中小企業(yè)信用體系建設對策研究論文
【摘要】推進(jìn)中小企業(yè)信用體系建設，是解決中小企業(yè)融資難的有效途徑。論文闡明了加快中小企業(yè)信用體系建設的必要性，分析了存在問(wèn)題，提出了完善中小企業(yè)信用體系建設的策略。
【關(guān)鍵詞】信用體系；信用評價(jià);對策
1引言
目前我國中小企業(yè)數量大約占到企業(yè)總數的99.7%，就業(yè)人數占城鎮就業(yè)人數的80%以上。但現實(shí)中中小企業(yè)的發(fā)展受到諸多束縛，特別是融資難問(wèn)題是中小企業(yè)面臨的最大難題。要解決這一難題，推進(jìn)中小企業(yè)信用體系建設，是促進(jìn)中小企業(yè)健康穩定發(fā)展的重要途徑。
2中小企業(yè)信用體系的特點(diǎn)
[1]一是雙重性。企業(yè)信用是從屬于商品貨幣關(guān)系的一個(gè)經(jīng)濟范疇，同時(shí)又涉及企業(yè)倫理、企業(yè)的社會(huì )責任等社會(huì )道德范疇。二是多維度性。企業(yè)信用是在與其交易對象的交易過(guò)程中形成的，是利益相關(guān)者基于企業(yè)參與經(jīng)濟活動(dòng)的歷史對企業(yè)在信守承諾的能力做出的一個(gè)綜合評價(jià)。因為不同的利益相關(guān)者又會(huì )對企業(yè)信用有不同的評價(jià)，所以企業(yè)信用具有多維度的特點(diǎn)。三是無(wú)形資產(chǎn)性。企業(yè)信用能給企業(yè)帶來(lái)收益，具有資本的屬性。企業(yè)信用是一種稀缺的無(wú)形資本。
3加快中小企業(yè)信用體系建設的必要性
3.1有利于促進(jìn)競爭有序市場(chǎng)體系的形成
加快推進(jìn)中小企業(yè)誠信體系建設，有利于促進(jìn)開(kāi)放、競爭、有序市場(chǎng)體系的形成。誠實(shí)守信是市場(chǎng)經(jīng)濟健康發(fā)展的道德基石，從成熟的市場(chǎng)經(jīng)濟發(fā)展進(jìn)程來(lái)看，越是完善的市場(chǎng)體系，競爭越充分，越要求市場(chǎng)主體在各方面講究誠信。市場(chǎng)經(jīng)濟就是信用經(jīng)濟，離開(kāi)了信用，就不會(huì )有規范的市場(chǎng)經(jīng)濟秩序，更不會(huì )有市場(chǎng)經(jīng)濟健康有序的發(fā)展。
3.2有利于促進(jìn)中小企業(yè)自身的發(fā)展壯大
道德誠信不僅是成熟企業(yè)的標志，更是企業(yè)的無(wú)形資產(chǎn)。從國際慣例來(lái)看，企業(yè)要想進(jìn)入國際市場(chǎng)，都需要先由著(zhù)名的國內外著(zhù)名的評估機構進(jìn)行信用評價(jià)，并將評價(jià)結果公告社會(huì )，這個(gè)慣例特別符合國際市場(chǎng)公開(kāi)透明的準則。為此，企業(yè)只有具備清晰的產(chǎn)權制度、誠實(shí)守信的企業(yè)文化，并在企業(yè)內部設有完善的信用管理部門(mén)，企業(yè)才能夠更好更快地發(fā)展壯大，積極參與國際市場(chǎng)的競爭。
3.3有利于政府有效運用宏觀(guān)調控手段
我國目前正處于社會(huì )轉型時(shí)期，市場(chǎng)經(jīng)濟體制尚在完善過(guò)程中，政府的宏觀(guān)調控政策對經(jīng)濟發(fā)展仍有較大的作用。完善中小企業(yè)信用體系建設，政府可以全面準確了解企業(yè)整體的發(fā)展狀態(tài)，據此做出統籌安排，從而有利于實(shí)現資源的合理配置。
3.4有利于促進(jìn)社會(huì )信用環(huán)境的形成
市場(chǎng)經(jīng)濟是信用經(jīng)濟，也是法治經(jīng)濟。在一個(gè)信用完善的社會(huì )中，人們遵紀守法，理性地獲得經(jīng)濟利益，整個(gè)社會(huì )就形成良好的社會(huì )風(fēng)氣，社會(huì )秩序就會(huì )井然有序。相反，在信用缺失的環(huán)境中，一些人在交易中通過(guò)違背誠信而謀利，且又不受法律制裁及社會(huì )輿論的譴責，就會(huì )誘導人們仿效，這樣社會(huì )風(fēng)氣日趨惡化。因而，加強中小企業(yè)信用體系建設，是改善社會(huì )信用環(huán)境的有效途徑。
4中小企業(yè)信用體系建設存在的問(wèn)題
4.1中小企業(yè)自身綜合素質(zhì)不高
由于中小企業(yè)規模小、人才匱乏、管理不盡規范、抗風(fēng)險能力較弱，使得中小企業(yè)總體呈現綜合素質(zhì)和綜合實(shí)力不高的狀況。這種現狀使得中小企業(yè)不具備大企業(yè)的融資能力、償債能力。
4.2金融機構對中小企業(yè)融資過(guò)度謹慎
金融機構的信貸行為總是有一定風(fēng)險，這些風(fēng)險體現在中小企業(yè)身上尤其鮮明。對金融系統來(lái)說(shuō)，向小企業(yè)與向大企業(yè)發(fā)放同樣一筆貸款，付出的勞動(dòng)和繁雜程度大體相同，但與小企業(yè)發(fā)生信貸關(guān)系的風(fēng)險大、成本高、收益低。因此，大多數金融機構對中小企業(yè)貸款要么過(guò)度謹慎，向大企業(yè)傾斜；要么提高中小企業(yè)貸款利率，增加其融資成本[2]。
4.3社會(huì )服務(wù)體系不健全
一是社會(huì )擔保體系不完善。社會(huì )擔保機構在為中小企業(yè)提供融資擔保時(shí)，大都將自身盈利放在第一位，將為中小企業(yè)服務(wù)放在第二位，為降低自身風(fēng)險，提出的擔保條件甚至嚴于銀行的貸款條件，使中小企業(yè)難以獲得第三方擔保。二是缺乏為中小企業(yè)提供權威評價(jià)的中介機構。與大企業(yè)不同，中小企業(yè)自身難以對其信用水平作出準確評價(jià)，而中小企業(yè)融資舉債恰又需要自身信用狀況的權威評估，目前社會(huì )服務(wù)保障體系還不能提供這一服務(wù)。
4.4法律法規體系不完善
目前，我國與中小企業(yè)有關(guān)的法律法規少之又少，在激勵和約束方面的法律法規還是空白。同時(shí)，我國目前還沒(méi)做到像市場(chǎng)經(jīng)濟成熟國家那樣，對中小企業(yè)信用融資提供更多的政府補貼。
5完善中小企業(yè)信用體系建設的策略
5.1完善內部管理，提高企業(yè)自身信用水平
企業(yè)信用體系建設是社會(huì )信用體系建設的基礎，中小企業(yè)應加強自身信用管理。一是樹(shù)立信用品牌形象意識。信用在交易過(guò)程中具有很大的市場(chǎng)價(jià)值，誠實(shí)守信會(huì )為企業(yè)帶來(lái)巨大的經(jīng)濟效益，中小企業(yè)要從長(cháng)期發(fā)展考慮，樹(shù)立誠實(shí)守信的品牌形象。二是培養企業(yè)專(zhuān)業(yè)管理人才，提高管理人員的信用意識和管理技能。三是建立一套完善的風(fēng)險控制管理體系。自覺(jué)增強信用意識，積極維護企業(yè)信譽(yù)。四是完善企業(yè)財務(wù)制度，規范企業(yè)財務(wù)信息披露制度。
5.2健全中小企業(yè)信用擔保體系，完善信用擔保機制
一是拓寬資金來(lái)源渠道。加大對擔保公司的政策和資金支持力度，通過(guò)財政資金投入來(lái)解決信用擔保補償資金的需求。同時(shí)吸納金融機構、企業(yè)、民間及資本市場(chǎng)資本，增加擔保公司資金來(lái)源渠道，明確擔�；鸱龀种攸c(diǎn)；二是完善信用擔保機制，建立擔保風(fēng)險分攤機制。政府應通過(guò)相關(guān)政策的制定，明確政府、銀行和擔保機構對中小企業(yè)融資風(fēng)險承擔的責任。
5.3規范發(fā)展信用評價(jià)機構，提高信用評價(jià)整體水平
一是提高信用評價(jià)機構的`素質(zhì)。信用中介機構是信用評價(jià)的媒體，評價(jià)機構的資質(zhì)及從業(yè)人員的素質(zhì)直接決定信用評價(jià)的結果。要加強對信用評價(jià)從業(yè)人員品德和技能的培養。二是發(fā)展各類(lèi)信用服務(wù)業(yè)。大力開(kāi)展和推進(jìn)包括集信用調查、征集、擔保和咨詢(xún)等于一體的各類(lèi)社會(huì )信用服務(wù)業(yè)。三是建立統一的信用中介機構行業(yè)規范。制定各類(lèi)社會(huì )信用服務(wù)機構的市場(chǎng)準入及退出制度的相關(guān)立法，以保證信用服務(wù)市場(chǎng)的有序及政府的監管。
5.4加強法制建設，構建有利于企業(yè)信用評價(jià)的宏觀(guān)環(huán)境
一是完善中小企業(yè)信用評級方面的法律法規體系。強化信用信息披露的相關(guān)法規、信用信息的取得方式、企業(yè)信息數據披露范圍的界定，明確政府及相關(guān)機構對信息公開(kāi)的方式和內容以及信息使用的權利與義務(wù)[3]。二是加大執法力度。對提供虛假企業(yè)信息的行為要嚴肅制裁，制定市場(chǎng)準入規則和中介機構管理辦法，加大對失信行為的懲罰力度。三是強化中小企業(yè)自身信用法制建設。定期開(kāi)展信用法制專(zhuān)題講座，積極普及法律知識，提高企業(yè)全體員工的遵紀守法意識。
【參考文獻】
【1】李媛媛.唐山市中小企業(yè)信用體系[J].河北聯(lián)合大學(xué)學(xué)報,2014(4)：38-40.
【2】張永姿.金融創(chuàng )新打造中小企業(yè)金融服務(wù)商[N].河北日報，2017-2-28.
【3】郭遠.加快中小企業(yè)信用體系建設的幾點(diǎn)建議[N].中國工商,2014-10-22.
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