資金事前績(jì)效評估報告范文（精選20篇）

　　隨著(zhù)社會(huì )一步步向前發(fā)展，需要使用報告的情況越來(lái)越多，我們在寫(xiě)報告的時(shí)候要注意語(yǔ)言要準確、簡(jiǎn)潔。為了讓您不再為寫(xiě)報告頭疼，以下是小編精心整理的資金事前績(jì)效評估報告范文，僅供參考，大家一起來(lái)看看吧。

　　資金事前績(jì)效評估報告 1

　　一、項目概況

　�。ㄒ唬╉椖炕�本情況。

　　德昌公園位于南縣城西的九都山，綠樹(shù)成蔭，山水相映，樓臺亭閣，點(diǎn)綴其中。九都山是紅軍名將、紅六軍軍長(cháng)段德昌的家鄉，為紀念這位為中國革命作出杰出貢獻的紅軍將領(lǐng)，南縣人民把公園命名為德昌公園。

　�。ǘ�）項目績(jì)效目標。

　　德昌公園管理區域內外包的所有道路、公共廣場(chǎng)、公共廁所以及其它公共場(chǎng)所衛生保潔、園林綠化帶、樹(shù)穴修整養護、安全巡查、池塘水面的清潔管理。其中南縣德昌公園綠化面積約16萬(wàn)㎡，道路及其它公共場(chǎng)所面積約5.4萬(wàn)㎡，水面面積約9.2萬(wàn)㎡，公共廁所多個(gè)。

　�。ㄈ�）項目自評步驟及方法。

　　項目采取自評與他評相結合方式，成立項目自評小組，結合評價(jià)內容，做到有計劃，有安排，有獎懲，扎實(shí)開(kāi)展本次自評工作。按照上級下達的項目支出績(jì)效評價(jià)指標體系，自評小組針對申報內容、實(shí)施情況、資金兌現、財務(wù)管理、社會(huì )效益等做出自我評價(jià)，認真聽(tīng)取上級領(lǐng)導建議意見(jiàn)，做好自評工作。

　　二、項目資金申報及使用情況

　�。ㄒ唬╉椖抠Y金申報及批復情況。

　　德昌公園項目管理市場(chǎng)化年初預算資金197.54萬(wàn)元/年，根據招投標核定中標總價(jià)為149.3萬(wàn)元/年，全部通過(guò)政府采購中心，按規定進(jìn)行招投標采購，由縣財政局國庫集中支付局直接支付，資金的使用均建立了專(zhuān)款專(zhuān)戶(hù)，做到了專(zhuān)款專(zhuān)用，項目的建設按項目承攬合同的付款方式由財政部門(mén)直接支付。經(jīng)財政局批復下達后，全部用于德昌公園市場(chǎng)化項目管理。

　�。ǘ�）資金計劃、到位及使用情況。

　　1、資金計劃。德昌公園項目管理市場(chǎng)化年初預算資金197.54萬(wàn)元/年，在招投標核定中標總價(jià)并批復資金為149.3萬(wàn)元/年。

　　2、資金到位。截止20xx年12月，計劃資金全部到位，共計149.3萬(wàn)元/年。

　　3、資金使用。截止20xx年12月底，德昌公園市場(chǎng)化項目管理資金共計149.3萬(wàn)元/年，已支付149.3萬(wàn)元，主要用于：綠化養護、清掃保潔、垃圾清運等項目前11個(gè)月按11萬(wàn)元/月，第12個(gè)月為103000元服務(wù)費支付。

　�。ㄈ�）項目財務(wù)管理情況。

　　德昌公園市場(chǎng)化項目管理經(jīng)費采取授權支付形式，由財政局，按招投標核定中標價(jià)嚴格按照項目資金管理辦法對資金進(jìn)行計劃申請、劃撥、使用，及時(shí)、規范對收支進(jìn)行賬務(wù)處理和會(huì )計核算。

　　三、項目實(shí)施及管理情況

　�。ㄒ唬╉椖拷M織架構及實(shí)施流程。

　　縣委、縣政府及局黨組高度重視德昌公園市場(chǎng)化綜合治理長(cháng)效管理項目，我所成立工作領(lǐng)導小組。

　　組長(cháng)：

　　副組長(cháng)：

　　成員：全體干部職工

　　辦公室設在德昌公園辦公室。

　�。ǘ�）項目管理情況。

　　本項目采取項目工作領(lǐng)導小組負責制，全體成員積極配合、通力合作。項目工作領(lǐng)導小組負責協(xié)調相關(guān)工作，項目實(shí)施及資金管理。

　�。ㄈ�）項目監管情況。

　　項目資金由德昌公園財務(wù)具體管理，按市場(chǎng)化外包計劃，制定管理制度，對項目資金按項目單獨核算實(shí)行“專(zhuān)款專(zhuān)用、專(zhuān)人管理”，不得擠占挪用項目資金。強化監督，項目的正常實(shí)施監督檢查是保障。對項目的實(shí)施定期或不定期的進(jìn)行現場(chǎng)檢查和監督，及時(shí)協(xié)調解決困難和問(wèn)題，保證市場(chǎng)化項目服務(wù)質(zhì)量。

　　四、目標完成情況

　�。ㄒ唬┠繕送瓿扇蝿�(wù)量。

　　截止20xx年12月31日，德昌公園市場(chǎng)化服務(wù)項目完成12個(gè)月，已支付項目服務(wù)資金149.3萬(wàn)元。

　�。ǘ�）目標完成質(zhì)量。

　　德昌公園市場(chǎng)化綜合治理長(cháng)效管理項目在上級有關(guān)部門(mén)的'關(guān)心、幫助下、在局黨組的領(lǐng)導下，順利推進(jìn)，圓滿(mǎn)完成任務(wù)，滿(mǎn)意度為100%。

　�。ㄈ�）目標完成進(jìn)度。

　　截止20xx年12月底，德昌公園項目管理市場(chǎng)化任務(wù)完成較好。

　　五、項目效果情況

　　德昌公園市場(chǎng)化項目管理實(shí)行中帶來(lái)了一定的社會(huì )效率和經(jīng)濟效率，人員集中管理，安置大部份下崗職工，不僅補貼了下崗職工還節約了服務(wù)項目的成本，實(shí)現了環(huán)境的“凈化、綠化、美化、亮化”，進(jìn)入公園的居民滿(mǎn)意度為100%。

　　六、評價(jià)結論及建議

　　德昌公園項目管理市場(chǎng)化建設項目改善了居民休閑場(chǎng)所，大大提升了公園內環(huán)境衛生和園林綠化的整體形象，較以前狀況有明顯改觀(guān)。

　　資金事前績(jì)效評估報告 2

　　一、項目評價(jià)對象

　�。ㄒ唬╉椖棵�稱(chēng)：雞澤縣滏陽(yáng)河攔河壩項目

　�。ǘ�）項目基本情況

　　雞澤縣農業(yè)農村局（以下簡(jiǎn)稱(chēng)預算單位）未提供滏陽(yáng)河攔河壩項目的有關(guān)資料。

　�。ㄈ�）項目資金績(jì)效目標

　　預算單位未提供滏陽(yáng)河攔河壩項目績(jì)效目標有關(guān)的資料。

　　二、事前績(jì)效評估基本情況

　�。ㄒ唬┰u估思路

　　參照《河北省省級部門(mén)事前績(jì)效評估規范》（冀財績(jì)〔20xx〕2號），根據雞澤縣農業(yè)農村局提供的資料分析資金支出的必要性、可行性。

　�。ǘ�）評估程序及評估方法

　　1.評估程序

　　本次事前績(jì)效評估程序包括事前績(jì)效評估準備、事前績(jì)效評估實(shí)施、事前績(jì)效評估報告三個(gè)階段：

　�。�1）事前績(jì)效評估準備階段

　�、倜鞔_事前績(jì)效評估對象、評估工作目標及評價(jià)要求；

　�、谟深A算單位提供相關(guān)數據及資料，包括項目立項依據及相關(guān)文件資料、項目實(shí)施方案等資料；

　�、蹖�(zhuān)業(yè)評估人員組成事前績(jì)效評估工作組。評估工作組職責：負責評估計劃制定、方案起草，資料收集、整理、分析，實(shí)施現場(chǎng)評估，對現場(chǎng)進(jìn)行勘察，搜集相關(guān)資料，提出項目申請過(guò)程中的問(wèn)題與建議，撰寫(xiě)初步事前績(jì)效評估報告，并經(jīng)修改、完善后，出具正式事前績(jì)效評估報告；

　�、馨l(fā)放相關(guān)資料給評估組成員，組織評估工作組了解項目總體情況，學(xué)習事前績(jì)效評估政策、評估標準、評估方式，全面了解和掌握事前績(jì)效評估方法和有關(guān)要求；

　�、菰u估工作組對取得的數據、資料進(jìn)行核實(shí)、分析和整理，確定事前績(jì)效評估標準；

　�、薮_定現場(chǎng)評估工作日，擬定事前績(jì)效評估工作方案。方案應包括：評估對象概況、評估依據和目的、評估組織和方法、評估內容與重點(diǎn)、必要的.評估指標與標準、評估人員、評估時(shí)間及要求等。

　�。�2）事前績(jì)效評估實(shí)施階段

　�、佻F場(chǎng)評估

　　聽(tīng)取預算單位關(guān)于項目整體進(jìn)展情況和資金申報、使用情況匯報；

　　評估工作組到該單位采取詢(xún)問(wèn)、調查、復核等方式，對項目相關(guān)情況進(jìn)行核實(shí)，并對所掌握的信息資料進(jìn)行分類(lèi)、整理和分析，提出評估意見(jiàn)；

　　審查是否建立完善的內部管理制度和管理組織，根據審查結果分析組織管理水平：

　　了解項目的預算計劃和實(shí)際可完成率、經(jīng)濟和社會(huì )效果；

　　實(shí)際核查項目申報資金額度的合理性和經(jīng)濟性。

　�、诜乾F場(chǎng)評估

　　評估工作組在聽(tīng)取該單位項目情況介紹后，對該單位提供的資料進(jìn)行整理、分類(lèi)和分析，提出評估意見(jiàn)。

　�、劬C合評估

　　評估工作組在非現場(chǎng)評估的基礎上，選擇采取項目預期效果與項目預算相比較的評估方法，對照評估方案中的內容，對項目立項的必要性、投入經(jīng)濟性、績(jì)效目標合理性、實(shí)施方案可行性、籌資合規性等問(wèn)題進(jìn)行綜合研判。評估工作組組織討論，評價(jià)打分，形成評估結論，提出問(wèn)題、建議和意見(jiàn)，撰寫(xiě)初步事前績(jì)效評估報告。

　�。�3）事前績(jì)效評估報告階段

　�、侔凑找幎ǖ奈谋靖袷胶鸵�求撰寫(xiě)事前績(jì)效評估報告；

　�、谠u估工作組內部審核事前績(jì)效評估報告；

　�、郯凑瘴�托單位的要求報送委托單位。

　　2.評估方式與方法

　　本次事前績(jì)效評估采取實(shí)地考察、論證評審、咨詢(xún)座談等方式進(jìn)行。

　　本次事前績(jì)效評估方法主要包括成本效益分析法、比較法。

　　1）成本效益分析法。是將項目存續期內的支出與效益進(jìn)行對比分析，以評估政策和項目的資金及管理效率。

　　2）比較法。是通過(guò)對績(jì)效目標與預期實(shí)施效果、歷史與當期情況，綜合分析政策和項目的績(jì)效情況。

　　三、評估內容與結論

　�。ㄒ唬┝㈨棻匾�性

　　評估結論：預算單位未提供項目的可行性報告、批復等資料，此項分值10分，實(shí)際得分0分。

　�。ǘ�）投入經(jīng)濟性

　　評估結論：預算單位未提供項目預算相關(guān)資料，此項分值20分，實(shí)際得分0分。

　�。ㄈ�）籌資合規性

　　評估結論：預算單位未提供項目資金來(lái)源和資金保障相關(guān)資料，此項分值15分，實(shí)際得分0分。

　�。ㄋ模┛�(jì)效目標合理性

　　評估結論：預算單位未提供項目績(jì)效目標有關(guān)的資料，此項分值20分，實(shí)際得分0分。

　�。ㄎ澹�實(shí)施可行性

　　評估結論：預算單位未提供項目實(shí)施方案、管理制度，此項分值20分，實(shí)際得分0分。

　�。�六）預期目標完成度

　　評估結論：預算單位未提供項目預期產(chǎn)出、效果等資料，此項分值15分，實(shí)際得分0分。

　�。ㄆ撸┛傮w結論

　　預算單位未提供滏陽(yáng)河攔河壩項目相關(guān)資料，評估總分0分，不建議納入預算資金支持范圍。

　　資金事前績(jì)效評估報告 3

　　一、評估對象

　�。ㄒ唬╉椖炕�本情況

　　項目名稱(chēng)：智慧公共資源一體化信息平臺項目。

　　項目單位：張家界市公共資源交易中心。

　　項目績(jì)效目標：通過(guò)建設張家界市智慧公共資源一體化信息平臺，實(shí)現智慧服務(wù)便捷化、智慧管理立體化、智慧交易高效化、黨建宣傳形式多樣化場(chǎng)地調度管理智能化、安全運維標準保障規范化。全面實(shí)現公共資源和公共服務(wù)管理信息化，實(shí)現資源交易全過(guò)程電子化，基本形成跨區域、多平臺互聯(lián)互通、信息資源集中共享的公共資源交易網(wǎng)絡(luò )，建立公共資源交易移動(dòng)端應用，使用中心服務(wù)向移動(dòng)端渠道延伸，為用戶(hù)提供便攜的服務(wù)，同時(shí)以張家界公共資源交易中心信息化建設為典型示范，以點(diǎn)帶面，助力湖南省公共資源交易建成領(lǐng)先全國資源信息化水平、與國家級示范平臺建設目標相適應的信息化系統。將適合以市場(chǎng)化方式配置的公共資源基本納入統一的公共資源交易平臺體系，實(shí)行目錄管理；各級公共資源交易平臺縱向全面貫通、橫向互聯(lián)互通，實(shí)現制度規則統一、技術(shù)標準統一、信息資源共享；電子化交易全面實(shí)施，公共資源交易實(shí)現全過(guò)程在線(xiàn)實(shí)時(shí)監管。公共資源交易流程更加科學(xué)高效，交易活動(dòng)更加規范有序，效率和效益進(jìn)一步提升，違法違規行為發(fā)現和查處力度明顯加大；統一開(kāi)放、競爭有序的公共資源交易市場(chǎng)健康運行，市場(chǎng)主體獲得感進(jìn)一步增強。

　　項目資金總額：1634.0068萬(wàn)元；資金來(lái)源：主要采取政銀合作的方式籌集建設資金。

　�。ǘ�）項目背景

　　根據國務(wù)院辦公廳轉發(fā)國家發(fā)展和改革委《關(guān)于深化公共資源交易平臺整合共享指導意見(jiàn)》的通知（國辦函[20xx]41號）文件精神，按照張家界市智慧城市建設要求，以及湖南省公共資源交易建設"一張網(wǎng)、一盤(pán)棋"統籌考慮，張家界市智慧公共資源一體化信息平臺按"省建下發(fā)、統分結合、分級建設"的模式進(jìn)行建設。充分利用現有場(chǎng)地和交易數據，加強監督管理和信息共享，充分利用區塊鏈、人工智能、大數據等先進(jìn)信息技術(shù)，智慧公共資源一體化信息平臺建設主要包括軟件運行支撐環(huán)境搭建、應用軟件定制開(kāi)發(fā)、系統集成與基礎配建內容。

　�。ㄈ�）項目主要內容

　　張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項目建設規模涉及張家界交易中心工程建設、政府采購、產(chǎn)權交易、自然資源、社會(huì )類(lèi)無(wú)范本五大業(yè)務(wù)，同時(shí)包含業(yè)務(wù)開(kāi)展所需的場(chǎng)地智能調度及管理�？芍С謨蓞^（永定區、武陵源區）、兩縣（慈利縣、桑植縣）開(kāi)展公共資源交易活動(dòng)。主要完成以下建設內容：

　　1、"一張網(wǎng)"：實(shí)現國家-省-市數據互聯(lián)互通，同時(shí)鏈接張家界市各行業(yè)部門(mén)、監管部門(mén)的"一張網(wǎng)"，交易數據全貫通。

　　2、"全智慧"：通過(guò)建設智慧服務(wù)、智慧交易、智慧管理、場(chǎng)地智能化調度中心，推進(jìn)實(shí)現公共資源交易活動(dòng)全過(guò)程智慧化，著(zhù)力推進(jìn)交易系統的市場(chǎng)化和專(zhuān)業(yè)化發(fā)展，著(zhù)力提高公共服務(wù)平臺的公共服務(wù)供給，著(zhù)力提高監督平臺的行政監督效能。

　　3、"優(yōu)保障"：全面貫徹湖南省公共資源交易出臺的5項信息化建設標準，以貫標落地為抓手全面提升張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項目建設和標準應用水平，同時(shí)，按照國家有關(guān)安全等級保護規定，需要參照三級等保標準建設。形成完備統一的張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項目建設、運行保障體系。

　　二、評估方式和方法

　�。ㄒ唬┰u估程序

　　1、評估準備階段：抽取事前績(jì)效評估項目，確定評估對象、評估方式、評估依據和評估內容，擬定評估計劃，下發(fā)《張家界市財政局關(guān)于開(kāi)展20xx年度市級財政支出項目事前績(jì)效評估的通知》（張財績(jì)[20xx]7號），提出具體工作要求。

　　2、評估實(shí)施階段：主要包括資料收集與審核，現場(chǎng)采取詢(xún)問(wèn)、復核等方式對有關(guān)情況進(jìn)行調查、核實(shí)，在聽(tīng)取有關(guān)匯報或介紹后，對掌握的有關(guān)信息資料進(jìn)行分類(lèi)、整理與分析，采用合適的方法，對項目立項必要性、績(jì)效目標合理性、投入經(jīng)濟性、實(shí)施方案可行性、籌資可行性等情況進(jìn)行綜合評判。

　　3、評估報告階段：按照規定的文本格式和要求撰寫(xiě)事前績(jì)效評估報告，評估結論分為建議予以支持、建議調整完善后支持和建議不予支持三種，報告內容包括介紹評估對象的基本情況、評估采用的主要方法、評估的主要內容及結論、相關(guān)建議及有關(guān)問(wèn)題的說(shuō)明等。

　�。ǘ�）評估目的及作用

　　事前績(jì)效評估，是指部門(mén)單位結合預算編審、項目審批等，對擬新出臺的重大政策和項目，運用科學(xué)合理的評估方法，就立項必要性、投入經(jīng)濟性、績(jì)效目標合理性、實(shí)施方案可行性和籌資合規性等進(jìn)行客觀(guān)、公正的評估。

　　通過(guò)事前績(jì)效評估，可以促進(jìn)項目建設前期工作的開(kāi)展，促進(jìn)項目建設的科學(xué)化、民主化，促進(jìn)投資管理的加強和投資效益的提高，是項目投資效果最好，用最少的投資來(lái)取得最大的經(jīng)濟效益和社會(huì )效益。

　　事前績(jì)效評估的作用主要包括以下幾個(gè)方面：

　　1、優(yōu)化建設方案，完善項目可行性研究；

　　2、實(shí)事求是的校核投資，落實(shí)資金籌措辦法和渠道；

　　3、促進(jìn)項目決策科學(xué)化，避免重復建設和盲目建設；

　　4、有利于宏觀(guān)經(jīng)濟調控，落實(shí)科學(xué)發(fā)展規劃；

　　5、有助于統一認識，協(xié)調行動(dòng)，為項目實(shí)施創(chuàng )造條件。

　�。ㄈ�）評估方式

　　本次事前績(jì)效評估工作采取購買(mǎi)社會(huì )服務(wù)方式，委托湖南方正會(huì )計師事務(wù)所有限責任公司具體實(shí)施。

　　三、評估內容與結論

　�。ㄒ唬┝㈨棻匾�性（總分15分，計15分）

　　1、立項依據（12分）

　　信息化建設是國家、省市政策要求,是交易行業(yè)的生命線(xiàn)，是確保公共資源交易公平公正公開(kāi)的利器。根據黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會(huì )精神，按照《國務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)整合建立統一的公共資源交易平臺工作方案的通知》（國辦發(fā)〔20xx〕63號），《關(guān)于深化公共資源交易平臺整合共享指導意見(jiàn)的通知》（國辦函〔20xx〕41）號等文件精神，需要達到各級公共資源交易平臺縱向全面貫通、橫向互聯(lián)互通，實(shí)現制度規則統一、技術(shù)標準統一、信息資源共享；電子化交易全面實(shí)施，公共資源交易實(shí)現全過(guò)程在線(xiàn)實(shí)時(shí)監管。全面實(shí)現公共資源交易流程更加科學(xué)高效，交易活動(dòng)更加規范有序，效率和效益進(jìn)一步提升，違法違規行為發(fā)現和查處力度明顯加大；統一開(kāi)放、競爭有序的公共資源交易市場(chǎng)健康運行，市場(chǎng)主體獲得感進(jìn)一步增強。項目建設與國家、省、市、相關(guān)行業(yè)宏觀(guān)政策相關(guān)，有相關(guān)政策依據。

　　根據省委第六巡視組整改和省工程建設招投標突出問(wèn)題專(zhuān)項整治工作要求，需不斷完善平臺體系，實(shí)現平臺優(yōu)化升級；推進(jìn)頂層設計，健全統一的制度規則體系；推進(jìn)"放管服"改革，不斷優(yōu)化市場(chǎng)環(huán)境；推進(jìn)監管創(chuàng )新，強化事中事后監管。項目建設與主管部門(mén)職能相關(guān)，與部門(mén)規劃及當年重點(diǎn)工作相關(guān)。

　　張家界市公共資源交易中心自20xx開(kāi)始自建信息系統，由于缺乏頂層規劃，也沒(méi)有統一數據標準，按照"邊運行、邊完善"原則，雖然通過(guò)租賃和省級交易平臺下發(fā)方式，實(shí)現了部分交易業(yè)務(wù)的全流程電子化，但隨著(zhù)公共資源交易業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，遠程異地評標、不見(jiàn)面開(kāi)標、在線(xiàn)評標等系統上線(xiàn)，現有平臺出現硬件設施設備部分出現老化、軟件開(kāi)發(fā)建設相對滯后、場(chǎng)地管理手段落后、網(wǎng)絡(luò )安全體系建設不完善、交易數據的利用和分析能力不足等問(wèn)題，現有平臺無(wú)法滿(mǎn)足全流程電子化交易的需要。開(kāi)展一體化信息平臺建設具有現實(shí)的迫切需要且具有一定的不可替代性，服務(wù)對象明確。根據評分標準，此項不扣分。

　　2、財政投入（3分）

　　20xx年11月，張家界市發(fā)展和改革委員會(huì )《關(guān)于張家界智慧城市建設項目可行性研究報告的批復》（張發(fā)改審批[20xx]80號），同意實(shí)施張家界智慧城市建設項目，估算總投資為139000萬(wàn)元，資金來(lái)源為國債資金。智慧公共資源一體化信息平臺項目作為張家界智慧城市建設項目的子項目實(shí)施，具有公共性，屬于財政支持范圍。根據評分標準，此項不扣分。

　�。ǘ�）投入經(jīng)濟性（總分20分，計16分）

　　1、投入合理性（11分）

　　張家界市公共資源交易中心"智慧公共資源一體化信息平臺項目"編制有《市公共資源交易中心一體化信息平臺建設項目預算》，預算總投資16565471.10元，項目預算較為完整，預算投入資源及成本與項目預期產(chǎn)出效益相匹配，投資測算合理，充分考慮銀行等其他渠道籌資。為控制投入成本，項目預算經(jīng)張家界市財政局評審并出局《財政投資評審結論書(shū)》（張財評[20xx]118號）,審定項目投資金額16340068.29元，審減225402.80元。根據評分標準，此項不扣分。

　　2、預算成本控制有效性（9分）

　　通過(guò)平臺的建設，規范公共資源交易工作流程，加強對交易過(guò)程的監督和管理，并提升交易過(guò)程透明度，實(shí)現全流程電子化交易。通過(guò)系統實(shí)現網(wǎng)上互動(dòng)、網(wǎng)上遞交備案事項、網(wǎng)上報名、網(wǎng)上下載標書(shū)、網(wǎng)上投標等操作以及無(wú)紙化運行，可減少交易各方的通訊、交通、印刷、人力、管理等方面的支出，大大降低各類(lèi)資源的消耗，節約社會(huì )資源，以實(shí)現綠色交易。將行政效能監督、被動(dòng)式監督轉變?yōu)檫M(jìn)行式、主動(dòng)式全過(guò)程監督，可以提高交易中心行政效能，節約行政成本，提高信息利用率和時(shí)效性，有助于建立良好的政府形象，改善投資環(huán)境，吸引投資，發(fā)展地方經(jīng)濟，具有良好的經(jīng)濟性。

　　評估發(fā)現，項目制定成本預算時(shí)，未制定完善明確的成本控制方案，采取切實(shí)有效的具體成本控制措施。根據評分標準，此項扣4分。

　�。ㄈ�）績(jì)效目標合理性（總分20分，計20分）

　　1、目標明確性（8分）

　　智慧公共資源一體化信息平臺項目"以節約投標人成本、規范專(zhuān)家評審費支出、增加財政資金支出透明度、降低財政支出成本、提高財政收益等為目標"，制定有明確的績(jì)效目標，受益服務(wù)對象定位準確，與建設單位工作職責與長(cháng)期規劃密切相關(guān)。根據評分標準，此項不扣分。

　　2、目標合理性（8分）

　　項目建設目標設定為解決部門(mén)工作的實(shí)際問(wèn)題，績(jì)效目標與部門(mén)長(cháng)期規劃相關(guān)，與年度目標一致，與項目設計解決的問(wèn)題相匹配，并且具有一定的前瞻性和挑戰性。制定有"財政資金節約率"、"各交易主體資金節約率"、"全流程電子化率"、"交易周期"等具體明確的績(jì)效指標，可考核性較強，績(jì)效目標設置較為合理。根據評分標準，此項不扣分。

　�。ㄋ模�實(shí)施方案有效性（總分30分，計27分）

　　1、實(shí)施方案可行性（15分）

　　張家界市公共資源交易中心委托湖南省郵電規劃設計院有限公司編制《張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項目設計方案》，實(shí)施方案主要包括項目概述、現狀分析、總體目標、方案內容、實(shí)施路徑、投資概算、保障措施等七大方面，項目實(shí)施內容明確具體。提出"升級改造湖南省綜合評標專(zhuān)家庫系統"、"公共服務(wù)平臺功能提升""運維保障建設"等23項重點(diǎn)任務(wù)，與"一張網(wǎng)（數據全貫通）、全智慧（交易活動(dòng)全智慧）、鏈湖南（交易鏈上全信任）"，實(shí)現交易活動(dòng)智慧化、公共服務(wù)精準化、行政監督立體化、交易活動(dòng)智慧化、保障措施規范化，打造全省統一規范、公開(kāi)透明、服務(wù)高效、監督到位的公共資源"湘交模式"，助力全省數字經(jīng)濟發(fā)展的總體目標相匹配；提出分階段建設的實(shí)施路徑，組織進(jìn)度安排清晰，相關(guān)基礎設施等條件能有效保障。

　　張家界市人民政府發(fā)展研究中心組織專(zhuān)家對《張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項目設計方案》評審，并出具了《關(guān)于張家界市智慧公共資源一體化信息平臺設計方案的審查意見(jiàn)》（張發(fā)研函[20xx]4號），指出《方案》按照"交易電子化、運行規范化、服務(wù)標準化"的要求建設一體化平臺，有利于推進(jìn)簡(jiǎn)政放權、放管結合、優(yōu)化服務(wù)的改革，符合智慧張家界和省公共資源交易信息化的總體要求；《方案》提出場(chǎng)地智能化調度中心、四大應用模塊、三大保障體系的總體框架基本合理；《方案》提出的立體、多元、便捷的智慧管理和交易模式，采用云計算、大數據等先進(jìn)技術(shù)，技術(shù)路線(xiàn)基本可行。

　　評估發(fā)現，專(zhuān)家審查意見(jiàn)指出項目實(shí)施方案對網(wǎng)絡(luò )安全建設邊界和防護需求考慮不夠全面。根據評分標準，此項扣2分。

　　2、過(guò)程控制有效性（9分）

　　為保障張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項目的實(shí)施，張家界市公共資源交易中心成立智慧公共資源一體化信息平臺工作領(lǐng)導小組，加強專(zhuān)項工作的組織領(lǐng)導。制定了《設備管理制度》、《安全保密制度》、《應急管理制度》、《崗位責任制度》等項目建設與運行管理制度，采取相應的管控措施進(jìn)行項目管理。有相應的監督、獎懲等管控制度，業(yè)務(wù)管理制度、標準規程健全，與項目切實(shí)相關(guān)，可操作性強。根據評分標準，此項不扣分。

　　3、項目可持續性（6分）

　　根據項目實(shí)施方案，項目建成后，組織機構能夠持續運轉，在正常維護管理的前提下，能持續發(fā)揮效益。

　　但是，項目實(shí)施方案中未明確項目運行期的`運行維護成本及資金來(lái)源，未明確項目建設運行的經(jīng)濟時(shí)效及退出機制。此項扣1分。

　�。ㄎ澹┗I資可行性（總分15分，計12分）

　　1、籌資合規性（5分）

　　20xx年12月，張家界市財政局、張家界市政府發(fā)展研究中心《關(guān)于智慧城市總體建設專(zhuān)項債券資金使用分配的請示》（張財債管[20xx]609號）報經(jīng)常務(wù)副市長(cháng)、市長(cháng)審批同意，張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項目采用政府主導，企業(yè)與銀行合作使用社會(huì )資本建設和運營(yíng)的模式實(shí)施。計劃資金來(lái)源渠道符合相關(guān)規定，經(jīng)過(guò)相關(guān)論證，資金籌措程序科學(xué)規范。但是，項目未明確財政投資的范圍及相應財權和事權的匹配。根據評分標準，此項扣1分。

　　2、財政投入（5分）

　　20xx年10月，張家界市公共資源交易中心《關(guān)于請求批準實(shí)施"智慧公共資源一體化信息平臺"項目建設及政銀合作方案的報告》（張公交易[20xx]8號），匯報政銀合作方案及《張家界市公共資源交易中心保證金存放合作銀行公開(kāi)招標方案》。項目投資考慮財政預算及配套能力，合乎實(shí)際，財政部門(mén)和其他部門(mén)統籌規劃，目前沒(méi)有有類(lèi)似項目資金重復投入。根據評分標準，此項不扣分。

　　3、籌資風(fēng)險可控性（5分）

　　項目籌資渠道符合相關(guān)規定，籌資方式和程序經(jīng)過(guò)相關(guān)單位論證，所有方案經(jīng)過(guò)專(zhuān)業(yè)技術(shù)單位審查，由市智慧辦和智慧城市中心嚴格把關(guān)，防止重復建設，整體籌資風(fēng)險可控。

　　但是評估發(fā)現，項目未進(jìn)行籌資風(fēng)險評估，對籌資風(fēng)險進(jìn)行全面的分析，以及未制定相應可行、有效的應對措施。根據評分標準，此項扣2分。

　�。�六）總體結論

　　根據項目事前績(jì)效評估體系，智慧公共資源一體化信息平臺項目事前績(jì)效評估得分為90分。

　　綜合上述績(jì)效評估情況，我們認為本次評估的智慧公共資源一體化信息平臺項目績(jì)效目標指向明確，與相應的財政支出范圍、方向、效果緊密相關(guān)，立項過(guò)程經(jīng)調查研究及科學(xué)論證，符合實(shí)際，建議在完善相關(guān)成本控制措施及風(fēng)險應對措施的情況下予以支持。

　　四、存在的主要問(wèn)題

　�。ㄒ唬┎糠猪椖吭O計方案考慮不周

　　張家界市政府發(fā)展研究中心對張家界市智慧公共資源一體化信息平臺設計方案的審查意見(jiàn)中指出，設計方案中對網(wǎng)絡(luò )安全建設邊界和防護需求考慮不全面，與現有黨政OA系統、智慧黨建等對接、業(yè)務(wù)系統統籌以及機房設計等需要進(jìn)一步完善。

　�。ǘ�）未制定成本控制措施

　　評估發(fā)現，項目制定成本預算時(shí)，未明確制定成本控制方案，未采取措施有效成本控制。

　�。ㄈ�）市場(chǎng)化建設方案不完善

　　張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項目采用政府主導、企業(yè)與銀行合作、使用社會(huì )資本建設和運營(yíng)模式實(shí)施，但項目未明確財政投資范圍及相應財權和事權，未明確項目運行期運行維護成本及資金來(lái)源，以及項目建設運行經(jīng)濟時(shí)效及退出機制等，市場(chǎng)化建設方案不夠完善。

　�。ㄋ模┪撮_(kāi)展籌資風(fēng)險評估

　　張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項目投入資金較多，財政投資壓力較大，未開(kāi)展相應的項目籌資風(fēng)險評估。

　　五、相關(guān)建議

　�。ㄒ唬┩晟祈椖繉�(shí)施方案

　　根據《關(guān)于張家界市智慧公共資源一體化信息平臺設計方案的審查意見(jiàn)》（張發(fā)研函[20xx]4號）要求：做好與現有黨政OA系統、政務(wù)信息共享平臺、大數據中心等的對接工作；進(jìn)一步完善機房設計，做好柴油發(fā)電機房位置布置，設置安全區域并配備相關(guān)消防安全設施；考慮國產(chǎn)化替代問(wèn)題；完善網(wǎng)絡(luò )安全建設等。

　�。ǘ�）制定成本控制措施

　　根據項目申報相關(guān)要求，項目建設需制定成本控制方案，采取切實(shí)可行的成本控制措施，確保財政資金使用效率。

　�。ㄈ�）補充切實(shí)可行的市場(chǎng)化建設方案

　　張家界市財政局、張家界市政府發(fā)展研究中心《關(guān)于智慧城市總體建設專(zhuān)項債券資金使用分配的請示》（張財債管[20xx]609號），明確張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項目采用社會(huì )化運作（政府主導，企業(yè)與銀行合作使用社會(huì )資本建設和運營(yíng)）的模式實(shí)施，需補充完善項目建設及籌資方案，明確財政投資的范圍及相應財權和事權的匹配，明確項目運行期的運維模式及運維費用來(lái)源等。

　�。ㄋ模╅_(kāi)展籌資風(fēng)險評估

　　建議項目建設單位開(kāi)展籌資風(fēng)險評估工作，對項目籌資環(huán)節風(fēng)險進(jìn)行全面評估，全面分析償債能力等籌資風(fēng)險，采取有針對性、切實(shí)可行的應對措施，防范項目建設運營(yíng)過(guò)程中資金短缺或償債危機等。

　　資金事前績(jì)效評估報告 4

　　一、項目概況

　�。ㄒ唬╉椖繉�(shí)施部門(mén)為中共連城縣委宣傳部。20xx年6月18日，縣委、縣政府決定邀請中央電視臺農業(yè)農村頻道為我縣錄制一期《鄉村大舞臺》，并撥付資金140萬(wàn)元用于節目錄制有關(guān)工作，首期撥付100萬(wàn)元。

　�。ǘ�）《鄉村大舞臺》欄目是中央電視臺農業(yè)農村頻道打造的一臺旨在宣傳各地鄉土文藝文化，為農民提供展示自我舞臺的大型綜藝節目。本項目實(shí)施的主要內容為央視導演組出行與落地接待、舞臺搭建、演員外聘、海選、群眾演員吃住行及誤工補助等。

　　二、評估過(guò)程

　　項目由中共連城縣委宣傳部組織實(shí)施，經(jīng)前往中央電視臺農業(yè)農村頻道深入對接，了解已播出節目反響情況，并經(jīng)縣委宣傳部相關(guān)領(lǐng)導和職能股室評估，經(jīng)縣委、縣政府同意，認為該項目可行。

　　三、評估內容與結論

　�。ㄒ唬╉椖苛㈨椙闆r

　　經(jīng)縣委、縣政府同意，20xx年6月18日，縣財政撥付100萬(wàn)元用于《鄉村大舞臺》節目錄制。

　�。ǘ�）項目可行性

　　1.連城縣是文化旅游大縣，紅色文化、客家文化、生態(tài)文化、美食文化、非遺文化等獨具特色，通過(guò)錄制《鄉村大舞臺》節目并在央視播出，有利于促進(jìn)連城文化的'對外宣傳，加大文化旅游產(chǎn)業(yè)深度融合，提升連城在全國的美譽(yù)度和影響力，加快連城旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

　　2.項目經(jīng)縣委、縣政府同意實(shí)施。項目總投資100萬(wàn)元，根據項目實(shí)際支出情況實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。

　�。ㄈ�）項目績(jì)效目標

　　數量目標：鄉村大舞臺節目在央視農業(yè)農村頻道播出，參與節目演職人員共1000余人，舉辦海選活動(dòng)3場(chǎng)次，搭建大型舞臺1300平方米，編演節目11個(gè)，錄制節目時(shí)長(cháng)120分鐘。

　　質(zhì)量目標：按方案要求完成節目錄制。

　　時(shí)效目標：按方案要求按時(shí)完成錄制，節目于8月24日、8月25日、8月31日、9月1日、10月3日共5次在央視農業(yè)農村頻道播出。

　　成本目標：編排節目，按鄉村大舞臺節目規劃書(shū)預算18萬(wàn)元元。搭建大型舞臺，按鄉村大舞臺節目規劃書(shū)預算16.8萬(wàn)元。錄制節目，按鄉村大舞臺節目規劃書(shū)預算40.2萬(wàn)元。所有人員吃住行及誤工補助等，按鄉村大舞臺節目規劃書(shū)預算25萬(wàn)元。

　　經(jīng)濟效益目標：通過(guò)節目播出，提升連城知名度，帶動(dòng)旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

　　社會(huì )效益目標：通過(guò)節目錄制，提升縣內各文藝團體節目質(zhì)量提升。

　　可持續影響目標：促進(jìn)連城紅色、客家、生態(tài)、美食、非遺等特色文化的對外宣傳。

　　滿(mǎn)意度目標：《鄉村大舞臺》節目的錄制和播出得到了觀(guān)眾的一致好評，滿(mǎn)意度大于90％

　�。ㄋ模┛傮w結論：

　　本項目的實(shí)施有力提升了連城文化的影響力、為促進(jìn)連城文化旅游產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展，促進(jìn)連城旅游發(fā)揮了積極的作用，項目達到了預期目標。

　　資金事前績(jì)效評估報告 5

　　為加強預算績(jì)效管理，根據滄州市財政局預算績(jì)效管理工作安排，我們接受滄州市財政局委托對滄州市中心城區老舊小區改造再提升工程項目實(shí)施了績(jì)效評價(jià)。評價(jià)按照規定程序，采用綜合評價(jià)方法，通過(guò)資料收集、現場(chǎng)核實(shí)、座談?wù)撟C等環(huán)節進(jìn)行，現將有關(guān)情況報告如下：

　　一、項目概況

　　滄州市城市管理綜合行政執法局建設了20xx年滄州市中心城區老舊小區改造再提升工程。改造方案以《河北省老舊小區改造技術(shù)導則》為基礎上，突出美麗片區理念，小區內外環(huán)境同時(shí)整治，打造特色片區，傳承發(fā)揚片區文化。滄州市中心城區老舊小區改造再提升工程項目改造小區涉及新華區和運河區共83個(gè)小區，項目工程分為18個(gè)標段。項目計劃總投資13062.29萬(wàn)元，其中工程費用11680.75萬(wàn)元，工程建設其他費用759.53萬(wàn)元，預備費622.01萬(wàn)元。建設內容包括修整、翻建小區道路，修整、規范桿管線(xiàn)設施，修繕、新建路燈，改造、建設停車(chē)場(chǎng)，環(huán)衛設施更新改造，增設垃圾箱，排水管道及化糞池清淤，疏通地下管，更換井蓋，新建檢查井，墻面粉刷，樓道整治，增設公示欄，配套休閑設施，修整樓道窗，綠化工程，弱電工程，二次加壓泵房工程等。截至評價(jià)日，一標段至十七標段工程已完成竣工驗收但尚未完成結算審計，十八標段尚未完工。

　　二、績(jì)效評價(jià)指標分析情況

　　滄州市中心城區老舊小區改造再提升工程項目績(jì)效評價(jià)指標分為三級設置，一級指標是項目組織實(shí)施情況指標、資金使用及管理情況指標、效益指標、滿(mǎn)意度指標；二級指標是項目決策論證情況、招投標情況、調整及完工驗收情況、項目管理制度建設及管理水平情況、資金投入情況、資金撥付情況、資金管理制度及辦法的制定及執行情況、經(jīng)濟效益指標、社會(huì )效益指標、生態(tài)環(huán)境效益指標、可持續影響指標、服務(wù)對象滿(mǎn)意度指標；三級指標是項目開(kāi)展之前是否進(jìn)行可行性論證、是否有完整的招投標手續、對完工項目有專(zhuān)人驗收并有紙質(zhì)報告、有項目管理制度并嚴格執行、資金使用方向是否符合資金管理辦法等相關(guān)規定、項目資金撥付程序是否合規、有資金管理制度并嚴格執行、對經(jīng)濟發(fā)展是否明顯起到帶動(dòng)作用、改造內容是否完善、是否改善民居環(huán)境、長(cháng)期使用性、附近使用居民滿(mǎn)意度情況等。

　�。ㄒ唬╉椖繘Q策論證情況（指標值：10分，得分值：10分。）

　　滄州市中心城區老舊小區改造再提升工程于20xx年3月4日通過(guò)了滄州市人民政府（專(zhuān)題紀要[20xx]17號）會(huì )議紀要，于20xx年4月15日通過(guò)了《滄州市發(fā)展和改革委員會(huì )關(guān)于滄州市中心城區老舊小區改造再提升工程可行性研究報告（代項目建議書(shū)）的批復》（滄發(fā)改投資[20xx]225號），20xx年6月3日通過(guò)了《滄州市發(fā)展和改革委員會(huì )關(guān)于滄州市中心城區老舊小區改造再提升工程初步設計的批復》（滄發(fā)改投資[20xx]339號），20xx年6月19日通過(guò)了《滄州市自然資源和規劃局關(guān)于滄州市中心城區老舊小區改造再提升工程規劃意見(jiàn)的函》（滄自然資規函字[20xx]144號），項目立項依據充分、項目申請及設立過(guò)程符合相關(guān)要求。

　�。ǘ�）招投標情況（指標值：10分，得分值：10分。）

　　滄州市中心城區老舊小區改造再提升工程項目改造小區涉及新華區和運河區共83個(gè)小區，項目工程分為18個(gè)標段，并分標段實(shí)行公開(kāi)招標，確定施工單位，十八個(gè)標段分別出具了招標控制價(jià)評審結論。

　　滄州市中心城區老舊小區改造再提升工程項目申報績(jì)效目標為確保每個(gè)小區一區一策，完善基礎設施，改善居民居住環(huán)境，提高居民滿(mǎn)意度，方便居民出行。

　�。ㄈ�）調整及完工驗收情況（指標值：10分，得分值：8分。）

　　滄州市中心城區老舊小區改造再提升工程修整、翻建小區道路，修整、規范桿管線(xiàn)設施，修繕、新建路燈，改造、建設停車(chē)場(chǎng)，環(huán)衛設施更新改造，增設垃圾箱，排水管道及化糞池清淤，疏通地下管，更換井蓋，新建檢查井，墻面粉刷，樓道整治，增設公示欄，配套休閑設施，修整樓道窗，綠化工程，弱電工程，二次加壓泵房工程等，一至十七標段均已由建設單位、設計單位、施工圖審查機構、監理單位、施工單位聯(lián)合驗收完成，驗收結果：合格。但八標段與十標段驗收報告未簽署日期。

　　十八標段工程尚未完工，十八標段施工合同計劃開(kāi)工日期為20xx年8月21日，計劃竣工日期為20xx年10月29日，計劃工期70天；后簽署補充協(xié)議，協(xié)議規定：由于居民對泵房建設地點(diǎn)存在爭議，造成工期拖延，竣工日期變更為20xx年12月31日。至現場(chǎng)勘察日由于部分居民對泵房建設地點(diǎn)仍存在爭議，導致十八標段仍未完工，已超出合同規定竣工日期，且補充協(xié)議未簽署日期，合同不規范。經(jīng)詢(xún)問(wèn)項目主管單位，截至評價(jià)日十八標段工程進(jìn)度為電廠(chǎng)西院、電廠(chǎng)北院、交通局宿舍、中化小區已完工，一塑小區已完成基礎及設備采購。該指標扣2分。

　�。ㄋ模╉椖抗芾碇贫冉ㄔO及管理水平情況（指標值10分，得分值：8分。）

　　為了確保滄州市中心城區老舊小區改造再提升工程順利實(shí)施，市政府成立了分管副市長(cháng)為組長(cháng)的中心城區老舊小區整體改造提升領(lǐng)導小組，領(lǐng)導小組下設辦公室，辦公室主任由市城管局局長(cháng)擔任。但未制定每標段的管理制度，未制定每標段改造后預期效果，以及善后保障措施，如何協(xié)調施工方與居民的`關(guān)系，發(fā)生糾紛如何妥善處理等。缺少項目管理制度，未將該項目落實(shí)到具體責任人。該指標扣2分。

　�。ㄎ澹┵Y金投入情況（指標值：10分，得分值：9分。）

　　滄州市中心城區老舊小區改造再提升工程共計83個(gè)小區，工程分為18個(gè)標段，一標段至十五標段為主體工程，十六標段至十八標段為其他工程。

　　主體工程建設內容主要包括：修整、翻建小區道路，修整、規范桿管線(xiàn)設施，修繕、新建路燈，改造、建設停車(chē)場(chǎng)，環(huán)衛設施更新改造，增設垃圾箱，排水管道及化糞池清淤，疏通地下管，更換井蓋，新建檢查井，墻面粉刷，樓道整治，增設公示欄，配套休閑設施，修整樓道窗等工程。其他工程建設內容主要包括：綠化工程，弱電工程，二次加壓泵房等工程。

　　一標段包括：物華小區（5-7號樓），二建公寓，瑞景宿舍，新華區政府樓，縣聯(lián)社。

　　二標段包括：水倉宿舍舊樓，轉運站宿舍，省水利廳宿舍，市糧局宿舍，地糧局宿舍，縣糧局宿舍，水倉宿舍，水利局宿舍，水文局宿舍，水利局宿舍（1號樓）。

　　三標段包括：食品宿舍，變壓器廠(chǎng)宿舍，北環(huán)交通局小區，零擔樓，郵局宿舍西區，郵局宿舍北區，傳輸局宿舍，郵局宿舍南區。

　　四標段包括：白金廠(chǎng)宿舍，民族小區，交警支隊小區。

　　五標段包括：中化小區，三中宿舍，郵政小區。

　　六標段包括：通用小區，十中宿舍，文化樓宿舍，統建樓小區，網(wǎng)通宿舍，規劃局宿舍，國稅小區。

　　七標段包括：老煙草小區，炮團小區，新煙草小區，中農公司宿舍。

　　八標段包括：京劇團舊樓，稅務(wù)局宿舍，無(wú)線(xiàn)電樓，滄運小區，通用家屬院，技校宿舍。

　　九標段包括：一塑小區，東塑小區西院，飲食宿舍。

　　十標段包括：東塑小區東院，明珠居小區，公安小區。

　　十一標段包括：新生小區（六監獄宿舍），團結西區，化機宿舍，煙草宿舍。

　　十二標段包括：二塑宿舍，建材宿舍+回收公司宿舍，氣象小區，三塑南區，滄銀樓小區，農機公司宿舍+蔬菜公司宿舍，小王莊商品樓。

　　十三標段包括：電廠(chǎng)西院，電廠(chǎng)南院（10、11號樓），運輸二廠(chǎng)宿舍，電廠(chǎng)南院（7號樓），電廠(chǎng)南院（12、13號樓）。

　　十四標段包括：血站宿舍，規劃院宿舍，十四中宿舍，部隊公寓，8632部隊宿舍樓，警備區樓，戒毒所宿舍，縣農科所。

　　十五標段包括：十二中宿舍，水廠(chǎng)小區，東水場(chǎng)宿舍，南苑小區（以西），商居總匯小區B區，糧油宿舍，電廠(chǎng)北院。

　　十六標段包括：利農社區-縣社聯(lián)，永濟路東路社區-中化小區，隆華社區-炮團小區，益民社區-郵政小區，光明社區-電廠(chǎng)西院，明珠社區-東塑小區西院。

　　十七標段包括：縣直社區-物華小區5、6、7號樓，新開(kāi)路社區-二建公寓，利農社區-縣聯(lián)社，站西社區-轉運站宿舍、市糧局宿舍、縣糧局宿舍、地糧局宿舍、水倉宿舍、水倉宿舍舊樓、水利局宿舍、水文局宿舍、食品宿舍、變壓器廠(chǎng)宿舍，建北社區-北環(huán)交通局小區、零擔樓，院東社區-郵局宿舍西區、北區、南區，小樹(shù)林社區-白金廠(chǎng)宿舍，民族路社區-民族小區，祁孟莊社區-交警支隊小區，永濟東路社區-中化小區，鐵路新村社區-三中宿舍，益民社區-郵政小區，迎賓社區-通用小區、十中宿舍、文化樓宿舍、統建樓小區、網(wǎng)通宿舍、規劃局宿舍、國稅小區，隆華社區-老煙草小區、炮團小區、新煙草小區，配件北路社區-中農公司宿舍，南新村社區-稅務(wù)局宿舍，趙莊西街社區-滄運小區，機床廠(chǎng)社區-通用家屬院，化工社區-技校宿舍，明珠社區-一塑小區、東塑小區西院、飲食宿舍、東塑小區東院、明珠居小區，河西北街社區-公安小區、新生小區、團結西區、化機宿舍，公園社區-煙草宿舍，北環(huán)橋社區-氣象小區、三塑南區、滄銀樓小區，光明社區-小王莊商品樓、電廠(chǎng)西院、電廠(chǎng)南院（10、11號樓）運輸二廠(chǎng)宿舍、電廠(chǎng)南院（7號樓）、電廠(chǎng)南院（12、13號樓）、血站宿舍、規劃院宿舍，解放西路社區-十四中宿舍，光榮路社區-8632部隊宿舍、警備區樓，朝東社區-戒毒所宿舍，北門(mén)社區-十二中宿舍，花園社區-水廠(chǎng)小區、東水場(chǎng)宿舍、南苑小區（以西），光明社區-電廠(chǎng)北院。

　　十八標段包括：光明社區-電廠(chǎng)北院、電廠(chǎng)西院，永濟東路社區-中化小區，明珠社區-一塑小區，交通局北區。

　　一至十七標段已完成竣工驗收，但項目尚未完成結算審計，十八標段尚未完工。實(shí)施項目在整體上改善了居民居住環(huán)境，方便了居民出行，但項目小區內存在許多安全隱患，如小區內多年室外電線(xiàn)、網(wǎng)線(xiàn)高空懸掛，網(wǎng)線(xiàn)大多與燃氣管并行，有的直接捆在燃氣管道上，距離過(guò)近，安全隱患較大；未安裝充電樁，居民電動(dòng)車(chē)輛充電不便利等問(wèn)題。資金投入涉及內容不夠全面，該指標扣1分。

　�。�六）資金撥付情況（指標值：10分，得分值：8分。）

　　截至20xx年12月31日，滄州市財政局共計撥付滄州市城市管理綜合行政執法局項目建設資金9425.8萬(wàn)元，項目支出7247.7106萬(wàn)元，退回財政資金528.0894萬(wàn)元，調整專(zhuān)項債資金1650萬(wàn)元至其他項目。具體如下：

　　1、滄州市財政局共計撥付滄州市城市管理綜合行政執法局項目建設資金9425.8萬(wàn)元，明細如下：

　　滄州市財政局《關(guān)于撥付滄州市城管局專(zhuān)項債券資金的通知》滄市財債[20xx]70號文件，撥付5000萬(wàn)元；滄州市財政局《關(guān)于提前下達20xx年部分中央財政城鎮保障性安居工程補助資金的通知》滄市財綜[20xx]125號文件，撥付3700萬(wàn)元；滄州市財政局《關(guān)于20xx年全省老舊小區改造獎勵資金的通知》滄市財城建[20xx]34號文件，撥付58萬(wàn)元；滄州市財政局《關(guān)于下達20xx年省級老舊小區改造獎勵資金通知》滄市財教[20xx]19號文件，撥付667.8萬(wàn)元。

　　2、滄州市中心城區老舊小區改造再提升工程項目資金支出7247.7106萬(wàn)元，明細如下：

　�。�1）支付一標段施工費249萬(wàn)元。

　�。�2）支付二標段施工費612萬(wàn)元。

　�。�3）支付三標段施工費477萬(wàn)元。

　�。�4）支付四標段施工費244萬(wàn)元。

　�。�5）支付五標段施工費392萬(wàn)元。

　�。�6）支付六標段施工費459萬(wàn)元。

　�。�7）支付七標段施工費357萬(wàn)元。

　�。�8）支付八標段施工費319萬(wàn)元。

　�。�9）支付九標段施工費408萬(wàn)元。

　�。�10）支付十標段施工費280萬(wàn)元。

　�。�11）支付十一標段施工費619萬(wàn)元。

　�。�12）支付十二段施工費280萬(wàn)元。

　�。�13）支付十三段施工費490.8萬(wàn)元。

　�。�14）支付十四段施工費506萬(wàn)元。

　�。�15）支付十五段施工費468萬(wàn)元。

　�。�16）支付十六段施工費146萬(wàn)元。

　�。�17）支付十七段施工費256萬(wàn)元。

　�。�18）支付十八段施工費105萬(wàn)元。

　�。�19）支付項目可研費27.7萬(wàn)元。

　�。�20）支付項目測繪費24.7萬(wàn)元。

　�。�21）支付項目設計費259萬(wàn)元。

　�。�22）支付項目審圖費18.35萬(wàn)元。

　�。�23）支付項目造價(jià)咨詢(xún)費26.1822萬(wàn)元。

　�。�24）支付項目監理招標代理費2.1784萬(wàn)元。

　�。�25）支付項目一標段監理費97萬(wàn)元。

　�。�26）支付項目二標段監理費95萬(wàn)元。

　�。�27）支付項目施工招標代理費29.8萬(wàn)元。

　　3、退回財政資金及調整情況：

　　截至20xx年12月31日，滄州市城市管理綜合行政執法局退回財政項目資金528.0894萬(wàn)元；項目資金調整1650萬(wàn)元，調整明細如下：

　　20xx年11月24日滄州市城市管理綜合行政執法局向滄州市人民政府提交《關(guān)于老舊小區改造政府專(zhuān)項債撥付的請示》，申請調整專(zhuān)項債資金，將原專(zhuān)項債資金5000萬(wàn)元中3350萬(wàn)元用于“滄州市中心城區老舊小區改造再提升工程”，1650萬(wàn)元調整至其他項目，其中：700萬(wàn)元用于“滄州市中心城區老舊小區改造再提升弱電改造工程”，570萬(wàn)元用于“滄州市中心城區老舊小區平房區小街巷改造工程”，380萬(wàn)元用于“滄州市精品街道創(chuàng )建工程”，但專(zhuān)項債資金調整未見(jiàn)政府批復文件。

　　該項指標調整專(zhuān)項債資金未見(jiàn)批復文件，不符合程序，該指標扣2分。

　�。ㄆ撸┵Y金管理制度及辦法的制定及執行情況（指標值：10分，指標值：9分。）

　　滄州市城市管理綜合行政執法局編制了關(guān)于政府性投資項目資金管理結算辦法，嚴格按照合同約定支付，但存在調整專(zhuān)項債資金無(wú)批復文件情況，資金調整手續不全，該指標扣1分。

　�。ò耍┬б嬷笜耍ㄖ笜酥担�20分，得分值：10分。）

　　1、經(jīng)濟效益指標（指標值：5分，得分值：2分。）

　　滄州市中心城區老舊小區改造再提升工程完工后，居民通行道路得到改善，對促進(jìn)經(jīng)濟發(fā)展起到了一定的影響，但經(jīng)實(shí)地考察及詢(xún)問(wèn)對經(jīng)濟發(fā)展的促進(jìn)作用不明顯，例如：十標段公安小區道路較窄、較早出現裂痕情況，影響行車(chē)安全性與舒適性，對提升居民出行積極性改善較小，經(jīng)濟效益指標扣3分。

　　2、社會(huì )效益指標（指標值：5分，得分值：3分。）

　　項目建設了修整、翻建小區道路，修整、規范桿管線(xiàn)設施，修繕、新建路燈，改造、建設停車(chē)場(chǎng)，環(huán)衛設施更新改造，疏通地下管，墻面粉刷，樓道整治，改造提升綠化，配套休閑設施，修整樓道窗，二次加壓泵房等工程，但居民電動(dòng)車(chē)輛充電不便利，老年人上下樓不方便并且小區居民提出裝電梯建議，電線(xiàn)、網(wǎng)線(xiàn)等與燃氣管距離過(guò)近，安全隱患較大等問(wèn)題，改善內容不夠完善，社會(huì )效益指標扣2分。

　　3、生態(tài)環(huán)境效益指標（指標值：5分，得分值：4分。）

　　居民居住環(huán)境得到明顯改善，在硬化、排水、綠化、小區環(huán)境等方面得到全面提升，改善市民生活水平、提高人民幸福指數，但部分路面存在不平整，下雨積水，無(wú)休閑場(chǎng)所等情況，生態(tài)環(huán)境效益指標扣1分。

　　4、可持續影響指標（指標值：5分，得分值：1分。）

　　項目存在新建公示欄出現丟失、毀損情況，新刷墻面出現損毀情況，路面塌陷，垃圾箱不再原地或壞損狀況等，部分項目長(cháng)期使用性不強，可持續影響指標扣4分。

　　綜上所述，效益指標共計扣10分。

　�。ň牛┓�務(wù)對象滿(mǎn)意度指標（指標值：10分，得分值：8.3分。）

　　現場(chǎng)發(fā)放問(wèn)卷60份，分別對5項內容進(jìn)項調查，分為滿(mǎn)意、不滿(mǎn)意兩項，其中完全評價(jià)50份，不滿(mǎn)意評價(jià)10份，滿(mǎn)意度8.3，扣1.7分。

　　三、項目綜合評價(jià)等級和評價(jià)結論

　　項目評價(jià)組在收集、匯總、整理、分析有關(guān)資料的基礎上，結合項目被評價(jià)單位自評報告、群眾滿(mǎn)意度調查等，了解項目完成程度、組織管理等情況和專(zhuān)項資金的收支、使用和財務(wù)管理情況，依據設定的評價(jià)指標逐項打分，匯總得出綜合評分，形成以下評價(jià)結論：

　　滄州市中心城區老舊小區改造再提升工程，立項依據充分，整體目標明確。滄州市城市管理綜合行政執法局在項目前期和建設過(guò)程中，制定了資金管理辦法，并按照國家、省、市有關(guān)規定進(jìn)行項目建設管理。市財政資金撥付符合規定的審批程序，項目實(shí)施單位對資金的撥付、賬務(wù)處理均符合相關(guān)財務(wù)管理規定。但存在部分工程施工進(jìn)度未按相關(guān)約定執行、部分工程資料不完善等情況。

　　滄州市中心城區老舊小區改造再提升工程建設項目績(jì)效評價(jià)綜合得分80.3分，評價(jià)等級定為良�？�(jì)效級別根據綜合評分分為優(yōu)、良、中、差四個(gè)等級：得分90-100分（含90分）為優(yōu)，得分80-90分（含80分）為良，得分60-80分（含60分）為中，得分60分以下為差。

　　四、存在問(wèn)題及有關(guān)建議

　�。ㄒ唬┐嬖趩�(wèn)題

　　1、簽署合同不規范：項目存在部分工程竣工驗收報告及合同補充協(xié)議未簽署日期的情況。

　　2、未按中標合同要求施工。項目存在十八標段工程未按合同約定工期完工情況。

　　3、項目建設內容不全面、質(zhì)量不達標。項目?jì)热莶粔蛲晟�，施工質(zhì)量有待提高，經(jīng)實(shí)地勘察發(fā)現多處新刷墻面出現損毀、新鋪設地磚塌陷、粉刷油漆不到位、公示欄出現遺失、損壞等情況。

　　4、項目小區存在多年未拆除的室外電線(xiàn)、網(wǎng)線(xiàn)等，多與燃氣管道距離過(guò)近，高層住戶(hù)私拉電線(xiàn)等，安全隱患較大。

　�。ǘ�）建議

　　1、在項目管理上，應檢查各項檔案資料的完整性并及時(shí)補充完整。

　　2、在項目實(shí)施過(guò)程中應嚴格按照合同約定工期完工，存在滯后情況及時(shí)補充相關(guān)條款。

　　3、建議加強監督管理，努力提升工程質(zhì)量，加強對項目的后期維護，完善改造內容。

　　4、建議將處理無(wú)用網(wǎng)線(xiàn)、電線(xiàn)，使其遠離燃氣管等危險物品，降低居民生活安全隱患等問(wèn)題納入改造內容。

　　資金事前績(jì)效評估報告 6

　　一、評估對象

　　項目名稱(chēng)：市轄城區生活垃圾分類(lèi)處理服務(wù)試點(diǎn)項目

　　實(shí)施單位：南充市住房和城鄉建設局

　　主管部門(mén)：南充市人民政府

　　項目屬性(新增/延續)：延續

　　項目績(jì)效目標：優(yōu)秀

　　申請資金總額：350萬(wàn)元

　　其中申請財政資金：350萬(wàn)元

　　項目概況：為了響應國務(wù)院辦公廳印發(fā)的關(guān)于國家發(fā)改委、住建部《生活垃圾分類(lèi)制度實(shí)施方案》的通知和《南充市城鄉生活垃圾處理設施建設三年推進(jìn)方案》、推廣南充市市轄區的生活垃圾分類(lèi)工作，加強生活垃圾分類(lèi)的宣傳和推廣，實(shí)現生活垃圾的減量化、資源化、無(wú)害化，減少垃圾對環(huán)境造成的.影響，在舞風(fēng)街道辦事處轄區內的居民小區、機關(guān)單位及學(xué)校推進(jìn)垃圾分類(lèi)工作，減小垃圾對環(huán)境造成的影響。

　　項目申請預算總額350萬(wàn)元。

　　二、評估方式和方法

　　(一)評估程序

　　1.下達評估通知。局財務(wù)裝備科根據要求，通知局相關(guān)科室在規定時(shí)間內對項目進(jìn)行績(jì)效考核。

　　2.擬定工作方案。結合事前績(jì)效評估工作要求，擬定工作方案。

　　3.形成專(zhuān)家組。評估組由局財務(wù)裝備科、城鎮環(huán)衛科形成專(zhuān)家評估組。

　　4.現場(chǎng)開(kāi)展績(jì)效考核等評估工作。由評估組赴項目現場(chǎng)進(jìn)行績(jì)效考核評估工作。

　　5.獲取評估結論。完成績(jì)效評價(jià)報告。

　　(二)論證思路及方法

　　主要針對項目的相關(guān)性、項目績(jì)效的可實(shí)現性、項目實(shí)施方案的有效性等方面進(jìn)行評估。

　　(三)評估方式

　　評估主要采取現場(chǎng)評估、輔以資料分析、資料檢查等形式進(jìn)行評估。

　　三、評估內容與結論

　　(一)立項的必要性

　　生活垃圾分類(lèi)是中、省、市積極倡導、大力推行的，在推行過(guò)程中需要因地制宜，摸索出適合我市市情的方式方法，進(jìn)行試點(diǎn)工作就是有益的探索，為大面積推廣打下堅實(shí)基礎。

　　(二)績(jì)效目標科學(xué)性

　　本項目目標包括基礎設施建設、設備采購、宣傳活動(dòng)、桶邊督導等，從硬件設施、宣傳督導、信息管理等全方位、全鏈條規范生活垃圾分類(lèi)的分類(lèi)投放、分類(lèi)轉運，能極大推動(dòng)民眾分類(lèi)習慣養成。

　　(三)實(shí)施可行性

　　本項目實(shí)施方案已通過(guò)局領(lǐng)導認可，批準實(shí)施。

　　(四)籌資合理性

　　本項目主要由政府的財政資金支持。

　　(五)預算合理性

　　本次預算的主要計算數據以市場(chǎng)詢(xún)價(jià)為準，預算合理可行。

　　(六)總體要求

　　項目實(shí)施區域實(shí)現生活垃圾分類(lèi)投放，提高民眾生活垃圾分類(lèi)的知曉率、參與率和正確率。

　　四、相關(guān)建議

　　1.市政府進(jìn)一步明確縣（市、區）垃圾分類(lèi)管理主體責任。

　　2.市主流媒體進(jìn)一步加大垃圾分類(lèi)宣傳力度。

　　五、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

　　本自評報告適用市轄城區生活垃圾分類(lèi)處理服務(wù)試點(diǎn)項目的單位內部自我績(jì)效評價(jià)，結論與意見(jiàn)是參考性的，僅供財政部門(mén)批復預算時(shí)使用，不做其他用途。

　　資金事前績(jì)效評估報告 7

　　為提高財政資金使用效益，合理配置公共財政資源，根據市委、市政府關(guān)于全面推進(jìn)預算績(jì)效管理的實(shí)施方案和《天津市市級財政項目支出績(jì)效評價(jià)管理辦法》（津財績(jì)效〔20xx〕12號）等文件要求，天津市財政局引入第三方專(zhuān)業(yè)機構成立了績(jì)效評價(jià)組，于20xx年9月-11月，對20xx年天津市寶坻區住房和建設委員會(huì )的“寶坻區20xx年老舊小區提升改造工程”項目開(kāi)展了績(jì)效評價(jià)。該項目評價(jià)結果為83.98分，評價(jià)等級為“良”。有關(guān)情況如下。

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　1.項目背景

　　為進(jìn)一步提升寶坻區舊樓區設施設備使用功能，改善居民居住條件和居住環(huán)境，根據《住房和城鄉建設部辦公廳國家發(fā)展改革委辦公廳財政部辦公廳關(guān)于做好20xx年老舊小區改造工作的通知》（建辦城函〔20xx〕243號）《天津市國民經(jīng)濟和社會(huì )發(fā)展第十三個(gè)五年規劃》《天津市人民政府辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強本市舊樓區提升改造后長(cháng)效管理的意見(jiàn)》（津政辦規〔20xx〕15號）《關(guān)于印發(fā)寶坻區20xx年重點(diǎn)工程民心實(shí)事項目前期工程安排表的通知》（寶坻政發(fā)〔20xx〕2號）等，天津市寶坻區住房和建設委員會(huì )（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“區住建委”）實(shí)施了寶坻區20xx年老舊小區提升改造工程，改善和解決寶坻城區中部分老舊小區設施及外觀(guān)老化的問(wèn)題，提高居民生活品質(zhì)。

　　2.主要內容

　　項目實(shí)施內容主要為綠地改車(chē)位及綠化補種，更換斷橋鋁合金門(mén)窗，外檐粉刷、樓道粉刷，完善小區大門(mén)、樓宇門(mén)、小區電子監控，維修屋面防水、路面重修、管網(wǎng)管線(xiàn)整理，維修小區及樓道照明設施等。本工程涉及地質(zhì)家園、北海樓、中保財政樓、供電樓、華苑小區、福全里、物資樓、中保水利樓、宏發(fā)樓、苑北路小區、中保樓小區、岳園小區、新保樓小區共13個(gè)小區，涉及111棟樓宇，7200戶(hù)居民，建筑面積74.77萬(wàn)平方米。

　　3.項目組織管理

　　本項目實(shí)施主體為區住建委，主要負責制定本轄區內老舊小區整治計劃，具體實(shí)施提升改造工程，加強對舊樓區整治工作的監督和檢查。

　　4.資金投入和使用情況

　　本項目批復概算為63500.12萬(wàn)元，其中，20xx年抗疫特別國債16005萬(wàn)元，同時(shí)還涉及中央財政城鎮保障性安居工程補助資金4659萬(wàn)元，中央基建投資資金8500萬(wàn)元，寶坻區政府統籌資金34336.12萬(wàn)元。本次績(jì)效評價(jià)將以20xx年抗疫特別國債為主的全部資金一并納入評價(jià)范圍。

　�。ǘ�）項目績(jì)效目標

　　本項目制定的績(jì)效目標為進(jìn)行寶坻區老舊小區改造提升，進(jìn)一步改善群眾居住條件。20xx年完成74.77萬(wàn)平方米老舊小區改造計劃，改造7200戶(hù)，改造樓棟111棟，改造小區13個(gè)。

　　二、績(jì)效評價(jià)情況

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)方法

　　結合項目具體情況，本次績(jì)效評價(jià)采用成本效益分析法、比較法及因素分析法等方法，從項目決策、項目過(guò)程、項目產(chǎn)出以及項目效益四個(gè)方面開(kāi)展評價(jià)，并對改造后的13個(gè)小區進(jìn)行了現場(chǎng)評價(jià)，覆蓋率100%。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)結果

　　經(jīng)過(guò)綜合評價(jià)，本項目得分83.98分，評價(jià)等級為“良”。其中，項目決策16分，項目過(guò)程20.5分，項目產(chǎn)出35.41分，項目效益13.07分，因本項目自評材料提交不及時(shí)扣1分。

　　評價(jià)結論：本項目績(jì)效目標基本明確，預算執行合理，項目產(chǎn)出質(zhì)量、時(shí)效符合規定。但是項目決策方面存在部分測算費用高于合同價(jià)格的情況；過(guò)程方面存在抗疫特別國債資金以外的資金到位率不高，相關(guān)文件中對改造內容范圍不夠明確具體，工程未及時(shí)結算，設計合同尚未簽訂補充協(xié)議的情況；項目產(chǎn)出方面存在未進(jìn)行檔案驗收的情況；項目效益方面存在安全隱患風(fēng)險，生態(tài)效益還需要進(jìn)一步提升，社區長(cháng)效管理機制尚待健全。

　　三、項目產(chǎn)出及績(jì)效

　�。ㄒ唬╉椖慨a(chǎn)出情況

　　本項目工作計劃實(shí)施率為100%，房屋修繕總體完成率為90.61%，室外工程總體完成率為92.39%，其他設施修繕總體完成率為92.2%；本項目質(zhì)量等級達到規定的質(zhì)量等級標準，實(shí)施過(guò)程中未發(fā)生過(guò)質(zhì)量事故，驗收文件完整、合規、歸檔及時(shí)，但未進(jìn)行檔案驗收；本項目未超出概算，各標段均及時(shí)完工，但共有11個(gè)標段發(fā)生變更，總體變更發(fā)生率為7.81%。

　�。ǘ�）項目實(shí)現的效益

　　1.社會(huì )效益-居民居住環(huán)境改善情況

　　本項目改造后收到了3個(gè)小區的錦旗，改造期間未發(fā)生過(guò)媒體負面報道、通報等情況。但是，發(fā)現13個(gè)小區均存在對講門(mén)未通電啟用、對講門(mén)長(cháng)時(shí)間處于開(kāi)放狀態(tài)等問(wèn)題，易產(chǎn)生公共安全隱患。

　　2.生態(tài)效益-生態(tài)環(huán)境改善情況

　　本項目新設置垃圾桶1036個(gè)，滿(mǎn)足天津市垃圾分類(lèi)的規定；但綠地率約為12.44%，綠地率偏低。

　　3.可持續影響-促進(jìn)社區長(cháng)效管理體系的形成

　　本項目實(shí)施完成后計劃由所在街道接收，截至20xx年9月30日，區住建委未提供相關(guān)合同，老舊小區改造的長(cháng)效管理機制尚待健全。

　　4.服務(wù)對象滿(mǎn)意度

　　經(jīng)調查，本項目主管部門(mén)總體滿(mǎn)意度為97.78%，居民總體滿(mǎn)意度為95.68%。

　　四、存在的主要問(wèn)題

　�。ㄒ唬╊A算測算費用過(guò)高，客觀(guān)性有待提高

　　評價(jià)組對比分析了合同、概算書(shū)中各標段工程費用，合同總金額為26279.37萬(wàn)元，概算為59279.76萬(wàn)元，概算測算的費用普遍高于合同價(jià)格。

　　以一期工程中地質(zhì)家園為例，部分概算測算費用高于合同價(jià)，二期工程中新保樓小區也存在同樣的問(wèn)題。工程量和單價(jià)的測算概算數據和合同數據差別懸殊。

　�。ǘ�）抗疫特別國債資金以外的資金到位率偏低

　　本項目批復概算為63500.12萬(wàn)元。20xx年抗疫特別國債16005萬(wàn)元，均已到位；抗疫特別國債資金以外的資金應到位47495.12萬(wàn)元，實(shí)際到位13159萬(wàn)元，資金到位率偏低，為27.71%。

　�。ㄈ�）《寶坻區老舊小區及遠年住房改造工作方案》改造范圍不細化，制度不健全

　　本項目實(shí)際施工范圍包含戶(hù)內窗戶(hù)更換，而工作方案中未明確既有建筑節能改造的具體范圍，居民戶(hù)內窗戶(hù)更換是否在老舊小區改造范圍內有待商榷。

　�。ㄋ模╉椖繉�(shí)施過(guò)程中部分制度執行不規范

　　1.本項目設計合同的委托單位為天津市寶坻區房地產(chǎn)管理局，后期項目委托單位為區住建委，但委托單位發(fā)生變更后未簽訂補充協(xié)議。

　　2.項目實(shí)施單位未按照《天津市檔案管理條例》第十八條“各單位的建設工程、科學(xué)技術(shù)研究、技術(shù)改造和重要設備更新等項目進(jìn)行驗收、鑒定前，應當由該項目主管部門(mén)的檔案機構對其檔案管理進(jìn)行指導，并對檔案進(jìn)行驗收”的規定，進(jìn)行檔案驗收。

　　3.本項目共14個(gè)標段，竣工驗收時(shí)間分別為20xx年12月30日、20xx年12月31日。按照《基本建設財務(wù)規則》（中華人民共和國財政部令第81號）第二十八條“竣工價(jià)款結算一般應當在項目竣工驗收后2個(gè)月內完成，大型項目一般不得超過(guò)3個(gè)月”的規定，應在20xx年3月31日進(jìn)行結算。但截至20xx年9月30日，本項目尚未開(kāi)展結算工作。

　　4.本項目采光窗更換材質(zhì)為斷橋鋁合金，與《天津市中心城區老舊小區及遠年住房改造工作導則》中規定的窗戶(hù)材質(zhì)（塑鋼窗）不一致。

　�。ㄎ澹┣捌谡{研工作不充分，導致總體變更發(fā)生率大于5%

　　本項目共14個(gè)標段，其中有11個(gè)標段發(fā)生變更，總體變更發(fā)生率為7.81%。發(fā)生變更原因包括：業(yè)主不同意改造、業(yè)主要求增加改造內容、設計漏項、根據現場(chǎng)情況增加改造內容、工程量清單上的工程量不足等。

　�。�六）可視化對講門(mén)利用率不高，易造成安全隱患

　　評價(jià)組通過(guò)對13個(gè)小區的實(shí)地踏勘，發(fā)現均存在對講門(mén)未通電啟用、對講門(mén)長(cháng)時(shí)間處于開(kāi)放狀態(tài)等問(wèn)題，易產(chǎn)生公共安全隱患。

　�。ㄆ撸┏鞘猩鷳B(tài)環(huán)境改善效果有待提高

　　經(jīng)過(guò)評價(jià)分析，本項目13個(gè)小區整體綠地率約為12.44%。參考其他省市經(jīng)驗，如北京市老舊小區改造綠地率原則上不低于20%，《石家莊市城市園林綠化管理條例》中規定舊城改造區不得低于30%，該項目與北京、石家莊等的老舊小區綠地率相比差距較大。本項目在改造前對小區整體布局和規劃設計的重視程度不夠，尤其是沒(méi)有增加綠化面積的考慮，老舊小區配套公共設施與小區綠化環(huán)境失衡。

　�。ò耍┪窗凑找幎ㄟM(jìn)行長(cháng)效管理

　　本項目13個(gè)小區仍處于保修期內，改造的小區中，公共設施及綠化、苗木等由施工單位進(jìn)行保修。實(shí)施完成后計劃由所在街道接收，在小區管理區域內實(shí)施門(mén)崗執勤、巡視、清掃保潔、機動(dòng)車(chē)停放秩序管理四方面內容。但是，區住建委未提供與上述內容相關(guān)的合同，并且未明確公共設施（路燈、監控、崗亭、道閘等）、綠化、苗木的管理、養護責任者，不符合《天津市人民政府辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強本市舊樓區提升改造后長(cháng)效管理的意見(jiàn)》（津政辦規〔20xx〕15號）要求，老舊小區改造的長(cháng)效管理機制尚待健全。

　�。ň牛┛�(jì)效管理意識需進(jìn)一步深化

　　區住建委自評材料實(shí)際提交時(shí)間為20xx年11月25日，自評材料提交時(shí)間不及時(shí)，績(jì)效管理意識需進(jìn)一步深化。

　　五、相關(guān)建議

　�。ㄒ唬┘訌婎A算績(jì)效管理，提高預算編制的精準性

　　針對本項目設計概算超出合同價(jià)格較高的問(wèn)題，建議區住建委加強前期需求論證和可行性分析，明確現實(shí)需求，為科學(xué)編制預算和減少預算調整做好基礎工作，例如，應充分考慮市場(chǎng)價(jià)格因素，保證預算編制的精準性，確保每一筆資金使用的科學(xué)、合理。加強預算績(jì)效管理，保證預算額度與績(jì)效目標的匹配性，并符合行業(yè)造價(jià)水平。

　�。ǘ�）建議統籌好財政資金，重視配套資金到位情況

　　建議有關(guān)部門(mén)進(jìn)一步提高落實(shí)配套資金足額到位的自覺(jué)性，嚴格落實(shí)財政資金，強化資金保障，促進(jìn)項目建設資金使用效益的充分發(fā)揮。

　�。ㄈ�）具體業(yè)務(wù)與改造范圍要匹配，提高資金使用規范性

　　建議有關(guān)部門(mén)盡快完善老舊小區改造范圍，尤其是明確居民戶(hù)內窗戶(hù)更換是否在老舊小區改造范圍內，避免出現資金使用不規范的情況。

　�。ㄋ模┘訌娭贫葓绦幸幏缎�，推動(dòng)項目提質(zhì)增效

　　根據《基本建設財務(wù)規則》（中華人民共和國財政部令第81號）的有關(guān)要求，本項目結算已超過(guò)規定期限，建議區住建委盡快開(kāi)展項目結算工作。

　�。ㄎ澹┫嚓P(guān)部門(mén)充分做好前期調研工作，減少工程變更

　　建議區住建委先行做好各老舊小區原始資料的查找整理工作，如有基礎資料不完善、與項目實(shí)際不符合的，應委托相關(guān)設計單位及時(shí)進(jìn)行補測補繪。市政、電力、通訊、供水、燃氣等部門(mén)單位和有關(guān)街道應協(xié)助提供各老舊小區地下管網(wǎng)分布圖，并對地上各類(lèi)管線(xiàn)進(jìn)行集中調查清理。

　　街道社區應有序開(kāi)展老舊小區改造宣傳動(dòng)員工作，充分尊重居民意愿。要堅持問(wèn)需于民、問(wèn)計于民、共商共建，必要時(shí)可推行“一棟一策”，變“要我改”為“我要改”。

　　同時(shí)，建議建立老舊小區改造項目庫制度，列入改造計劃項目應有序進(jìn)行實(shí)地勘查和科學(xué)論證，在論證的基礎上，選取細化改造方案優(yōu)、群眾改造意愿強烈、“共同締造”基礎好的項目，按“成熟一個(gè)，實(shí)施一個(gè)”的原則啟動(dòng)改造。

　�。�六）加強項目使用效果考核，提高財政資金使用效率

　　雖然可視化門(mén)禁系統彌補了舊式樓宇對講的缺點(diǎn)，可以通過(guò)人臉識別的功能進(jìn)行樓棟門(mén)開(kāi)啟，但是老舊小區內居民老年住戶(hù)居多，廣大老年人更熟悉傳統服務(wù)方式，不習慣使用可視化門(mén)禁的功能，導致樓門(mén)長(cháng)期開(kāi)啟，門(mén)禁系統形同虛設，無(wú)法達到預期效果，一定程度上造成了財政資金的浪費。建議項目完成后，主管部門(mén)或財政部門(mén)加強對項目成效和使用效果的考核，對于利用率低、后期未落實(shí)養管責任的`內容不再列入改造范圍，或降低改造比例，提高財政資金使用效率。

　�。ㄆ撸┙y籌好增設公共設施與小區綠化環(huán)境的矛盾，滿(mǎn)足居民對環(huán)境綠化的需求

　　老舊小區綠化是城市綠化環(huán)境重要組成部分，要統籌規劃公共設施建設與小區綠化環(huán)境改善，在增設停車(chē)場(chǎng)地的同時(shí)，同步開(kāi)展綠色社區建設，加大“拆違還綠、見(jiàn)縫插綠、立體營(yíng)綠、多元增綠”等改造力度。例如，小區室外停車(chē)場(chǎng)可采用嵌草磚進(jìn)行布置；觀(guān)賞性綠地可采用草本或灌木進(jìn)行搭配布置；在有條件的建筑物外墻實(shí)施垂直綠化，滿(mǎn)足居民對環(huán)境綠化的需求。

　�。ò耍┩苿�(dòng)建立健全長(cháng)效管理機制，引進(jìn)物業(yè)全覆蓋

　　老舊小區的改造不僅僅是對小區相關(guān)設施進(jìn)行改造，更重要的是對小區改造后的維護和管理。如果沒(méi)有長(cháng)期維護和運營(yíng)管理機制，改造后的效果難以長(cháng)期保持，就會(huì )出現“改造—破壞—再改造”的現象，造成人力和資金的浪費。建議首先，做好小區居民思想工作，加強宣傳引導，提高老舊小區居民購買(mǎi)服務(wù)意識，了解小區居民對物業(yè)管理的看法和需求。其次，根據小區居民意愿、支付能力和需求等實(shí)際情況引入物業(yè)公司提供專(zhuān)業(yè)服務(wù)，著(zhù)力解決老舊小區公共設施、綠化養管等方面的難點(diǎn)問(wèn)題，改善居民居住環(huán)境和生活品質(zhì)，提高居民獲得感、幸福感和安全感。最后，成立小區業(yè)主委員會(huì )，政府提供平臺讓居民充分協(xié)商，推行以居民共同參與為核心的共建共治共享長(cháng)效管理機制，監督物業(yè)公司的管理行為，使改造后的老舊小區能夠長(cháng)效有序管理。

　�。ň牛�強化績(jì)效管理意識，提升績(jì)效管理水平

　　建議區住建委強化績(jì)效意識，以全面實(shí)施預算績(jì)效管理為關(guān)鍵點(diǎn)和突破口，在推進(jìn)自評工作開(kāi)展時(shí)，結合評價(jià)工作實(shí)際情況，推動(dòng)項目實(shí)施過(guò)程中規范化、嚴格化，確�？�(jì)效評價(jià)結果公正客觀(guān)，真實(shí)反映績(jì)效，如實(shí)反映問(wèn)題，提高自我評價(jià)質(zhì)量。健全完善評價(jià)機制，深入推進(jìn)評價(jià)工作，提升整體績(jì)效管理水平。

　　六、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

　�。ㄒ唬┮虮卷椖康慕Y算工作尚未完成，經(jīng)與區住建委溝通確認，將《施工進(jìn)度及撥付錢(qián)數情況說(shuō)明》的已完工程量作為本次產(chǎn)出數量指標評價(jià)的依據，不作為結算及其他審計工作的參考。

　�。ǘ�）本項目尚未結算、決算，無(wú)法確定項目總投資，經(jīng)溝通確認，暫以“合同額+變更工程價(jià)款+工程建設其他費合同額”作為實(shí)際投資進(jìn)行分析，不作為結算及其他審計工作的參考。

　　資金事前績(jì)效評估報告 8

　　為貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的決策部署，深化財稅體制改革，優(yōu)化財政資源配置，提高公共服務(wù)質(zhì)量，加快建成全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預算績(jì)效管理體系，縣財政預算安排20xx年預算績(jì)效評價(jià)桂嘉提質(zhì)改造工程219萬(wàn)元。根據《桂陽(yáng)縣財政局關(guān)于開(kāi)展20xx年度財政資金部門(mén)整體支出和項目支出績(jì)效評價(jià)工作的通知》（桂財績(jì)〔20xx〕7號）有關(guān)要求，現將20xx年預算績(jì)效評價(jià)嘉提質(zhì)改造工程績(jì)效自評如下：

　　一、專(zhuān)項資金基本情況

　�。ㄒ唬�專(zhuān)項資金概況

　　為加強財政支出管理，提高財政資金使用效益，根據《中共湖南省委辦公廳湖南省人民政府辦公廳關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》（湘辦發(fā)〔20xx〕10號）、《湖南省預算支出績(jì)效評價(jià)管理辦法》（湘財績(jì)〔20xx〕7號）等文件精神，結合20xx年我縣財政績(jì)效評價(jià)工作計劃，該項目年初預算安排219萬(wàn)元，實(shí)際指標下達548.25萬(wàn)元。

　�。ǘ�）專(zhuān)項資金預期目標完成程度

　�。�1）項目基本情況，桂嘉二期提質(zhì)改造工程總里程19.46km，總投資額1157.481萬(wàn)元，本項目工程建設內容主要為道路路面砼改油和道路延線(xiàn)亮化、綠化提升改造，以及大型村莊路段增設人行設施等。本項目采取BT模式建設，并授權我中心為業(yè)主單位，現項目已經(jīng)于20xx年建成并交工驗收合格移交我中心管護，20xx年政府以回購方式支付給投資方：深圳市天富來(lái)投資管理有限公司，20xx年支付專(zhuān)項資金419萬(wàn)元

　�。�2）項目年度預算績(jì)效目標、績(jì)效指標設定情況，完成桂嘉二期提質(zhì)改造工程，確保人們群眾出行安全、暢通。成本59.48萬(wàn)元/公里。通過(guò)對該項目專(zhuān)項資金的投入，財政資金使用效率逐步提高。

　�。ㄈ�）專(zhuān)項資金使用管理情況

　�。�1）資金計劃、到位及使用情況

　　該項目資金來(lái)源為20xx年財政預算資金419萬(wàn)元，使用419萬(wàn)元。

　�。�2）項目資金管理情況。

　　項目嚴格執行本單位關(guān)于《專(zhuān)項資金使用管理暫行辦法》的通知（桂路字［20xx］39號）、《桂陽(yáng)縣公路建設養護中心財務(wù)管理辦法》的通知（桂路字［20xx］28號）、《財政支出績(jì)效評價(jià)管理實(shí)施方案》的通知（桂路字［20xx］37號），對項目進(jìn)行審核，附件發(fā)票完整齊全，符合本單位報賬審批程序，及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)核算。

　　二、專(zhuān)項資金主要績(jì)效

　�。ㄒ唬┲饕�產(chǎn)出指標完成情況

　　1.數量指標完成情況。

　　20xx年度績(jì)效完成了全部的桂嘉公路二期提質(zhì)改造工程19.46km。

　　2.質(zhì)量指標完成情況。

　　桂嘉二期提質(zhì)改造工程達到公路有關(guān)設計規范標準。采用交通主管領(lǐng)導、縣公路建設養護中心、承包人、檢測單位、縣財政局、縣質(zhì)量安全監督站共同驗收，根據考核及驗收程序，桂嘉二期提質(zhì)改造工程質(zhì)量經(jīng)檢測達到合格標準。

　　3.時(shí)效指標完成情況。

　　桂嘉公路二期提質(zhì)改造工程于20xx年9月30日前全部完成，達到原來(lái)預期目標。

　　4.成本指標完成情況。

　�。�1）項目組織情況：20xx年8月21日，縣發(fā)改委以《關(guān)于桂嘉路二期改造工程項目可行性研究報告的批復》（桂發(fā)改[2013]135號）批復了該項目的可行性研究報告，項目的規劃許可、環(huán)評批復、林地許可、國土批復等審批手續齊全。

　　該項目全長(cháng)19.461公里，全線(xiàn)按城市次干道路標準建設，雙向四車(chē)道，設計時(shí)速50公里/小時(shí)，路面寬15.6米，橋梁荷載等級為公路-Ⅱ級。瀝青砼路面，路面結構層12cm。其它技術(shù)指標按交通運輸部頒發(fā)的《公路工程技術(shù)標準》JTGB01-2003和《城市道路設計規范》（CJJ37-90）執行。路面結構為5㎝厚AC-13(C)瀝青混凝土上面層+7厘米AC-20（C）瀝青混凝土下面層+1厘米瀝青表面封層、透層。資金來(lái)源為地方自籌。

　�。�2）根據設計圖紙及財政預算控制指標，施工過(guò)程中嚴格控制變更程序，嚴格控制做到不超概。20xx年初預算專(zhuān)項資金為219萬(wàn)元，資金使用成本在可控范圍，工程全部完工交（竣）驗收為合格。

　�。ǘ�）主要效益指標完成情況

　　1.經(jīng)濟效益指標完成情況。從經(jīng)濟效益評價(jià)，該項目的實(shí)施極大地改善當地我縣公路網(wǎng)的交通狀況通行能力。它的改造對于我縣、我市城市道路等級的提升、沿線(xiàn)資源的開(kāi)發(fā)和運輸，乃至我省南部地區的.社會(huì )經(jīng)濟發(fā)展有著(zhù)十分重要的意義。

　　2.社會(huì )效益指標完成情況。從社會(huì )效益評價(jià)，該項目完成后，對改善實(shí)施地的交通安全狀況發(fā)揮了重要的作用，桂嘉公路二期提質(zhì)改造工程桂陽(yáng)至嘉禾公路（桂陽(yáng)段）起點(diǎn)位于桂陽(yáng)縣青平、元里止于麻田村，與嘉禾交界，終點(diǎn)樁號為K19+471.17，全長(cháng)19.471公里。該路是我縣通往嘉禾、寧遠、道縣交通大動(dòng)脈，對拉動(dòng)我縣經(jīng)濟具有重大意義。

　　3.可持續影響指標完成情況。

　　項目的可持續性分析主要是對項目完成后，后續政策、資金人員機構安排管理措施等影響項目持續發(fā)展的因素進(jìn)行分析，工程的實(shí)施后極大地改善我縣通往嘉禾、寧遠、藍山的交通安全狀況和道路的安全通行能力，交通流量大于預期。

　　滿(mǎn)意度指標完成情況。

　　該項目實(shí)施后，路面由原來(lái)的15m擴寬到24m，人行道兩側各增加到8m，路面結構由原來(lái)水泥混凝土路面改造成瀝青砼路面，行車(chē)舒適度、平穩性得到極大改善。道路的安全通行能力大大提高，經(jīng)問(wèn)卷調查群眾滿(mǎn)意度達97%。

　　三、存在的問(wèn)題

　　其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

　�。�1）該路改造屬于城市道路建設項目，建設資金缺口較大。

　�。�2）人行道綠化植樹(shù)加強養護維護，雨、污水道、電力、井蓋等缺口需恢復，對于安全隱患路段，需設置安全警示標志標牌及防護欄。

　　資金事前績(jì)效評估報告 9

　　根據區政府重點(diǎn)工作安排和金安區民生工程要求，我中心對中市街道和三里橋街道組織實(shí)施的20xx年老舊小區改造項目開(kāi)展了自查自評績(jì)效評價(jià)，自評得分96分，分別從“投入、過(guò)程、產(chǎn)出、效果”四個(gè)方面進(jìn)行�，F將績(jì)效評價(jià)自評報告結果匯報如下：

　　一、項目基本情況

　　20xx年，我區原實(shí)施的安徽國防科技職業(yè)技術(shù)學(xué)院家屬區和皖西大市場(chǎng)住宅區，因規劃調整和業(yè)主認可度不高等原因，后經(jīng)市同意進(jìn)行了改造項目調整。后更改實(shí)施的老舊小區改造項目為三里橋落星廟社區一建綜合樓項目和中市街道迎賓社區錦繡花園小區、九墩塘新村小區連片改造2個(gè)項目。

　　一建綜合樓建筑面積0.7萬(wàn)平方米，2棟，涉及49戶(hù)，計劃總投資260萬(wàn)元，實(shí)際中標金額2590306.2元，已于10月底完工。錦繡花園小區、九墩塘新村小區建筑面積7.3萬(wàn)平方米，16棟，涉及674戶(hù)，計劃總投資1950萬(wàn)元，實(shí)際中標金額18016642.97元，10月1日進(jìn)場(chǎng)施工，現已完成施工合同量的100%。

　　二、項目主要成效

　　(一)關(guān)注以及改善民生的需要。20xx年完工的3個(gè)老舊小區項目，整體環(huán)境得到顯著(zhù)提升、治安防控更有保障、消防設施齊全更安全，小區秩序井然提升，居民生活全方位得到了提升。以錦繡花園為例，改造前，小區路面坑坑洼洼，路燈缺失，停車(chē)位緊張，影響出行；私搭亂建侵占消防通道，造成安全隱患；排水管線(xiàn)老化，堵塞嚴重，給業(yè)主生活帶來(lái)不便。經(jīng)過(guò)對小區進(jìn)行綜合整治，通過(guò)鋪裝瀝青路面、對建筑外墻噴涂真石漆、重做屋頂防水、加裝路燈、增設機動(dòng)車(chē)停車(chē)位和非機動(dòng)車(chē)充電樁、設立智慧安防系統、進(jìn)行綠化廣場(chǎng)景觀(guān)設計等方式，使小區面貌煥然一新，大力提升了居住品質(zhì)。

　　(二)結合拆違拆臨，全面治理老舊“頑疾”。老舊小區因建成年代久遠，因歷史遺留等客觀(guān)因素致使一些無(wú)手續“車(chē)庫”、業(yè)主私自搭建儲藏室等問(wèn)題較為突出，使得老舊小區“破上加爛”，如拆除則業(yè)主當事人以各種理由阻撓，嚴重影響小區整體居住環(huán)境。我中心按照文件要求在實(shí)施老舊小區改造前對業(yè)主擅自圈占公共用地、毀綠種菜、侵占消防通道、擅自搭建建筑物和構筑物等行為進(jìn)行集中整治。其中錦繡花園小區及九墩塘小區在違法搭建專(zhuān)項拆除行動(dòng)中，錦繡花園小區拆除違建93處，拆除面積2269.8平方米，拆除老虎窗422扇，雨棚1533個(gè)，花架567個(gè)，晾衣架400個(gè)，鐵門(mén)1個(gè)。九墩塘新村小區目前拆除違建25處，共計1580平方米，拆除老虎窗53扇，雨棚347個(gè)，花架295個(gè)，晾衣架107個(gè)，廢棄空調架7個(gè)。有效制止了擅自搭建及侵占公共用地行為。

　　(三)結合物業(yè)管理，共同維護改造成果。老舊小區改造后及時(shí)把小區是否納入物業(yè)管理列入征詢(xún)意見(jiàn)的問(wèn)題之一，由小區大多數居民集體自主選擇，通過(guò)自主選擇確定物業(yè)管理公司及業(yè)主自治等方式，強化對已改造小區的后期管理工作，盡可能實(shí)現物業(yè)管理從無(wú)到有、從簡(jiǎn)易到專(zhuān)業(yè)，建立長(cháng)效管理機制，共同維護改造成果。

　　三、項目績(jì)效評價(jià)情況

　　績(jì)效評價(jià)指標設置：一級指標4個(gè)，二級指標12個(gè)，三級指標26個(gè)，總分值100分。一級指標分別為：1投入（15分），下設2個(gè)二級指標6個(gè)三級指標；2過(guò)程（25分），下設3個(gè)二級指標11個(gè)三級指標；3產(chǎn)出（35分），下設4個(gè)二級指標5個(gè)三級指標；4效果（25分），下設3個(gè)二級指標7個(gè)三級指標�，F將相關(guān)得分情況自評如下:

　　1、投入（總分15分、評價(jià)得分15分）

　�。�1）項目申報（5分）

　�、龠M(jìn)行老舊小區整治改造事前摸排的（1分）

　　改造事前我中心組織中市街道和三里橋街道分別深入三個(gè)老舊小區多次召開(kāi)業(yè)主座談會(huì )、積極爭取業(yè)主代表對老舊小區改造方案建言獻策，動(dòng)員街道、社區干部通過(guò)張貼宣傳單、擺放宣傳臺、散發(fā)宣傳紙等方式等方式向小區業(yè)主發(fā)放了“兩封信”，即《致小區廣大業(yè)主的一封信》、《金安區人民政府致全區人民的一封公開(kāi)信》；“一張紙”，即《民生工程政策解讀明白紙》，共計700余份。其中一建綜合樓30余份，錦繡花園小區、九墩塘新村小區670余份，入戶(hù)宣傳率在80%以上，著(zhù)力引導廣大居民共謀、共建、共管、共評、共享老舊小區改造。指導街道廣泛征求廣大居民對老舊小區整治改造的意見(jiàn)，確保廣大居民對老舊小區改造的知情權、參與權、選擇權、管理權、監督權。

　�、诟鶕�摸排結果制定中長(cháng)期工作規劃（2分）

　　20xx年金安區房產(chǎn)中心聯(lián)合各社區對金安區區城區老舊小區進(jìn)行了摸底調查，結合各小區實(shí)際情況，將符合城鎮老舊小區改造項目的34個(gè)小區列入20xx-2025年改造計劃，涉及戶(hù)數8385戶(hù)，涉及建筑面積92.67萬(wàn)㎡，計劃投資2.74億元。爭取2025年將我區符合改造條件的老舊小區基本改造完成。

　　20xx年改造小區3個(gè)，分別是一建綜合樓、錦繡花園小區、九墩塘新村小區。一建綜合樓已完工，錦繡花園小區、九墩塘新村小區完成施工量的100%。

　�、壑贫�項目年度計劃和實(shí)施方案（2分）

　　金安區政府制定了《20xx年老舊小區改造項目細化表》，我中心在細化表的基礎上，制定了項目年度計劃和實(shí)施方案，在具體項目實(shí)施過(guò)程中，嚴格按照合同工期要求，督促施工單位制定項目實(shí)施進(jìn)度計劃，確保改造項目保質(zhì)保量完成。

　�。�2）資金管理（10分）

　�、侔凑肇攧�(wù)管理要求，設置專(zhuān)賬核算，使用手續規范（4分）

　　我單位嚴格按照財務(wù)管理要求，在項目實(shí)施過(guò)程中，嚴格按照項目實(shí)施進(jìn)度或合同約定及時(shí)支付各項工程費用。嚴格履行審批程序，確保使用手續規范。

　�、谥贫ūＵ腺Y金安全及規范資金管理的措施或辦法（4分）

　　根據《六安市人民政府辦公室關(guān)于六安城區老舊小區綜合改造整治工作的實(shí)施意見(jiàn)》（六政辦秘［20xx］80號）文精神，按照《金安區老舊小區改造項目資金管理辦法》相關(guān)精神，從資金管理、支付方式、支付申報、審批程序、結算、決算管理、審計管理、建設工程資料管理等方面進(jìn)行了規范。

　�、圻m時(shí)組織開(kāi)展了資金專(zhuān)項督查（2分）

　　區財政局開(kāi)展專(zhuān)項督查，切實(shí)保障資金安全及規范使用。

　　2、過(guò)程（總分25分、評價(jià)得分24分）

　�。�1）項目實(shí)施（10分）

　�、夙椖繉�(shí)施程序規范性（2分）

　　我中心嚴格按照程序，在工程實(shí)施之前編制老舊小區改造項目建議書(shū)報區發(fā)改委進(jìn)行立項審批，由第三方潤澤項目代理公司編制項目可行性研究報告、初步設計和概算，報區發(fā)改委進(jìn)行審批。在此基礎上，要求屬地街道嚴格按照相關(guān)法律法規對改造項目開(kāi)展招投標程序。其中，錦繡花園小區、九墩塘新村小區順利在8月27號進(jìn)行掛網(wǎng)招標，9月16號開(kāi)標，10月1日進(jìn)場(chǎng)施工，保證了項目的及時(shí)推進(jìn)。

　�、趯�(shí)施過(guò)程監管到位（2分）

　　全市老舊小區改造項目按照規劃設計、開(kāi)工、完工等三個(gè)時(shí)間節點(diǎn)進(jìn)行排進(jìn)度，細化到月到天。要求施工現場(chǎng)每周報送工作進(jìn)度及下周工作計劃。

　　加強施工質(zhì)量監管，聯(lián)合區住建局共同下發(fā)了《關(guān)于加強老舊小區改造工程質(zhì)量安全管理的通知》（金住建〔20xx〕126號），落實(shí)各參建主體的責任，嚴格把控質(zhì)量，對不合格的產(chǎn)品及時(shí)進(jìn)行了清理。前期錦繡花園進(jìn)場(chǎng)的.防水材料因檢測有瑕疵，我中心督促中市街道對已使用的產(chǎn)品全部鏟除并進(jìn)行了清理，重新更換了合格產(chǎn)品，保證了施工質(zhì)量。

　�、蹖�項目進(jìn)展情況及時(shí)監督管理、制定獎懲措施（2分）

　　今年，我中心先后邀請市、區老舊辦開(kāi)展不定期實(shí)地督查12次，召開(kāi)調度會(huì )10次，同時(shí)對督查結果及時(shí)通報，分析進(jìn)度差欠原因，對未達到預期進(jìn)度的項目實(shí)施街道發(fā)送工作提示函。在項目實(shí)施過(guò)程中，先后向三里橋街道發(fā)出工作提示函3次，向中市街道發(fā)出工作提示函2次。

　�、芨脑旌蟮捻椖繉�(shí)施物業(yè)管理（4分）

　　改造完成后，三個(gè)小區分別同物業(yè)公司簽訂管理協(xié)議，約定權責，開(kāi)展常態(tài)化管理維護。

　�。�2）信息建設（10分）

　�、倮�用老舊小區整治改造管理信息系統，按時(shí)按要求將計劃項目、項目?jì)热萸闆r錄入管理信息系統，實(shí)時(shí)更新項目推進(jìn)信息（3分）

　　利用老舊小區整治改造管理信息系統按具體要求將相關(guān)項目?jì)热萸闆r錄入管理信息系統，實(shí)時(shí)更新項目推進(jìn)信息。

　�、诶�用管理信息系統對項目有效監督管理（2分）

　　充分利用老舊小區整治改造管理信息系統對項目進(jìn)行有效監督管理，對照管理信息系統相關(guān)時(shí)間節點(diǎn)，及時(shí)督促建設單位對工程質(zhì)量進(jìn)度進(jìn)行調整，確保按時(shí)完工。

　�、勖吭�3日前更新管理系統信息，上報上一月項目月度數據（3分）

　　每月收集工程建設過(guò)程相關(guān)數據，按時(shí)完成系統信息更新，及時(shí)上報項目月度數據。

　�、芗皶r(shí)編報項目簡(jiǎn)報信息、經(jīng)驗做法、主要成效（2分）

　　項目建設單位按照相關(guān)要求及時(shí)報送三個(gè)小區改造的相關(guān)進(jìn)度、資金等數據，并通過(guò)簡(jiǎn)報、總結匯報等形式，及時(shí)上報具體做法和成效。

　�。�3）管理創(chuàng )新（5分）

　�、僭陧椖吭O計、招標、督查巡查、驗收、物業(yè)管理、資金管理等方面推廣創(chuàng )新舉措（2分）

　　拓寬思路、籌措資金，建立政府、市場(chǎng)等多方籌措改造資金的機制，根據項目實(shí)施進(jìn)度，按照資金撥付辦法及時(shí)撥付工程款。

　　一是財政資金支持，獲得中央老舊小區補助資金及安徽省老舊小區補助資金391萬(wàn)元，發(fā)改委中央預算內資金691萬(wàn)元。

　　二是充分發(fā)揮市場(chǎng)機制作用，通過(guò)購買(mǎi)服務(wù)、新增設施有償使用等方式，引導專(zhuān)業(yè)機構、社會(huì )資金參與老舊小區改造工作。中心引入上海懂鋰新能源科技有限公司建設電瓶車(chē)充電樁，無(wú)償建設，有償使用。

　　三是供水、供電、供氣、網(wǎng)絡(luò )通信、有線(xiàn)電視等設施、管線(xiàn)由專(zhuān)營(yíng)單位出資改造。

　�、谧⒅匚�收居民參與全過(guò)程監督，推行跟蹤審計制度（2分）

　　在街道項目辦設立業(yè)主反映問(wèn)題接待日，充分聽(tīng)取自改造以來(lái)所產(chǎn)生的問(wèn)題，業(yè)主的合理訴求，以便于施工方采取措施，制定方案，改進(jìn)工作，盡快解決遺留問(wèn)題。改造全程聽(tīng)取居民意見(jiàn)，并邀請居民參與全程監督。由審計局派駐跟蹤審計單位，對項目全過(guò)程進(jìn)行跟蹤審計。

　�、壅�治改造工作過(guò)程中總結經(jīng)驗，在全省進(jìn)行經(jīng)驗交流或推廣的（1分）

　　3、產(chǎn)出（總分35分、評價(jià)得分35分）

　�。�1）目標任務(wù)完成率（20分）

　　年度目標任務(wù)3個(gè)老舊小區已全部完工。

　�。�2）項目時(shí)限達標率（5分）

　　三個(gè)老舊小區改造均于20xx年12月底前完工。

　�。�3）項目質(zhì)量達標率（5分）

　　三個(gè)老舊小區，涉及8萬(wàn)平方米、住戶(hù)居民723戶(hù)全部竣工驗收合格。

　�。�4）試點(diǎn)工作（5分）

　　擁有適老化項目，建筑節能改造項目。

　　4、效果（總分25分、評價(jià)得分22分）

　�。�1）社會(huì )滿(mǎn)意度（10分）

　　小區改造前征詢(xún)群眾意見(jiàn)，改造過(guò)程中及時(shí)邀請群眾共同謀劃參與意見(jiàn)，暢通群眾反饋訴求通道，同時(shí)做好公示，改造后召開(kāi)居民大會(huì )協(xié)商小區長(cháng)效管理模式。改造中無(wú)群眾上訪(fǎng)或主流媒體負面報道。對轄區群眾發(fā)放滿(mǎn)意度問(wèn)卷，共發(fā)放問(wèn)卷180份，收回180份，滿(mǎn)意180份，滿(mǎn)意度100%。

　�。�2）社會(huì )效益（10分）

　　項目的實(shí)施，實(shí)現了雨污分流，提升了綠化水平，加強群眾對于生態(tài)環(huán)保的主動(dòng)意識；開(kāi)展了完善類(lèi)改造，如設置無(wú)障礙設施，修建機動(dòng)車(chē)停車(chē)場(chǎng)、非機動(dòng)車(chē)停車(chē)位、電動(dòng)車(chē)充電樁物業(yè)用房等配套設施。

　�。�3）新聞宣傳（2分）

　　項目在市級、區級媒體平臺如直播六安、金安發(fā)布、皖西日報開(kāi)展經(jīng)驗做法和實(shí)施效果等正面宣傳。

　　資金事前績(jì)效評估報告 10

　　項目名稱(chēng)：

　　浙江.甘孜雙向推介交流宣傳

　　項目單位：

　　甘孜州商務(wù)和經(jīng)濟合作局

　　主管部門(mén)：

　　浙江省赴四川省甘孜州幫扶工作隊

　　項目屬性（新增/延續）：

　　新增

　　項目績(jì)效目標：

　　推動(dòng)甘孜州20xx年重大投資促進(jìn)活動(dòng)、小分隊招商、項目跟蹤服務(wù)、市場(chǎng)拓展和商貿促進(jìn)、基層隊伍培訓等工作，擴大甘孜州對外開(kāi)放成效，加強招商引資工作，拓展特色農產(chǎn)品銷(xiāo)售渠道，最終促進(jìn)全州農牧民群眾脫貧奔康。

　　申請資金總額：

　　浙江省20xx年對口支援甘孜雙向推介交流宣傳項目經(jīng)費480萬(wàn)元，資金來(lái)源：浙江省對口支援甘孜州目投資計劃。

　　項目概況：

　　20xx年浙江省對口支援甘孜州項目投資計劃安排480萬(wàn)元用于浙江.甘孜雙向推介交流宣傳項目工作，要求甘孜州嚴格按照方案內容組織實(shí)施，依法依規旅行項目實(shí)施程序及《浙江省對口支援四川省甘孜藏族自治州經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展規劃“十四五”》要求，及國家相關(guān)規定以及《四川省對口支援項目項目資金管理實(shí)施辦法》使用援助資金。浙江省20xx年浙江對口支援浙江.甘孜雙向推介交流宣傳項目專(zhuān)項工作經(jīng)費主要用于為各縣（市）特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)招商引資、宣傳推介、平臺搭建、市場(chǎng)拓展和商貿促進(jìn)等，80%以上資金用于各縣（市）。

　　評估方式和方法：

　�。ㄒ唬┰u估程序：

　　1.對項目進(jìn)行前期調研、評估。

　　2.擬定工作方案。

　　3.開(kāi)展評估。

　　4.撰寫(xiě)評估結論。

　�。ǘ�）論證思路及方法

　　1.采取多種方案、多方獲取信息。

　　2.修改完善，形成評估結論。

　�。ㄈ�）評估方式

　　本次事前績(jì)效評估，遵循全面考慮，突出重點(diǎn)的原則，主要采取專(zhuān)家咨詢(xún)的方式，同步以資料分析、集中座談、網(wǎng)絡(luò )查詢(xún)等方式，對項目的相關(guān)性、可行性、持續性等方面進(jìn)行全面評估。

　　評估內容與結論：

　�。ㄒ唬╉椖康南嚓P(guān)性：

　　1.符合中央、浙江省、四川省相關(guān)援助資金使用政策。

　　根據國家相關(guān)規定，《甘孜州發(fā)展和改革委員會(huì )關(guān)于下達浙江省20xx年對口支援甘孜州項目投資計劃的`通知》等系列文件，切實(shí)增強全州“招商引資、宣傳推介”市場(chǎng)拓展和商貿促進(jìn)專(zhuān)項工作。

　　2.項目與部門(mén)職能及規劃相關(guān)。

　　20xx年6月，甘孜州東西部扶貧協(xié)作和對口支援工作領(lǐng)導小組辦公室關(guān)于印發(fā)《20xx年浙江省對口支援甘孜州項目推介序時(shí)進(jìn)度計劃表》，要求對照序時(shí)要求，倒排工期、掛圖作戰，狠抓落實(shí)，并每月報送項目進(jìn)度，并將此項工作納入平時(shí)考核與年終考核。

　�。ǘ�）預期績(jì)效的可實(shí)現性

　　1.項目績(jì)效明確，設置合理。項目績(jì)效目標明確，基本覆蓋了數量指標、質(zhì)量指標、效益指標和滿(mǎn)意度指標。

　　2.績(jì)效目標與預計實(shí)現需求相匹配�？�(jì)效目標的設置主要圍繞各縣（市）特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)招商引資、宣傳推介、平臺搭建等工作。

　　3.項目綜合效益顯著(zhù)，預期實(shí)現效益可實(shí)現性強�；�本實(shí)現推動(dòng)全州重大投資促進(jìn)活動(dòng)、小分隊招商、項目跟蹤服務(wù)、基層隊伍培訓等工作，對擴大甘孜州對外開(kāi)放成效，加強招商引資工作，拓展特色農產(chǎn)品銷(xiāo)售渠道有所提升，最終促進(jìn)全州農牧民群眾脫貧奔康。

　�。ㄈ�）實(shí)施方案的有效性

　　1.項目?jì)热菝鞔_，申報程序基本規范，方案基本完整。

　　2.項目預算編制有文件依據，且績(jì)效目標與項目?jì)热菹嗥ヅ洹?/p>

　　3.項目單位具有項目實(shí)施基礎性保障。

　�。ㄋ模╊A期績(jì)效的可持續性

　　1.項目所依據的宏觀(guān)政策具有可持續性。

　　2.項目產(chǎn)出的社會(huì )效益具有可持續性。

　�。ㄎ澹╊A算資金的匹配性

　　已向浙江省援川前方工作組，甘孜州財政部門(mén)提交資金請示，項目資金有保障。

　　總體結論：

　　項目相關(guān)性顯著(zhù)，績(jì)效可實(shí)現性強，實(shí)施方案基本有效，預期績(jì)效可持續性強。

　　相關(guān)建議：

　　無(wú)

　　其他需要說(shuō)明的問(wèn)題：

　　無(wú)

　　資金事前績(jì)效評估報告 11

　　一、項目概況

　�。ㄒ唬╉椖抠Y金申報及批復情況

　　根據各村的項目實(shí)施方案，經(jīng)鎮項目辦實(shí)地核實(shí)后，提交鎮政府集體研究進(jìn)行批復。鄉財政所收到項目批復后將項目資金通過(guò)大平臺申報轉入村級資金賬戶(hù)。

　�。ǘ�）資金計劃、到位及使用情況

　　根據《鹽邊縣農村公共服務(wù)運行維護機制建設示范試點(diǎn)工作實(shí)施方案》、《鹽邊縣農村公共服務(wù)運行維護機制建設示范點(diǎn)補助資金管理暫行辦法》等文件要求，并結合鄉政府對20xx年各村公共服務(wù)運行維護補助資金項目考評情況和各村具體情況，科學(xué)客觀(guān)的對省、市、縣下達的農村公共服務(wù)運行維護費進(jìn)行了資金的分配。大村且20xx年受災較嚴重的分配4萬(wàn)-5萬(wàn)元；中小村且受災相對比較嚴重的分配3萬(wàn)-4萬(wàn)元；小村且18年運行維護項目實(shí)施相對較差的分配3萬(wàn)元 。

　�。ㄈ�）項目財務(wù)管理情況

　　我鄉有健全的村級財務(wù)管理制度，且嚴格按照財務(wù)管理制度執行，賬務(wù)處理及時(shí)，會(huì )計核算規范。

　　二、項目實(shí)施及管理情況

　　項目實(shí)施前已制定資金管理辦法且有明確的項目資金分配方案及流程，在施工中，項目辦隨時(shí)到實(shí)地查看施工進(jìn)度、檢查施工質(zhì)量和安全隱患等。項目完工及時(shí)組織驗收，驗收合格且資料齊全后及時(shí)支付項目資金。

　　三、項目績(jì)效情況

　�。ㄒ唬╉椖客瓿汕闆r

　�。ǘ�）項目效益情況

　　1、提高生活質(zhì)量，改觀(guān)農村面貌。通過(guò)公共服務(wù)運行的基礎設施管護、衛生保潔、綠化亮化、農業(yè)生產(chǎn)性服務(wù)、治安巡邏、文體活動(dòng)等項目實(shí)施，基礎設施效益發(fā)揮更加長(cháng)期持久，村莊更加清潔美化，群眾生活更加便利，業(yè)余活動(dòng)更加豐富，大大提高了群眾的生活質(zhì)量。

　　2、鞏固了黨在基層的`執政基礎。通過(guò)基層組織活動(dòng)經(jīng)費的保障，使我鄉的村級組織保障水平得到了提升，保證了基層組織的正常運轉，推動(dòng)基層黨建全面進(jìn)步全面過(guò)硬，推動(dòng)全面從嚴治黨向基層延伸，鞏固黨在基層的執政基礎，公共服務(wù)均等化的目標得到了一定提升。

　　3、服務(wù)基層群眾，密切干群關(guān)系。公共服務(wù)運行是為了解決村內最急需、群眾最急盼、受益最直接的一些問(wèn)題，做的是老百姓看得見(jiàn)、摸得著(zhù)、暖人心的大好事。每個(gè)村平均5萬(wàn)元的公共服務(wù)運行資金，幫助村組干部找到工作“抓手”，讓村組“說(shuō)得起話(huà)、辦得起事、聚得起民心”，為黨委、政府和人民群眾之間架起了一座新的“連心橋”。

　　四、評價(jià)結論及建議

　�。ㄒ唬┰u價(jià)結論

　　20xx年基層組織活動(dòng)和公共服務(wù)專(zhuān)項資金支出績(jì)效評價(jià)自我評分為100分，評價(jià)總體效果較好，項目自身有針對性的解決了各村出行難、生產(chǎn)用水難等的實(shí)際困難，績(jì)效目標按期實(shí)現，按照各項政策要求，不斷提高項目的績(jì)效效率。

　�。ǘ�）存在的問(wèn)題

　　1、有部分村（社區）資金報賬相對滯后，報賬不積極，導致資金滯留在鄉財政所。

　　2、部分村報賬單據及項目資料不夠完善，報賬不規范。

　　3、鄉上管理人員缺乏，特別是工程技術(shù)人員和財務(wù)管理人員。

　�。ㄈ�）下一步工作的建議

　　1、加強對村上財務(wù)人員的政策和業(yè)務(wù)培訓。

　　2、加強財務(wù)人員管理工作，將財務(wù)管理水平進(jìn)一步提升。

　　資金事前績(jì)效評估報告 12

　　一、績(jì)效目標分解下達情況

　　20xx年中央抗疫特別國債下達張貴莊街中心城區海綿城市提升改造工程項目240萬(wàn)元。

　　其中包括張貴莊中心城區海綿城市提升改造工程項目施工合同費用為154.1萬(wàn)元、招標代理費2.82萬(wàn)元、造價(jià)咨詢(xún)費2.08萬(wàn)元、實(shí)施方案代可研編制費5萬(wàn)元、設計費36萬(wàn)元、測繪費40萬(wàn)元，共240萬(wàn)元。

　　二、績(jì)效目標完成情況分析

　�。ㄒ唬┵Y金投入情況分析。

　　略

　�。ǘ�）總體績(jì)效目標完成情況分析。

　　目標1：完成項目建設，滿(mǎn)足海綿城市建設要求。

　　目標2：符合工程施工質(zhì)量驗收相關(guān)要求，按時(shí)投入使用。

　　結合工程項目實(shí)際情況設立績(jì)效目標，目標設定客觀(guān)實(shí)際，嚴格落實(shí)質(zhì)量、保證進(jìn)度、確保社會(huì )效益、提高受益群體滿(mǎn)意度。

　　截至目前我街道較好地完成了20xx年的工作任務(wù)，各項項目得到有序開(kāi)展。到年底完成全部項目目標的100%，完成項目驗收率達到100%。

　�。ㄈ�）績(jì)效指標完成情況分析。

　　1、產(chǎn)出指標完成情況分析。

　�。�1）數量指標：張貴莊中心城區海綿城市提升改造項目于20xx年11月26日已竣工驗收并投入使用，張貴莊中心城區海綿城市提升改造項目總用地面積為1.10平方公里，工程包括道路海綿改造工程包括道路兩側生態(tài)樹(shù)池、截污掛籃等海綿提升工程；建筑與小區雨落管斷接、線(xiàn)性排水溝、雨水桶、下凹式綠地、植被恢復、透水停車(chē)位等海綿提升工程；東麗公園透水鋪裝、植草溝、雨水花園、海綿宣傳設施東麗廣場(chǎng)雨水花園、景觀(guān)提升等海綿提升工程。已達成數量指標中改造面積及改造數量要求。

　�。�2）質(zhì)量指標：張貴莊中心城區海綿城市提升改造項目嚴格按照圖紙施工，設計功能實(shí)現率≥95%。該工程于20xx年11月26日已竣工驗收并投入使用，竣工驗收合格率≥95%。

　�。�3）時(shí)效指標：張貴莊中心城區海綿城市提升改造項目開(kāi)工時(shí)間20xx年10月1日，20xx年11月15日施工完畢，在施工合同約定時(shí)間內完成施工，項目按計劃開(kāi)工率≥95%、工程進(jìn)度達標率≥95%，項目按計劃完工率≥95%。

　�。�4）成本指標：張貴莊中心城區海綿城市提升改造項目施工合同費用為291.8927萬(wàn)元、招標代理費2.82萬(wàn)元、造價(jià)咨詢(xún)費2.08萬(wàn)元、實(shí)施方案代可研編制費5萬(wàn)元、監理費7.35萬(wàn)元、設計費45萬(wàn)元、測繪費40萬(wàn)元，單位維修成本為394.1427萬(wàn)元。

　　2.效益指標完成情況分析。

　�。�1）經(jīng)濟效益指標：張貴莊中心城區海綿城市提升改造項目概算為476萬(wàn)元，實(shí)際維修成本約為394.1427萬(wàn)元，概算執行率≥95%。

　�。�2）社會(huì )效益指標：張貴莊中心城區海綿城市提升改造項目完成后服務(wù)于9個(gè)建筑和社區、7條道路、1個(gè)公園、1個(gè)廣場(chǎng)，項目收益人數≥3萬(wàn)人。

　　3、滿(mǎn)意度指標指標完成情況分析。

　　通過(guò)項目的實(shí)施，可以有效的解決雨天積水、道路泥濘等問(wèn)題，方便小區居民生活，優(yōu)化社區生活環(huán)境，使張貴莊街排水防澇能力得到進(jìn)一步提升，城市面貌和人居環(huán)境得到明顯改善，服務(wù)對象滿(mǎn)意度指標受益群體滿(mǎn)意度≥95%。

　　三、偏離績(jì)效目標的`原因和下一步改進(jìn)措施

　　無(wú)此情況。

　　四、績(jì)效自評結果擬應用和公開(kāi)情況

　　績(jì)效自評結果將作為今后轉移支付預算申請、安排、分配的重要依據。對績(jì)效自評發(fā)現的問(wèn)題進(jìn)行認真整改，并在一定范圍內公開(kāi)績(jì)效自評結果。

　　五、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

　　無(wú)需要說(shuō)明的問(wèn)題。

　　資金事前績(jì)效評估報告 13

　　一、項目概況

　�。ㄒ唬╉椖亢�(jiǎn)介

　　中樞鎮20xx年非4類(lèi)重點(diǎn)對象實(shí)施危房改造23戶(hù)，拆除重建9戶(hù)，修繕加固14戶(hù)。

　�。ǘ�）項目績(jì)效目標

　　1.項目績(jì)效總目標

　　完成23戶(hù)非4類(lèi)重點(diǎn)對象危房改造，達到安全穩固，遮風(fēng)避雨，合格通過(guò)驗收。

　　2.項目績(jì)效階段性目標

　　20xx年內完成23戶(hù)危房改造任務(wù)

　　二、績(jì)效評價(jià)指標分析情況

　�。ㄒ唬╉椖抠Y金收支管理分析

　　1.項目資金到位情況（375，000元）

　　20xx年5月29日（5月10#憑證）縣財政局（扶貧資金專(zhuān)戶(hù)）劃撥瀘開(kāi)組〔20xx〕27號20xx年中樞鎮提升人居環(huán)境房屋改造項目資金375，000元。

　　2.項目資金使用情況分析（319，808.65元）

　　20xx年完成非4類(lèi)重點(diǎn)對象危房改造23戶(hù)，拆除重建9戶(hù)，按照人均2萬(wàn)元，不超過(guò)4萬(wàn)元（或建房總造價(jià)）的標準進(jìn)行補助，應兌付補助資金26.5萬(wàn)元，已兌付補助資金19.5萬(wàn)元；修繕加固14戶(hù)，按照竣工結算工程進(jìn)行補助，應兌付補助資金213518.32元，已兌付補助資金124808.65元，總計應兌付補助資金478518.3元，已兌付補助資金319808.65元，尚缺口資金103518.3元。

　�。�1）20xx年9月5日（9月2#憑證）支付瀘開(kāi)組〔20xx〕27號提升人居環(huán)境危房改造資金40，000元；

　�。�2）20xx年9月12日（9月7#憑證）支付瀘開(kāi)組〔20xx〕27號提升人居環(huán)境改造資金94，011.17元；

　�。�3）20xx年9月24日（9月13#憑證）支付瀘開(kāi)組〔20xx〕27號（胡炳忠）20xx年提升人居環(huán)境拆除重建補助款40，000元；

　�。�4）20xx年9月24日（9月13#憑證）支付瀘開(kāi)組〔20xx〕27號（胡秉貴）20xx年提升人居環(huán)境拆除重建補助款40，000元；

　�。�5）20xx年9月29日（9月14#憑證）支付瀘開(kāi)組〔20xx〕27號人居環(huán)境提升改造資金20，000元；

　�。�6）20xx年11月21日（11月8#憑證）支付瀘開(kāi)組〔20xx〕27號提升人居環(huán)境改造資金40，000萬(wàn)元；

　�。�7）20xx年12月13日（12月10#憑證）支付提升人居環(huán)境改造資金45，797.48元；

　�。�8）截止20xx年3月17日止結余55，191.35元。

　　3.項目資金管理情況分析

　　加大力度夯實(shí)會(huì )計核算基礎，確保財務(wù)數據精準。財政部門(mén)要進(jìn)一步規范權責發(fā)生制核算，除國庫集中支付年終結余外，一律不得按權責發(fā)生制列支整合資金，嚴禁違規采取“以撥代支”方式虛列支出。預算單位要嚴格執行《會(huì )計法》《會(huì )計基礎工作規范》《政府會(huì )計準則——基本準則》及具體準則、《政府會(huì )計制度——行政事業(yè)單位會(huì )計科目和報表》及其銜接補充規定等法規制度，夯實(shí)單位會(huì )計核算工作基礎，按項目專(zhuān)項核算整合資金，及時(shí)、全面、完整、真實(shí)反映資金收支情況，確保賬證相符、賬賬相符、賬實(shí)相符。

　　縣財政局負責匯總全縣財政涉農資金臺賬工作�？h財政局、縣扶貧辦、項目實(shí)施鄉鎮和相關(guān)部門(mén)要做好會(huì )計核算及對賬工作，并建立項目及資金臺賬，完整、準確、及時(shí)統計和反映財政涉農資金的來(lái)源、支出及監管情況，確保資金賬簿、原始憑證、表冊、文件、領(lǐng)導批示等痕跡資料完整真實(shí)。

　　項目實(shí)施單位項目報賬管理責任。由鄉鎮直接實(shí)施的項目，實(shí)行鄉級報賬制管理，并按照“誰(shuí)實(shí)施、誰(shuí)主管、誰(shuí)負責”的原則，對項目的規劃設計、實(shí)施過(guò)程的監督管理、檢查驗收、資金報賬、風(fēng)險責任承擔等負責；由縣級行業(yè)部門(mén)直接實(shí)施的項目，在項目實(shí)施部門(mén)直接管理、報賬。

　　項目招投標。嚴格按照項目建設程序及政府采購、招投標等相關(guān)規定執行。

　　實(shí)施項目的鄉鎮、縣級部門(mén)應加快項目實(shí)施進(jìn)度，做到資金到項目、管理到項目、核算到項目、責任到項目，提高資金使用效益。

　　全面推行公開(kāi)公示制度。財政涉農資金的政策文件、管理制度、資金分配和工作進(jìn)度等信息，要及時(shí)向社會(huì )公開(kāi)，接受群眾和社會(huì )的監督�？h扶貧部門(mén)、項目實(shí)施單位應嚴格按照（紅開(kāi)組〔20xx〕7號）文件執行并認真做好事前、事中、事后的監管。

　　除上級部門(mén)特殊規定外，財政專(zhuān)項扶貧資金縣級當年結余結轉率應控制在8%以?xún)�，其他財政涉農資金應控制在20%以?xún)�。結轉結余資金超過(guò)范圍的責任劃分為：

　　年度預算執行中形成的扶貧資金結余結轉，因規化滯后導致資金結余結轉，由規劃牽頭部門(mén)承擔責任。

　　因項目不成熟或未按期完工導致資金結余結轉，由項目實(shí)施部門(mén)承擔責任；因資金下達不及時(shí)導致資金結余結轉，由資金管理部門(mén)承擔責任；因項目驗收不及時(shí)導致資金結余結轉，由驗收牽頭部門(mén)承擔責任；因未收回部門(mén)已上報的項目?jì)艚Y余資金導致資金結余結轉，由資金管理部門(mén)承擔責任；因報賬不及時(shí)或不按規定申請報賬的，導致資金結余結轉，由項目報賬部門(mén)承擔責任；因不及時(shí)督促或受理報賬，導致資金結余結轉，由項目報賬部門(mén)承擔責任；因審批不及時(shí)導致資金結余結轉，由項目審批部門(mén)承擔責任；除不可抗力外，其他情況導致資金結余結轉，一律由項目主管部門(mén)承擔責任。

　　縣紀委監委、縣委組織部、縣審計局、縣財政局、縣扶貧辦及項目主管部門(mén)要把納入統籌整合范圍的財政涉農資金作為監管重點(diǎn)，開(kāi)展經(jīng)常性和專(zhuān)項性監督檢查，針對發(fā)現的情況和問(wèn)題，及時(shí)提出意見(jiàn)和建議，督促有關(guān)部門(mén)和鄉鎮及時(shí)整改。駐村工作隊、村委會(huì )也應參與財政涉農資金和項目的管理監督。在監督管理方面，各相關(guān)部門(mén)應努力創(chuàng )新監管方式，積極探索開(kāi)展第三方獨立監督，構建多元化資金監管機制。

　　對擠占、截留、挪用、貪污財政涉農資金的，一經(jīng)查實(shí)，由相關(guān)職能部門(mén)立即責令改正，追回資金，并依照國家相關(guān)法律、法規、規章制度追究相關(guān)單位和人員的責任。

　�。ǘ�）項目管理情況分析

　　中樞鎮成立危房改造領(lǐng)導小組，有專(zhuān)人負責，各村也指定專(zhuān)人負責此項工作。該項目首先由農戶(hù)進(jìn)行申請，村委會(huì )進(jìn)行審核，進(jìn)行公示，報鄉鎮審批公示，報縣住建局，由縣技術(shù)指導組對申報房屋進(jìn)行鑒定，出具鑒定報告，確定改造方案；再進(jìn)行改造，竣工后組織驗收，出現問(wèn)題的限時(shí)整改，驗收合格后完善相關(guān)材料，兌付補助資金。

　�。ㄈ�）項目績(jì)效情況分析

　　1.項目成本（預算）控制情況

　　根據縣住建部門(mén)鑒定出具的方案，達到安全穩固的不再納入改造補助，C級危房原則上進(jìn)行修繕加固，D級能通過(guò)修繕加固達到安全住房的進(jìn)行修繕加固，修繕加固成本過(guò)高的進(jìn)行拆除重建，按照住建部門(mén)規定的建筑面積嚴格控制，拆除重建按照人均2萬(wàn)元，最高不超過(guò)6萬(wàn)元和建房成本進(jìn)行補助，修繕加固按照住建部門(mén)出具的'方案進(jìn)行改造，初步預算1.5萬(wàn)元/戶(hù)，待竣工收方結算后按照結算進(jìn)行補助。

　　2.項目完成質(zhì)量

　　23戶(hù)改造戶(hù)已全部竣工，合格通過(guò)驗收。

　　3.項目的效益性分析

　�。�1）項目預期目標完成程度

　　截止20xx年12月底，納入改造的23戶(hù)已全部竣工，合格通過(guò)驗收，完成預期目標。

　�。�2）項目實(shí)施對經(jīng)濟和社會(huì )的影響

　　通過(guò)項目的實(shí)施，保障危房戶(hù)住房達到安全穩固、遮風(fēng)避雨，為脫貧退出提供保障，進(jìn)一步提升村莊人居環(huán)境，改善村容村貌。

　　三、綜合評價(jià)情況及評價(jià)結論

　　該項目在規定的時(shí)間范圍內，全部按期竣工，100%通過(guò)縣鎮組織的初步驗收，驗收合格

　　四、主要經(jīng)驗及做法、存在的問(wèn)題和建議

　　項目補助采取農戶(hù)自愿申請，村組審核公示，逐級上報審批，行業(yè)部門(mén)鑒定，按照方案進(jìn)行改造，竣工及時(shí)驗收，收集相關(guān)材料，做好一戶(hù)一檔案材料，存在補助資金劃撥兌付不及時(shí)的問(wèn)題。

　　五、其他需說(shuō)明的問(wèn)題

　　無(wú)

　　資金事前績(jì)效評估報告 14

　　根據石屏縣財政局關(guān)于項目資金績(jì)效管理的部署要求，對我單位20xx年的項目資金績(jì)效目標完成情況進(jìn)行自評�，F報告如下：

　　一、自評工作開(kāi)展情況

　　自評過(guò)程中，本著(zhù)強化績(jì)效目標意識、提高部門(mén)整體資金使用效率、提升績(jì)效管理水平的原則，通過(guò)目標計劃梳理、工作數據采集、項目完成情況調查等方式對我單位項目資金使用情況進(jìn)行檢查，并評估資金的使用效率和工作開(kāi)展情況。

　　我單位20xx年項目支出總金額1037.31萬(wàn)元，其中一般公共預算財政撥款項目支出926.97萬(wàn)元。包括石農財〔20xx〕12號實(shí)際種糧一次性補貼7.12萬(wàn)元、石農財〔20xx〕13號中央財政耕地地力保護補貼資金103.21萬(wàn)元、石財農〔20xx〕19號20xx年石屏縣中央和省級農村廁所革命整村推進(jìn)財政獎補資金117.24萬(wàn)元、石林草聯(lián)發(fā)〔20xx〕1號新城鄉20xx年天然林停伐補助資金61.24萬(wàn)元、紅財資環(huán)發(fā)〔20xx〕5號新城鄉20xx年農村人居環(huán)境整治項目二期經(jīng)費54萬(wàn)元、紅財農發(fā)〔20xx〕97號新城鄉20xx年農村人居環(huán)境整治項目一期經(jīng)費80萬(wàn)元、石開(kāi)組〔20xx〕20號通知屏縣北門(mén)倉庫改建惠民村集體經(jīng)濟項目經(jīng)費150萬(wàn)元等。

　　二、自評結果概述

　　各預算項目立項依據充分，績(jì)效目標合理且清晰明確；項目管理機制健全、措施保障有力，全面、按時(shí)完成各項績(jì)效指標，有效促進(jìn)了部門(mén)履職績(jì)效目標的實(shí)現；相關(guān)政策落實(shí)到位；項目資金及時(shí)撥付到位；資金使用合規，會(huì )計核算規范，財務(wù)控制有效；項目完成及時(shí)；項目質(zhì)量及節支增效措施明顯，符合年度預算目標，項目社會(huì )效益、生態(tài)效益、經(jīng)濟效益和可持續影響效果顯著(zhù)，服務(wù)對象滿(mǎn)意度較高，有效推進(jìn)了部門(mén)績(jì)效目標的實(shí)施。通過(guò)項目的實(shí)施，充分調動(dòng)了項目區貧困群眾的生產(chǎn)積極性，改善交通環(huán)境，在優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結構，增強發(fā)展后勁，促進(jìn)貧困群眾增收和經(jīng)濟發(fā)展的基礎上，極大地改善了項目區群眾的生產(chǎn)生活條件，促進(jìn)各民族共同發(fā)展，共同進(jìn)步、共同繁榮，實(shí)現民族平等，營(yíng)造出穩定、團結、和諧的'社會(huì )局面。較好地完成了年初的目標，各項指標也基本達到了預期指標值，總體評價(jià)優(yōu)。發(fā)現問(wèn)題：項目資金支出前松后緊，謀劃不充分。

　　三、下一步工作措施

　　下一步我單位將加大宣傳力度，提升預算項目管理相關(guān)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)和思想認識，將績(jì)效自評融入到績(jì)效管理的整個(gè)過(guò)程，提高績(jì)效自評的效率和效果。同時(shí)加強對預算編制的管理，嚴格執行預算績(jì)效管理辦法，科學(xué)合理地設置預算績(jì)效指標，積極推動(dòng)績(jì)效自評結果應用，將其作為預算編制和改進(jìn)管理的重要依據，使有限的預算資金產(chǎn)生更大的效益。

　　資金事前績(jì)效評估報告 15

　　為規范和加強財政專(zhuān)項資金的管理，提高財政資金的使用績(jì)效和管理水平，根據《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的意見(jiàn)》（中發(fā)〔20xx〕34號）、《項目支出績(jì)效評價(jià)管理辦法》（財預〔20xx〕10號）、《長(cháng)沙市人民政府關(guān)于印發(fā)<長(cháng)沙市財政支出績(jì)效評價(jià)結果應用管理辦法>的通知》（長(cháng)政發(fā)〔2015〕4號）、《中共湖南省委辦公廳湖南省人民政府辦公廳關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》（湘辦發(fā)〔20xx〕10號）和《長(cháng)沙市財政局關(guān)于開(kāi)展20xx年市直單位績(jì)效自評工作的通知》（長(cháng)財績(jì)〔20xx〕3號）要求，我單位成立了績(jì)效自評工作小組，于20xx年2月22日至3月4日對我單位20xx年度部門(mén)整體支出進(jìn)行了績(jì)效自評�？�(jì)效自評工作小組采用查閱資料、現場(chǎng)查看、定量和定性分析等方法，對我單位的預算編制、執行、監督，資金分配、使用、監管以及財務(wù)會(huì )計信息、部門(mén)職責履行、項目組織管理、部門(mén)績(jì)效完成情況等方面進(jìn)行綜合評價(jià)�，F將績(jì)效自評情況報告如下：

　　一、單位概況

　�。ㄒ唬﹩挝换�本情況

　　長(cháng)沙市渣土事務(wù)中心（原市渣土管理處）（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“我單位”）系1995年2月經(jīng)市編委批準成立的副縣級全民事業(yè)單位，屬市城管執法局的二級機構。2010年7月，經(jīng)湖南省實(shí)施公務(wù)員法工作領(lǐng)導小組批準，被列入參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位。2014年4月城管體制重心下移，市編委重新核定市渣土管理處編制，由49名調整為37名，12名同志連人帶編劃入各區城管大隊。20xx年7月根據《中共長(cháng)沙市委機構編制委員會(huì )關(guān)于印發(fā)長(cháng)沙市渣土事務(wù)中心職能配置、內設機構和人員編制規定的通知》（長(cháng)編委辦〔20xx〕41號），市渣土事務(wù)中心系市渣土管理處在本次機構改革更名的副縣級公益一類(lèi)事業(yè)單位，屬市城管執法局的二級機構。

　　1、主要職責

　　主要職責是制定渣土管理標準和規范；承擔全市渣土揚塵治理事務(wù)工作；承擔建筑垃圾收集、運輸、消納處置事務(wù)工作；負責城市建筑垃圾處置審批的有關(guān)技術(shù)性勘查工作；負責全市渣土事務(wù)的科技化、智能化、信息化建設工作；建設、管理和運營(yíng)市級智慧渣土管理服務(wù)平臺。

　　2、機構情況

　　我單位內設綜合管理部、治理事務(wù)部、消納事務(wù)部、勘查事務(wù)部、科技信息部和行業(yè)事務(wù)部6個(gè)部門(mén)。

　　3、人員情況

　　根據長(cháng)編委發(fā)[20xx]41號核定我中心全額撥款事業(yè)編制37名，年末在職人數32人，在職人員控制率86.49%。根據長(cháng)編辦函[2017]72號，核定我中心普通雇員8名(含駕駛員1名)，年末實(shí)有普通雇員8名，普通雇員控制率100%。

　　4、20xx年重點(diǎn)工作

　　20xx年，我單位圍繞省、市績(jì)效考核指標，圍繞“藍天保衛戰”工作主線(xiàn)，狠抓創(chuàng )新驅動(dòng)和改革攻堅，落實(shí)了以下工作：

　�。�1）深入開(kāi)展藍天保衛戰渣土揚塵治理

　　一是深入推進(jìn)落實(shí)渣土揚塵治理新規范、新機制。立足渣土出土、運輸、消納環(huán)節，對渣土揚塵實(shí)行全過(guò)程、精細化治理，嚴格對標管理、對標督查，進(jìn)一步壓實(shí)渣土處置（消納）責任主體單位自查、區級主管部門(mén)檢查和市級主管部門(mén)抽查的主體責任。二是推行定期大排查制度。對渣土施工工地、渣土消納場(chǎng)和渣土運輸公司實(shí)行季度大排查，嚴格實(shí)行臺賬管理、問(wèn)題清單銷(xiāo)號和達標驗收復工制度，對渣土揚塵防控不達標的工地、消納場(chǎng)一律停工整改，對不達標的車(chē)輛一律暫停上路運營(yíng)。三是從嚴加強督查和考核。建立渣土處置作業(yè)綜合監管機制，實(shí)行定點(diǎn)檢查、流動(dòng)巡查和科技助查相結合，今年以來(lái)共督查發(fā)現渣土處置各類(lèi)重點(diǎn)違規問(wèn)題158個(gè)全部交辦各區按期處置，處置結果嚴格納入城市管理專(zhuān)項考核和市環(huán)委會(huì )藍天保衛戰專(zhuān)項考核。

　�。�2）大力推進(jìn)渣土管理提質(zhì)升級

　　一是修訂完善《城市建筑垃圾處置審批程序》。突出城市管理工作的側重點(diǎn)，對渣土處置申請材料實(shí)行大幅度調整，對勘查審核，延續與變更做出了詳細與清晰的規范，將原來(lái)的特殊事項審批以例外情形的形式全部納入了行政許可的范疇，使調整后的審批程序更加完善，監管更加科學(xué)。二是切實(shí)推進(jìn)渣土行業(yè)綜合監管。嚴格開(kāi)展渣土運輸企業(yè)質(zhì)量安全信用考核，實(shí)行月考核、季公示、年評定，對排名靠后企業(yè)通報曝光，今年共約談警示企業(yè)22家，停運整改企業(yè)14家，責令退市1家；強化渣土運輸企業(yè)進(jìn)出關(guān)口管理，按照行業(yè)優(yōu)勝劣汰的要求，啟動(dòng)渣土運輸企業(yè)入市驗收和退市預警工作，行業(yè)活力進(jìn)一步增強。三是突出抓好渣土運輸安全管控。參與制定《關(guān)于加強長(cháng)沙市重型運輸車(chē)輛安全管控的工作方案》、出臺《20xx年度長(cháng)沙市城區渣土運輸安全工作要點(diǎn)》，發(fā)布《深入推進(jìn)渣土運輸安全生產(chǎn)“百日大會(huì )戰”工作的通知》，組織召開(kāi)新安全生產(chǎn)法培訓，完善并嚴格執行渣土運輸交通安全“七個(gè)一律”懲戒措施。三是著(zhù)力加強科技智慧監管。全面完善智慧渣管平臺，科學(xué)加強平臺預警信息（案卷）處置管理，采取所有預警均由系統自動(dòng)采集、自動(dòng)派發(fā)、人工抽查的方式，實(shí)現渣土處置問(wèn)題第一時(shí)間發(fā)現、第一時(shí)間處置、第一時(shí)間解決，形成閉環(huán)處置流程。

　�。�3）積極破解渣土管理難點(diǎn)痛點(diǎn)

　　一是努力推動(dòng)純電動(dòng)智慧渣土車(chē)啟動(dòng)試點(diǎn)運營(yíng)。全面加強調度會(huì )商，開(kāi)展宣傳引導購車(chē)，17家渣土運輸企業(yè)參與首批認購，認購數量95臺，積極改造和新建充電樁，開(kāi)辟純電動(dòng)智慧渣土車(chē)上牌入戶(hù)綠色通道，滿(mǎn)足首批試點(diǎn)運營(yíng)需要，會(huì )同住建部門(mén)明確了試點(diǎn)區域項目渣土運輸處置工作發(fā)包程序和資金支付方式，會(huì )同湘江新區管委會(huì )研發(fā)純電動(dòng)智慧渣土車(chē)車(chē)載智能終端，制定了純電動(dòng)智慧渣土車(chē)車(chē)載功能規范，實(shí)現了右轉彎智能監控報警、駕駛員疲勞駕駛提醒、緩速主動(dòng)干預制動(dòng)和駕駛全景環(huán)視等24項車(chē)載功能，通過(guò)多措并舉做好試點(diǎn)運營(yíng)準備工作。二是全面規劃渣土管理頂層設計。已初步完成指導我市建筑垃圾全流程、全環(huán)節處置的《長(cháng)沙市城市建筑垃圾處置管理規定》（試行）的制定，待國家建設部總體規定出臺后結合長(cháng)沙特色修改完善盡快實(shí)施。三是大力推進(jìn)渣土消納場(chǎng)規劃建設。配合市資規部門(mén)制定出臺了《長(cháng)沙市渣土消納場(chǎng)布局規劃（20xx-2035）》，規劃選址了57處渣土消納場(chǎng)，總庫容量擴容約1.7億m3。四是推進(jìn)裝修垃圾規范處置。積極推進(jìn)長(cháng)沙市裝飾裝修垃圾規范處置工作，認真開(kāi)展全市裝飾裝修垃圾處置工作調研，初步明確了下步加快裝飾裝修垃圾科學(xué)處置的階段重點(diǎn)工作任務(wù)和工作措施。

　�。�4）有序推進(jìn)渣土管理常態(tài)工作

　　全力服務(wù)重大項目建設。20xx年共為城區332個(gè)建設項目開(kāi)展渣土處置技術(shù)勘查服務(wù)，渣土處置申報外運量為2954萬(wàn)立方米，主動(dòng)協(xié)調城際軌道、地鐵、園區建設“630攻堅”電網(wǎng)項目等省市重點(diǎn)工程，對長(cháng)株潭城際軌道交通西環(huán)線(xiàn)、湘雅路過(guò)江通道、三一大道提質(zhì)改造等項目開(kāi)辟綠色服務(wù)通道，實(shí)施容缺辦理，有力提供服務(wù)支撐。

　�。ǘ�）部門(mén)整體支出規模、使用方向和主要內容、涉及范圍

　　年初財政批復的20xx年度部門(mén)整體支出預算數1,672.78萬(wàn)元，其中：

　　基本支出預算1,214.55萬(wàn)元，其中工資福利支出794.53萬(wàn)元，商品和服務(wù)支出95.52萬(wàn)元，對個(gè)人和家庭補助324.50萬(wàn)元，年中調整追加預算136.93萬(wàn)元，其中：工資福利支出調整追加預算127.73萬(wàn)元，對個(gè)人和家庭補助調整追加預算9.20萬(wàn)元。年末財政撥款結轉結余79.76萬(wàn)元。

　　項目支出預算458.23萬(wàn)元，其中：長(cháng)沙市智慧渣管服務(wù)平臺運維及技術(shù)服務(wù)項目326.23萬(wàn)元、揚塵治理及渣土整治管理專(zhuān)項、消納場(chǎng)安全檢查咨詢(xún)服務(wù)費用、微信舉報平臺運行及獎勵經(jīng)費、公益性崗位企業(yè)軍轉干部專(zhuān)項經(jīng)費共132萬(wàn)元。揚塵治理及渣土整治管理專(zhuān)項年初結轉0.37萬(wàn)元，本年預算調整13.74萬(wàn)元。年末財政撥款結轉結余51.93萬(wàn)元。

　　20xx年末部門(mén)整體支出決算數1692.13萬(wàn)元，其中：

　　基本支出決算數1271.72萬(wàn)元，其中工資福利支出873.30萬(wàn)元，商品和服務(wù)支出93.56萬(wàn)元，對個(gè)人和家庭補助304.86萬(wàn)元。

　　項目支出決算數為420.41萬(wàn)元，其中長(cháng)沙市智慧渣管服務(wù)平臺運維及技術(shù)服務(wù)項目支出312.10萬(wàn)元，揚塵治理及渣土整治管理專(zhuān)項支出108.31萬(wàn)元（其中：揚塵治理及渣土整治管理專(zhuān)項支出86.58萬(wàn)元，消納場(chǎng)安全檢查咨詢(xún)服務(wù)費用11.70萬(wàn)元、微信舉報平臺運行及獎勵經(jīng)費8.54萬(wàn)元、公益性崗位企業(yè)軍轉干部專(zhuān)項經(jīng)費1.12萬(wàn)元）。

　　資金的使用方向為人員經(jīng)費支出、日常公用經(jīng)費支出及行政事業(yè)類(lèi)項目支出。

　　二、部門(mén)整體支出管理及使用情況

　�。ㄒ唬┗�本支出

　　20xx年我單位基本支出1,271.72萬(wàn)元，其中：

　　1、工資福利支出873.30萬(wàn)元

　　工資福利支出主要用于：在職人員工資、獎金、津貼補貼、住房公積金、職業(yè)年金繳費、其他工資福利支出等。人員經(jīng)費支出嚴格按照相關(guān)政策、標準列支。

　　2、商品和服務(wù)支出93.56萬(wàn)元

　　商品和服務(wù)支出主要用于：辦公費、勞務(wù)費、公務(wù)接待費、郵電費、維修（護）費、其他交通費用等。公用經(jīng)費嚴格執行部門(mén)預算，節能減排，控制運行成本。

　　3、對個(gè)人和家庭補助304.86萬(wàn)元

　　對個(gè)人和家庭補助主要用于：用于退休人員工資、退休人員資金、退休人員物業(yè)費、獨生子女費、遺屬生活補助等。

　　4、“三公”經(jīng)費的使用和管理情況

　�。�1）20xx年我單位繼續加強措施規范“三公”經(jīng)費管理使用，厲行節約，努力降低行政運行成本。20xx年初我單位“三公”經(jīng)費預算數為5.50萬(wàn)元，系公務(wù)接待費1.50萬(wàn)元和公車(chē)運行維護費4.00萬(wàn)元。

　　20xx年末我單位“三公”經(jīng)費決算數2.30萬(wàn)元，系公務(wù)接待費0.21萬(wàn)元（因受疫情影響，導致接待費用大幅減少）、公車(chē)運行維護費2.09萬(wàn)元，未超部門(mén)預算，“三公”經(jīng)費控制率為41.82%。

　�。�2）“三公”經(jīng)費管理情況主要做法如下：

　　A、嚴格預算、總量控制。年初分別確定“三公”經(jīng)費預算。預算一經(jīng)確定，嚴格執行。

　　B、嚴格因公出國（境）經(jīng)費的管理。干部職工因公出國（境）考察學(xué)習，在學(xué)習目標明確的前提下，經(jīng)黨組集體研究、市外事僑務(wù)辦審批方可成行，按程序審批后報銷(xiāo)，手續不全的一律不予報銷(xiāo)。

　　C、嚴格公務(wù)用車(chē)購置及運行維護費的管理。一是健全公務(wù)用車(chē)管理制度，提高車(chē)輛使用效益。二是按規定實(shí)行定點(diǎn)加油、維修、保險。

　　D、嚴格公務(wù)接待費的'管理。嚴格按照長(cháng)沙市委辦公廳、政府辦公廳關(guān)于印發(fā)《長(cháng)沙市黨政機關(guān)國內公務(wù)接待實(shí)施辦法》的相關(guān)要求執行。

　�。ǘ�）項目支出

　　1、項目資金安排落實(shí)及總投入情況分析

　　20xx年市財政預算安排項目經(jīng)費458.23萬(wàn)元，年中追加預算調整13.74萬(wàn)元，實(shí)際下達部門(mén)預算指標471.97萬(wàn)元，上年結轉0.37萬(wàn)元，項目資金安排落實(shí)到位。

　　2、項目資金實(shí)際使用情況分析

　　20xx年項目經(jīng)費實(shí)際支出420.41萬(wàn)元，具體支出情況如下：

　　專(zhuān)項項目預算、支出明細表：

　　本年支出中包含年初結轉結余0.37萬(wàn)元，20xx年末結轉結余51.93萬(wàn)元。

　　3、項目資金管理情況分析

　　為了保障項目資金安全、規范運行，我單位依據《長(cháng)沙市財政資金專(zhuān)項管理辦法》，制定了《項目業(yè)務(wù)控制制度》等項目資金管理辦法，對各項目資金進(jìn)行了專(zhuān)項核算，對項目資金的使用堅持“專(zhuān)款專(zhuān)用、量入為出”的原則，并對項目資金支出實(shí)行了嚴格的審批制度。

　　三、部門(mén)項目組織實(shí)施情況

　�。ㄒ唬╉椖拷M織情況分析，主要包括項目招投標、調整、竣工驗收等情況

　　我單位各部室在項目實(shí)施中堅持改革創(chuàng )新、擔當有為，全力服務(wù)經(jīng)濟發(fā)展、服務(wù)群眾生活，各項工作成效明顯。如：長(cháng)沙市智慧渣管服務(wù)平臺運維及技術(shù)服務(wù)為嚴格按照招投標相關(guān)流程執行的政府采購項目，平臺全年共推送預警信息6560條，回復5962條，回復率90.88%，共推送預警案卷1440條，回復1227條，回復率85.2%；加快推進(jìn)渣土工地（含消納場(chǎng)）在線(xiàn)視頻監管，全市規模以上的252個(gè)渣土工地（含渣土消納場(chǎng)）已實(shí)現視頻監管全覆蓋；嚴格開(kāi)展渣土運輸企業(yè)質(zhì)量安全信用考核，實(shí)行月考核、季公示、年評定，對排名靠后企業(yè)通報曝光，今年共約談警示企業(yè)22家，停運整改企業(yè)14家，責令退市1家，渣土運輸交通事故較去年同期相比下降80%，闖紅燈、超速等交通違法行為較去年同期相比下降82%。

　�。ǘ�）項目管理情況分析，主要包括項目管理制度建設、日常檢查監督管理等情況

　　為了保障項目任務(wù)落實(shí)到位，針對項目的特點(diǎn)，我單位各部門(mén)制定了一系列的項目管理制度：為了全面推進(jìn)平臺功能優(yōu)化完善，制定了《長(cháng)沙市智慧渣管運維服務(wù)外包考核辦法》、《平臺系統數據日常管理制度》、《平臺系統違規報警處置工作制度》等；為了抓好渣土運輸的安全管控，參與制定了《關(guān)于加強長(cháng)沙市重型運輸車(chē)輛安全管控的工作方案》、出臺了《20xx年度長(cháng)沙市城區渣土運輸安全工作要點(diǎn)》，發(fā)布了《深入推進(jìn)渣土運輸安全生產(chǎn)“百日大會(huì )戰”工作的通知》等，從而推動(dòng)安全工作向標準化、制度化方向邁進(jìn)。

　　根據我單位統一部署和安排，加強各項目的日常監管，各部室針對項目開(kāi)展的具體情況，明確項目實(shí)施責任人的具體責任，安排專(zhuān)業(yè)監管人員和相關(guān)業(yè)務(wù)處（科）室負責日常監管工作，從項目建設、項目運行、安全生產(chǎn)、環(huán)境治理等各方面加強日常監管工作，并積極做好項目執行中的協(xié)調服務(wù)，保證了各項目的順利實(shí)施和符合相關(guān)項目管理的制度規定。

　　四、資產(chǎn)管理情況

　　我單位固定資產(chǎn)年初固定資產(chǎn)原值107.15萬(wàn)元，本年度新增固定資產(chǎn)12.07萬(wàn)元，本年度減少22.26萬(wàn)元，20xx年末固定資產(chǎn)原值為96.96萬(wàn)元。

　　另外，20xx年9月由長(cháng)沙市城市管理監督指揮中心調入了一批無(wú)形資產(chǎn)，原值210.96萬(wàn)元。

　　為促進(jìn)資產(chǎn)管理規范有序，長(cháng)沙市渣土事務(wù)中心制訂和完善了《固定資產(chǎn)管理制度》《采購管理制度》，通過(guò)市財政統一的資產(chǎn)管理系統進(jìn)行網(wǎng)上操作和管理，建立了資產(chǎn)管理制度，按照政府采購制度程序進(jìn)行政府采購，規范了資產(chǎn)配置預算、采購與驗收、使用與保管、清查與統計等環(huán)節，使業(yè)務(wù)流程更清晰，資產(chǎn)管理效率得以進(jìn)一步提高。嚴格按照《黨政機關(guān)厲行節約反對浪費條例》的相關(guān)規定，堅持從嚴從簡(jiǎn)、勤儉節約的原則，嚴格執行經(jīng)費預算和資產(chǎn)配置標準，合理確定采購需求。

　　五、部門(mén)整體支出績(jì)效情況

　　我單位以清晰的思路，科學(xué)的舉措，對照目標，查漏補缺，保質(zhì)保量完成各項績(jì)效目標任務(wù)，現將完成情況總結如下：

　�。ㄒ唬┙�(jīng)濟效益

　　20xx年，我單位各項目成本均嚴格控制在預算范圍內，未發(fā)現超預算支出情況，資金支出合理合規，及時(shí)到位，確保了專(zhuān)項資金的有效使用；本著(zhù)“精打細算、勤儉節約、過(guò)緊日子”的原則，節約用電用水、降低車(chē)耗、節約使用辦公用品，控制了行政成本；嚴格規范其他辦公性行政經(jīng)費支出，嚴禁超預算或無(wú)預算安排支出，對任何超范圍、超標準以及與公務(wù)活動(dòng)無(wú)關(guān)的費用不予報銷(xiāo)，嚴控培訓費、辦公設備購置費、差旅費等辦公性行政經(jīng)費開(kāi)支。

　�。ǘ�）管理效率

　　1、我單位配合市資規部門(mén)出臺了《長(cháng)沙市渣土消納場(chǎng)布局規劃（20xx-2035）》，規劃選址了57處渣土消納場(chǎng)，總庫容量擴容約1.7億m3；組織市資規局、市林業(yè)局、市兩型服務(wù)中心及相關(guān)區縣（市）負責同志召開(kāi)調度會(huì )商會(huì )議，進(jìn)行實(shí)地踏勘，推進(jìn)落實(shí)《長(cháng)沙市渣土消納場(chǎng)布局規劃（20xx-2035）》落地實(shí)施。

　　2、全力服務(wù)項目建設，20xx年共為城內五區309個(gè)建設項目開(kāi)展渣土處置技術(shù)勘查服務(wù)，渣土處置申報外運量為2668萬(wàn)立方米，主動(dòng)協(xié)調城際軌道、地鐵、園區建設“630攻堅”電網(wǎng)項目等省市重點(diǎn)工程。加大了對省、市重點(diǎn)工程渣土處置服務(wù)支持，有力推進(jìn)了重大項目建設進(jìn)度。

　　3、強化渣土處置監管，20xx年市級督查考核交辦重點(diǎn)問(wèn)題158個(gè)，其中芙蓉區12個(gè)，天心區16個(gè)，岳麓區41個(gè)，開(kāi)福區26個(gè)，雨花區33個(gè)，高新區26個(gè)，全部督促各區按期處置到位。

　�。ㄈ�）社會(huì )效益

　　1、認真做好了渣土運輸安全管控工作，渣土運輸交通事故較去年相比下降80%，闖紅燈、超速等交通違法行為較去年同期相比下降82%。

　　2、20xx年共約談企業(yè)16家，責令停運整改企業(yè)14家；完善懲戒措施，按照事前預防、事中處置、事后懲戒，三個(gè)環(huán)節強化措施，嚴格懲處兌現；完成國六排放標準渣土車(chē)功能查驗工作，共有10個(gè)品牌14種車(chē)型符合相關(guān)要求。持續推進(jìn)了渣土行業(yè)標準化、規范化建設。

　　3、20xx年微信舉報平臺共收到關(guān)于渣土揚塵等違規行為的微信舉報524條，經(jīng)核實(shí)有效信息43條，共發(fā)放微信舉報獎勵5400元。市民對渣土運輸情況進(jìn)行的“云監工”，有效地推進(jìn)了渣土揚塵污染治理。

　�。ㄋ模┛沙掷m性分析

　　1、認真落實(shí)“第一議題”制度。扎實(shí)開(kāi)展黨史的學(xué)習教育。認真實(shí)施好“黨建聚合力”工程，發(fā)揮黨建引領(lǐng)作用，高質(zhì)量完成組織、宣傳思想、統戰、政法等工作要求，未發(fā)生意識形態(tài)領(lǐng)域的重大或敏感事件和重大信訪(fǎng)維穩事件，為單位的建設和發(fā)展提供了強有力的保障。

　　2、積極做好群眾工作。認真執行“雙報到”制度，全體在職黨員進(jìn)社區年服務(wù)均達2次以上。

　　六、存在的問(wèn)題及原因分析

　�。ㄒ唬╊A算執行率有待提高

　　我單位整體實(shí)際預算金額1,823.45萬(wàn)元，預算執行數1,692.13萬(wàn)元，預算執行率為92.78%。其中項目支出預算金額為472.34萬(wàn)元，實(shí)際支出420.41萬(wàn)元，執行率為89.00%，主要原因是純電動(dòng)渣土車(chē)試點(diǎn)運營(yíng)尚未落地，相關(guān)宣傳未實(shí)施,導致項目支出部分預算尚未支付，預算執行率較低。

　�。ǘ�）政府采購執行率有待提升

　　我單位實(shí)際政府采購金額320.75萬(wàn)元，政府采購預算數334.13萬(wàn)元，政府采購執行率為96.00%，未達到100.00%。主要原因是預算金額與實(shí)際中標金額存在偏差。一方面是由于采用政府采購方式節約了財政資金，另一方面也是政府采購預算的編制準確率有待提高。

　�。ㄈ�）對渣土運輸企業(yè)的安全監管有待加強

　　20xx年度發(fā)生渣土運輸安全事故8起，盡管比20xx年下降了63.64%（20xx年發(fā)生渣土運輸安全事故22起），但安全渣土運輸安全監管方面還有待加強。主要原因一方面是渣土運輸企業(yè)安全意識還不夠強，安全培訓力度還不夠，駕駛員在城區復雜路況下作業(yè)長(cháng)時(shí)間處于高度緊張狀態(tài)，容易疲勞駕駛引發(fā)交通事故；另一方面我單位對渣土運輸企業(yè)運營(yíng)過(guò)程中安全生產(chǎn)的監督和管理監管力度還需加強。

　　七、下一步改進(jìn)措施

　�。ㄒ唬┰鰪婎A算編制的精細化管理

　　在編制有年度的部門(mén)整體預算中，進(jìn)一步加強與各部門(mén)的溝通銜接，增強對部門(mén)預算的預見(jiàn)性，科學(xué)編制具前瞻性的預算，減少部門(mén)預算執行中的調整。根據下年度工作計劃及往年經(jīng)費支出情況，綜合分析預算項目的必要性、可行性和所需資金，然后將預算細化到每個(gè)執行節點(diǎn)，合理估計各節點(diǎn)經(jīng)費水平，匯總編制各部室項目預算，增強預算的可操作性，減少和避免預算調整，以保證整體支出預算的準確性。

　�。ǘ�）加強政府采購預算管理

　　落實(shí)政府采購預算編制管理，嚴格按照政府采購預算編制制度和要求，根據我單位的年度工作重點(diǎn)和項目專(zhuān)項工作規劃，政府預算編制范圍盡可能的全面，不漏項，做細做實(shí)采購預算編制，盡可能把支出需求算準，使市場(chǎng)價(jià)格和需求編制有機統一，盡可能縮小預算金額與實(shí)際采購金額的差距，不斷提升政府采購執行率。

　�。ㄈ�）督促渣土企業(yè)提高安全生產(chǎn)意識

　　提高渣土車(chē)治理監管力度，督促渣土運輸企業(yè)提高安全生產(chǎn)意識，并對所有渣土運輸企業(yè)做出警示，要求各企業(yè)共同努力，切實(shí)降低事故發(fā)生率。渣土運輸企業(yè)整改完成后再次進(jìn)行現場(chǎng)跟蹤檢查指導，幫助企業(yè)切實(shí)夯實(shí)管理基礎，切實(shí)落實(shí)渣土運輸企業(yè)安全生產(chǎn)主體責任，要求限制承載重量,限定行駛速度,防范疲勞駕駛。

　　八、績(jì)效自評結果擬應用和公開(kāi)情況其他需要說(shuō)明的情況

　　根據我單位部門(mén)整體支出情況，20xx年市財政預算安排部門(mén)整體支出資金1,692.13萬(wàn)元。根據長(cháng)沙市財政局《關(guān)于開(kāi)展20xx年市直單位績(jì)效自評工作的通知》（長(cháng)財績(jì)〔20xx〕3號）的要求，我單位為長(cháng)沙市城市管理和綜合執法局的二級單位，將于20xx年6月30日前將部門(mén)整體支出績(jì)效自評報告在長(cháng)沙市城市管理和綜合執法局門(mén)戶(hù)網(wǎng)站公開(kāi)，接受社會(huì )監督。

　　資金事前績(jì)效評估報告 16

　　一、項目情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　吳江區桃源鎮費家浜美麗鄉村文化服務(wù)提升項目位于蘇州市吳江區桃源鎮前窯村，桃烏路東側、蘇震桃公路西側、江南運河北側。項目總用地面積23713平方米，總建筑面積65236.9平方米，其中新建文化服務(wù)中心建筑面積4,236.90平方米，改造建筑面積61000平方米，包含停車(chē)場(chǎng)、農村道路及橋梁、強弱電、田園鄉村、綠化等配套工程。

　�。ǘ�）績(jì)效目標

　　項目總體目標：以率先基本實(shí)現現代化為目標，以轉型發(fā)展為路徑，挖掘桃源文化和生態(tài)特色，加快旅游業(yè)發(fā)展，提高服務(wù)業(yè)發(fā)展水平，優(yōu)化人居環(huán)境，全面建設“服務(wù)經(jīng)濟強、人民生話(huà)富、生態(tài)環(huán)境美、社會(huì )文明程度高”的新桃源。

　　項目階段性目標：

　　1.完成開(kāi)工前各項工作。

　　2.有序推進(jìn)文化服務(wù)中心主體工程。

　　3.完成部分道路工程。

　　4.完成部分橋梁工程。

　　二、評價(jià)情況

　�。ㄒ唬╉椖刻攸c(diǎn)分析

　　桃源鎮位于蘇州市最南端，與浙江省烏鎮、南潯等古鎮相連，又稱(chēng)水鄉森林小鎮，擁有4.5萬(wàn)畝森林形成的“天然氧吧”，11.5公里的京杭大運河及其支流縱橫交錯形成的水網(wǎng)濕地景觀(guān)，是國家級生態(tài)鄉鎮、全國環(huán)境優(yōu)美鎮、國家衛生鎮、中國出口服裝制造名鎮、江蘇省歷史文化名鎮。桃源鎮充分利用當地的.自然生態(tài)資源，結合當地的農業(yè)農事、民風(fēng)民俗及特色田園文化，深入推進(jìn)文化惠民，提供更好的農村公共文化產(chǎn)品和服務(wù)，大力發(fā)展農業(yè)文化休閑旅游，打造農文旅融合發(fā)展新動(dòng)能新業(yè)態(tài)。同時(shí)為改善周邊居民環(huán)境，推動(dòng)農村基礎設施提檔升級。

　　目前項目進(jìn)展順利，各類(lèi)審批及招標工作已完成，文化服務(wù)中心主體工程有序推進(jìn)中，道路已完成總工程量的40%，二座橋梁已完成橋墩建造。

　　項目尚未有經(jīng)濟效益產(chǎn)出，故績(jì)效評價(jià)主要集中為過(guò)程指標和產(chǎn)出指標，質(zhì)量指標、時(shí)效指標以評價(jià)項目資金管理、項目建設進(jìn)度等相關(guān)情況。

　�。ǘ�）評價(jià)思路方法

　　項目資金管理評價(jià)主要依據遵循財政部關(guān)于印發(fā)《地方政府專(zhuān)項債券項目資金績(jì)效管理辦法》的通知（財預〔20xx〕61號）等文件精神，等對專(zhuān)項債券資金的使用管理要求設置細化指標、進(jìn)行管理、考核。

　　項目建設進(jìn)度、安全生產(chǎn)等主要依據蘇州市吳江區桃源鎮人民政府對本項目下達的年度指標進(jìn)行分解細化，設置細化指標進(jìn)行管理理、考核。

　�。ㄈ�）評價(jià)工作情況

　　對照設置的考核指標和評分依據逐項進(jìn)行跟蹤評價(jià)，評判各項指標實(shí)際完成情況。

　�。ㄋ模┰u價(jià)結論

　　對照評價(jià)標準，逐項對各項指標進(jìn)行評價(jià)。吳江區桃源鎮費家浜美麗鄉村文化服務(wù)提升項目資金管理規范，項目施工前準備工作順利完成，綜合評分等級為“優(yōu)”。

　　三、項目績(jì)效

　　資金規范管理、嚴格專(zhuān)款專(zhuān)用

　　嚴格按照《地方政府專(zhuān)項債券項目資金績(jì)效管理辦法》、關(guān)于下發(fā)《桃源鎮行政事業(yè)單位財務(wù)管理辦法》的通知(桃政發(fā)〔20xx〕44號)和《必須招標的工程項目規定》等對專(zhuān)項債資金進(jìn)行管理使用。開(kāi)立專(zhuān)項債資金管理專(zhuān)戶(hù)，資金專(zhuān)戶(hù)管理、專(zhuān)款專(zhuān)用于吳江區桃源鎮費家浜美麗鄉村文化服務(wù)提升項目建設。按照時(shí)間節點(diǎn)要求，及時(shí)完成債券發(fā)行費及利息支付，按月報送資金使用進(jìn)度和項目投資情況。

　　四、存在問(wèn)題

　　無(wú)

　　五、有關(guān)建議

　　無(wú)

　　資金事前績(jì)效評估報告 17

　　一、評估對象

　　項目（政策）名稱(chēng)：司法局辦公業(yè)務(wù)用房缺口資金

　　項目（政策）概況：為從根本上改善同德縣司法局辦公條件，有效解決業(yè)務(wù)功能用房緊張問(wèn)題，積極適應新時(shí)代司法行政工作任務(wù)的新要求,在上級司法部門(mén)和縣政府的關(guān)心支持下，20xx年10月實(shí)施了同德縣司法局辦公用房建設項目，項目投資150萬(wàn)元，其中中央投資128萬(wàn)元，地方自籌剩余資金。

　　主管部門(mén)（項目實(shí)施單位）：同德縣司法局

　　項目（政策）屬性（新增/延續）：新增

　　項目（政策）績(jì)效目標：本項目同德縣辦公業(yè)務(wù)用房缺口資金。目前，主樓主體已封頂，主樓工程款127.45萬(wàn)元，因縣財政自籌資金22萬(wàn)元未到位，造成項目資金不足，拖欠施工單位工程款16.6萬(wàn)元。

　　申請資金總額：16.6萬(wàn)元其中申請財政資金：16.6萬(wàn)元

　　二、績(jì)效目標

　　1.總績(jì)效目標

　　為從根本上改善同德縣司法局辦公條件，有效解決業(yè)務(wù)功能用房緊張問(wèn)題。

　　2.產(chǎn)出數量指標

　　此次項目建設規模數量456平方米

　　3.產(chǎn)出質(zhì)量指標

　　工程質(zhì)量達到國家標準。

　　4.產(chǎn)出進(jìn)度指標

　　撥付拖欠施工單位工程款16.6萬(wàn)元。

　　5.產(chǎn)出成本指標

　　總缺口資金16.6萬(wàn)元，合理安排預算支出。

　　6.效果指標

　�。�1）社會(huì )效益指標：提升辦公環(huán)境，俱全辦公設備。

　�。�2）服務(wù)對象滿(mǎn)意度指標：通過(guò)調查，使同德縣司法局工作人員對優(yōu)化工作環(huán)境滿(mǎn)意度達到90％以上。

　　三、評估方式和方法

　�。ㄒ唬┰u估程序

　�。�1）確定評估對象，同德縣司法局辦公業(yè)務(wù)用房缺口資金。

　�。�2）成立評估組。

　　評估組長(cháng)：

　　成員：

　�。�3）制定評估計劃，按照評估對象概況、評估依據和目的、評估組織和方法、評估內容與重點(diǎn)開(kāi)展評估工作。

　�。ǘ�）論證思路及方法

　�。�1）組織階段

　　分解并下達評估任務(wù)，做好人、財、物方面的資源配置，激勵和健全有效的管理措施。

　�。�2）實(shí)施階段

　　1.資料的收集與審核。全面收集政策制定、政策執行、政策影響和政策效益以及與項目有關(guān)的數據資料等方面的相關(guān)信息。

　　2.開(kāi)展綜合評估。評估組對有關(guān)資料進(jìn)行分類(lèi)、整理和分析，運用具體的評估方法對政策提出公正合理的'評估意見(jiàn)，得出評估結論。

　�。ㄈ�）評估方式

　　本次評估采用召開(kāi)局務(wù)會(huì )成員與評估小組成員參與事前評估，對缺口資金問(wèn)題給予咨詢(xún)建議及指導。

　　三、評估內容與結論

　�。ㄒ唬┩度虢�(jīng)濟性。

　　投入產(chǎn)出及效果較匹配，成本測算依據較充分，測算相對合理，應補充完善成本控制措施。

　�。ǘ�）績(jì)效目標合理性。

　　貫徹落實(shí)中央“過(guò)緊日子”要求，本著(zhù)厲行節約、精打細算、專(zhuān)款專(zhuān)用、提高資金使用效率的原則用款，申報2023年同德縣司法局辦案業(yè)務(wù)用房缺口資金16.6萬(wàn)元。

　　四、總體結論

　　從根本上改善同德縣司法局辦公條件，有效解決業(yè)務(wù)功能用房緊張問(wèn)題，積極適應新時(shí)代司法行政工作任務(wù)的新要求,在上級司法部門(mén)和縣政府的關(guān)心支持下，20xx年10月實(shí)施了同德縣司法局辦公用房建設項目，項目投資150萬(wàn)元，其中中央投資128萬(wàn)元，地方自籌剩余資金。

　　目前，主樓主體已封頂，主樓工程款127.45萬(wàn)元，因縣財政自籌資金22萬(wàn)元未到位，造成項目資金不足，拖欠施工單位工程款16.6萬(wàn)元。

　　資金事前績(jì)效評估報告 18

　　一、評估對象

　　項目名稱(chēng)：市轄城區生活垃圾分類(lèi)處理服務(wù)試點(diǎn)項目

　　實(shí)施單位：南充市住房和城鄉建設局

　　主管部門(mén)：南充市人民政府

　　項目屬性(新增/延續)：延續

　　項目績(jì)效目標：優(yōu)秀

　　申請資金總額：350萬(wàn)元

　　其中申請財政資金：350萬(wàn)元

　　項目概況：為了響應國務(wù)院辦公廳印發(fā)的關(guān)于國家發(fā)改委、住建部《生活垃圾分類(lèi)制度實(shí)施方案》的通知和《南充市城鄉生活垃圾處理設施建設三年推進(jìn)方案》、推廣南充市市轄區的生活垃圾分類(lèi)工作，加強生活垃圾分類(lèi)的宣傳和推廣，實(shí)現生活垃圾的減量化、資源化、無(wú)害化，減少垃圾對環(huán)境造成的影響，在舞風(fēng)街道辦事處轄區內的居民小區、機關(guān)單位及學(xué)校推進(jìn)垃圾分類(lèi)工作，減小垃圾對環(huán)境造成的影響。

　　項目申請預算總額350萬(wàn)元。

　　二、評估方式和方法

　　(一)評估程序

　　1.下達評估通知。局財務(wù)裝備科根據要求，通知局相關(guān)科室在規定時(shí)間內對項目進(jìn)行績(jì)效考核。

　　2.擬定工作方案。結合事前績(jì)效評估工作要求，擬定工作方案。

　　3.形成專(zhuān)家組。評估組由局財務(wù)裝備科、城鎮環(huán)衛科形成專(zhuān)家評估組。

　　4.現場(chǎng)開(kāi)展績(jì)效考核等評估工作。由評估組赴項目現場(chǎng)進(jìn)行績(jì)效考核評估工作。

　　5.獲取評估結論。完成績(jì)效評價(jià)報告。

　　(二)論證思路及方法

　　主要針對項目的相關(guān)性、項目績(jì)效的可實(shí)現性、項目實(shí)施方案的有效性等方面進(jìn)行評估。

　　(三)評估方式

　　評估主要采取現場(chǎng)評估、輔以資料分析、資料檢查等形式進(jìn)行評估。

　　三、評估內容與結論

　　(一)立項的必要性

　　生活垃圾分類(lèi)是中、省、市積極倡導、大力推行的，在推行過(guò)程中需要因地制宜，摸索出適合我市市情的方式方法，進(jìn)行試點(diǎn)工作就是有益的探索，為大面積推廣打下堅實(shí)基礎。

　　(二)績(jì)效目標科學(xué)性

　　本項目目標包括基礎設施建設、設備采購、宣傳活動(dòng)、桶邊督導等，從硬件設施、宣傳督導、信息管理等全方位、全鏈條規范生活垃圾分類(lèi)的.分類(lèi)投放、分類(lèi)轉運，能極大推動(dòng)民眾分類(lèi)習慣養成。

　　(三)實(shí)施可行性

　　本項目實(shí)施方案已通過(guò)局領(lǐng)導認可，批準實(shí)施。

　　(四)籌資合理性

　　本項目主要由政府的財政資金支持。

　　(五)預算合理性

　　本次預算的主要計算數據以市場(chǎng)詢(xún)價(jià)為準，預算合理可行。

　　(六)總體要求

　　項目實(shí)施區域實(shí)現生活垃圾分類(lèi)投放，提高民眾生活垃圾分類(lèi)的知曉率、參與率和正確率。

　　四、相關(guān)建議

　　1.市政府進(jìn)一步明確縣（市、區）垃圾分類(lèi)管理主體責任。

　　2.市主流媒體進(jìn)一步加大垃圾分類(lèi)宣傳力度。

　　五、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

　　本自評報告適用市轄城區生活垃圾分類(lèi)處理服務(wù)試點(diǎn)項目的單位內部自我績(jì)效評價(jià)，結論與意見(jiàn)是參考性的，僅供財政部門(mén)批復預算時(shí)使用，不做其他用途。

　　資金事前績(jì)效評估報告 19

　　根據《預算法》關(guān)于開(kāi)展財政績(jì)效評價(jià)工作的規定，按照《四川省財政廳關(guān)于開(kāi)展20xx年財政績(jì)效評價(jià)工作的通知》（川財績(jì)〔20xx〕3號）和《自貢市財政局關(guān)于開(kāi)展20xx年財政績(jì)效評價(jià)工作的通知》（自財預〔20xx〕20 號）要求，縣財政局綜合股、縣政府性投資評審中心組成績(jì)效評價(jià)工作組對榮縣新購洗掃車(chē)和灑水車(chē)（各一臺）項目進(jìn)行了績(jì)效評價(jià)，現將評價(jià)情況及結果報告如下：

　　一、項目基本情況

　　榮縣環(huán)衛所于20xx年8月18日向榮縣政府采購中心申請新購洗掃車(chē)和灑水車(chē)政府采購計劃，經(jīng)縣政府審核同意，于20xx年9月23日通過(guò)詢(xún)價(jià)方式對洗掃車(chē)購置項目進(jìn)行政府采購，宜賓市南溪區恒欣工程機械有限責任公司于20xx年10月12日中標，中標價(jià)938000元；于20xx年9月23日通過(guò)單一來(lái)源方式對灑水車(chē)購置項目進(jìn)行政府采購，一汽（四川）專(zhuān)用汽車(chē)有限公司于20xx年10月10日中標，中標價(jià)395600元，20xx年1月22日，環(huán)衛所向榮縣財政局申請項目預算，榮縣財政局于20xx年1月26日年下達兩臺車(chē)購置項目預算1333600元。2月2日，經(jīng)項目驗收小組對車(chē)輛驗收合格并試運行測試兩個(gè)月無(wú)故障后，環(huán)衛所分別支付兩中標公司車(chē)輛購置款共計1333600元。

　　二、評價(jià)工作開(kāi)展情況

　�。ㄒ唬┈F場(chǎng)評價(jià)抽樣選點(diǎn)情況。

　　20xx年9月18日，縣財政局局綜合股、縣政府性投資評審中心組成績(jì)效評價(jià)小組到洗掃車(chē)和灑水車(chē)現場(chǎng)進(jìn)行查看，并隨機抽取20位行人進(jìn)行問(wèn)卷調查，評價(jià)結果顯示市民對該項目的實(shí)施效果是滿(mǎn)意的，滿(mǎn)意率99%。

　�。ǘ�）項目總體評價(jià)

　　按照上級關(guān)于績(jì)效評價(jià)文件精神，縣財政局于20xx年10月18日對新購洗掃車(chē)和灑水車(chē)項目進(jìn)行了績(jì)效評價(jià)。該項目監管到位，項目資金的使用和管理符合相關(guān)規定，項目運行狀況良好，效果顯著(zhù)，達到預期目標，總體評價(jià)好。按《20xx年項目支出績(jì)效評價(jià)指標體系》，縣財政局績(jì)效評價(jià)小組對該項目綜合評分為99分。

　　三、項目實(shí)施情況

　�。ㄒ唬╉椖繘Q策。

　　1.項目績(jì)效目標。購置的洗掃車(chē)和灑水車(chē)主要負責城區主街及大道路段的清掃、沖洗、灑水、降塵工作，清潔面積20多萬(wàn)平方米。

　　2.項目決策依據。為了最大限度地清潔清洗路面和路旁污積物，減輕空氣污染，提高了環(huán)衛工作效率。經(jīng)縣第十七屆人大第五次會(huì )議審議，根據《榮縣財政局關(guān)于批復20xx年縣級部門(mén)預算的通知》（榮財發(fā)〔20xx〕23號），下達該項目預算。

　　3.資金分配情況。新購掃地車(chē)和灑水車(chē)項目共分配資金1333600元，資金來(lái)源為縣本級年初預算安排，其中：洗掃車(chē)938000元，灑水車(chē)395600元。

　　4.資金分配結果。20xx年1月，下達新購掃地車(chē)和灑水車(chē)項目資金1333600元。

　�。ǘ�）項目管理。

　　1.資金到位情況。該項目資金來(lái)源為縣本級財政資金，車(chē)輛購置款共1333600元于20xx年1月26日到位，資金到位率100%。

　　2.資金管理情況。截止評價(jià)時(shí)點(diǎn)，新購掃地車(chē)和灑水車(chē)項目資金的使用情況如下：洗掃車(chē)經(jīng)20xx年11月30日現場(chǎng)驗收合格后，于20xx年2月2日通過(guò)財政直接支付方式轉賬給中標公司938000元；灑水車(chē)經(jīng)20xx年12月10日現場(chǎng)驗收合格后，于20xx年2月2日通過(guò)財政直接支付方式轉賬給中標公司395600元，累計支付1333600元。項目資金支出情況、資金開(kāi)支范圍等，完全合規合法，資金支付與預算相符。

　　3.財務(wù)管理情況。單位嚴格執行財經(jīng)紀律，相關(guān)財務(wù)資料齊全。會(huì )計核算及賬務(wù)處理均按照項目資金管理辦法和財務(wù)管理制度嚴格執行，項目資金專(zhuān)人管理、專(zhuān)款專(zhuān)用，資金使用嚴格按項目資金管理的.財務(wù)審批制度執行，并做好了日常監督檢查工作。

　　4.組織實(shí)施情況。機構設置方面有辦公室、財務(wù)室、項目考核小組，對項目實(shí)施的各個(gè)環(huán)節實(shí)施監管，監管措施得力。整個(gè)項目的申報辦理（如招投標、政府采購、項目公示等）過(guò)程，均合理合法，嚴格按操作規程來(lái)組織實(shí)施。

　　四、項目績(jì)效情況

　�。ㄒ唬╉椖客瓿汕闆r。

　　1.項目完成數量。新購洗掃車(chē)和灑水車(chē)各一臺。

　　2.項目完成質(zhì)量。兩家中標公司均按照環(huán)衛所所需車(chē)輛的規格型號，國家規定的相關(guān)質(zhì)量要求及技術(shù)標準、行業(yè)標準供貨，驗收合格。

　　3.項目完成時(shí)效。兩家中標公司按照約定的時(shí)間和方式交貨，通過(guò)簽署正式的貨物買(mǎi)賣(mài)合同明確了雙方的權利和義務(wù)。中標單位按照合同規定的質(zhì)量要求認真履行了工作職責，環(huán)衛所也履行了相關(guān)的驗收及檢查職責，項目實(shí)際完成進(jìn)度按照合同規定有序進(jìn)行。

　　4.項目完成成本。驗收合格后，環(huán)衛所按期支付車(chē)輛購置款項共計1333600元，資金支付與預算相符。

　�。ǘ�）項目效益情況。

　　1.洗掃車(chē)和灑水車(chē)最大限度地清潔清洗了路面和路旁的污積物，保護城區環(huán)境衛生。

　　2.在空氣存在污染的情況下，車(chē)輛能夠快速地到達指定位置進(jìn)行高效作業(yè)，減輕空氣污染。

　　3.減少環(huán)衛工人高強度地清潔作業(yè)方式，通過(guò)車(chē)輛機械化操作替代部分人工作業(yè)，大大提高了環(huán)衛工作效率。

　　五、評價(jià)結論及存在問(wèn)題

　�。ㄒ唬┰u價(jià)結論。

　　績(jì)效評價(jià)小組按照《20xx年四川省項目支出績(jì)效評價(jià)指標體系》，對新購洗掃車(chē)和灑水車(chē)項目進(jìn)行了績(jì)效評價(jià)。該項目資金的使用和管理符合相關(guān)規定，項目運行狀況良好，效果顯著(zhù)，達到預期目標，總體評價(jià)好，綜合評分為99分。

　�。ǘ�）存在問(wèn)題。

　　1.按照縣委、縣政府“三創(chuàng )聯(lián)動(dòng)”創(chuàng )建要求，洗掃車(chē)和灑水車(chē)作業(yè)將更加精細化、精品化，現有掃地車(chē)、灑水車(chē)數量偏少。

　　2.洗掃車(chē)作業(yè)原理是雙發(fā)動(dòng)機工作，燃油耗費高，機掃掃帚由于長(cháng)時(shí)間與地面摩擦，掃帚消磨大，運行成本高。

　　六、相關(guān)建議

　　建議省市進(jìn)一步加大對環(huán)衛項目資金上的支持，為市民營(yíng)造良好的城市環(huán)境。

　　資金事前績(jì)效評估報告 20

　　為貫徹落實(shí)中央關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的決策部署，加強政府專(zhuān)項債券項目資金管理，提高專(zhuān)項債券資金使用效益，有效防范政府債務(wù)風(fēng)險，根據《湖南省財政廳關(guān)于開(kāi)展20xx-20xx年度市縣政府專(zhuān)項債券項目資金績(jì)效評價(jià)的通知》，衡陽(yáng)市財政局組織對20xx-20xx年度衡陽(yáng)市市本級政府專(zhuān)項債券項目資金開(kāi)展績(jì)效評價(jià)，現將有關(guān)情況報告如下：

　　一、政府專(zhuān)項債券資金基本情況

　�。ㄒ唬┵Y金情況

　　衡陽(yáng)市本級20xx-20xx年度共計發(fā)行政府專(zhuān)項債券資金914,500.00萬(wàn)元，其中用于土地儲備171,400.00萬(wàn)元、棚戶(hù)區改造196,900.00萬(wàn)元、園區建設191,400.00萬(wàn)元、兩供兩治（供水供電，污水垃圾治理）9,000.00萬(wàn)元、交通基礎設施建設41,900.00萬(wàn)元、老舊小區改造30,000.00萬(wàn)元、收費公路建設100,000.00萬(wàn)元、社會(huì )事業(yè)123,900.00萬(wàn)元、水務(wù)建設50,000.00萬(wàn)元。

　�。ǘ�）項目情況

　　1.20xx年度項目情況。衡陽(yáng)市本級20xx年度共計發(fā)行政府專(zhuān)項債券235,800.00萬(wàn)元，涉及6個(gè)項目，其中土地儲備專(zhuān)項資金99,700萬(wàn)元；衡山科學(xué)城啟動(dòng)區一期7,000萬(wàn)元；衡山科學(xué)城標準廠(chǎng)房建設二期5,000萬(wàn)元；南岳機場(chǎng)擴建工程8,000萬(wàn)元；立新大道污水管網(wǎng)建設7,000萬(wàn)元；棚戶(hù)區改造項目109,100萬(wàn)元。

　　2.20xx年度項目情況。衡陽(yáng)市本級20xx年度共計發(fā)行政府專(zhuān)項債券295,900.00萬(wàn)元，涉及17個(gè)項目，其中用于兩供兩治2,000.00萬(wàn)元、園區建設34,400.00萬(wàn)元、棚戶(hù)區改造87,800.00萬(wàn)元、土地儲備71,700.00萬(wàn)元、收費公路建設100,000.00萬(wàn)元。

　　3.20xx年度項目情況。衡陽(yáng)市本級20xx年度共計發(fā)行政府專(zhuān)項債券382,800.00萬(wàn)元，涉及16個(gè)項目，其中用于用于水務(wù)建設50,000.00萬(wàn)元、園區建設145,000.00萬(wàn)元、老舊小區改造30,000.00萬(wàn)元、交通基礎設施建設33,900.00萬(wàn)元、社會(huì )事業(yè)123,900.00萬(wàn)元。

　　二、績(jì)效評價(jià)工作情況

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)目的

　　通過(guò)對衡陽(yáng)市本級20xx-20xx年度政府專(zhuān)項債券項目進(jìn)行績(jì)效評價(jià)，有效貫徹落實(shí)中央關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的決策部署，加強政府專(zhuān)項債券項目資金管理，提高專(zhuān)項債券資金使用效益，有效防范政府債務(wù)風(fēng)險。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)原則

　　本著(zhù)客觀(guān)公正、科學(xué)規范、績(jì)效相關(guān)、公開(kāi)透明的原則，采用全面評價(jià)和重點(diǎn)評價(jià)相結合，現場(chǎng)評價(jià)與非現場(chǎng)評價(jià)相補充的方法，對政府專(zhuān)項債券項目進(jìn)行綜合評價(jià)。在評價(jià)過(guò)程中，結合被評價(jià)單位的實(shí)際情況，通過(guò)聽(tīng)取情況介紹、收集和核實(shí)相關(guān)材料、檢查財務(wù)憑證、實(shí)地走訪(fǎng)調查、綜合分析等一系列工作程序，在全面掌握政府專(zhuān)項債券項目情況的基礎上，形成績(jì)效評價(jià)結論。

　�。ㄈ�）績(jì)效評價(jià)依據

　　1.預算績(jì)效管理相關(guān)文件。主要包括《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的意見(jiàn)》（中發(fā)〔20xx〕34號）、財政部《項目支出績(jì)效評價(jià)管理辦法》（財預〔20xx〕10號）、《中共湖南省委辦公廳湖南省人民政府辦公廳關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》（湘辦發(fā)〔20xx〕10號）、《湖南省人民政府辦公廳關(guān)于進(jìn)一步規范財政管理硬化預算約束的通知》（湘政辦發(fā)〔20xx〕12號）、《湖南省預算支出績(jì)效評價(jià)管理辦法的通知》（湘財績(jì)〔20xx〕7號）等相關(guān)文件規定。

　　2.政府專(zhuān)項債券資金管理相關(guān)文件。主要包括《中共中央辦公廳國務(wù)院辦公廳印發(fā)關(guān)于做好地方政府專(zhuān)項債券發(fā)行及項目配套融資工作的通知》（廳字〔20xx〕33號）、《國務(wù)院關(guān)于加強地方政府性債務(wù)管理的意見(jiàn)》（國發(fā)〔2014〕43號）、《地方政府專(zhuān)項債務(wù)預算管理辦法》（財預〔2016〕155號）、《地方政府專(zhuān)項債券項目資金績(jì)效管理辦法》（財預〔20xx〕61號）、《中共湖南省委湖南省人民政府關(guān)于嚴控政府性債務(wù)增長(cháng)切實(shí)防范債務(wù)風(fēng)險的若干意見(jiàn)》（湘發(fā)〔20xx〕5號）、《湖南省政府債務(wù)項目績(jì)效管理暫行辦法》（湘財績(jì)〔20xx〕12號）、《湖南省政府專(zhuān)項債券管理暫行辦法》（湘財債管〔20xx〕18號）等文件，以及其他相關(guān)政府債務(wù)資金管理文件和法律法規等。

　　3.單位自查材料。項目單位按照績(jì)效評價(jià)工作要求編制的項目自評報告和基礎數據表以及其他相關(guān)佐證資料等。

　　4.其他涉及資金及項目的相關(guān)依據。主要包括政府專(zhuān)項債券項目申報資料，審計、財政等有關(guān)部門(mén)組織開(kāi)展的政府債務(wù)項目實(shí)施情況的審計報告或檢查報告等。

　�。ㄋ模┰u價(jià)指標體系

　　本次評價(jià)指標體系設計思路是以中共中央、國務(wù)院、財政部、湖南省相關(guān)績(jì)效管理文件的工作要求，按照《地方政府專(zhuān)項債券項目資金績(jì)效管理辦法》（財預〔20xx〕61號）、《湖南省政府債務(wù)項目績(jì)效管理暫行辦法》（湘財績(jì)〔20xx〕12號）等文件規定，從項目決策、項目過(guò)程、項目產(chǎn)出和項目效益四個(gè)維度，綜合考察衡陽(yáng)市本級20xx-20xx年度政府專(zhuān)項取得的績(jì)效�？�(jì)效評價(jià)結果分為四個(gè)等級：綜合得分在90-100分，評價(jià)為"優(yōu)"；80-89分，評價(jià)為"良"；60-79分，評價(jià)為"中"；59分以下，評價(jià)為"差"。

　�。ㄎ澹┛�(jì)效評價(jià)方法

　　采用全面評價(jià)和重點(diǎn)評價(jià)相結合的方式，實(shí)施社會(huì )問(wèn)卷調查、實(shí)地察看、材料查閱、數據分析、比較分析、現場(chǎng)訪(fǎng)談等績(jì)效評價(jià)方法。

　�。�六）績(jì)效評價(jià)工作過(guò)程

　　1.前期準備。衡陽(yáng)市財政局按照《湖南省財政廳關(guān)于開(kāi)展20xx-20xx年度市縣政府專(zhuān)項債券項目資金績(jì)效評價(jià)的通知》要求，及時(shí)部署本轄區內政府專(zhuān)項債券項目資金績(jì)效評價(jià)工作，并參考《政府債券項目資金績(jì)效評價(jià)共性指標》制定每類(lèi)（每個(gè)）項目具體的績(jì)效評價(jià)指標評分表和績(jì)效評價(jià)基礎數據表。

　　2.項目單位自評。衡陽(yáng)市財政局組織本級項目單位對20xx-20xx年期間的政府專(zhuān)項債券項目資金開(kāi)展績(jì)效自評，各項目單位按照要求填報績(jì)效評價(jià)基礎數據表，按照績(jì)效評價(jià)指標評分表進(jìn)行自評，并撰寫(xiě)《政府專(zhuān)項債券項目績(jì)效報告》。

　　3.開(kāi)展現場(chǎng)評價(jià)。衡陽(yáng)市財政局在項目單位績(jì)效自評的基礎上，組織對本級20xx-20xx年度部分重點(diǎn)政府專(zhuān)項債券項目資金開(kāi)展現場(chǎng)評價(jià)，了解政府專(zhuān)項債券項目決策、管理、產(chǎn)出和效益等方面情況，對專(zhuān)項債券項目現場(chǎng)評價(jià)資金實(shí)際支出開(kāi)展結構性分析。

　　本次評價(jià)共計抽取土地儲備專(zhuān)項資金、衡山科學(xué)城啟動(dòng)區一期、棚戶(hù)區改造、衡陽(yáng)市兒童醫院（市婦幼保健院）異地新建項目等11個(gè)項目開(kāi)展現場(chǎng)評價(jià)，現場(chǎng)評價(jià)的項目涉及政府專(zhuān)項債券資金393,100萬(wàn)元，占衡陽(yáng)市本級20xx-20xx年度發(fā)行政府專(zhuān)項債券資金總額的42.99%。

　　4.形成綜合報告。衡陽(yáng)市財政局根據現場(chǎng)評價(jià)情況，結合本級各項目單位的績(jì)效自評報告及相關(guān)材料，形成20xx-20xx年度政府專(zhuān)項債券項目資金績(jì)效評價(jià)綜合報告，并完成相關(guān)附表的填報工作。

　　三、資金取得的主要績(jì)效

　　衡陽(yáng)市本級20xx-20xx年度共計發(fā)行政府專(zhuān)項債券資金914,500.00萬(wàn)元，主要用于土地儲備、棚戶(hù)區改造、產(chǎn)業(yè)園區建設、供水供電、垃圾污水治理、交通基礎設施建設、老舊小區改造、收費公路建設和新建擴建醫院學(xué)校等方面，其取得的主要績(jì)效有：

　�。ㄒ唬┘涌焱恋卣�理儲備，推進(jìn)全市城鎮化建設。衡陽(yáng)市本級20xx年度發(fā)行土地整理儲備類(lèi)政府專(zhuān)項債券99,700.00萬(wàn)元，用于收儲位于雁峰區湘江鄉、石鼓區松木鄉、石鼓區黃沙灣街道、石鼓區角山鄉、珠暉區東陽(yáng)渡鎮、珠暉區酃湖鄉、蒸湘區呆鷹嶺鎮、高新區華新街道等12宗土地，收儲面積為120.35公頃；20xx年度發(fā)行土地整理儲備政府專(zhuān)項債券71,700.00萬(wàn)元，用于收儲珠儲1902土地、石儲1401土地、蒸湘區長(cháng)湖鄉松亭村土地。該類(lèi)項目通過(guò)征收農村集體土地、歸并農村居民點(diǎn)或促進(jìn)農民到城鎮居住、收購存量土地、進(jìn)行用地重新規劃、產(chǎn)業(yè)結構調整等，不僅改變了原來(lái)分散無(wú)序、粗放利用的現象，提高土地利用率、產(chǎn)出率，實(shí)現了土地資源的節約和集約利用，同時(shí)也改善了征收區居住環(huán)境，提高居民生活質(zhì)量，更利于衡陽(yáng)市城鎮化建設的進(jìn)一步深化。

　�。ǘ�）推進(jìn)公益性項目建設，讓民生工程惠及全城

　　1.改善居民生活環(huán)境。衡陽(yáng)市本級分別于20xx年度、20xx年度發(fā)行棚戶(hù)區改造類(lèi)政府專(zhuān)項債券109100.00萬(wàn)元、87800.00萬(wàn)元，20xx年度發(fā)行老舊小區改造類(lèi)政府專(zhuān)項債券30000.00萬(wàn)元。該些項目通過(guò)對衡陽(yáng)市各片區進(jìn)行整體開(kāi)發(fā)、統一管理；對環(huán)境條件較差、配套設施破損嚴重、群眾反映強烈的老舊小區進(jìn)行提質(zhì)改造等，不僅有效改善了棚戶(hù)區、老舊小區廣大居民的居住環(huán)境，增強了人民群眾的安全感和幸福感，而且項目的實(shí)施也帶動(dòng)了信息、建筑、運輸、園林等相關(guān)行業(yè)的發(fā)展，對促進(jìn)城市經(jīng)濟繁榮、改善城市投資環(huán)境，全面提升城市形象、進(jìn)一步規范城市規劃管理和有序建設起到積極的作用。

　　2.緩解人民群眾的教育、醫療等問(wèn)題。衡陽(yáng)市本級20xx年度發(fā)行社會(huì )事業(yè)類(lèi)政府專(zhuān)項債券123,900.00萬(wàn)元，主要用于衡陽(yáng)市醫院、學(xué)校的新建與擴建項目，如衡陽(yáng)市兒童醫院（市婦幼保健院）異地新建、衡陽(yáng)市中心醫院異地擴建、衡陽(yáng)幼兒師范學(xué)校、湖南財經(jīng)工業(yè)職業(yè)技術(shù)學(xué)院實(shí)訓基地等項目。通過(guò)項目的實(shí)施，進(jìn)一步完善了衡陽(yáng)市衛健系統和教育系統的體系建設，優(yōu)化了醫療和教育的資源布局，提高了衡陽(yáng)市醫療服務(wù)水平和綜合救治能力，拓寬了衡陽(yáng)市居民接受教育的渠道，有效緩解了人民群眾關(guān)心的就醫、教育等問(wèn)題。

　　3.便捷人民群眾出行。衡陽(yáng)市本級20xx-20xx年度共計發(fā)行交通基礎設施建設類(lèi)政府專(zhuān)項債券41900.00萬(wàn)元，其中用于南岳機場(chǎng)擴建項目21900.00萬(wàn)元；發(fā)行收費公路政府專(zhuān)項債券100000.00萬(wàn)元，用于祁東歸陽(yáng)至常寧蓬塘高速公路的建設。項目建成后，不僅完善了衡陽(yáng)市交通基礎設施建設，改善了衡陽(yáng)市的交通狀況，為衡陽(yáng)市經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展提供強有力的交通運輸保障，還為人民群眾提供了飛機、高速公路等更為方便快捷舒適的出行方式，進(jìn)一步提升了衡陽(yáng)市整體形象，擴大了衡陽(yáng)的影響力。

　�。ㄈ�）加快產(chǎn)業(yè)園區建設，助力衡陽(yáng)經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展

　　衡陽(yáng)市本級20xx-20xx年度共計發(fā)行園區建設類(lèi)政府專(zhuān)項債券191,400.00萬(wàn)元，主要用于衡山科學(xué)城、白沙洲、松木經(jīng)開(kāi)區、高新區等產(chǎn)業(yè)園區的標準產(chǎn)房及基礎設施的建設。項目建成后，提升了各產(chǎn)業(yè)園區的競爭力及聚集力，推進(jìn)了園區快速發(fā)展，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級。通過(guò)招商引資，吸引一些大中型企業(yè)進(jìn)駐衡陽(yáng)，特別是高新產(chǎn)業(yè)來(lái)衡陽(yáng)投資興業(yè)。不僅解決了部分人員就業(yè)問(wèn)題，更是促進(jìn)了衡陽(yáng)市經(jīng)濟快速、可持續健康發(fā)展。

　�。ㄋ模┲С殖鞘形鬯�整治，生態(tài)環(huán)境得到保護和改善

　　衡陽(yáng)市本級20xx-20xx年度共計發(fā)行污水治理類(lèi)政府專(zhuān)項債券59,000.00萬(wàn)元，主要用于衡陽(yáng)市中心老城區雨污分流改造工程項目、江東水廠(chǎng)提質(zhì)改造和城市供水管網(wǎng)改擴建工程、立新大道污水管網(wǎng)建設、蒸水兩岸城區段截污干管工程等項目建設。通過(guò)對老舊污水管網(wǎng)進(jìn)行提質(zhì)改造、中心老城區雨污分流改造，補齊了全市城鎮污水收集和處理設施短板，加強了城市黑臭水體治理工作，加快了城市生活污水收集處理系統"提質(zhì)增效"工作步伐。不僅保護了城市飲用水源，保障了人民身體健康，更為"加強生態(tài)環(huán)境保護，打好污染防治攻堅戰"做出了積極貢獻。

　　四、績(jì)效評價(jià)指標簡(jiǎn)要分析

　　本次評價(jià)采用三級細化指標進(jìn)行評分，從衡陽(yáng)市本級20xx-20xx年度政府專(zhuān)項債券項目的決策、過(guò)程管理、產(chǎn)出與效果等維度的績(jì)效指標分析出發(fā)，通過(guò)定性與定量相結合的方式，綜合考察衡陽(yáng)市本級20xx-20xx年度政府專(zhuān)項債資金的使用效益，得出績(jì)效評價(jià)綜合結論。

　　考慮到衡陽(yáng)市本級20xx-20xx年度政府專(zhuān)項債券項目中，處于建設期的項目所占比重較大，故本次評價(jià)根據項目的實(shí)際情況將項目決策、過(guò)程管理、產(chǎn)出與效果四維度的權重進(jìn)行了適當調整，調整后的項目決策占比20%、過(guò)程管理占比40%、產(chǎn)出占比20%、效果占比20%。

　�。ㄒ唬�決策情況分析

　　1.決策過(guò)程（滿(mǎn)分9分，得8分）

　�、倭㈨椧罁�充分性：項目立項符合國家法律法規、行業(yè)發(fā)展政策、省委省政府的決策部署，暫未發(fā)現項目與部門(mén)職責范圍存在不符的情況。但個(gè)別項目與部門(mén)（單位）內部相關(guān)項目間存在重復之處，如衡山科學(xué)城新一代信息技術(shù)產(chǎn)業(yè)園項目申報的部分建設內容與衡山科學(xué)城標準廠(chǎng)房建設二期、衡山科學(xué)城標準廠(chǎng)房建設四期項目申報的建設內容相重復。

　�、诹㈨棾绦蛞幏缎裕喉椖康膶徟�文件、審批手續基本符合相關(guān)要求，但個(gè)別項目未能提供勘察、設計、用地、環(huán)評、開(kāi)工許可等前期批復文件，如衡山科學(xué)城四個(gè)項目、20xx年度棚戶(hù)區改造項目中雁峰區城投子項目等，項目進(jìn)行了可行性研究、集體決策，但均未能實(shí)施事前績(jì)效評估程序。

　�、垌椖糠�合性：各項目均符合專(zhuān)項債券支持領(lǐng)域和方向，不屬于專(zhuān)項債券項目負面清單的范圍；除20xx年度部分項目外，其余項目均已按要求編制了政府專(zhuān)項債券項目實(shí)施方案、財務(wù)評價(jià)報告和法律意見(jiàn)書(shū)，且"一案兩書(shū)"內容完整。

　　2.績(jì)效目標（滿(mǎn)分6分，得5.5分）

　�、倏�(jì)效目標合理性：項目基本按要求設置了績(jì)效目標；且項目績(jì)效目標與實(shí)際工作內容基本相關(guān)；盡管部分項目績(jì)效目標的設置不盡完整，但大體上也與確定的項目投資額基本相匹配。

　�、诳�(jì)效指標明確性：除個(gè)別項目（衡陽(yáng)市兒童醫院（市婦幼保健院）異地新建項目）外，其余項目基本將績(jì)效目標細化分解為具體的績(jì)效指標；績(jì)效指標與項目目標任務(wù)數或計劃數基本做到了相對應，但項目設定的績(jì)效指標在清晰、細化及量化方面有待進(jìn)一步深化。

　　3.資金投入（滿(mǎn)分5分，得4.5分）

　　預算編制科學(xué)性：各項目的專(zhuān)項債務(wù)收入、安排的支出、還本付息、發(fā)行費用等已納入政府性基金預算管理；項目已編制可行性研究報告，基本做到總體收支平衡；項目申請專(zhuān)項債券額度與實(shí)際需要基本相匹配；除個(gè)別項目（衡山科學(xué)城啟動(dòng)區一期項目）外，其余項目暫未發(fā)現總投資額度測算存在嚴重不合理之處。

　�。ǘ�）過(guò)程情況分析

　　1.資金管理（滿(mǎn)分16分，得14.9分）

　�、儋Y金到位率：衡陽(yáng)市本級20xx-20xx年度共計發(fā)行政府專(zhuān)項債券資金914,500.00萬(wàn)元，實(shí)際撥付到項目單位專(zhuān)項債券資金909,500.00萬(wàn)元，資金到位率為99.45%，專(zhuān)項債券資金到位情況與項目建設進(jìn)度相匹配，在一定程序上保障了項目的實(shí)施。

　�、陬A算執行率：各項目單位實(shí)際到位專(zhuān)項債券資金909,500.00萬(wàn)元，實(shí)際支出專(zhuān)項債券資金686,362.35萬(wàn)元，專(zhuān)項債券資金預算執行率為75.47%，資金支出與項目建設進(jìn)度基本匹配。

　�、圪Y金使用合規性：項目均制定了財務(wù)管理制度，基本按照國家財經(jīng)法規和財務(wù)管理制度、債券資金管理的有關(guān)規定、項目融資平衡方案或相關(guān)立項批復文件中列明的建設范圍和用途使用資金，但大部分項目未對政府專(zhuān)項債券資金的收支、成本進(jìn)行專(zhuān)賬核算；個(gè)別項目的'資金撥付缺乏完整審批程序和手續；部分項目對政府專(zhuān)項債券資金未能做到"專(zhuān)款專(zhuān)用"，如20xx年度土地儲備項目改變資金受用對象，將政府專(zhuān)項債券資金用于其他非專(zhuān)項債券項目土儲支出。

　�、苓�本付息：項目均及時(shí)繳納了應當承擔的專(zhuān)項債利息（部分項目暫由衡陽(yáng)市財政局墊付）；暫未發(fā)現存在使用其他項目對應的項目收益錯項償還到期債券本息情況；專(zhuān)項債券期限與項目建設運營(yíng)期限基本匹配，但個(gè)別項目單位暫未編制項目還本付息計劃和落實(shí)還本付息資金。

　　2.項目實(shí)施（滿(mǎn)分16分，得15.5分）

　�、俟芾碇贫冉∪�有效性：各項目制定了建設環(huán)節管理制度，基本可以保障項目順利實(shí)施，但制定的項目管理制度較零散，且部分項目有關(guān)運營(yíng)、資產(chǎn)管理等方面的制度有所缺失。

　�、陧椖抠|(zhì)量控制：項目已編制項目實(shí)施計劃，制定了相應的項目質(zhì)量要求或標準；并采取了相應的項目質(zhì)量檢查、驗收等必需的控制措施或手段，但個(gè)別項目的調整審批手續存在欠完備之處。

　�、壅袠思罢�府采購管理：項目招標和政府采購程序及手續基本合法合規；合同簽訂及執行基本規范；工程、設備、原材料等采購需求與項目實(shí)際需求基本吻合，暫未發(fā)現存在重復或浪費的現象，但個(gè)別項目存在欠規范的地方，如衡山科學(xué)城四期項目與五期項目分別立項，但一并招標，且未能按各項目分開(kāi)標的金額。

　�、苜Y產(chǎn)管理：項目主管部門(mén)履行了資產(chǎn)運營(yíng)維護責任；會(huì )計核算基本規范；國有資產(chǎn)按規定用途使用，暫未發(fā)現存在抵質(zhì)押的情況；目前大部分項目尚未竣工，暫無(wú)完整資產(chǎn)備案和產(chǎn)權登記等。

　　3.風(fēng)險控制（滿(mǎn)分8分，得7.5分）

　�、亠L(fēng)控機制及措施：衡陽(yáng)市財政局已建立了債務(wù)風(fēng)險動(dòng)態(tài)監測機制，對識別到的風(fēng)險建立了應對的防范措施，建立了債務(wù)風(fēng)險應對預案和社會(huì )穩定風(fēng)險應對預案。

　�、陲L(fēng)控效果：各項目均未發(fā)生重大債務(wù)違約事件、重大安全事故、重大違法違規事件、因債務(wù)引起的重大事件等情況，風(fēng)險控制較好。

　�、蹎�(wèn)題整改：各項目對財政部門(mén)、發(fā)改部門(mén)、審計部門(mén)等反映的問(wèn)題基本做到了及時(shí)制定整改方案，并及時(shí)進(jìn)行整改。

　�、苄畔⒐�開(kāi)：項目基本根據國家法律法規和財政部、省委省政府的相關(guān)規定，向社會(huì )公開(kāi)債券資金使用情況、債券資金存續情況、債券資金調整用途情況、以及發(fā)生可能影響其收益與融資平衡能力等重大事項。

　�。ㄈ�）產(chǎn)出情況分析

　　1.資產(chǎn)形成（滿(mǎn)分5分，得分4.5分）。項目單位按照相關(guān)批復和項目實(shí)施方案開(kāi)展了工作，部分項目未能按計劃形成相應數量的國有資產(chǎn)。

　　2.質(zhì)量達標率（滿(mǎn)分5分，得分5分）。項目單位基本按照批復的建設規模和建設內容、既定的質(zhì)量標準開(kāi)展工作，已完成項目均需通過(guò)竣工驗收，質(zhì)量達標后方能投入使用，暫未發(fā)現存在重大質(zhì)量不達標的項目或建設事項。

　　3.完成及時(shí)性（滿(mǎn)分5分，得分4.6分）。通過(guò)比較各項目的計劃進(jìn)度和實(shí)際進(jìn)度，發(fā)現部分項目的實(shí)施進(jìn)度未達原定計劃。

　　4.成本節約率（滿(mǎn)分5分，得分4.5分）。因項目基本尚在建設期，暫無(wú)法得知項目的實(shí)際建設成本（或實(shí)際運營(yíng)成本）。經(jīng)詢(xún)問(wèn)項目單位得知，項目總成本將控制在項目預算以?xún)�，故根據謹慎性原則，參照"項目實(shí)際建設成本等于項目預算投資額"的等級予以評分。

　�。ㄋ模┬б媲闆r分析

　　1.社會(huì )效益（滿(mǎn)分3分，得分3分）。通過(guò)實(shí)施棚戶(hù)區、老舊小區改造，改善了居民生活環(huán)境；通過(guò)興建學(xué)校、醫院，有效緩解了人民群眾的教育、醫療等問(wèn)題；通過(guò)加大交通基礎設施建設投資，讓人民群眾的出行更為便捷等，通過(guò)一個(gè)個(gè)公益性項目的建成落地，進(jìn)一步滿(mǎn)足了人民群眾對幸福生活的更高需求。關(guān)注民生，提升人民群眾的幸福指數，效果顯著(zhù)。

　　2.經(jīng)濟效益（滿(mǎn)分3分，得分2.8分）

　　通過(guò)興修高速公路、貨運鐵路，興建擴建南岳機場(chǎng)等，進(jìn)一步構建了便捷、通暢、高效、安全的立體交通網(wǎng)絡(luò )，對發(fā)展地方經(jīng)濟、發(fā)展旅游事業(yè)具有良好且深遠的影響；同時(shí)通過(guò)深入開(kāi)展產(chǎn)業(yè)園區建設，推進(jìn)了園區快速發(fā)展，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級，促進(jìn)了衡陽(yáng)市經(jīng)濟快速、可持續健康發(fā)展，效果較顯著(zhù)。

　　3.生態(tài)效益（滿(mǎn)分3分，得分2.9分）

　　通過(guò)進(jìn)行污水治理，補齊了城鎮污水收集和處理設施的短板，加強了城市黑臭水體治理工作，加快了城市生活污水收集處理系統"提質(zhì)增效"工作步伐。項目的實(shí)施，不僅保護了城市飲用水源，保障了人民身體健康，更保護了生態(tài)環(huán)境，效果較顯著(zhù)。

　　4.社會(huì )資本投入（滿(mǎn)分3分，得分1.9分）

　　項目的實(shí)施，在帶動(dòng)社會(huì )資本有效投資方面，整體效果欠明顯。

　　5.可持續影響（滿(mǎn)分3分，得分2.9分）

　　項目支持了國家重大區域發(fā)展戰略，可持續影響的效果較顯著(zhù)。

　　6.服務(wù)對象滿(mǎn)意度（滿(mǎn)分5分，得分4.8分）

　　為了解社會(huì )公眾對項目的滿(mǎn)意程度，評價(jià)小組選取各類(lèi)項目進(jìn)行了服務(wù)對象滿(mǎn)意度調查，分析如下：

　�、倥飸�(hù)區改造：本次評價(jià)針對棚戶(hù)區改造的居民發(fā)放調查問(wèn)卷57份，收回57份，有效問(wèn)卷57份。通過(guò)分析和整理，居民對棚戶(hù)區改造工作的滿(mǎn)意度為95%。當地居民對棚戶(hù)區改造工作表示了認可，但也指出在住戶(hù)安全性、棚改實(shí)施效果和居民補償等方面需進(jìn)一步加強。

　�、诤怅�(yáng)市兒童醫院（市婦幼保健院）異地新建項目：本次評價(jià)針對市婦幼患者發(fā)放調查問(wèn)卷139份，收回139份，有效問(wèn)卷139份。通過(guò)分析和整理，患者對衡陽(yáng)市兒童醫院（市婦幼保健院）異地新建項目滿(mǎn)意度為96.83%，對項目表示了認可，但也指出在醫療設施水平、對周邊環(huán)境的影響、整體醫療服務(wù)水平和解決就醫交通便捷度等方面存在不太滿(mǎn)意的地方。此外，還提出了一些需改進(jìn)之處，如解決停車(chē)問(wèn)題、增加醫院綠化等。

　�、酆怅�(yáng)市中心城區（解放路以南歷史風(fēng)貌區）老舊小區改造建設項目：本次評價(jià)針對市當地居民發(fā)放調查問(wèn)卷33份，收回33份，有效問(wèn)卷33份。通過(guò)分析和整理，當地居民對老舊小區改造項目的滿(mǎn)意度為93.30%。當地居民對項目表示了認可，同時(shí)也指出在住房安全性、改造實(shí)施效果和改造后居住環(huán)境等方面存在不太滿(mǎn)意的地方。此外，還提出了一些需改進(jìn)之處，如安裝電梯以方便老人小孩出行、完善配套設施和安全施工等。

　�、芡咚设F路銅鉛鋅產(chǎn)業(yè)基地專(zhuān)用線(xiàn)：本次評價(jià)針對周邊工廠(chǎng)企業(yè)員工發(fā)放調查問(wèn)卷75份，收回75份，有效問(wèn)卷75份。通過(guò)分析和整理，當地企業(yè)員工對瓦松鐵路項目的滿(mǎn)意度為98.13%。企業(yè)員工對此項目表示了認可，同時(shí)也指出了瓦松鐵路在給周邊企業(yè)帶來(lái)便利方面、鐵路工作人員服務(wù)態(tài)度等方面存在不太滿(mǎn)意的地方。

　　上述四類(lèi)項目的服務(wù)對象滿(mǎn)意度分別為95%、96.83%、93.30%和98.13%，取其平均值為95.82%，即本次評價(jià)項目的服務(wù)對象總體滿(mǎn)意度為95.82%。

　　五、評價(jià)結論

　　衡陽(yáng)市本級20xx-20xx年度政府專(zhuān)項績(jì)效評價(jià)綜合得分92.80分，其中：決策18.00分、過(guò)程37.90分、產(chǎn)出18.60分、效益18.30分，綜合績(jì)效級別為"優(yōu)"。

　　六、績(jì)效評價(jià)發(fā)現的主要問(wèn)題

　�。ㄒ唬┎糠猪椖繉�(zhuān)項債資金使用率偏低

　　通過(guò)分析政府專(zhuān)項債券資金到位和實(shí)際使用情況，發(fā)現部分項目的資金到位與實(shí)際資金支出存在較大差異，進(jìn)而發(fā)現資金使用率偏低的情況。20xx年雁峰區雷公堂棚戶(hù)區改造項目未動(dòng)工，政府專(zhuān)項債券資金一直閑置；20xx年度衡陽(yáng)市中心城區（解放路以南歷史風(fēng)貌區）老舊小區改造建設項目，因項目規劃調整導致項目一直未能開(kāi)工，項目單位未及時(shí)申請調整項目,債券資金一直閑置未用。20xx年江東水廠(chǎng)提質(zhì)改造和城區供水管網(wǎng)改擴建工程項目政府專(zhuān)項債券資金擬用于對該廠(chǎng)的水處理設施、污泥處理設施等進(jìn)行改造，大量資金躺賬造成資金時(shí)間價(jià)值和專(zhuān)項債券利息損失。經(jīng)了解，該項目正在市發(fā)改、資規及住建三個(gè)部門(mén)同步進(jìn)行概算批復、規劃許可和施工許可程序審批，待相應審批程序完成后才可進(jìn)行施工單位招投標，確定施工單位后再按項目進(jìn)度支付工程款。

　�。ǘ�）財務(wù)管理有待進(jìn)一步規范

　　1.專(zhuān)項債券項目未能做到"專(zhuān)賬核算"�，F場(chǎng)評價(jià)中發(fā)現，部分項目實(shí)施單位未能按國家相關(guān)規定將政府專(zhuān)項債券資金進(jìn)行專(zhuān)賬核算。如20xx年度土地儲備、瓦松鐵路銅鉛鋅產(chǎn)業(yè)基地專(zhuān)用線(xiàn)、20xx年度棚戶(hù)區改造（珠暉區棚改）、衡山科學(xué)城啟動(dòng)區一期、衡山科學(xué)城標準廠(chǎng)房建設二期、衡山科學(xué)城標準廠(chǎng)房四期、衡陽(yáng)市衡山科學(xué)城新一代信息技術(shù)產(chǎn)業(yè)園等項目均未能將專(zhuān)項債券的資金收支等進(jìn)行專(zhuān)賬核算。

　　2.專(zhuān)項債券資金使用欠合規。根據《國務(wù)院關(guān)于加強地方政府性債務(wù)管理的意見(jiàn)》（國發(fā)〔2014〕43號）的相關(guān)規定："不得挪用債務(wù)資金或改變既定資金用途"，但現場(chǎng)評價(jià)中發(fā)現，部分項目實(shí)施單位未能?chē)栏駡绦性擁椧幎�，未能將�?zhuān)項債資金做到"專(zhuān)款專(zhuān)用"。

　　3.會(huì )計核算欠準確�，F場(chǎng)評價(jià)中發(fā)現，部分項目實(shí)施單位未能?chē)栏癜凑站唧w項目分別歸集項目支出，存在項目成本相互混淆的情況。

　�。ㄈ�）項目管理有待進(jìn)一步加強

　　1.項目建設進(jìn)度滯后。衡山科學(xué)城標準廠(chǎng)房建設二期項目、衡山科學(xué)城標準廠(chǎng)房四期項目、衡陽(yáng)市中心城區（解放路以北歷史風(fēng)貌區）老舊小區改造項目等項目建設進(jìn)度明顯滯后。

　　2.管理制度有待健全完善�，F場(chǎng)評價(jià)的項目中，部分項目單位制定的項目管理制度較零散，且部分管理制度有所缺失，除珠暉區棚改項目外，其余項目單位均未能提供完整成冊的《項目管理制度匯編》。

　�。ㄋ模┛�(jì)效管理有待進(jìn)一步重視

　　1.事前績(jì)效評估有所缺失。在項目決策階段，本次抽評的衡陽(yáng)市本級政府專(zhuān)項債券項目都經(jīng)過(guò)了可行性研究、集體決策等程序，基本都編制了政府專(zhuān)項債券項目的實(shí)施方案、財務(wù)評價(jià)報告和法律意見(jiàn)書(shū)，但均未就項目的立項必要性、投入經(jīng)濟性、績(jì)效目標合理性、實(shí)施方案可行性和籌資合規性等方面履行項目的事前績(jì)效評估程序。

　　2.績(jì)效目標編報質(zhì)量有待提升。本次抽評的衡陽(yáng)市本級政府專(zhuān)項債券項目均編報了項目績(jì)效目標，但編報質(zhì)量有較大提升空間。如衡陽(yáng)市兒童醫院（市婦幼保健院）異地新建項目均未填寫(xiě)具體績(jì)效指標；衡陽(yáng)市中心城區（解放路以北歷史風(fēng)貌區）老舊小區改造項目產(chǎn)出指標中少填寫(xiě)成本指標；科學(xué)城四個(gè)項目（啟動(dòng)區一期、標準廠(chǎng)房建設二期、標準廠(chǎng)房四期項目和新一代信息技術(shù)產(chǎn)業(yè)園項目）建設內容各有不同，但其編報的各類(lèi)績(jì)效指標完全一致，不符合各項目的實(shí)際情況。

　　3.事中績(jì)效跟蹤有待引起重視。由于各項目單位未能及時(shí)開(kāi)展事中績(jì)效運行監控工作，通過(guò)對比項目計劃與實(shí)際執行情況，找出執行差異，并分析原因、及時(shí)糾偏等，從而導致部分項目出現工期滯后、資金混用、管理制度缺失等問(wèn)題，同時(shí)也不利于提高政府專(zhuān)項債券資金的使用效益。

　　七、相關(guān)建議

　�。ㄒ唬┓婪秱鶆�(wù)風(fēng)險，嚴格申報審核

　　建議相關(guān)審核部門(mén)嚴格執行政府專(zhuān)項債券申報的準入條件，對于具有一定收益的公益性項目，通過(guò)發(fā)行專(zhuān)項債券融資；對于沒(méi)有收益或收益與融資規模不能平衡的公益性項目，則通過(guò)發(fā)行一般債券進(jìn)行融資，同時(shí)要求各項目單位不得對同一項目或同一建設內容重復申報政府專(zhuān)項債券。此外，還需重點(diǎn)關(guān)注申報項目的總投資預算的合理性與準確性，強化可行性研究報告的質(zhì)量管理等。

　�。ǘ�）加強財務(wù)管理，規范資金使用

　　建議各項目單位嚴格執行債券資金管理的相關(guān)規定，做到"專(zhuān)賬核算"和"專(zhuān)款專(zhuān)用"。專(zhuān)項債資金不得與其他資金混用、不得挪用或改變既定資金用途，不得用于債券資金限定用途以外的支出等，同時(shí)應對專(zhuān)項債券項目進(jìn)行專(zhuān)賬核算、規范核算，嚴格按照具體項目分別歸集項目支出，以真實(shí)、準確、完整地反映項目實(shí)施進(jìn)度及項目成本，提高會(huì )計信息質(zhì)量。

　�。ㄈ�）深化項目管理，提升管理水平

　　建議各項目單位進(jìn)一步完善項目管理制度，加強項目監控；定期召開(kāi)項目進(jìn)度匯報會(huì )議，及時(shí)了解項目實(shí)施中出現的問(wèn)題，分析原因并盡快解決，以保證項目按時(shí)按質(zhì)完成；按國家規定嚴格履行項目招標和政府采購的相關(guān)程序；重視項目合同整理與檔案管理等項工作。此外，因項目實(shí)施條件變化等原因導致專(zhuān)項債券資金無(wú)法及時(shí)有效使用時(shí)，應及時(shí)上報主管部門(mén)，按照《地方政府專(zhuān)項債券用途調整操作指引》的相關(guān)規定予以調整。

　�。ㄋ模┲匾暱�(jì)效管理，提高資金使用效益

　　建議衡陽(yáng)市相關(guān)部門(mén)進(jìn)一步建立健全全過(guò)程預算績(jì)效管理鏈條，將績(jì)效理念和方法深度融入專(zhuān)項債券項目的預算編制、申報審核、執行監督、評價(jià)應用等全過(guò)程，構建事前績(jì)效評估、事中績(jì)效目標管理與運行監控、事后績(jì)效評價(jià)和結果應用的閉環(huán)系統。此外，建議通過(guò)加強績(jì)效管理組織領(lǐng)導、加強績(jì)效管理監督問(wèn)責、加強績(jì)效管理工作考核等方式進(jìn)一步推進(jìn)和深化績(jì)效管理工作。同時(shí)，建議各項目單位重視績(jì)效管理工作，加強績(jì)效理論學(xué)習，深刻理會(huì )績(jì)效管理理念，做好績(jì)效目標申報、績(jì)效運行監控和績(jì)效自評及結果應用等項工作，以提高政府專(zhuān)項債券資金的使用效益。

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