專(zhuān)用車(chē)制造企業(yè)資金管理論文范文
摘要：文章主要針對專(zhuān)用車(chē)制造企業(yè)的資金管理進(jìn)行分析，結合汽車(chē)用品有限公司為根據，主要涵蓋環(huán)境衛生、文化傳媒、市政電力、醫療救護、專(zhuān)業(yè)運輸等五大版塊產(chǎn)品，那么怎樣更好的實(shí)現對汽車(chē)制造企業(yè)的資金管理優(yōu)化。積極從專(zhuān)用車(chē)制造企業(yè)資金管理問(wèn)題以及優(yōu)化對策兩方面為出發(fā)點(diǎn)進(jìn)行深入分析，主要研究目的在于不斷豐富在應收賬款以及存貨等方面的資金管理基礎上，更好的對資金管理進(jìn)行優(yōu)化，促進(jìn)專(zhuān)用車(chē)制造企業(yè)的發(fā)展以及壯大。
關(guān)鍵詞：專(zhuān)用車(chē)；制造企業(yè)；資金管理；分析探索
專(zhuān)用車(chē)制造企業(yè)屬于目的性以及系統性非常強的企業(yè)形式，對我國經(jīng)濟發(fā)展以及城市進(jìn)步具有重要作用。在全球經(jīng)濟發(fā)展動(dòng)蕩的影響下，我國的專(zhuān)用車(chē)制造行業(yè)生產(chǎn)總值以及銷(xiāo)售量逐漸下降，價(jià)格也出現很大起伏，特別是其中的資金管理板塊，在經(jīng)常出現貨款收不上來(lái)，庫存積壓數量巨大，很多規模比較小的企業(yè)面臨著(zhù)停產(chǎn)以及破產(chǎn)的危險。雖然近些年我國在經(jīng)濟上一直不斷改革，并且取得非常突出的成就，但是在專(zhuān)用車(chē)制造行業(yè)資金管理方面還是存在很多問(wèn)題，加上市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)越來(lái)越激烈，需要針對這方面進(jìn)行不斷革新研究。
一、調整企業(yè)資金管理結構，增強企業(yè)消貸能力，嚴格控制負債率
正常來(lái)講，企業(yè)的負債率對企業(yè)具有非常重大的影響，需要將其控制50%之內才能保證企業(yè)資金的正常流轉，資金鏈的良性循環(huán)，若是企業(yè)負債率不斷提升，則代表著(zhù)企業(yè)的償還能力在不斷下降，導致企業(yè)自身盈利率降低，不利于企業(yè)的發(fā)展。只有企業(yè)的盈利率高于企業(yè)的負債率，才能表示企業(yè)發(fā)展良好。這種負債率以及企業(yè)的盈利率等都體現在企業(yè)資金管理方面，在資金管理中的流動(dòng)資金板塊上將會(huì )直接體現出企業(yè)近期的經(jīng)營(yíng)效益以及企業(yè)資金運行等。不斷對企業(yè)的資金管理結構進(jìn)行調整，強化企業(yè)的消貸能力，同時(shí)對負債率進(jìn)行嚴格控制，幫助企業(yè)更好的協(xié)調盈利率與負債率之間的關(guān)系。不斷縮小企業(yè)的負債率，這樣就能降低企業(yè)資金管理的各種成本，同時(shí)企業(yè)也會(huì )獲得更大的收益，企業(yè)財務(wù)風(fēng)險就會(huì )不斷降低，企業(yè)的市場(chǎng)競爭力會(huì )隨之上升。在進(jìn)行資金管理期間，需要做出決策之前一定要對資金信息進(jìn)行全面了解，根據信息反饋系統對企業(yè)的貸款等進(jìn)行掌握，同時(shí)保證對信息的實(shí)時(shí)關(guān)注，企業(yè)資金信息出現任何變化都要詳細了解，這樣才能保證決策的準確性。及時(shí)將資金運行信息上傳到企業(yè)的'決策部門(mén)，并且根據企業(yè)的消貸需要，合理對資金進(jìn)行控制以及調整，盡量減少資金的消耗以及過(guò)度占用，為企業(yè)預留出更多的流動(dòng)資金，這樣才能實(shí)現更高的收益。
二、增強資金籌集、合理分配資金、嚴格控制資金風(fēng)險
對于資金的管理需要從資金籌集、資金分配以及資金運行風(fēng)險控制等方面急性詳細開(kāi)展，這期間不僅需要對資金各項運動(dòng)清晰掌握，還要對資金融資方面進(jìn)行創(chuàng )新。專(zhuān)用車(chē)制造企業(yè)在資金籌集方面傳統的資金籌集方式主要是利用銀行借款或是股票、債券等，這些雖然能夠幫助企業(yè)籌集到資金，但是時(shí)間比較長(cháng)，循環(huán)周期也比較長(cháng)，不利于企業(yè)的資金流通。企業(yè)可以結合自身的經(jīng)濟狀況以及資金管理需要，積極開(kāi)展企業(yè)融資。針對產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)、品牌樹(shù)立以及資本運行等方面，向合作企業(yè)以及企業(yè)的投資人、債券人進(jìn)行融資，也可以向金融機構進(jìn)行在融資，當然在融資過(guò)程中需要注意，一定要建立完善的融資管理程序，制定科學(xué)合理的融資計劃，提高對融資風(fēng)險控制以及保障，設定備用方案，防止在融資過(guò)程中因為各項業(yè)務(wù)原因造成融資出現問(wèn)題，及時(shí)啟動(dòng)備用方案。
三、完善人員管理制度、優(yōu)化互聯(lián)網(wǎng)資金管理形式、積極開(kāi)展資格招標
不斷完善人員管理制度，對資金管理的專(zhuān)業(yè)人員進(jìn)行培訓，增強管理人員的責任心，同時(shí)針對管理工作的需要，不斷引進(jìn)新的高素質(zhì)人才，為企業(yè)的資金管理注入新鮮血液。再者是針對互聯(lián)網(wǎng)資金管理方面，互聯(lián)網(wǎng)資金管理的實(shí)現不僅在管理速度上進(jìn)行了提升，對管理的范圍也在不斷擴大。建立信息共享平臺，將資金管理信息及時(shí)上傳到平臺上，這樣能夠更加方便領(lǐng)導的審查，以及發(fā)展決策的制定。資金管理系統也需要實(shí)現互聯(lián)網(wǎng)形式，全部實(shí)施無(wú)紙化資金管理，提高資金管理方面的準確性，增強資金管理的控制力。對于汽車(chē)制造企業(yè)的汽車(chē)銷(xiāo)售，特別是與政府之間的汽車(chē)供貨，因為政府所需要的公務(wù)車(chē)基本都是根據車(chē)的基本價(jià)格、購買(mǎi)車(chē)需要的購置稅、出庫費等，形成汽車(chē)的采購價(jià)格，但是在預算填報期間比較模糊，同時(shí)還需要支付各種服務(wù)費、上車(chē)牌等雜費，預算期間因為對各種費用情況掌握不夠明確，導致填制預算表期間單純的上報車(chē)的價(jià)格，在后期調整上也非常繁瑣。加上投標范圍的選擇范圍上比較狹窄，大多是以區縣等為中心展開(kāi)，這樣就局限了汽車(chē)銷(xiāo)售的選擇范圍。采購的過(guò)程也比較隨意，供貨合同形式多樣，沒(méi)有標準的固定模式。所以積極采取協(xié)議供貨的方式，在實(shí)現采購效率提升的基礎上還能節約政府采購的成本，汽車(chē)制造企業(yè)還能保證自身的資金權益。其中對價(jià)格的調節協(xié)議以及采購的調節協(xié)議都要明確規定，將車(chē)輛中的內飾以及存在的風(fēng)險等都明確標注，這樣在后續的簽訂中能夠更加簡(jiǎn)潔化。結合政府的資格招標政策提升汽車(chē)制造企業(yè)的投標資格，制造性?xún)r(jià)比更高的汽車(chē)類(lèi)型，同時(shí)不斷提升汽車(chē)銷(xiāo)售服務(wù)，重視汽車(chē)品牌效應的制造，保證汽車(chē)環(huán)保以及安全等方面的性質(zhì)，針對公安或是環(huán)衛部門(mén)所需的特殊汽車(chē)進(jìn)行優(yōu)化，提高自身的汽車(chē)制造實(shí)力。重視中標之后的簽訂合同格式，一定要保證規范性以及穩定性，并且汽車(chē)采購期間，及時(shí)制定合理的預算規劃，在合同中體現出對企業(yè)利益的保護。利用品牌服務(wù)方式開(kāi)展回訪(fǎng)，及時(shí)了解汽車(chē)使用狀況，這樣才能建立更加穩定的供銷(xiāo)關(guān)系。對于汽車(chē)制造企業(yè)來(lái)講，看似非常簡(jiǎn)單的招投標過(guò)程，其中包括很多值得深思的問(wèn)題，針對這些預算填報期間比較模糊、選擇范圍上比較狹窄等問(wèn)題，一定要不斷改進(jìn)完善，在不斷發(fā)展中還會(huì )遇到更多新的問(wèn)題，結合市場(chǎng)發(fā)展以及汽車(chē)制造企業(yè)發(fā)展實(shí)際狀況，不斷進(jìn)行優(yōu)化。
四、加大應收款保障、降低企業(yè)負債率、優(yōu)化企業(yè)資金管理結構
對企業(yè)的應收賬款一定要加大保障，特別是在資金管理以及流動(dòng)資金運行方面，企業(yè)營(yíng)銷(xiāo)中，一定要產(chǎn)生應收賬款，對這些應收賬款要提高保護，保證應收賬款能夠按時(shí)到賬，這樣就能降低企業(yè)的負債率，幫助企業(yè)實(shí)現對資金管理結構的優(yōu)化。針對一些外出需要簽訂的合同，一定要事前進(jìn)行財務(wù)申請，拿到申請數據之后，保證當天財務(wù)必須交賬，若是出現極特殊情況，需要企業(yè)經(jīng)理批準之后才能次日交賬。財務(wù)業(yè)務(wù)代理只能根據轉賬方式對車(chē)款進(jìn)行處理，并且還需要相關(guān)財務(wù)部門(mén)的確認。針對政府汽車(chē)銷(xiāo)售方面，價(jià)格以及簽訂的合同都要經(jīng)過(guò)總經(jīng)理的審批才可以執行，并且對應收賬款必須在合同中明確支出，收款日應收賬款必須準時(shí)到賬。應收賬款處理采取責任制，若是超出規定日期沒(méi)有及時(shí)收到應收賬款，將會(huì )對責任人進(jìn)行處罰，超出日期半月至上還沒(méi)有收回，在薪資上給予嚴格處理，非常特殊的情況一定要上報總經(jīng)理，得到總經(jīng)理審批才能夠延遲收回。
五、結束語(yǔ)
綜上所述，對于專(zhuān)用車(chē)制造企業(yè)來(lái)講，需要不斷加強專(zhuān)用車(chē)資金管理手段，在互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)上以及應收款保護上都要提高，這樣才能保障企業(yè)資金鏈正常運行，為企業(yè)預留出更多的流動(dòng)資產(chǎn)，也能科學(xué)控制企業(yè)負債率，實(shí)現企業(yè)發(fā)展以及推動(dòng)企業(yè)進(jìn)步。
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