出不可行的主要問(wèn)題及處理意見(jiàn)
6、可行性研究中主要爭議問(wèn)題的結論
二、附件
凡屬于項目可行性研究范圍，但在研究報告以外單獨成冊的文件，均需列為可行性研究報告的附件，所列附件應注明名稱(chēng)、日期、編號。
1、項目建議書(shū)（初步可行性報告）
2、項目立項批文
3、 廠(chǎng)址選擇報告書(shū)
4、 資源勘探報告
5、 貸款意向書(shū)
6、環(huán)境影響報告
7、 需單獨進(jìn)行可行性研究的單項或配套工程的可行性研究報告
8、需要的市場(chǎng)預測報告
9、引進(jìn)技術(shù)項目的考察報告
10、 引進(jìn)外資的名類(lèi)協(xié)議文件
11、其他主要對比方案說(shuō)明
12、其他
三、附圖
1、 廠(chǎng)址地形或位置圖（設有等高線(xiàn)）
2、 總平面布置方案圖（設有標高）
3、 工藝流程圖
4、 主要車(chē)間布置方案簡(jiǎn)圖
【三級醫院可行性研究報告】相關(guān)文章：
5.可行性研究報告