信貸客戶(hù)選擇的應用分析論文
【摘要】商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)涉及的信用風(fēng)險是最主要的風(fēng)險之一，隨著(zhù)經(jīng)濟結構調整與GDP增速放緩，信貸違約事件屢有發(fā)生。信貸利差收入在當前與未來(lái)較長(cháng)一段時(shí)間內仍是商業(yè)銀行主要收入來(lái)源，應該運用科學(xué)方法做好信用風(fēng)險管理工作�！癝WOT”方法可以廣泛應用于項目管理、企業(yè)發(fā)展戰略分析、銀行信用風(fēng)險管理等諸多領(lǐng)域。本文以黑貓股份為例，采用“SWOT”方法，分析黑貓股份經(jīng)營(yíng)中的機會(huì )、威脅、內部競爭等方面的優(yōu)勢和劣勢，綜合判斷黑貓股份的信用風(fēng)險。
【關(guān)鍵詞】信貸信用風(fēng)險管控;SWOT;分析法;黑貓股份
選擇運用SWOT方法來(lái)分析銀行信用風(fēng)險，目的是一方面能夠更好地掌握SWOT方法，另一方面是更了解銀行的信用風(fēng)險，以及學(xué)會(huì )如何控制好與管理好銀行信用風(fēng)險�，F以黑貓股份為例分析其風(fēng)險，不僅可以更形象具體的體現SWOT方法的魅力，更好地理解銀行信用風(fēng)險控制與管理，還可以讓銀行工作人員積極學(xué)習創(chuàng )新，努力運用科學(xué)方法來(lái)提升管理和識別風(fēng)險的能力，維護銀行正常營(yíng)運與權益，以利于國家的金融穩定。
一、SWOT分析法概述
�。ㄒ唬㏒WOT分析法的含義
SWOT分析法是將與研究事物息息相關(guān)的關(guān)鍵點(diǎn)，主要有內部?jì)?yōu)勢（strengths），劣勢因素（weak-nesses），機會(huì )因素（opportunities)和威脅因素（threats），通過(guò)調查排列出來(lái)，并按照一定的順序排列成矩陣形式，接著(zhù)運用系統地分析思路，把四大因素綜合匹配起來(lái)分析，從中得出相應的結果。SWOT分析方法是企業(yè)進(jìn)行戰略部署與運營(yíng)最常用的方法，也可以運用到銀行信貸客戶(hù)選擇上來(lái)。
�。ǘ㏒WOT分析法的要素
S-競爭優(yōu)勢：這是指客戶(hù)具有其競爭對手不具有的能力、技術(shù)、條件等因素，通過(guò)這些可以提高客戶(hù)的競爭力。包括：組織體系優(yōu)勢；強大的融資能力；高質(zhì)量的內部控制體系等；技術(shù)優(yōu)勢；有形資產(chǎn)優(yōu)勢；無(wú)形資產(chǎn)優(yōu)勢；競爭能力優(yōu)勢等；W-競爭劣勢：指競爭對手有而客戶(hù)所沒(méi)有的東西，以至于客戶(hù)在同競爭對手競爭中處于劣勢。包括技術(shù)技能不具有競爭力，關(guān)鍵領(lǐng)域無(wú)競爭力，或者競爭力正在喪失，資產(chǎn)、人才不具有競爭力等。O-潛在機會(huì )：企業(yè)的機會(huì )就是對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有利的環(huán)境、形勢、條件等發(fā)展機會(huì )。包括有實(shí)力并購競爭對手；行業(yè)利潤點(diǎn)上升；把產(chǎn)品細分進(jìn)而擴大市場(chǎng)；進(jìn)入市場(chǎng)門(mén)檻降低；或者說(shuō)市場(chǎng)需求快速增長(cháng)，從而有快速擴張的機會(huì )；出現了擴大市場(chǎng)份額的機會(huì )；研發(fā)技術(shù)轉向新產(chǎn)品新業(yè)務(wù)，服務(wù)于更大的客戶(hù)群等。T-外部威脅：客戶(hù)的威脅是客戶(hù)環(huán)境中存在的重大不利因素，約束和妨礙客戶(hù)發(fā)展。包括有新的、強大的競爭對手進(jìn)入市場(chǎng)；產(chǎn)品原料價(jià)格上漲與波動(dòng)；客戶(hù)主要產(chǎn)品市場(chǎng)在減少；行業(yè)市場(chǎng)萎縮；行業(yè)市場(chǎng)不穩定；出現了貿易保護主義；客戶(hù)和供應商的議價(jià)能力上升；行業(yè)集中度低，議價(jià)能力弱；所在行業(yè)容易受到經(jīng)濟危機沖擊等。
�。ㄈ㏒WOT分析方法矩陣
我們應該將影響客戶(hù)信用風(fēng)險的各種內外環(huán)境因素根據影響程度等方式，構造SWOT矩陣。在這個(gè)過(guò)程中，應優(yōu)先排列對客戶(hù)發(fā)展有實(shí)質(zhì)性的、直接的、重要的、深遠的、迫切的影響因素；對客戶(hù)只有間接的、非主要的、暫時(shí)的、少量的影響因素，則位列其后。（四）SWOT方法判斷分析在完成對信貸客戶(hù)的內外環(huán)境分析以及構造SWOT矩陣后，再運用綜合分析方法系統的將各個(gè)環(huán)境因素加以配對成組合來(lái)進(jìn)行分析，客戶(hù)的競爭劣勢應重點(diǎn)關(guān)注如何解決，解決的可能性有多大；來(lái)自外部的威脅應重點(diǎn)考慮能否用內部的競爭優(yōu)勢來(lái)化解，化解的幾率有多大；最后對客戶(hù)的潛在機遇，內部競爭優(yōu)勢，外部威脅的化解能力，內部劣勢的克服方法等四個(gè)方面綜合加以分析，就可以對客戶(hù)的信用風(fēng)險作出總體判斷。
二、商業(yè)銀行信貸客戶(hù)選擇的意義
�。ㄒ唬┬庞蔑L(fēng)險的定義
本文提及商業(yè)銀行的.信用風(fēng)險是指借款人的違約風(fēng)險，即借款人不能按契約中的約定義務(wù)還本付息，給銀行造成經(jīng)濟損失，從而使銀行的實(shí)際收益低于預期收益的風(fēng)險。（二）信用風(fēng)險管理及信貸客戶(hù)選擇的意義貸款質(zhì)量將直接影響商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)成果，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，是確保商業(yè)銀行可持續發(fā)展的前提。而提高信貸資產(chǎn)的質(zhì)量，信貸客戶(hù)的準入是把控信用風(fēng)險的第一道“關(guān)口”。銀行選擇客戶(hù)是綜合的系統工程，信貸人員要從多方面對客戶(hù)進(jìn)行分析，包括客戶(hù)的經(jīng)營(yíng)情況、財務(wù)狀況、信用記錄、客戶(hù)所處的行業(yè)等。而銀行對客戶(hù)進(jìn)行授信首先考慮的是客戶(hù)在授信期內能持續經(jīng)營(yíng)并能保持穩定的現金流，以確保未來(lái)能按期歸還貸款。銀行信貸人員在進(jìn)行風(fēng)險分析時(shí)，可用SWOT方法來(lái)分析信貸客戶(hù)在競爭態(tài)勢中的地位，以判斷客戶(hù)的未來(lái)發(fā)展空間，支持后續審查審批工作。
三、SWOT分析法信貸客戶(hù)選擇案例分析
�。ㄒ唬┖谪埞煞莞偁巸�(yōu)勢
1.規模優(yōu)勢。黑貓股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“黑貓股份”）以打造全球品牌,成為國內巨頭企業(yè)為目標,努力實(shí)現規模優(yōu)勢。2009年,黑貓股份已超過(guò)跨國巨頭卡博特產(chǎn)能位居全國第一。2012年年底，公司基本完成全國產(chǎn)能布局，公司有7個(gè)生產(chǎn)基地，產(chǎn)量約86萬(wàn)噸，約占全國總產(chǎn)量16%；2013年，公司成為僅次于德固賽全球第四大的企業(yè)，產(chǎn)能約90萬(wàn)噸，約占全國產(chǎn)能20%，到2014年，公司已具備較大的生產(chǎn)規模，以及成熟的生產(chǎn)工藝。2.布局優(yōu)勢。截至2014年年底,黑貓股份擁有江西景德鎮,陜西韓城,遼寧朝陽(yáng),河北邯鄲,內蒙古烏海黑貓,山西太原,河北唐山,山東濟寧八個(gè)生產(chǎn)基地,是國內第一個(gè)完成全國布局的炭黑企業(yè),區域覆蓋華中、華北、西北、東北。3.技術(shù)技能優(yōu)勢。相比國內其他上市大型炭黑公司，黑貓股份的技術(shù)技能優(yōu)勢同樣明顯。既具有國內單臺生產(chǎn)能力最強的炭黑生產(chǎn)裝置——年產(chǎn)3.9萬(wàn)噸左右生產(chǎn)裝置，又具有大約80萬(wàn)噸的年焦油精制能力。同時(shí)公司擁有的反應工藝達到了2037攝氏度；擁有的高溫空氣預熱器已超越同行達到了850攝氏度。2013年，黑貓股份還在內蒙古的烏海市，建立了研究院，專(zhuān)門(mén)為煤焦油深加工以及炭黑產(chǎn)品生產(chǎn)服務(wù)。是全國僅有的旗下三個(gè)生產(chǎn)基地被評為“全國科技創(chuàng )新型炭黑企業(yè)”的企業(yè)。4.資源利用優(yōu)勢。黑貓公司充分利用尾氣，進(jìn)行尾氣發(fā)電；擁有80萬(wàn)噸的焦油深加工能力，充分開(kāi)拓焦油深加工業(yè)務(wù)，炭黑原料油煤焦油也可以通過(guò)廢油與瀝青提煉出來(lái)，三大業(yè)務(wù)炭黑產(chǎn)品，焦油深加工，以及尾氣發(fā)電已形成了有利循環(huán)，環(huán)保與經(jīng)濟效益雙贏(yíng)。公司在資源綜合利用方面領(lǐng)先全國。5.無(wú)形資產(chǎn)優(yōu)勢。這么多年來(lái)，黑貓已經(jīng)打造了一個(gè)強大的民族品牌，在國內，黑貓炭黑家喻戶(hù)曉，已成為中國橡膠工業(yè)協(xié)會(huì )推薦品牌。在國外也有強大的市場(chǎng)份額。同時(shí)公司作為國內炭黑龍頭企業(yè)，還具有良好的商業(yè)信用。6.有形資產(chǎn)優(yōu)勢。黑貓股份的前身是景德鎮焦化集團的炭黑分廠(chǎng)，隸屬于景德鎮國有資產(chǎn)管理委員會(huì )，是國有獨資企業(yè)，相比國內其他炭黑企業(yè)，具有政府政策支持，擁有充足資金。黑貓設備先進(jìn)，它的4萬(wàn)噸的炭黑生產(chǎn)裝置與30MW尾氣發(fā)電裝置都在全國名列前茅。7.營(yíng)銷(xiāo)與客戶(hù)優(yōu)勢。由于公司在全國生產(chǎn)布局的優(yōu)勢，憑借優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品質(zhì)量以及售后配套服務(wù)，在國內，公司得到了許多大型輪胎公司的信賴(lài)，搶占了山東，江蘇，安徽等主要炭黑消費區域。同時(shí)，公司得到了米其林、普利司通、固特異等一流跨國輪胎公司的青睞�？蛻�(hù)包括世界前十的輪胎制造商，為其在中國大陸的全球供應商之一。8.組織體系優(yōu)勢。黑貓建立了高質(zhì)量的內部控制體系，由股東大會(huì )、董事會(huì )、監事會(huì )、管理層組成了法人治理機構，完善了內部法人治理結構，擁有合理的內部組織機構。在流程控制方面，黑貓股份通過(guò)了ISO14001環(huán)境管理體系以及IS09001質(zhì)量管理體系，在全國業(yè)內領(lǐng)先。
�。ǘ┖谪埞靖偁幜觿�
1.資金、技術(shù)不足。黑貓股份雖位居全國第一，全球第四，但是與國際炭黑巨頭企業(yè)相比，還是有自身的劣勢：首先在資金與技術(shù)上，黑貓就處于劣勢。如與德固賽相比，德固賽是全球特種化工企業(yè)龍頭企業(yè)之一，成立歷史悠久，產(chǎn)品品質(zhì)獨特，業(yè)務(wù)品種多，資金充足，擁有強大的抗風(fēng)險能力；德固賽是創(chuàng )新型企業(yè)，公司以“創(chuàng )新原動(dòng)力”為口號，這么多年來(lái)，公司營(yíng)造了濃厚的創(chuàng )新型文化。2.規模、布局國際化不足。黑貓股份的生產(chǎn)基地布局側重于國內，但與全球巨頭德固賽相比，無(wú)論在規�；蚴遣季稚�，國際化程度較低。2006年，德固賽已經(jīng)在全球50多個(gè)國家設立了多個(gè)生產(chǎn)基地，基本完成了全球布局。3.營(yíng)銷(xiāo)能力不足。黑貓股份在國內雖然有比較強大的營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò )，但整體的營(yíng)銷(xiāo)能力與德固賽等巨頭比起來(lái)還是有差距的。黑貓與德固賽相比，營(yíng)銷(xiāo)人員的整體素質(zhì)肯定有差距，專(zhuān)業(yè)的營(yíng)銷(xiāo)人才不夠，營(yíng)銷(xiāo)人員的創(chuàng )新能力也不夠。
�。ㄈ┖谪埞煞轁撛诎l(fā)展機會(huì )
1.炭黑行業(yè)需求增加。2014年以來(lái)由于制造輪胎用的原料橡膠價(jià)格處于底部，在此推動(dòng)下，輪胎行業(yè)大幅擴產(chǎn)。推動(dòng)炭黑需求大幅上漲。據報道，2014年有9000多萬(wàn)套的高端子午線(xiàn)半鋼輪胎生產(chǎn)，將近2100萬(wàn)套的子午線(xiàn)全鋼輪胎生產(chǎn)。對高等炭黑需求逐步上升。黑貓股份作為龍頭企業(yè)，年年滿(mǎn)產(chǎn)，充分享受半鋼輪胎帶來(lái)的利潤。與國外相比較，我國的炭黑產(chǎn)品具有成本優(yōu)勢，國外炭黑產(chǎn)品的原材料為石油系的FFC油，FFC油的價(jià)格要高于國內所用的煤焦油價(jià)格。例如，在2012年,生產(chǎn)1噸炭黑大約需要煤焦油1.6噸,這相當于需要煤焦油的價(jià)格為4600元,而國外使用乙烯油的成本價(jià)格為5700元,這兩者之間相差了1100元。成本優(yōu)勢可推動(dòng)我國的炭黑出口機會(huì )增加。2.炭黑行業(yè)的利潤點(diǎn)將會(huì )提高。首先，一直以來(lái)炭黑行業(yè)的利潤點(diǎn)都比較低，但是進(jìn)入2014年以來(lái)煤焦油價(jià)格下降，產(chǎn)品成本下降，利潤自然上升。這首先得益于國內炭黑行業(yè)技術(shù)設備提高。由于高溫空氣預熱器的運用和技術(shù)發(fā)展等原因，生產(chǎn)每一噸炭黑所耗用的煤焦油在明顯下降，在2006年，生產(chǎn)每一噸炭黑需要消耗原料油1.82噸；到了2011年只需要1.72噸，到2012年只需要1.65噸。其次是隨著(zhù)產(chǎn)業(yè)結構調整，行業(yè)的集中度提高，增強行業(yè)的議價(jià)能力。最后，從炭黑行業(yè)趨勢分析，價(jià)格在2013—2014年年底已降至谷底，整體價(jià)格觸底回暖，企業(yè)毛利率有所好轉。3.研發(fā)技術(shù)轉向新產(chǎn)品新業(yè)務(wù)。從2013年開(kāi)始，下游輪胎企業(yè)產(chǎn)業(yè)升級，主要生產(chǎn)子午線(xiàn)輪胎，受此影響，炭黑行業(yè)企業(yè)的研發(fā)技術(shù)轉向新產(chǎn)品，主要是白炭黑產(chǎn)品及運用于子午線(xiàn)輪胎的炭黑，應用子午線(xiàn)輪胎新炭黑N550、N660、N121、N357、N115等品種。如在黑貓股份有限公司近幾年的年度報告披露中，白炭黑成本費用增長(cháng)幅度大。新業(yè)務(wù)方面：公司未來(lái)將努力使非炭黑業(yè)務(wù)提升至三分之一以上，改變單一炭黑業(yè)務(wù)結構。一是積極提高焦油深加工能力。黑貓2013年組建內蒙古煤焦化工研究院有限公司，著(zhù)重提高了焦油深加工技術(shù)。最近幾年該公司的收入中，焦油深加工收入占的比重上升很大，2014年黑貓焦油深加工能力已達到了每年80多萬(wàn)噸，深加工能力位居全國前列。二是利用尾氣發(fā)電。企業(yè)配置尾氣鍋爐，把尾氣轉化成電力。尾氣用于發(fā)電不僅可以增加企業(yè)的經(jīng)濟效益，更可以保護環(huán)境，節能減排，造福社會(huì )。4.擴大市場(chǎng)份額。第一，國內炭黑產(chǎn)品具有成本優(yōu)勢。近年來(lái)，我國炭黑出口都在上升，尤其是2011年上升幅度更大，我國在2011年向炭黑企業(yè)出口炭黑量達42萬(wàn)噸，逐步增加國際炭黑市場(chǎng)份額。第二，我國輪胎行業(yè)將向著(zhù)子午線(xiàn)輪胎方向進(jìn)行結構改革。從國際上來(lái)看，美國、西歐、日本輪胎子午化率接近百分之百；在輪胎子午化率方面，歐美其他國家達到了80%多，接近90%。但是我國現在才勉強接近80%，根據輪胎產(chǎn)業(yè)政策要求，截至2016年年初，輪胎子午化率應達到91%。因為子午輪胎需要高質(zhì)量的供求穩定的炭黑，因此，行業(yè)升級將創(chuàng )造巨大的市場(chǎng)需求。
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1.經(jīng)濟全球化國際化的威脅。隨著(zhù)經(jīng)濟全球化的發(fā)展以及中國加入世界貿易組織，中國的炭黑企業(yè)要在國際市場(chǎng)上同世界炭黑巨頭競爭，在國內領(lǐng)先的資金技術(shù)優(yōu)勢，可能不復存在。還可能面臨國外市場(chǎng)貿易保護政策影響。2.主要原料價(jià)格波動(dòng)威脅。近年國內煤焦油供應價(jià)格起伏較大，不夠穩定。如2012年價(jià)格大幅上漲，尤其是第三季度，9月末的石油價(jià)格由7月份的每噸2550元上升到每噸3010元。2013年年初煤焦油價(jià)格下跌到每噸2750元，2013年3月1日上升到了2920元每噸，6月份價(jià)格基本又回到原位，主要原料價(jià)格短期大幅波動(dòng)，增加企業(yè)定價(jià)、議價(jià)管理的難度，稍有不慎，可能出現客戶(hù)流失或嚴重虧損。3.國際石油下跌風(fēng)險。2014年以來(lái)，在國際經(jīng)濟增速放緩，產(chǎn)油國加大開(kāi)采力度的背景下，國際油價(jià)持續下跌。受油價(jià)下跌影響，國外碳黑原料乙烯油價(jià)格也將會(huì )下跌，這樣就會(huì )減小我國炭黑產(chǎn)品的成本優(yōu)勢，會(huì )對炭黑企業(yè)出口造成財務(wù)影響。4.國內經(jīng)濟下滑與市場(chǎng)需求萎縮的營(yíng)銷(xiāo)風(fēng)險。中國經(jīng)濟已進(jìn)入新常態(tài)，結構調整在加快，潛在增長(cháng)率趨于下降。CPI與PPI背離的剪刀差擴大，隨著(zhù)美聯(lián)儲加息帶來(lái)的匯率波動(dòng)加大，市場(chǎng)大宗商品價(jià)格連續下滑，要求企業(yè)加大市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)投入，提高產(chǎn)品技術(shù)含量，控制應收賬款與存貨的上升。
�。ㄎ澹嬙霺WOT矩陣
�。┖谪埞煞菪庞蔑L(fēng)險綜合評價(jià)
1.從行業(yè)發(fā)展趨勢分析，炭黑行業(yè)將借助于輪胎行業(yè)的結構調整，迎來(lái)新的需求空間。由于宏觀(guān)經(jīng)濟增速持續放緩，可能刺激行業(yè)競爭加劇和利潤占比下降。2.黑貓已完成全國布局和技術(shù)升級，成為行業(yè)優(yōu)勢明顯的企業(yè)。公司治理結構較為完善，企業(yè)依靠國資背景。這些將有利于企業(yè)整合上下游資源、擴展市場(chǎng)份額、應對成本波動(dòng)、優(yōu)化收益結構、實(shí)現規模效益。但企業(yè)在短短幾年內，生產(chǎn)基地擴張至8家，其自身利潤是難以支撐這樣的發(fā)展速度的，其融資能力和產(chǎn)能效益達成的能力將受到挑戰。3.無(wú)論是企業(yè)面臨的挑戰或是劣勢，短期來(lái)看，主要集中于對外競爭，進(jìn)軍海外市場(chǎng)。如與國際巨頭相比，在規模、技術(shù)、資金方面無(wú)明顯優(yōu)勢，在營(yíng)銷(xiāo)、布局上暫時(shí)處于劣勢。同時(shí)，國際化必然將面臨匯率風(fēng)險和海外法律風(fēng)險等，將考驗企業(yè)的應變能力和融入能力。綜上所述，黑貓股份是業(yè)內一家成熟的、有一定規模的企業(yè)，建議在集團統一授信框架下，與其建立授信關(guān)系，并逐步推進(jìn)融資業(yè)務(wù)發(fā)展。但要關(guān)注企業(yè)融資和投資變化，尤其是短期資金長(cháng)期使用的情況，重點(diǎn)防控其現金流周轉的風(fēng)險。
四、結語(yǔ)
本文運用SWOT分析方法分析了銀行信用風(fēng)險，尤其是對銀行客戶(hù)環(huán)境因素分析，從而說(shuō)明銀行信貸客戶(hù)選擇的重要性，是合理的選擇。在運用SWOT方法分析黑貓股份信用風(fēng)險的過(guò)程中，風(fēng)險是一個(gè)比較難把握的因素，但SWOT方法則把這個(gè)難度降到了最低，讓信貸人員更好地運用模型分析黑貓股份的信用風(fēng)險，進(jìn)一步為是否選擇黑貓股份乃至相關(guān)企業(yè)群體作為信貸客戶(hù)提供有力依據。商業(yè)銀行應該努力運用科學(xué)的管理方法，前瞻性地把控信用風(fēng)險，有效提升信用風(fēng)險管理水平與選擇判斷力，營(yíng)造銀行與企業(yè)的持續合作雙贏(yíng)的局面，維護銀行金融體系健康與企業(yè)的穩健發(fā)展。
參考文獻
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