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公司員工報銷(xiāo)管理制度（通用10篇）
在當下社會(huì )，制度的使用頻率呈上升趨勢，制度對社會(huì )經(jīng)濟、科學(xué)技術(shù)、文化教育事業(yè)的發(fā)展，對社會(huì )公共秩序的維護，有著(zhù)十分重要的作用。相信很多朋友都對擬定制度感到非�？鄲腊�，下面是小編收集整理的公司員工報銷(xiāo)管理制度，僅供參考，歡迎大家閱讀。
公司員工報銷(xiāo)管理制度 1
第一章總則
第一條為了加強公司的財務(wù)管理，合理調度資金，提高資金使用效益，根據國家有關(guān)法律、法規和各項財政政策，結合本公司的具體情況制定本規定。
第二章請款報銷(xiāo)程序
第二條請款報銷(xiāo)的審批權限
(一)公司購置固定資產(chǎn)、公司領(lǐng)導出國費用及日常費用支出須經(jīng)總經(jīng)理簽字；
(二)各部門(mén)所有報銷(xiāo)單據必須經(jīng)部門(mén)主任簽字后，才能匯總交公司總經(jīng)理審批。
第三條請款審批手續
(一)請款人員因公需要領(lǐng)用現金或支票時(shí)，應填寫(xiě)“借款單”經(jīng)部門(mén)主任初審簽字；
(二)請款人員執“借款單”到公司總經(jīng)理處審批；
(三)請款人員執審批后的“借款單”到財務(wù)部，財務(wù)負責人根據公司的資金狀況確定是否予以支付。若支付，經(jīng)會(huì )計制單、審核，由出納按照批準金額予以支付；
(四)請款人員請款后必須及時(shí)報銷(xiāo)。借款不得超過(guò)7天，差旅費借款必須在返回公司上班之日起5天內報銷(xiāo)。
第四條報銷(xiāo)管理程序
(一)請款人員在任務(wù)完成之后要及時(shí)報銷(xiāo)，原則是前賬不清，后賬不借；
(二)報銷(xiāo)時(shí)，報銷(xiāo)單上應注明所辦事由和用途，并附原始單據和發(fā)票，經(jīng)部門(mén)主任審核簽字，總經(jīng)理批準后到財務(wù)部報賬；
(三)會(huì )計人員對報銷(xiāo)憑據的合法性、真實(shí)性、合理性予以復核；
(四)報銷(xiāo)人執復核后憑據和報銷(xiāo)單到出納處核銷(xiāo)(由雙方當面對“借款單”剪角為憑)；
(五)請款購置固定資產(chǎn)和低值易耗品，還應附驗收單。
第三章差旅費報銷(xiāo)程序
第五條關(guān)于差旅費報銷(xiāo)標準的規定
(一)坐車(chē)船的規定：原則上公司領(lǐng)導及具備高級技術(shù)職稱(chēng)的人員，可以乘坐火車(chē)軟席、輪船二等艙及飛機，其余人員出差火車(chē)路途時(shí)間10小時(shí)以?xún)纫宦沙俗疖?chē)硬席、臥鋪及輪船三等艙，超過(guò)10小時(shí)、并且確實(shí)工作需要乘坐飛機者，必須事先報請公司領(lǐng)導批準。特殊情況要由總經(jīng)理批準；
(二)出差人員的住宿規定：公司領(lǐng)導及具備享受乘坐軟席車(chē)的人員，住宿費標準為三星級(含三星級)以下飯店的標準客房，一般人員不應超過(guò)200元/日；與高一級領(lǐng)導一同出差，可按高一級領(lǐng)導同星級標準執行；參加會(huì )議人員憑會(huì )議通知單及相關(guān)票據實(shí)報實(shí)銷(xiāo)；
(三)出差住勤補助：工作人員出差外地的伙食補助，不分途中和住勤一般地區每人每天補助標準為15元，特區補助標準為20元(按實(shí)際天數計算)，參加會(huì )議人員憑會(huì )議證明報銷(xiāo)；
(四)夜間乘火車(chē)補助規定：出差期間在夜晚(從晚八時(shí)至次日晨七時(shí)之間，在車(chē)上過(guò)夜6小時(shí)以上)未坐臥鋪的，發(fā)給夜間乘車(chē)補助費，其標準為：按夜間乘坐慢車(chē)硬座或直快列車(chē)硬臥票價(jià)的60%發(fā)給乘車(chē)補助，乘坐特快列車(chē)的，按特快硬座票的50%發(fā)給乘車(chē)補助；乘臥鋪者，不予補助；
(五)白天和夜間的劃分：早六點(diǎn)至晚八點(diǎn)為白天時(shí)間，其余時(shí)間為夜間
時(shí)間。白天行車(chē)超過(guò)6小時(shí)者，按一天計算補助；不足6小時(shí)滿(mǎn)4小時(shí)者，按半天計算補助；不足4小時(shí)者，當天不計算住勤天數。白天行車(chē)以及夜間行車(chē)不超過(guò)5小時(shí)者，不準購買(mǎi)臥鋪，連續乘車(chē)的時(shí)間超過(guò)12小時(shí)者除外。夜間乘坐長(cháng)途汽車(chē)、輪船最低一級艙位(統艙)超過(guò)6小時(shí)的'，每人每夜按伙食補助標準，另行發(fā)給補助費；
(六)關(guān)于私事繞道的報銷(xiāo)規定：趁出差或調動(dòng)工作之便，事先經(jīng)公司領(lǐng)導批準就近回家省親、辦事，所發(fā)生的車(chē)船票，一律按直線(xiàn)距離報銷(xiāo)，多開(kāi)支的部分由個(gè)人自理，不發(fā)放繞道和在家期間的一切補助費；
(七)出差期間市內交通費及業(yè)務(wù)招待費經(jīng)公司領(lǐng)導審批財務(wù)審核后報銷(xiāo)；
(八)其他費用報銷(xiāo)標準按照有關(guān)規定審核報銷(xiāo)。
第四章交通費、通訊費報銷(xiāo)程序
第六條交通費、通訊費報銷(xiāo)管理的規定
(一)報銷(xiāo)標準
1.交通費報銷(xiāo)標準
(1)部門(mén)主任、副主任每月不得超過(guò)300元；
(2)廣告部征集人員每月不得超過(guò)600元；
(3)其他部門(mén)工作人員因公外出辦事每月不得超過(guò)200元；
(4)特殊情況由總經(jīng)理核定報銷(xiāo)金額。
2.通訊費報銷(xiāo)標準
(1)員工通訊費每人每月不得超過(guò)150元；
(2)特殊情況由總經(jīng)理核定報銷(xiāo)金額。
(二)報銷(xiāo)范圍
1.有私車(chē)可按上述標準報銷(xiāo)油票，但不報出租車(chē)票；
2.若無(wú)特殊情況，跨月出租車(chē)票、通訊費不予報銷(xiāo)；
3.節假日出租車(chē)票不予報銷(xiāo)(特殊情況需說(shuō)明原因，經(jīng)各部門(mén)
主任批準后給予報銷(xiāo))；
4.因公外出應經(jīng)部門(mén)主任核準，否則不予報銷(xiāo)。
第五章報銷(xiāo)時(shí)間規定
第七條報銷(xiāo)時(shí)間
(一)每月10日—20日為報銷(xiāo)時(shí)間，遇節假日不順延。過(guò)期未報銷(xiāo)的部分當月不再予以報銷(xiāo)。借領(lǐng)支票一周內報銷(xiāo)，差旅費借款在回公司上班后5天內報銷(xiāo)，限額支票3天內報銷(xiāo)；
(二)周一、三下午財務(wù)部進(jìn)行內部核算，不辦理請款報銷(xiāo)查賬等業(yè)務(wù)。
第八條報銷(xiāo)辦法
(一)本人填寫(xiě)好報銷(xiāo)單，經(jīng)部門(mén)主任審核簽字，交部門(mén)主管、公司領(lǐng)導批準后由專(zhuān)人匯總統一交到財務(wù)部；
(二)財務(wù)部按照規定核審后予以報銷(xiāo)。
第六章附則
第九條本規定由公司財務(wù)部負責解釋。
公司員工報銷(xiāo)管理制度 2
(1)由出差人填寫(xiě)《借款單》，寫(xiě)清出差事由、目的地、人數、預計天數等內容，經(jīng)部門(mén)主管審核，報總經(jīng)理簽字認可后，方可到財務(wù)部領(lǐng)款。
(2)出差交通方式包括：一般出差人員為長(cháng)途汽車(chē)、火車(chē)硬臥費用實(shí)報實(shí)銷(xiāo)；特殊情況需乘坐飛機或火車(chē)軟臥的，需提前向部門(mén)經(jīng)理說(shuō)明原因并征得同意，否則不予報銷(xiāo)。
(3)借口額度一般員工借款金額在1000—xx元之間，部門(mén)主管以上人員借款金額在20xx—3000元這間。
(4)差旅費用標準，出差地點(diǎn)區分為一類(lèi)區、二類(lèi)區、三類(lèi)區三種。
一類(lèi)城市如：北京、上海、廣州、深圳、珠海、廈門(mén)等。每人每天出差補助230元。(包括：食宿，市內交通費)。
二類(lèi)城市：除A類(lèi)城市以外的各省市及自治區省會(huì )以及天津、重慶等其他直轄市等。每人每天出差補助180元(包括：食宿,市內交通等)。
三類(lèi)城市：A、B類(lèi)地區以外的其他城市每人每天出差補助130元(包括：食宿，市內交通費)。
因參加會(huì )議出差者，按通知書(shū)上規定包括食宿的公司不再報銷(xiāo)出差補助，只負擔交通費實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。業(yè)務(wù)人員出差的交際應酬費用由業(yè)務(wù)員自己解決，公司不再負擔。出差費用超出標準的需向部門(mén)經(jīng)理說(shuō)明原因并征得同意，否則超標部分(以總額計)不予報銷(xiāo)，由報銷(xiāo)人自理。
出差歸來(lái)報銷(xiāo)時(shí)，應提供費用清單否則不予報銷(xiāo)。
(5)出差住宿由對方安排解決的，公司不予再報銷(xiāo)及補貼。
(6)統計補助日期，出發(fā)時(shí)間在0:00—12:00的，當日以一天計；出發(fā)時(shí)間在12:00-24:00的`，當日以半天計；返回到達時(shí)間在0:00—12:00的，當日以半天計；返回到達時(shí)間在12:00—24:00的，當日以一天計。
(7)出差人員在到達出差地后，應及時(shí)向部門(mén)經(jīng)理報告，并同時(shí)告知住宿賓館電話(huà)和房間號；出差期間，應每日向部門(mén)經(jīng)理電話(huà)匯報一次。
出差期間不得另外報加班費。下屬與上級領(lǐng)導一起出差的，下屬要扣除出差補助。
(8)出差歸來(lái)后5個(gè)工作日內應向部門(mén)經(jīng)理提交出差相應的任務(wù)工作報告和文件，填寫(xiě)《差旅費報銷(xiāo)單》，將出差期間發(fā)生的相關(guān)費用，仔細填列清楚，由財務(wù)審核、總經(jīng)理審批后，再到財務(wù)部報銷(xiāo)，沖減以前借款，多退少補。
公司員工報銷(xiāo)管理制度 3
第一部分總則
第一條為了加強公司內部管理，規范公司財務(wù)報銷(xiāo)行為，倡導一切以業(yè)務(wù)為重的指導思想，合理控制費用支出，特制定本制度。
第二條本制度根據相關(guān)的財經(jīng)制度及公司的實(shí)際情況，將財務(wù)報銷(xiāo)分為日常辦公費用、差旅費用、借款等，以下分別說(shuō)明報銷(xiāo)相關(guān)的借款流程及各項支出具體的財務(wù)報銷(xiāo)制度和報銷(xiāo)流程。
第三條本制度適用公司全體員工。
第二部分借支管理規定及借支流程
第一條借款管理規定
(一)出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準額度辦理借款，出差返回5個(gè)工作日內辦理報銷(xiāo)還款手續。
(二)各項借款金額超過(guò)1000元應提前一天通知財務(wù)部備款。
(三)借款銷(xiāo)賬規定：借款銷(xiāo)帳時(shí)應以借款申請單及實(shí)銷(xiāo)票據為依據，據實(shí)報銷(xiāo)，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導批準；
(四)借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉為個(gè)人借款從工資中扣回。
第二條借款流程
(一)借款人按規定填寫(xiě)《借款單》，注明借款事由、借款金額(大小寫(xiě)須完全一致，不得涂改)、支票或現金。
(二)審批流程：主管部門(mén)經(jīng)理審核簽字→副總經(jīng)理復核→總經(jīng)理/財務(wù)審批。
(三)財務(wù)付款：借款憑審批后的借款單到財務(wù)部辦理領(lǐng)款手續。
第三部分日常費用報銷(xiāo)制度及流程
第一條日常費用主要包括差旅費、電話(huà)費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件等。在一個(gè)預算期間內，各項費用的累計支出原則上不得超出預算。
第二條費用報銷(xiāo)的一般規定
(一)報銷(xiāo)人必須取得相應的合法票據，且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。
(二)填寫(xiě)報銷(xiāo)單應注意:根據費用性質(zhì)填寫(xiě)對應單據；嚴格按單據要求項目認真寫(xiě)，注明附件張數；金額大小寫(xiě)須完全一致(不得涂改)；簡(jiǎn)述費用內容或事由。
(三)按規定的審批程序報批。
(四)報銷(xiāo)1000元以上需提前一天通知財務(wù)部以便備款。
第三條費用報銷(xiāo)的一般流程:報銷(xiāo)人整理報銷(xiāo)單據并填寫(xiě)對應費用報銷(xiāo)單→須辦理申請→部門(mén)經(jīng)理審核簽字→副總經(jīng)理復核→總經(jīng)理/財務(wù)審批→到出納處報銷(xiāo)。
第四條差旅費報銷(xiāo)制度及流程。
(一)費用標準:
交通工具：根據交通情況及項目需求緊急情況而定；
住宿標準：根據當地消費標準情況具體而定；
出差補貼：原則上每人每天不低于50元，特殊情況可酌情增加；
(二)費用標準的.補充說(shuō)明：
1.住宿費報銷(xiāo)時(shí)必須提供住宿發(fā)票。
2.實(shí)際出差天數的計算以所乘交通工具出發(fā)時(shí)間到返京時(shí)間為準。
3.宴請客戶(hù)需由部門(mén)領(lǐng)導批準后方可報銷(xiāo)招待費。
4.出差時(shí)由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷(xiāo)任何費用，但出差補貼正常支付。
(三)報銷(xiāo)流程
1.出差申請：擬出差人員首先填寫(xiě)《出差申請表》，詳細注明出差地點(diǎn)、目的、行程安排、交通工具及預計差旅費用項目等，出差申請單由部門(mén)經(jīng)理簽字→副總經(jīng)理復核→總經(jīng)理審批。
2.借支差旅費：出差人員將審批過(guò)的《出差申請表》交財務(wù)部，按借款管理規定辦理借款手續，出納按規定支付所借款項。
3.返回報銷(xiāo)：出差人員應在回公司后五個(gè)工作日內辦理報銷(xiāo)事宜，根據差旅費用標準填寫(xiě)《差旅費報銷(xiāo)單》，部門(mén)經(jīng)理審核簽字，總經(jīng)理/賬務(wù)審批；原則上前款未清者不予辦理新的借支。
第五條電話(huà)費報銷(xiāo)制度及流程
(一)費用標準
1.移動(dòng)通訊費：為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機費用的報銷(xiāo)采用與崗位相關(guān)制，即依據不同崗位，根據員工工作性質(zhì)和職位不同設定不同的報銷(xiāo)標準，具體標準見(jiàn)行政部相關(guān)管理制度規定。
2.固定電話(huà)費：公司為員工提供工作必須的固定電話(huà)，并由公司統一支付話(huà)費。
(二)報銷(xiāo)流程
1、公司人力資源部每年初(10月1日前)將本年度員工手機費執行標準(含特批執行標準)交財務(wù)部，若次年沒(méi)有新標準出臺，一律按上一年度執行。
2、財務(wù)部通知員工于每月下旬(25日前)按話(huà)費標準將發(fā)票交財務(wù)部集中辦理報銷(xiāo)手續。
3、財務(wù)部指定專(zhuān)人按日常費用的審批程序集中辦理員工手機費報批手續。
4、員工到財務(wù)部出納處簽字領(lǐng)款(次月5日前)。
5、固定電話(huà)費由行政部指定專(zhuān)人按日常費用審批程序及報銷(xiāo)流程辦理報銷(xiāo)手續，若遇電話(huà)費異常變動(dòng)情況應到電信局查明原因，特殊情況報總經(jīng)理批示處理辦法。
第六條交通費報銷(xiāo)制度及流程
(一)費用標準：為了兼顧效率與公平的原則，員工的交通費用的報銷(xiāo)采用與崗位相關(guān)制，即依據不同崗位，根據員工工作性質(zhì)和職位不同設定不同的報銷(xiāo)標準，特殊情況可以申請公務(wù)車(chē)或乘坐出租車(chē)，乘坐出租車(chē)需要保存相應車(chē)票，具體標準見(jiàn)行政部相關(guān)管理制度規定。
(二)報銷(xiāo)流程
1.員工整理交通車(chē)票(含公交或地鐵票據、出租車(chē)票據)，在車(chē)票背面簽經(jīng)辦人名字，并由部門(mén)經(jīng)理簽字確認，按規定填好報銷(xiāo)單。
2.審批:按日常費用審批程序審批。
3.員工持審批后的報銷(xiāo)單到財務(wù)處辦理報銷(xiāo)手續。
第七條辦公費、低值易耗品等報銷(xiāo)制度及流程
(一)管理規定:為了合理控制費用支出，此類(lèi)費用由公司行政部統一管理，集中購置，并指定專(zhuān)人負責。
(二)報銷(xiāo)流程
1.購置申請：首先由部門(mén)經(jīng)理提出季度大方面的辦公用品采購需求，其它特殊少數辦公用品由需求人提出，部門(mén)經(jīng)理批準。
2.報銷(xiāo)程序：報銷(xiāo)人先填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單(附出入庫單)，按日常費用審批程序報批。審批后的報銷(xiāo)單及原始單據(包括結賬小票)交財務(wù)部，按日常費用報銷(xiāo)流程付款。
第四部分附則
第一條本辦法中未做出規定的，按照公司的有關(guān)規定辦理。
第二條本辦法由公司財務(wù)部制定并負責解釋。
第三條本辦法自x年6月1日執行。
公司員工報銷(xiāo)管理制度 4
一、總則
1、為加強公司差旅費管理，規范差旅費報銷(xiāo)程序和標準，提高工作效率，結合公司實(shí)際情況，特制訂《差旅費報銷(xiāo)制度》。
2、本制度規定的出差是指公司員工因公，保證出差人員工作與生活的需要。本制度適用公司所有員工。
二、出差審批
1、出差人員應填寫(xiě)《出差審批單》，報經(jīng)部門(mén)負責人或總經(jīng)理批準后執行。出差超過(guò)核準天數時(shí)，應請示批準人核準，否則超期部分不予補貼。臨時(shí)出差不能及時(shí)填寫(xiě)《出差審批單》時(shí)，可在費用報銷(xiāo)單粘貼單上注明“臨時(shí)出差”。
2、出差審批權限：
(a)
分管經(jīng)理出差由總經(jīng)理審批；
(b)
部門(mén)負責人出差由分管經(jīng)理或總經(jīng)理審批；
(c)
其他員工出差，由所在部門(mén)負責人核準，分管經(jīng)理審批。
三、差旅費支出內容及標準
(一)差旅費報銷(xiāo)內容：公司員工出差報銷(xiāo)的差旅費包括在途交通費、住宿費、生活補助、通訊費等。
(二)往返出差地點(diǎn)交通費標準
1、乘坐交通工具：?jiǎn)T工往返出差地點(diǎn)一般乘坐火車(chē)、汽車(chē)、動(dòng)車(chē)，需乘坐飛機時(shí)，應在出差審批表中注明，經(jīng)批準后方可乘坐。未經(jīng)批準，乘坐者超出部分由自己負擔。
2、在途交通費：出差人員乘坐火車(chē)，從當日晚8時(shí)至次日晨7時(shí)乘坐6小時(shí)以上的，或連續乘坐8小時(shí)以上的，應乘臥鋪。
3、出差人在當地所乘坐的公交、打車(chē)費用據實(shí)報銷(xiāo)，乘坐出租車(chē)時(shí)需在票據背面注明起止地點(diǎn)和情況說(shuō)明，核實(shí)后予以報銷(xiāo)。
(三)住宿及補貼標準
1、出差天數。出差天數以往返車(chē)、船票或飛機票時(shí)間為準，所乘交通工具晚點(diǎn)時(shí)，以實(shí)際出發(fā)或往返時(shí)間為準。出差天數以中午12：00為界限，以車(chē)、船票的時(shí)間為準。出發(fā)時(shí)間在12：00以前的，出差天數為一天，反之為半天。出差返回時(shí)間在22：00前的(以票面時(shí)間為準)，第二天照常上班；出差返回時(shí)間超過(guò)22：00而未超過(guò)次日6：00的`，第二天休息半天。
2、住宿費：住宿費參照地區標準給予報銷(xiāo)，住宿費按實(shí)際住宿天數平均計算，以車(chē)、船票時(shí)間為準。
3、出差補貼：餐費及住宿費160元/天，乘坐交通工具憑票報銷(xiāo)；自己開(kāi)車(chē)憑公里數0.9元/公里。
四、報銷(xiāo)程序
1、報銷(xiāo)人把與差旅費相關(guān)的所有票據全部粘貼在《差旅費報銷(xiāo)單》的后面，所有票據應整潔、無(wú)涂改、粘貼整齊，報銷(xiāo)內容填寫(xiě)正確。
2、報銷(xiāo)人持《差旅報銷(xiāo)單》和粘貼、計算完整的報銷(xiāo)單據經(jīng)部門(mén)負責人審核后，到財務(wù)部由財務(wù)人員按公司有關(guān)規定進(jìn)行復核。
3、持財務(wù)人員審核完畢后的有關(guān)單據交總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理審批；
4、報銷(xiāo)人全部審核完畢后到出納人員進(jìn)行報銷(xiāo)。
公司員工報銷(xiāo)管理制度 5
公司報銷(xiāo)及借款管理制度如何制定?應包含哪些內容?
為加強本公司分析核算，規范財務(wù)制度及出差的使用原則，提高資金的使用效率，保證出差人員在出差期間工作與生活的需要，本著(zhù)“保證必須，勤儉節約”的指導思想，提高效率，控制成本，特制定本管理制度。
一、職責
1、各業(yè)務(wù)負責人對各項業(yè)務(wù)的合理性、可行性、部門(mén)費用控制負責。
2、財務(wù)部對各項費用票據的合法性以及費用的預算控制管理負責。
二、借款及報銷(xiāo)原則
1、借款依據及還款時(shí)間要求
借款類(lèi)型借款依據還款時(shí)間
投標保證金招投標邀請函招投標結束一個(gè)月內
履約保證金合同復印件合同規定期限
租房押金合同復印件合同規定期限
差旅費借款出差借款單出差結束后一個(gè)月內
其他借款合同復印件、單筆專(zhuān)項業(yè)務(wù)費用審批單及預算明細表等借款之日起一個(gè)月內
2、出差人員預借差旅費應保證專(zhuān)款專(zhuān)用，不得私自挪作它用。原則上部門(mén)經(jīng)理以上一律不準預借差旅費。
3、其他借款支出，實(shí)行單筆總經(jīng)理審批。
借款審批權限
序列業(yè)務(wù)審批人業(yè)務(wù)終審人財務(wù)終審人
銷(xiāo)售(含銷(xiāo)管)銷(xiāo)售副總總經(jīng)理財務(wù)經(jīng)理
服務(wù)(含售前、實(shí)施、服務(wù))服務(wù)副總
運營(yíng)(含財務(wù)、人力行政、市場(chǎng))總經(jīng)理
各業(yè)務(wù)部業(yè)務(wù)部負責人
4、前款不清，后款不借。除未到期的保證金、押金外，如有未清帳借款，不得再進(jìn)行下一筆借款，特殊情況由總經(jīng)理審批。
5、財務(wù)部定期對業(yè)務(wù)借款進(jìn)行清理，未按照規定時(shí)間還款的，對借款人按借款金額10%罰款。
6、報銷(xiāo)時(shí)限
(1)差旅費報銷(xiāo)時(shí)限為出差返回后兩周內，不得逾期。如逾期報銷(xiāo)，則按逾期10元/天扣減出差費用。
(2)交通及移動(dòng)通訊費按季度報銷(xiāo)，次季度的首月，必須將該季度的費用報銷(xiāo)完畢，逾期不予報銷(xiāo)。如：6月報銷(xiāo)4—6月交通費及3—5月通訊費。
(3)招待費及會(huì )議費等報銷(xiāo)時(shí)限為此項業(yè)務(wù)結束后兩周內，不得逾期。并且報銷(xiāo)時(shí)需相關(guān)業(yè)務(wù)負責總經(jīng)理簽字。
(4)所有報銷(xiāo)單據，超過(guò)3個(gè)月期限，將不再予以報銷(xiāo)，請務(wù)必及時(shí)報銷(xiāo)。
三、差旅費報銷(xiāo)標準
1、往返交通費
人員類(lèi)別飛機火車(chē)輪船長(cháng)途汽車(chē)
總經(jīng)理經(jīng)濟艙實(shí)報經(jīng)濟艙實(shí)報
其他人員特批二等座、硬座、硬臥特批實(shí)報
(1)一般員工可乘坐火車(chē)硬臥及硬座、長(cháng)途汽車(chē)、輪船三等艙。出差人員白天乘車(chē)超過(guò)12小時(shí)或晚上乘坐火車(chē)的，可購買(mǎi)同席硬臥車(chē)票，乘坐火車(chē)超過(guò)13過(guò)小時(shí)可乘坐飛機，但特殊情況下如需乘坐火車(chē)軟臥、輪船二等艙，飛機(僅限于經(jīng)濟艙)，須事先經(jīng)總經(jīng)理審批同意。
(2)公司已經(jīng)統一為員工購買(mǎi)商業(yè)意外保險，因此不再承擔個(gè)人購買(mǎi)的意外保險費用。
(3)同一地區不同城市之間的往來(lái)，只能乘坐長(cháng)途汽車(chē)或火車(chē)，嚴禁乘坐出租車(chē)，否則不予報銷(xiāo)。
(4)外地交通費20元/天，不到20元，據實(shí)報銷(xiāo)；超標，按20元/天報銷(xiāo)，天數計算同補助天數。
2、住宿費
(1)住宿費用為標準間費用，同時(shí)出差的同性人員需同住一個(gè)標間，報銷(xiāo)時(shí)應注明，如住宿費由一人報銷(xiāo)，則需要另一人簽字證明。但如果客戶(hù)提供住宿，則不予報銷(xiāo)住宿費用。
(2)住宿費用報銷(xiāo)標準：濟南、青島、煙臺住宿標準150元/天；省內其他城市住宿標準100元/天；省外(如：北京、上海等)住宿標準200元/天。若住宿超標，則超標金額自行承擔。
(3)住宿發(fā)票必須真實(shí)并且帶有當地稅務(wù)或財政監制章(沒(méi)有稅務(wù)或財政監制章的住宿發(fā)票或收據無(wú)效)。無(wú)住宿費發(fā)票或發(fā)票與住宿地不符者，住宿費用自理，一律不予報銷(xiāo)。
3、出差伙食補助
(1)出差伙食補助標準60元/天(試用期補助標準減半，30元/天)，其中50元/天(試用期20元/天)的補助需自行找票。(此處補助標準60元/天，僅為舉例用，各地出差補助標準，單獨郵件發(fā)送)
票據要求：會(huì )議費、資料費、過(guò)路過(guò)橋費、汽油費、修理費、汽車(chē)、火車(chē)票、船票、機票(只限本公司員工)、圖書(shū)費、印刷費、服務(wù)費(只限于IT服務(wù)業(yè))、小額郵費，打車(chē)費、月票費、電話(huà)費(只限本公司員工)及定額電話(huà)費票據等，長(cháng)條交通票每次報銷(xiāo)補貼時(shí)只限用一張，此類(lèi)票據不準連號(發(fā)票連號包括同一本上的發(fā)票)，不得使用招待及禮品發(fā)票。并且發(fā)票必須是當年發(fā)票。
(2)參加會(huì )議、培訓以及陪同客戶(hù)參觀(guān)出差不享受出差補助。
4、票據規范要求
原始票據必須是符合稅務(wù)規定的.正規發(fā)票，票據完整，內容填寫(xiě)清晰有序，具體要求如下：
(1)單位名稱(chēng)要填寫(xiě)“用友軟件股份有限公司濟南分公司”，機打發(fā)票單位名稱(chēng)手寫(xiě)無(wú)效，除非發(fā)票票面標示“除單位名稱(chēng)外手寫(xiě)無(wú)效”。
(2)金額的大小寫(xiě)要相符，字跡要清楚。
(3)日期填寫(xiě)完整，發(fā)票日期要與實(shí)際業(yè)務(wù)日期一致。
(4)開(kāi)票方發(fā)票專(zhuān)用章或財務(wù)專(zhuān)用章(必須是全章)。
(5)發(fā)票項目必須與業(yè)務(wù)相符，內容填寫(xiě)清晰有效；
(6)財務(wù)部有查驗票據真偽的義務(wù)及權利，有權拒絕假偽票的報銷(xiāo)。
(7)因個(gè)人原因丟失報銷(xiāo)票據，不可用其他票據抵報，費用自行承擔。
(8)外包付款取得發(fā)票為地稅發(fā)票，如：實(shí)施、開(kāi)發(fā)、服務(wù)。營(yíng)業(yè)稅改增值稅地區必須提供增值稅專(zhuān)用發(fā)票。
5、報銷(xiāo)單據填寫(xiě)規范
(1)報銷(xiāo)單據選擇：參照網(wǎng)上報銷(xiāo)系統(網(wǎng)址：xx)，交通、通訊記入日常費用，其他費用全部記入項目費用中。(除交通、通訊暫緩報銷(xiāo)外，其余費用暫采用手工報銷(xiāo))
(2)報銷(xiāo)粘貼順序：自上而下，自右而左，按票據類(lèi)別，實(shí)際票據與出差補助票據分別粘貼。報銷(xiāo)清單列示在最后一頁(yè)。
(3)大寫(xiě)數字提示：零、壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬(wàn)、億。
(4)報銷(xiāo)單據必須用黑色鋼筆或簽字筆填寫(xiě)，不得使用圓珠筆，并且不得涂改、大小寫(xiě)金額填寫(xiě)一致、合計、部門(mén)、姓名、出差事由、日期、領(lǐng)款人均需填寫(xiě)、部門(mén)主管簽字審核、補助填在其他格。
(5)如有替代發(fā)票情況，支出憑單上按自找發(fā)票填寫(xiě)報銷(xiāo)內容，原始票據與替代票據分別粘貼，并在《禮品、車(chē)費報銷(xiāo)清單》上列清真實(shí)業(yè)務(wù)情況。補貼請自行找票，所找發(fā)票不可是一本上票據或連號票據，否則將從報銷(xiāo)單據上直接扣除此金額。
(6)出差補助每天按10元累計填寫(xiě)到“出差補助金額”中，其余填到“其他”列中。若無(wú)補助，則“天數”列不準填寫(xiě)。
(7)出差過(guò)程中發(fā)生的招待費等，應單獨粘貼報銷(xiāo)。
6、其他相關(guān)規定
(1)出差天數計算：自開(kāi)始出差之工作日起到回公司工作之日，連續計算天數后減一。
(2)出差過(guò)程中涉及禮品、交際費用原則上不予報銷(xiāo)，如因業(yè)務(wù)需要確需發(fā)生此項費用，必須事先向尹總審批，并單獨粘貼支出憑單報銷(xiāo)。
(3)員工出差期間，因游覽或非因工作需要的參觀(guān)而開(kāi)支的一切費用，均由個(gè)人自理。
(4)出差中途除因病、遭意外災害或因實(shí)際需要由部門(mén)經(jīng)理指示延時(shí)外，不得因私事或借故延長(cháng)出差時(shí)間，否則公司不予報支差旅費，并視情節輕重對其進(jìn)行通報批語(yǔ)、扣發(fā)工資、直至辭退等處理。
(5)各部門(mén)經(jīng)理和財務(wù)部有權對虛報嫌疑的報銷(xiāo)申請提出質(zhì)疑并查驗原始單據，經(jīng)查屬實(shí)，財務(wù)部有權拒絕報銷(xiāo)本次發(fā)生的所有出差費用；如果多次出現同類(lèi)問(wèn)題，財務(wù)部有權直接扣除相關(guān)報銷(xiāo)款，并報公司總經(jīng)理，公司視情節輕重進(jìn)行通報批評、扣發(fā)工資、直至辭退等處理。
(6)票據超過(guò)三個(gè)月期限，視為自動(dòng)放棄報銷(xiāo)，公司不再給予報銷(xiāo)。
(7)集團培訓：先確認費用承擔方。此費用如濟南公司承擔，則首先需xx審批然后登陸如下網(wǎng)址：xx填寫(xiě)申請(具體操作，請參照“機構(xx)消費卡充值申請說(shuō)明”文檔)，并經(jīng)財務(wù)審批后，直接打印審批單自行去集團卡務(wù)中心辦理入住或退卡手續即可。(卡務(wù)中心周六、周日不辦公，消費卡用完后請自行到卡務(wù)中心退掉。)
(8)支持費用：報銷(xiāo)時(shí)一并提供被支持方財務(wù)總監及總經(jīng)理簽字確認的《支持費用確認單》，并執行濟南公司標準。(由于傳真件無(wú)法長(cháng)期保存，請自行復印)
集團支持本公司項目時(shí)，則首先需總經(jīng)理審批，然后報財務(wù)經(jīng)理審批即可，否則不予報銷(xiāo)。
(9)新入職員工第一次報銷(xiāo)時(shí)，務(wù)必提供報銷(xiāo)卡號及具體開(kāi)戶(hù)行名稱(chēng)，如：xx，招商銀行濟南泉城路支行等。
本制度自公布下發(fā)之日起執行，解釋權歸財務(wù)部。
公司員工報銷(xiāo)管理制度 6
為了加強公司的財務(wù)管理工作，統一各部門(mén)的報銷(xiāo)程序，提高財務(wù)管理水平，現結合公司的具體情況，特制定本制度。
一、借款報銷(xiāo)的審批權限：
1、公司員工因公借款或報銷(xiāo)，由館辦主任審簽后，報財務(wù)審核，并送館長(cháng)批準，方能借款或報銷(xiāo)。
2、員工公差如需借款，應填寫(xiě)“借款申請單”，并按規定程序向館長(cháng)報批后，到財務(wù)部門(mén)預借相應費用。
3、員工公差返回后，填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單，按規定的時(shí)間及審批手續到財務(wù)報銷(xiāo)。
二、員工差旅費報銷(xiāo)標準：
1、員工出差分“長(cháng)途”和“短途”兩種，即當天能往返的為“短途”，出差時(shí)間在一天以上的為“長(cháng)途”。
2、員工原則上長(cháng)途出差不得隨意乘坐出租車(chē)，如有特殊情況需乘坐出租車(chē)時(shí)，需批準后，方可報銷(xiāo)。
3、員工在本市內因公事外出，只報銷(xiāo)公交車(chē)票。無(wú)特殊情況或緊急情況，不予報銷(xiāo)出租車(chē)票。
4、員工在本市內因公事外出，如正值用餐時(shí)間（過(guò)22：00可包括夜宵）每餐按15/人/餐予以報銷(xiāo)，超標自付。
三、員工差旅費報銷(xiāo)規定：
1、住宿費，交通費按規定標準執行，按發(fā)票實(shí)際金額予以報銷(xiāo)，超標自付（如有特殊情況需館長(cháng)批準后方可報銷(xiāo)）。
2、膳食費按規定標準領(lǐng)取。
3、通訊費以發(fā)票報銷(xiāo)。
4、交際費用由館辦主任及財務(wù)核定并填寫(xiě)報銷(xiāo)單，應列明：費用的性質(zhì)、費用的用途、費用的金額、款項支付時(shí)間等要素，經(jīng)館長(cháng)批準后方可報銷(xiāo)。
5、短途出差不享受住宿補助。
6、員工出差返回后于5個(gè)工作日內報銷(xiāo)，未按規定時(shí)間報銷(xiāo)的，公司原則上不予以承擔，由當事人自行負責。
7、超過(guò)1個(gè)月以上的出差單據、假票據或不符合規定的票據，公司原則上不予以承擔，由當事人自行負責。
8、財務(wù)有權對有疑議的出差費用向員工出差居住地酒店直接查詢(xún)，如有虛假行為公司將按情節輕重處罰。
四、出差補助標準：
1、外省市出差標準：根據各地生活水平不同，將全國分為一類(lèi)地區、二類(lèi)地區。一類(lèi)地區包括：直轄市、省會(huì )市、計劃單列市、經(jīng)濟特區；全國其他地區為二類(lèi)地區；港澳臺地區及國外地區另行規定。
2、所有出差人員的住宿費均按一類(lèi)地區350元/天，二類(lèi)地區250元/天。依據發(fā)票實(shí)際金額予以報銷(xiāo)，超過(guò)報銷(xiāo)標準的費用一律自理，住宿發(fā)票均要求是正規稅務(wù)發(fā)票，所有收據、白條一律不得報銷(xiāo)。
3、所有出差外地人員的'出差補助均按60元/天計算。
4、公司所有人員出差電話(huà)費（含IC卡）經(jīng)館長(cháng)批示后可酌情憑發(fā)票核銷(xiāo)。
5、所貼車(chē)船票、機票必須與差旅費報銷(xiāo)單上所填寫(xiě)的起止日期、出差路線(xiàn)一致。如果所附車(chē)票沒(méi)有明確標明起止地點(diǎn)的，應自己寫(xiě)上。
6、對非同一次乘車(chē)卻出現票號相連的現象，將不予報銷(xiāo)；對于弄虛作假者，將給予票據金額兩倍的罰款。
7、丟失的票據（含車(chē)船票、機票）一概不報銷(xiāo)，經(jīng)共同出差的人員證明，經(jīng)單位（部門(mén)）負責人簽字，可酌情支付。
8、趁出差之便回家探親辦事的，需提前向公司說(shuō)明，其繞道發(fā)生的交通費由個(gè)人承擔，在家期間不享受市內交通費補貼和伙食補助。
9、出差途中除因病或遇意外災害，或因工作實(shí)際需要電話(huà)聯(lián)系，請示批準延時(shí)外，不得因私事或借故延長(cháng)出差時(shí)間，否則除不予報銷(xiāo)旅差費外，并依情節輕重論處。
10、出差人員回公司后，必須在5個(gè)工作日內報銷(xiāo)，否則將不給予新增借款。
五、財務(wù)加強對備用金和預付款項的管理和監督：
1、公司員工因公借款，必須辦理借款申請單。會(huì )計根據內容填寫(xiě)齊全、完整的借款申請單，出納、收款人必須在借款單據上簽字。
2、備用金和預付款的使用，必須依照下列規定：
2.1、具有規定的用途，期限及限額；
2.2、在規定的期限內憑費用支出單據到財務(wù)報銷(xiāo)；用現金或支票進(jìn)行零星采購的七天內報銷(xiāo)；通過(guò)銀行匯款進(jìn)行預付款的二十天內報銷(xiāo)。
3、以上各項支出，原則上前款不清，后款不借。
4、對違反規定用途和不符合開(kāi)支標準的支出，財務(wù)不予報銷(xiāo)。
六、原始憑證的審核：
各項報銷(xiāo)的原始憑證，報館辦主任及財務(wù)審查其合法性并送館長(cháng)批準。
1、原始憑證應具備以下內容：
�、賾{證名稱(chēng)；
�、谔钪茟{證的日期；
�、厶钪茟{證單位的名稱(chēng)或填制人的姓名；
�、芙邮軕{證的單位名稱(chēng)；
�、萁�(jīng)濟業(yè)務(wù)的內容；
�、迶盗�、單價(jià)和金額；
2、各種收據必須符合《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》和實(shí)施細則的規定。從外單位取得的原始憑證必須蓋有填制單位的公章；從個(gè)人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或蓋單。
七、對原始憑證的技術(shù)性要求：
1、凡填有大小寫(xiě)金額的原始憑證，大寫(xiě)與小寫(xiě)必須相符。
2、購買(mǎi)實(shí)物的原始憑證，必須有手續完備的驗收證明：需入庫的物資，必須由實(shí)物保管人員驗收。不需入庫的物資，必須交給實(shí)物保管人員或使用人員進(jìn)行驗收。
3、支付款項的原始憑證，必須有收款單位或個(gè)人的收款證明以及簽字，有審批人簽字，并有付款的依據。
4、職工因公出差借款的借據，收回款項時(shí)應另開(kāi)收據，不得退還原借款借據。
5、預付性匯款，由經(jīng)辦人填制付款申請單，作為原始憑證，不得以匯款回單代替。
6、屬于現金發(fā)放性質(zhì)的原始憑證，原則上應由本人領(lǐng)取簽名。有委托他人代領(lǐng)的，由代領(lǐng)人簽名。
7、自制原始憑證應設計科學(xué)、格式規范、計算清楚。
8、凡憑證內容不全、字跡模糊不清、與經(jīng)濟業(yè)務(wù)本身內容不符者，應予退回或重新補正。
公司員工報銷(xiāo)管理制度 7
一、目的
適應公司業(yè)務(wù)快速發(fā)展，規范差旅費管理，節約差旅成本，規范員工出差審批、費用標準等事宜，特制定本制度。
二、適用范圍
本制度適用于因公出差的所有員工（領(lǐng)導班子成員出差費用按其他相關(guān)規定執行）。
三、相關(guān)定義
出差是指得到批準在本市以外，并且時(shí)間在12小時(shí)以上的因公外出。
四、員工及主管經(jīng)理的責任
1.員工應承擔以下責任
1)出差前填寫(xiě)出差申請并提交直接主管經(jīng)理批準。
2)對發(fā)生的差旅費用進(jìn)行合理的成本控制。
3)對各項差旅費用，在發(fā)生之前已經(jīng)充分理解本制度對此的規定。
4)任何與本制度不符、或超出本制度所規定標準的費用，須事先經(jīng)總經(jīng)辦批準，并將總經(jīng)辦的批示附在費用報銷(xiāo)單后，沒(méi)有批示將按正常標準或范圍報銷(xiāo)，超過(guò)標準或范圍的部分由個(gè)人承擔。
5)出差返回后，及時(shí)填寫(xiě)正確的費用報銷(xiāo)單據并附上相應原始票據，報銷(xiāo)費用。
6)保證費用發(fā)生的真實(shí)性，如實(shí)申報本人所發(fā)生的出差費用及相關(guān)補助，嚴禁私費公報。
7)對于財務(wù)的詢(xún)問(wèn)及問(wèn)題反饋，及時(shí)予以回答和處理。
2.主管經(jīng)理應承擔以下責任
1)對部門(mén)的'出差需求進(jìn)行合理有效的成本控制。
2)員工出差前，由直接主管經(jīng)理審批員工的出差申請，避免不必要的出差，以控制成本。
3)對員工所報銷(xiāo)費用的必要性、真實(shí)性、合理性進(jìn)行全面審核，確保所發(fā)生各項費用符合本制度。
4)對財務(wù)反饋的員工報銷(xiāo)問(wèn)題予以關(guān)注。
3.公司所有員工均應熟悉本制度，采取適當的措施確保遵循本制度。
五、出差費用報銷(xiāo)管理機構及其職責
�。ㄒ唬┕究偨�(jīng)辦
公司總經(jīng)辦作為公司出差費用報銷(xiāo)管理的決策機構，主要職責包括：
1)審議決定公司出差費用報銷(xiāo)政策與制度；
2)審議決定公司出差費用報銷(xiāo)調整方案；
3)審議決定公司各部門(mén)的出差費用報銷(xiāo)標準、出差計劃、執行審批。
�。ǘ┴攧�(wù)部
財務(wù)資金部負責出差費用報銷(xiāo)管理日常工作，主要職責包括：
1)審核各員工遞交的出差費用的報銷(xiāo)單據；
2)查驗遞交票據的真實(shí)性，查驗費用是否符合當月預算；
3)遞交報銷(xiāo)單據給總經(jīng)辦；
4)發(fā)放報銷(xiāo)金額；
5)根據費用報銷(xiāo)單編制會(huì )計分錄并裝訂相關(guān)憑證。
�。ㄈ└鞑块T(mén)
各部門(mén)負責協(xié)助、配合財務(wù)資金部出差費用報銷(xiāo)的工作，主要職責包括：
1)合理預算出差費用；
2)根據公司出差費用標準進(jìn)行差旅支出；
3)保存完整的票據及發(fā)票；
4)在規定的時(shí)間填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單及借款報銷(xiāo)明細表；
5)按照標準粘貼相關(guān)費用票據。
六、出差管理
(一)出差的申請
所有出差都須提前三日征得主管經(jīng)理的批準，特殊情況除外。差旅行程的更改或延長(cháng)都必須事先征得主管經(jīng)理的同意。出差申請批準程序如下：
1.填寫(xiě)“出差經(jīng)費預算申請表”（應完整、詳細填寫(xiě)，包括出差目的、啟程時(shí)間、預計外出公干時(shí)間、主要費用支出預算），交由所屬主管經(jīng)理簽字。
2.若需要借支差旅費備用金者，還應填寫(xiě)“借款審批單”，先由所屬主管經(jīng)理審核簽字-----再交由總經(jīng)辦審批簽字-----將原件交由財務(wù)人員確認后領(lǐng)取備用金。
3.原則上，公司不開(kāi)放除差旅費外的各種借款，前款未清者不予辦理新的借支。借款標準為借款金額以能夠滿(mǎn)足業(yè)務(wù)周轉需要的最低限額。
(二)差旅費
差旅費是指員工外出公干期間為完成預定任務(wù)所發(fā)生的的必要、合理的費用，具體包括：交通費、餐飲費、餐費補助、住宿費、其他公務(wù)雜費。
1.交通費
1)交通費主要包括含往返票、火車(chē)票、輪船票、汽車(chē)巴士票、公共交通、出租車(chē)票等。
2)交通費標準范圍：機票經(jīng)濟艙，平均每張不超過(guò)1000元（含稅）;高鐵、火車(chē)票、輪船票、出租票，二等座/經(jīng)濟位/普通快車(chē)，實(shí)報實(shí)銷(xiāo)；汽車(chē)巴士票、公共交通實(shí)報實(shí)銷(xiāo)；異地出租票，單程不超過(guò)起步價(jià)3倍，實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。
3)員工應從成本意識出發(fā)，合理預算出差時(shí)間，至少提前三日購買(mǎi)優(yōu)惠交通票。但對具有限制性條款的優(yōu)惠交通票可根據出差任務(wù)和時(shí)間要求合理選擇。
4)出差時(shí)，因根據出差地的遠近及業(yè)務(wù)的緊急程度選擇安全、省時(shí)、經(jīng)濟的交通工具。兩、三名員工同行時(shí)可選擇乘坐同一輛出租達到目的地，但對于目的地不一致可擇優(yōu)選擇出行方式。
5)員工乘坐早晚火車(chē)航班，早上8點(diǎn)前出發(fā)班次，晚上10點(diǎn)后到達班次，合規合理，可據實(shí)報銷(xiāo)交通費。
2.餐飲費
1)餐飲費主要是指因公出差發(fā)生的相關(guān)餐飲費用。
2)一般客戶(hù)方會(huì )免費提供餐飲服務(wù)，無(wú)此報銷(xiāo)項目；若特殊情況不包括，則憑票據實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，每人每天不超過(guò)50元。
3)天數計算方式為：出差當天發(fā)車(chē)時(shí)間為11:00前算一天、20:00前算半天；達到公司駐地時(shí)間11:00后算半天、17:00后算一天。
4.住宿費
1)員工出差期間，應優(yōu)先入住公司駐點(diǎn)住所、客戶(hù)安排的住所或公司簽約酒店，如遇無(wú)法安排等特殊情況方可入住其他酒店。
2)住宿費在公司費用標準內據實(shí)報銷(xiāo)，若入住的酒店標準超過(guò)公司住宿標準，事前須經(jīng)總經(jīng)辦報備。
3)員工出差提倡同性合住，若出差事由不同需要分攤費用的，在報銷(xiāo)住宿費時(shí)須注明分攤情況。
4)住宿發(fā)票上應注明住宿的起止時(shí)間、住宿單價(jià)、費用項目等信息，報銷(xiāo)時(shí)原則上提供詳細費用清單。
5)住宿費標準：一線(xiàn)城市，實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，每人每天每間不超過(guò)300元；區縣城市，實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，每人每天每間不超過(guò)200元。
5.其他公務(wù)雜費
1)員工因公出差發(fā)生的其他公務(wù)雜費。包括行李費、購票手續費、文件復印打印費等。
2)員工因乘坐廉價(jià)航空公司航班無(wú)免費的行李托運而產(chǎn)生的行李托運費或因帶有公司資料超免費托運而產(chǎn)生的托運費，經(jīng)直接主管經(jīng)理審批后方可報銷(xiāo)。
3)員工因公發(fā)生的機票、火車(chē)票等的退票手續費須注明退票原因，經(jīng)直接主管經(jīng)理審批后方可報銷(xiāo)。
七、出差費用報銷(xiāo)
�。ㄒ唬┵M用的歸屬
出差費用遵循誰(shuí)受益誰(shuí)承擔的原則。各部門(mén)應嚴格執行出差事前審批制度，確定出差費用的受益部門(mén)。若出差受益部門(mén)與員工所在部門(mén)不一致，出差申請經(jīng)受益部門(mén)權簽人審批同意的，費用歸屬受益部門(mén)。
�。ǘ┢睋�
所有住宿、交通或其他任何費用報銷(xiāo)時(shí)須提供真是業(yè)務(wù)的合法、合規的原始票據。
�。ㄈ┵M用報銷(xiāo)的期限
1)所有費用須及時(shí)報銷(xiāo)。差旅結束后一周內需要提交費用報銷(xiāo)單、借款報銷(xiāo)明細表及相關(guān)原始票據憑證。最晚不得超過(guò)差旅結束后半個(gè)月，否則可能會(huì )遇到財務(wù)無(wú)法處理票據不予報銷(xiāo)的情況。
2)每周五為固定報銷(xiāo)日，如有特殊情況順延次周五。
八、獎懲規定
經(jīng)核查事實(shí)違反本制度相關(guān)規定的，根據不同情況采取不同形式處罰；書(shū)面警告、部門(mén)出差費用比例下調、部門(mén)人員連帶責任積分扣減。
九、附則
本制度解釋權歸財務(wù)部所有。
公司員工報銷(xiāo)管理制度 8
為規范公司差旅費報銷(xiāo)，合理控制費用支出，特制定本規定。
第一條公司差旅費開(kāi)支實(shí)行預算管理，由財務(wù)部統一管理。
第二條各部門(mén)須按計劃在預算范圍內合理安排出差任務(wù)，嚴格執行開(kāi)支標準，超預算、超標準開(kāi)支須按規定審批。
第三條差旅費報銷(xiāo)手續
1.員工出差須先填寫(xiě)《出差申請單》，寫(xiě)明部門(mén)名稱(chēng)、出差人姓名、出差時(shí)間、出差地點(diǎn)、出差事由、出差來(lái)回乘坐交通工具、預計差旅費金額等要求事項，報部門(mén)主管審批后送財物主管審核。預算外或計劃外出差還須報總經(jīng)理審批。部門(mén)主管級人員的《出差申請單》須報總經(jīng)理審批。
2.出差人員應在返回公司一周內進(jìn)行報銷(xiāo)，有差旅借款的須在返回公司三日內按規定到財務(wù)部結清借款。
3.出差人員報銷(xiāo)時(shí)應整理好有效的報銷(xiāo)憑證（指稅務(wù)正式發(fā)票以及公司內部自制的費用報銷(xiāo)憑證），在報銷(xiāo)憑證背面寫(xiě)明費用開(kāi)支事由，然后按要求完整填寫(xiě)《差旅費報銷(xiāo)單》，附上按規定審批完畢的《出差申請單》、《借款單》（有差旅借款的）、《市內交通及差旅費用明細表》，由本部門(mén)主管簽字后報送財務(wù)主管審核簽字，最后到出納處報銷(xiāo)，按相應標準支取出差補助。超過(guò)規定標準的，報總經(jīng)理審批簽字后方能報銷(xiāo)。部門(mén)主管及以上級別人員出差報銷(xiāo)，須由總經(jīng)理審批簽字。
4.員工出差途中因工作需要或其他特殊情況需延期返回的，須請示部門(mén)主管批準后方可延期，無(wú)故延期的`，公司不予報銷(xiāo)差旅費，并按曠工處理。部門(mén)主管及以上級別人員出差需延期的，須請示總經(jīng)理批準。
第四條差旅借款
1.出差人員若要向公司預支差旅費，需提前2天持按規定審批完畢的《出差申請單》，到財務(wù)部領(lǐng)取《借款單》，列明借款事由及金額，經(jīng)部門(mén)主管審批、財務(wù)主管審核后方可借款。
2.試用人員差旅借款須由部門(mén)主管擔保，視同部門(mén)主管借款。
3.借款金額在xx元以?xún)龋ê瑇x元）的按上述程序辦理，超過(guò)xx元的須報請總經(jīng)理審批。
4.借款出差人員應在返回公司三日內按規定到財務(wù)部結清借款。無(wú)故不按規定結清的，財務(wù)部有權在其當月工資和獎金中扣除，且下次出差不予借款。
第五條出差開(kāi)支標準
1.住宿費
�。�1）出差人員的住宿費在規定的標準內實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，超過(guò)標準部分自理。
�。�2）住宿標準（一個(gè)標準間）：特區、直轄市、省會(huì )城市一天300元，省轄市250元，縣級市及以下150元。
�。�3）為節省出差成本，同性出差需兩人同住一個(gè)雙人標準間；單人或異性出差可單住標準間。
�。�4）出差人員有公司分支機構或其他接待單位提供住宿的，不予報銷(xiāo)住宿費。
2.交通費
�。�1）員工出差原則上以火車(chē)硬臥為主要交通工具，如任務(wù)急或路途遠，經(jīng)部門(mén)主管批準后可乘坐其他工具。報銷(xiāo)時(shí)，部門(mén)主管須在票背面簽字確認。
�。�2）出差行程應盡量選擇最簡(jiǎn)便快捷線(xiàn)路，除特殊情況外，不得繞行（如鐵路發(fā)生故障），不得無(wú)故停留（如航班延誤、因春運無(wú)法及時(shí)購票）。遇特殊情況確需繞行或停留的，應及時(shí)報部門(mén)主管批準同意后方能報銷(xiāo)。
�。�3）為節約出差成本，在不影響公務(wù)的前提下，在出差地盡量乘坐地鐵或公共汽車(chē)，確需乘坐計程車(chē)的，報銷(xiāo)時(shí)應在票背面注明事由及路線(xiàn)。
�。�4）出差人員自帶交通工具的，實(shí)際旅程往返火車(chē)票硬臥金額為報銷(xiāo)上限。
3.出差補助
�。�1）出差補助為一攬子補助，包含餐費、通信費以及包裹寄存費等雜費。
�。�2）出差補助每人每天150元。
�。�3）補助時(shí)間計算：出差當天中午12時(shí)前離開(kāi)本市按照全天補助；中午12時(shí)后離開(kāi)本市按半天補助；出差返回中午12時(shí)前抵達本市按半天補助；中午12時(shí)后抵達本市按全天補助。
4.出差期間因業(yè)務(wù)需要須宴請有關(guān)人員或饋贈禮品的，應在出差前確定報銷(xiāo)限額，在《出差申請單》中列明計劃宴請或饋贈禮品對象、金額等情況，部門(mén)主管審批、財務(wù)部審核后方能報銷(xiāo)。計劃外未列明的，應事后及時(shí)報告部門(mén)主管。報銷(xiāo)時(shí)，部門(mén)主管須在票背面簽字確認。
5.員工出差期間，原則上不允許觀(guān)光旅游或走訪(fǎng)親友。若確有需要，經(jīng)主管領(lǐng)導批準后可在不影響工作的前提下進(jìn)行，因此發(fā)生的各項費用，由個(gè)人自理。
6.出差人員應完整、妥善保管各種票據，非暴力情況下丟失票據的，報銷(xiāo)人應提交書(shū)面說(shuō)明，經(jīng)部門(mén)主管審核、財務(wù)主管簽字核準后，可按照丟失票據總額的80％報銷(xiāo)；暴力情況下丟失票據的，提供公安部門(mén)出具的相關(guān)證明后可全額報銷(xiāo)。
7.本規定自20xx年xx月xx日起施行。
公司員工報銷(xiāo)管理制度 9
為了進(jìn)一步發(fā)揮科研經(jīng)費的實(shí)效，現將教師外出業(yè)務(wù)活動(dòng)費用報銷(xiāo)要求如下：
一、報銷(xiāo)項目。
由學(xué)校選派外出講課、作報告、聽(tīng)評課、聽(tīng)報告、研討會(huì )、參觀(guān)考察等教育教學(xué)能力學(xué)習培訓活動(dòng)。
二、報銷(xiāo)標準
1、交通費：按照陳莊至活動(dòng)地點(diǎn)的公共交通車(chē)實(shí)際車(chē)費計算(包含車(chē)站至會(huì )議地點(diǎn)的出租車(chē)費)，憑實(shí)際車(chē)票數額報銷(xiāo)。
2、會(huì )務(wù)費(培訓費、聽(tīng)課費)：憑發(fā)票實(shí)際數額報銷(xiāo)。
3、住宿費：指路途較遠不能當天往返的活動(dòng)住宿，按住宿發(fā)票實(shí)際數額報銷(xiāo)。
4、餐費：路途較遠在外食宿的活動(dòng)按照發(fā)票實(shí)際數額報銷(xiāo);路途較近當天返回的活動(dòng)只報銷(xiāo)午餐費(每次標準15元)。
三、報銷(xiāo)程序
1、活動(dòng)歸來(lái)都要認真進(jìn)行反思、總結、提煉，撰寫(xiě)出有深度、高質(zhì)量的學(xué)習匯報材料，并在由學(xué)科主任(選派人)組織的學(xué)科內部會(huì )議上交流匯報。
2、匯報完后，學(xué)科主任(選派人)要在匯報材料上簽字證實(shí)。
3、外派人員再持所有發(fā)票車(chē)票、匯報材料到校長(cháng)室簽字報銷(xiāo)。
4、最后到學(xué)校財務(wù)室報銷(xiāo)。
報銷(xiāo)程序：撰寫(xiě)匯報材料――學(xué)科內匯報――學(xué)科主任簽字――校長(cháng)室簽字――財務(wù)報銷(xiāo)。
四、報銷(xiāo)要求
1、必須是正式稅章發(fā)票，并注意發(fā)票的期限。務(wù)必在發(fā)票的左上角注明事由(時(shí)間、地點(diǎn)、活動(dòng)級別與內容、參加人姓名等)。
2、財務(wù)室不準受理未經(jīng)校長(cháng)簽字的`票據。
3、必須遵照先自墊付，后報銷(xiāo)的原則。
4、未經(jīng)學(xué)校選派外出學(xué)習培訓的不報銷(xiāo)費用。
五、未盡事宜另行研究。
xx小學(xué)
公司員工報銷(xiāo)管理制度 10
為認真執行上級的財務(wù)報銷(xiāo)規定，合理使用經(jīng)費，特制定以下報銷(xiāo)制度：
一、各科室的包干經(jīng)費支出貫徹“一支筆”審批原則，由分管領(lǐng)導批準報銷(xiāo)，借款或一次報銷(xiāo)達5000元以上者，須經(jīng)校長(cháng)審批簽字后，方可報銷(xiāo)。
二、會(huì )計人員必須按照國家統一的會(huì )計制度的規定，對原始憑證進(jìn)行審核，對不真實(shí)、不合法的原始憑證有權不予接受，并向單位負責人報告，對記載不準確，不完整的原始憑證予以退回，并按國家統一的會(huì )計制度的規定更正、補充。
三、報銷(xiāo)的原始憑證，必須真實(shí)可靠?jì)热萃暾�，金額清楚，大小寫(xiě)相符，并注明用途，經(jīng)辦人，否則會(huì )計人員有權拒報。
四、報銷(xiāo)、借款單據經(jīng)會(huì )計人員審核后，出納員方可付款。收回借款時(shí)，應當另開(kāi)收據，不得退回原借款單。
五、個(gè)人一律不得私自借用公款，否則要追究會(huì )計及出納人員的責任，情節嚴重的，將依法追究責任。
六、因公需要借款的，必須填開(kāi)借款憑據，注明用途，差旅費借款后在回校后一周內必須報帳，購物的應在借款后30日內報帳，否則從本人工資中扣回。
七、科室領(lǐng)導應嚴格控制支出計劃，各項目金額應在計劃內使用，對各項物資、辦公用品、各種紀念品、獎品的購買(mǎi)，由總務(wù)倉庫辦理入庫后才能報銷(xiāo)。
八、凡學(xué)校職工出差，不報出租車(chē)費，住宿費按實(shí)際住宿票所開(kāi)天數在限額內報銷(xiāo)，無(wú)填制住宿天數的按一天計算，超出部分自理，各種標準參照豫財行[1996]第2號文件。
九、各科室不得私設小金庫，亂收費，收入及時(shí)上繳財務(wù)，支出憑據報銷(xiāo)，不得坐支現金。
十、招待費必須經(jīng)辦公室辦理，校長(cháng)審批后方可報銷(xiāo)。
集團企業(yè)員工報銷(xiāo)信用評級管理實(shí)施策略
1、個(gè)人日常費用和公司費用(包括勞務(wù)費，傭金等)須分開(kāi)提交，以免因為個(gè)別費用問(wèn)題造成相互影響，造成報銷(xiāo)的延遲；所有勞務(wù)費報銷(xiāo)，必須附該人員身份證復印件、匯入行信息(開(kāi)戶(hù)行名稱(chēng)、賬戶(hù))。
2、個(gè)人日常費用報銷(xiāo)只包括移動(dòng)通訊費、交通費、加班交通費、加班餐費，部門(mén)活動(dòng)費，其限當月每人提交一次。
3、員工發(fā)生的手機費用應通過(guò)報銷(xiāo)系統中“移動(dòng)通訊費”科目提交；除了無(wú)線(xiàn)上網(wǎng)卡和公司行政部統一支付的辦公室電話(huà)費外，不得使用"辦公通訊費"科目；手機費報銷(xiāo)額度自動(dòng)顯示在“報銷(xiāo)限額”中。如員工超額報銷(xiāo)，需在“費用描述”中填寫(xiě)原因。
4、加班交通費報銷(xiāo)限于平時(shí)工作日晚21：00后，及周末或國家法定節假日發(fā)生，其他時(shí)間一律不予報銷(xiāo)。如為特殊情況，應在提交時(shí)注明原因；交通費及加班交通費，需要按原始發(fā)票逐張提交，不可合并計算。
加班餐費標準為每人每次20元，超過(guò)標準不予報銷(xiāo)。
如果一筆提交整月的加班餐費，需注明具體加班日期及用餐人數。
5、費用發(fā)票應開(kāi)具公司全稱(chēng)，如未填寫(xiě)發(fā)票客戶(hù)名稱(chēng)或填寫(xiě)錯誤的，請返回原開(kāi)票處辦理補填或重開(kāi)手續。另外，請根據個(gè)人或費用所屬公司，填寫(xiě)相應發(fā)票客戶(hù)名稱(chēng)；如發(fā)生票據丟失或提供不正規發(fā)票的`，公司將不與報銷(xiāo)，損失由個(gè)人負擔。如果發(fā)現員工有意報銷(xiāo)不正規發(fā)票的，財務(wù)部將通知其部門(mén)總監及vp。
6、提交外幣發(fā)票的員工，請在費用描述中寫(xiě)明原幣金額及匯率。
7、對于未按規定時(shí)間提交的個(gè)人日常費用，將減按80%報銷(xiāo)，且財務(wù)部不能保證在承諾時(shí)間內付款。特殊情況需提前通知，獲得部門(mén)總監同意后可免除扣款。例如：出差不能及時(shí)提交等特定情況。
8、員工以虛擬身份提交報銷(xiāo)的或收款方為公司的，必須寫(xiě)明“收款人全稱(chēng)”和“收款人開(kāi)戶(hù)銀行的完整信息及帳號”。
9、出差報銷(xiāo)單不要提交餐費補助項目，只需填寫(xiě)出差天數項目，出差天數計算方法：回京日期減去出京日期(日期以飛機票，車(chē)票所標計時(shí)間為準)，餐費補助會(huì )和工資一起合并發(fā)放。
10、員工差旅借款只能有一筆借款。請先到應付帳款會(huì )計處確認是否已有個(gè)人借款，如未清理，則不予借支；除備用金外，如提交人尚有借款未還，遇個(gè)人費用報銷(xiāo)時(shí)將直接從前期借款中直接扣除，請在備注中注明“沖抵借款”字樣。
11、公司費用借款要按收款方分別填制和提交報銷(xiāo)單。
12、打印報銷(xiāo)單或借款單時(shí)，需要包括“審批信息”(在費用報表的靠下的位置，內容包括報銷(xiāo)單所有審批人及審批時(shí)間)，并確保提交的費用報銷(xiāo)為“已審批”狀態(tài)(在費用主頁(yè)下顯示本張報銷(xiāo)單的審狀態(tài)為等待應付款管理系統審批)。以免造成報銷(xiāo)延誤；提交的“費用類(lèi)型”與“費用描述”應保持一致，須按實(shí)際情況填寫(xiě)；報銷(xiāo)單必須豎向打印，附上原始單據，交財務(wù)部報銷(xiāo)。費用明細不可打印英文版或者erp自動(dòng)發(fā)送的部門(mén)領(lǐng)導審批郵件。這樣會(huì )造成沒(méi)有員工個(gè)人信息，無(wú)法確定收款人。
13、如對報銷(xiāo)制度有疑問(wèn)，可點(diǎn)擊頁(yè)面右上角“報銷(xiāo)制度”查詢(xún)。
報銷(xiāo)單裝訂注意事項：
1、裝訂順序為：費用報銷(xiāo)單首頁(yè)→審批附注→原始單據。其中，原始單據應逐類(lèi)、逐張按照費用提交時(shí)間順序粘貼，請不要用裝訂機整撂裝訂；
2、按照提交費用報銷(xiāo)的單據號分別裝訂，切勿將不同編號一起裝訂，以免造成漏報；
3、從erp系統中打印出來(lái)的單據應該縱向打印，如遇特殊情況請單獨注明。
集團企業(yè)員工報銷(xiāo)信用評級管理實(shí)施策略
為提高辦公效率、優(yōu)化工作職能，經(jīng)集團公司領(lǐng)導研究決定，即日起關(guān)于集團辦公室相關(guān)費用報銷(xiāo)審批流程調整如下：
一、有關(guān)集團日常行政事務(wù)費用金額在2000元以?xún)鹊�，由報銷(xiāo)人員、部門(mén)領(lǐng)導簽字，經(jīng)財務(wù)審核，由分管副總夏守軍簽批后至財務(wù)報銷(xiāo)。金額在2000元及以上的，需再經(jīng)董事長(cháng)簽批。
二、有關(guān)集團人力資源費用金額在2000元以?xún)鹊�，由報銷(xiāo)人員、部門(mén)領(lǐng)導簽字、經(jīng)財務(wù)審核，由分管副總余家林簽批后至財務(wù)報銷(xiāo)。金額在2000元及以上的，需再經(jīng)董事長(cháng)簽批。
三、有關(guān)集團政策項目申報及資質(zhì)申報費用，金額在2000元以?xún)鹊�，由報銷(xiāo)人員、部門(mén)領(lǐng)導簽字，經(jīng)財務(wù)審核，由分管副總朱杭斌簽批后至財務(wù)報銷(xiāo)。金額在2000元及以上的，需再經(jīng)董事長(cháng)簽批。
四、有關(guān)特殊費用，由報銷(xiāo)人員、部門(mén)領(lǐng)導簽字、經(jīng)財務(wù)審核后，經(jīng)分管副總、董事長(cháng)審批后方可至財務(wù)報銷(xiāo)。
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