差旅費報銷(xiāo)制度
在快速變化和不斷變革的今天，制度起到的作用越來(lái)越大，制度是各種行政法規、章程、制度、公約的總稱(chēng)。相信很多朋友都對擬定制度感到非�？鄲腊�，下面是小編為大家整理的差旅費報銷(xiāo)制度，僅供參考，歡迎大家閱讀。
差旅費報銷(xiāo)制度1
財務(wù)報銷(xiāo)管理細則一目的：統一公司財務(wù)報銷(xiāo)標準，規范報銷(xiāo)程序，特制定本規定。
資本性支出
公司的資本性支出包括對外投資、對外借款及固定資產(chǎn)購置等內容。
公司對外投資、對外借款應經(jīng)公司總經(jīng)理批準，公司財務(wù)部根據約定時(shí)間表支付投資款。
公司固定資產(chǎn)的采購報銷(xiāo)按下述規定執行：
1、公司的固定資產(chǎn)應當單獨核算。固定資產(chǎn)是指使用期限超過(guò)一年及單位價(jià)值XX元以上的房屋，建筑物，機器，機械，運輸工具及其他與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的設備，器具，工具等;不屬于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)主要設備的物品，單位價(jià)值在XX元以上，并且使用年限在二年以上，也作為固定資產(chǎn)。
2、固定資產(chǎn)的購置
公司于每年5月末及11月末編制本年度下半年及下年度上半年固定資產(chǎn)購置預算，由財務(wù)部匯總報總經(jīng)理會(huì )議審核批準，無(wú)預算項目則不得購置，各部門(mén)應及時(shí)將購置預算報告報財務(wù)部備案作為購建審核依據財務(wù)報銷(xiāo)規定及報銷(xiāo)制度財務(wù)報銷(xiāo)規定及報銷(xiāo)制度。購建固定資產(chǎn)報銷(xiāo)時(shí)，必須有預算批文，憑固定資產(chǎn)登記卡，經(jīng)總經(jīng)理審批報銷(xiāo)。
若在預算外公司急需購置5萬(wàn)元以下的固定資產(chǎn)，由所在部門(mén)提交申請報總經(jīng)理簽核批準方予以購置;若在預算外公司急需購置5萬(wàn)元以上的固定資產(chǎn)，則由部門(mén)提交專(zhuān)題報告報主管領(lǐng)導，由主管領(lǐng)導初審后報總經(jīng)理簽核批準方予以購置。
因上級部門(mén)要求必須配置的固定資產(chǎn)，憑上級部門(mén)有關(guān)文件購置，報銷(xiāo)時(shí)由總經(jīng)理負責審批。
公司經(jīng)營(yíng)性費用支出
公司經(jīng)營(yíng)性費用支出是指直接列入經(jīng)營(yíng)成本的各項費用支出財務(wù)報銷(xiāo)規定及報銷(xiāo)制度文章財務(wù)報銷(xiāo)規定及報銷(xiāo)制度出自。本公司主要指與工程施工有關(guān)的工程進(jìn)度款、青苗補償、拆遷補償、水電報裝、辦證及報建等支出。
1、公司有關(guān)工程項目，應實(shí)施預算管理，經(jīng)公司工程管理部、規劃部審核并簽署意見(jiàn)后于項目啟動(dòng)前10天，報公司總經(jīng)理會(huì )議審查批準。經(jīng)公司總經(jīng)理會(huì )審查批準的項目預算表應報公司財務(wù)部備案，做為后續合同、協(xié)議簽訂的依據及分步計劃的制訂基礎
2、主管服務(wù)部的副總經(jīng)理應按項目預算表進(jìn)行經(jīng)營(yíng)性費用支出控制財務(wù)報銷(xiāo)規定及報銷(xiāo)制度安全管理常識。凡已簽訂的青苗補償協(xié)議、拆遷補償協(xié)議應送財務(wù)部備案。財務(wù)部根據協(xié)議的有關(guān)規定審核付款條件。
3、為加強資金使用的計劃管理，各部門(mén)應于每月末25日前根據經(jīng)營(yíng)實(shí)際編制下月經(jīng)營(yíng)性支出計劃表報本部門(mén)主管經(jīng)理審批后送財務(wù)部備案，財務(wù)部可根據公司資金情況要求總經(jīng)理對計劃表進(jìn)行適當調整。若因特殊情況急需支出計劃外款項累計超過(guò)10萬(wàn)元的，所在部門(mén)應提前3個(gè)工作日向財務(wù)部報備;超過(guò)30萬(wàn)元的，提前5個(gè)工作日向財務(wù)部報備。
財務(wù)報銷(xiāo)管理細則二1、 總則
第一條 費用審批及報銷(xiāo)流程。
各項費用開(kāi)支，必須經(jīng)部門(mén)經(jīng)理以上人員和財務(wù)審核后，報總經(jīng)理批準，并按以下具體各項費用的報銷(xiāo)流程辦理：
粘貼相應票據
財務(wù)預審
部門(mén)負責人簽字
系統負責人簽字
財務(wù)部經(jīng)理簽字
總經(jīng)理簽字
第二條 費用的報銷(xiāo)期限。
? 現金日常費用報銷(xiāo)(用于零星購物或支付零星費用)：每周四前由各部門(mén)、各分公司交由財務(wù)部門(mén)審核，每周四總經(jīng)理審批辦理報銷(xiāo)手續，其余時(shí)間不予報銷(xiāo)。
? 差旅費報銷(xiāo)：所有人員的差旅費報銷(xiāo)必須填制統一的差旅費報銷(xiāo)單。公司員工出差回來(lái)后一周內報銷(xiāo)，外地人員于每月5日前連同上月報銷(xiāo)單據(以開(kāi)票日期為準，日期范圍為上月1日至月末)交回總部核銷(xiāo)。
? 每次核銷(xiāo)都必須附 差旅費報銷(xiāo)單以及出差申請報告,每周只允許報銷(xiāo)一次(除特殊情況外)，差旅費用報銷(xiāo)不得跨月;未能按時(shí)將報銷(xiāo)單據交回總部，則報銷(xiāo)費用累計到下月,并接受當月的費用指標考核,若超過(guò)當月二十日上交，則不予報銷(xiāo)。
第三條 通信補助、市內交通費報銷(xiāo)實(shí)行實(shí)報實(shí)銷(xiāo)及限額報銷(xiāo)制。按照級別規定的限額報銷(xiāo)，不足限額的按照實(shí)際發(fā)生費用報銷(xiāo)。
第四條 原始憑證有效性的規定：
(1)經(jīng)辦人員在費用支出時(shí)，應取得真實(shí)合法的原始憑證。以下憑證視為合法憑證，準予報銷(xiāo)：
? 稅務(wù)機關(guān)批準的帶防偽水印底紋和全國統一發(fā)票監制章的稅務(wù)發(fā)票;
? 財政機關(guān)批準并統一監制的行政事業(yè)性收據;
? 郵政、銀行、鐵路系統的各類(lèi)帶印戳的收據、支出證明單;
(2)經(jīng)辦人員取得的合法憑證時(shí)，應按要求規范填寫(xiě)，否則，視為無(wú)效憑證，不予報銷(xiāo)。
(3) 經(jīng)辦人取得報銷(xiāo)憑證時(shí)，憑證內容應填寫(xiě)完整;住宿發(fā)票填明起止日期及天數，否則不予報銷(xiāo)(除特殊情況外)。
(4)經(jīng)辦人報銷(xiāo)支出費用時(shí)，報銷(xiāo)內容應符合報銷(xiāo)憑證的使用范圍及性質(zhì)。
第五條 本制度適用對象為公司全體人員。
2、 各項費用的報銷(xiāo)制度
2.1 借款報銷(xiāo)及審批制度
第六條公司員工因公出差借款或報銷(xiāo)，應據實(shí)認真填寫(xiě)借款單，由各部門(mén)經(jīng)理審簽，總經(jīng)理確認以后，報公司財務(wù)部門(mén)審核。借款清帳聯(lián)在報銷(xiāo)完畢后退還給借款人。
第七條 員工出差預借差旅費應填寫(xiě)借款單，并注明借款事由，按規定程序審批后，到財務(wù)部門(mén)預借差旅費。
第八條借款人須在公務(wù)完畢后7個(gè)工作日內到財務(wù)部結清借款，前款不清后款不予辦理借款手續。每年12月31日前，除12月下旬借支的款項外其余所有個(gè)人借支的備用金都必須結清歸還，逾期不還的，一次或分次從工資中扣回。
2.2 公司內部采購報銷(xiāo)制度
第九條各部門(mén)、各分公司應該對生產(chǎn)需要的物資定期編寫(xiě)采購計劃，交由該系統負責人組織采購。采購發(fā)生的費用按照正式發(fā)票上顯示的金額實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。
第十條 各部門(mén)、各分公司對于生產(chǎn)急需的物資，由各分公司負責人向公司材料部門(mén)提供物資需求申請函，由系統負責人根據公司倉庫內相關(guān)物資的儲備情況決定，待各分公司返還收到物資的回執單后，由材料部門(mén)相關(guān)負責人持申請函、回執單及相關(guān)費用的正式發(fā)票依據報銷(xiāo)的程序進(jìn)行報銷(xiāo)。
第十一條采取預付款方式的采購物資，由采購人員憑《采購合同》或供應商提供的報價(jià)單，填寫(xiě)《借款單》，經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理審核、總經(jīng)理批準后辦理預付款手續。
第十二條采購人員在報銷(xiāo)時(shí)，需由主管部門(mén)經(jīng)理審核，經(jīng)手人將手續齊全的報銷(xiāo)單及物資入庫單交財務(wù)部主管會(huì )計審核并進(jìn)行賬務(wù)處理，沖銷(xiāo)預付款項，并開(kāi)具收據。
第十三條采取除預付款方式之外的方式付款的采購物資，在采購物資到廠(chǎng)入庫后，由采購人員憑《采購合同》或供應商報價(jià)單、《物資入庫驗收單》以及購貨發(fā)票，交由財務(wù)部經(jīng)理審核，總經(jīng)理批準后辦理報銷(xiāo)付款手續。
第十四條 同城采購要求采購人員自借款日起十個(gè)工作日內報銷(xiāo);異地采購要求自借款日起十五個(gè)工作日內報銷(xiāo)。
第十五條 采購發(fā)生的運費，由經(jīng)手人填寫(xiě)報銷(xiāo)單，部門(mén)經(jīng)理審核，財務(wù)部門(mén)主管會(huì )計審核后，實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。
2.3 員工出差費用報銷(xiāo)制度
第十六條本制度所指出差是指公司員工受公司主管負責人派遣在公司辦公所在地城市以外的'地區履行公務(wù)。出差員工根據本制度的規定享受相應標準的住宿補貼、伙食補貼和交通補貼;在公司辦公所在地城市市內履行公務(wù)不享受出差補貼、伙食補貼和交通補貼。
第十七條 員工出差分為長(cháng)途和短途兩種，即當天往返的為短途，出差時(shí)間在一天以上的為長(cháng)途。
第十八條公司各部門(mén)應嚴格控制出差人數，并考慮其完成任務(wù)的期限，確定合理出差日期，逾期出差應向上一級主管負責人報告，對因公出差人員，按相應標準報銷(xiāo)出差費用。
第十九條 公司員工出差應嚴格履行報批手續，并且必須填寫(xiě)《出差審批表》(見(jiàn)附件一)，未經(jīng)批準不得自行出差，自行出差或因私出差所發(fā)生的旅差費均由其本人自行承擔，公司不予報銷(xiāo)。
第二十條員工出差地點(diǎn)分為Ⅰ類(lèi)地區、Ⅱ類(lèi)地區，其中Ⅰ類(lèi)地區包括經(jīng)濟特區、北京、上海、天津、南京、廣州及其他省會(huì )城市;Ⅱ類(lèi)地區是除Ⅰ類(lèi)地區以外的城市。
第二十一條員工出差乘坐交通工具時(shí)，公司總經(jīng)理及常務(wù)副總經(jīng)理可以乘坐飛機、軟臥;部門(mén)經(jīng)理級別可以乘坐軟臥、硬臥，如有特殊情況必須乘坐飛機時(shí)必須由總經(jīng)理審批;一般員工出差可以乘坐硬臥、硬座，如必須乘坐飛機時(shí)需要有部門(mén)主管及總經(jīng)理審批。
第二十二條總經(jīng)理及常務(wù)副總經(jīng)理的出差費用實(shí)行實(shí)報實(shí)銷(xiāo)制度，其他員工的出差補貼實(shí)行全額包干制，具體包干標準見(jiàn)下表(元/日)：
第二十三條操作層員工與管理層員工一起出差時(shí)，由帶班管理人員控制各項開(kāi)銷(xiāo)，不得超過(guò)按照人員的出差補貼標準，費用報銷(xiāo)時(shí)憑發(fā)票報銷(xiāo)。
第二十四條 報銷(xiāo)憑據必須是出差地實(shí)際發(fā)生的票據，費用包干部分憑發(fā)票報銷(xiāo)(發(fā)票金額大于費用包干標準的按標準報銷(xiāo)，發(fā)票金額小于費用包干標準的按實(shí)際金額報銷(xiāo))。
第二十五條 出差天數以離京之日(含)起至回京之日(含)止;住宿補貼按實(shí)際住宿天數計算。
第二十六條 司機帶車(chē)出差且當天不能返回的，實(shí)行每天住宿、生活補貼包干，不享受交通補貼，標準參見(jiàn)操作層員工的出差補貼。
2.4 員工探親費用報銷(xiāo)制度
第二十七條職工按照規定探親，一律憑辦公室批準的探親申請表(見(jiàn)附件二)。探親結束后，可以于探親假休完回公司報到的五日之內，到人事部相關(guān)負責人處填寫(xiě)《探親報銷(xiāo)單》，人事專(zhuān)員、財務(wù)會(huì )計審批后可以實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。
第二十八條 探親路途交通工具的乘坐標準，請參考第二十條相關(guān)規定執行。
2.5 員工本市交通費用報銷(xiāo)制度
第二十九條 凡市內辦理公務(wù)的業(yè)務(wù)經(jīng)理及以下人員，特殊情況下需要乘坐出租車(chē)的，事先必須取得部門(mén)經(jīng)理的批準，實(shí)行實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。
第三十條 所有因公報銷(xiāo)出租車(chē)費用的員工，必須在出租車(chē)票背面注明往返地點(diǎn)及用車(chē)事由。
第三十一條 員工需要坐公交車(chē)上下班的，需向部門(mén)經(jīng)理說(shuō)明情況，部門(mén)經(jīng)理確定報銷(xiāo)限額，并上報總經(jīng)辦批準以后，給予定期報銷(xiāo)。
2.6 員工通信費用報銷(xiāo)制度
第三十二條因公發(fā)生的通信費用的報銷(xiāo)實(shí)行限額實(shí)報實(shí)銷(xiāo)制度。公司領(lǐng)導的通信費用實(shí)行實(shí)報實(shí)銷(xiāo)制;部門(mén)經(jīng)理通信費用最高限額是每個(gè)月600元;分公司經(jīng)理及區域公司經(jīng)理通信費最高限額是每個(gè)月1000元;其它管理人員的報銷(xiāo)標準由部門(mén)或分公司經(jīng)理根據員工工作的實(shí)際需要確定，總經(jīng)理批準后，報總經(jīng)辦備檔留存實(shí)施。如果因公超出最高限額的報銷(xiāo)，需要寫(xiě)出書(shū)面報告，交由總經(jīng)理審批。
第三十三條 報銷(xiāo)人員在實(shí)際報銷(xiāo)時(shí)，需要向財務(wù)部提交正規的通信費繳費發(fā)票。
第三十四條 各部門(mén)要嚴格控制辦公室電話(huà)的使用情況，員工除了因公業(yè)務(wù)需要之外，不得使用公司電話(huà)另作他用。
2.7 公司業(yè)務(wù)招待費用報銷(xiāo)制度
第三十五條各部門(mén)人員因公接待外單位人員，需要到外面宴請的，須事先取得部門(mén)經(jīng)理、系統負責人同意，否則不予報銷(xiāo)。部門(mén)需安排接待工作餐的，須經(jīng)部門(mén)經(jīng)理、常務(wù)副總經(jīng)理批準，記入部門(mén)招待費。
第三十六條 各部門(mén)人員因公出差確需應酬的，須事前電話(huà)請示部門(mén)經(jīng)理同意，限額接待。
第三十七條 招待費發(fā)票日期欄必須填寫(xiě)清楚并說(shuō)明招待事由。
2.8 其他福利費用報銷(xiāo)制度
第三十八條公司從外地招聘的應屆大學(xué)生，自到公司報道之日起，5日內憑有效票據報銷(xiāo)路費及行李托運費。路費報銷(xiāo)參考普通員工出差的相關(guān)規定執行。
第三十九條 其他衛生費、住房費等福利費用的報銷(xiāo)參照中建一局集團建設發(fā)展有限公司的相關(guān)規定執行。
3、 附則
第四十條 本辦法中未做出規定的，按照公司的有關(guān)規定辦理。
第四十一條 本辦法由財務(wù)部及總經(jīng)理辦公室制定并負責解釋。
第四十二條 本辦法自20xx年9月1日起執行。
財務(wù)報銷(xiāo)管理細則三一、總則
第一條：為規范公司費用管理，加強費用控制力度，提高資金的使用效益，合理有效地支出各項費用，依據本公司情況，特制定本管理細則。
第二條：本細則適用于公司全體員工。
二、費用報銷(xiāo)實(shí)施細則
(一)差旅費報銷(xiāo)規定：
第三條：差旅費界定范圍是指公司員工國內外出公干期間為完成預定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理的費用，具體包括：在途交通費(飛機、火車(chē)、輪船、長(cháng)途汽車(chē)等);住宿費、市內交通費、伙食補助及其他公雜費(行李托運費、安全保險費、機場(chǎng)建設費、購票退票手續費、信用卡取款手續費、郵電費、文件復印費)等。
第四條：差旅費開(kāi)支標準。
1、住宿費標準
地職區標級準直轄市、省會(huì )城市、特區及沿海開(kāi)放城市其它地區
公司總經(jīng)理以上 據實(shí)報銷(xiāo) 據實(shí)報銷(xiāo)
公司一級部門(mén)經(jīng)理以上 350 300
公司二級部門(mén)經(jīng)理、主任人員 200 150
其他人員 160 120
說(shuō)明：二人同住，由1人報銷(xiāo)，另一人簽字證明，標準可以加 倍。
單人赴外地出差，可包住單間，但費用不得超過(guò)標準的 1.5倍。
2、二級部門(mén)經(jīng)理、主任級以下人員住宿費用也可實(shí)行包干制，即：
0 住宿費 100, 按100元報銷(xiāo)。
住宿費 50，按住宿費+50報銷(xiāo)。
裝機、工程人員特殊情況必須住機房的，每天住宿補助 50元，但須寫(xiě)說(shuō)明且有證明人。
3、交 通 費 標 準
類(lèi)別 標職準級 長(cháng)途交通 市內交通
公司總經(jīng)理以上 據實(shí)報銷(xiāo) 據實(shí)報銷(xiāo)
公司一級部門(mén)經(jīng)理以上 飛機經(jīng)濟倉、火車(chē)臥鋪、輪船三等艙、長(cháng)途汽車(chē) 出租車(chē)、各種公共汽車(chē)
其他人員 飛機經(jīng)濟倉、火車(chē)硬臥、輪船三等艙、長(cháng)途汽車(chē) 各種公共汽車(chē)，出租車(chē)(經(jīng)批準控制使用)
4、伙食補助：
出差地點(diǎn)為省外的，每日伙食補助60元，在省內出差，每日伙食補助40元，按出差的日歷天數計算。股東方派來(lái)經(jīng)營(yíng)人員，按原股東方單位規定標準執行。
在濟南市內出差而耽誤進(jìn)餐時(shí)間的，實(shí)行誤餐補助，按早餐10元，午、晚餐各 20 元標準，按餐執行，并填列誤餐補助申請表。股東方派來(lái)經(jīng)營(yíng)人員，按原股東方單位規定標準執行。
5、其他公雜費標準
出差人員在外地因公發(fā)生的行李托運費、信用卡取款手續費、郵電費、購票退票手續費、復印打印費，按發(fā)票據實(shí)報銷(xiāo)。而住賓館的個(gè)人洗衣費用、房間飲料、食品費用及私人電話(huà)費用由私人承擔。
第五條：外出參加會(huì )議、訪(fǎng)問(wèn)、學(xué)習已享受接待方提供伙食、住宿的，不再報銷(xiāo)該期間的伙食補助、住宿費。
第六條：出差期間所發(fā)生的交際應酬費，應事先經(jīng)一級部門(mén)經(jīng)理批準。報銷(xiāo)時(shí)需填寫(xiě)費用說(shuō)明清單。
第七條：出租車(chē)費必須寫(xiě)明費用發(fā)生時(shí)間段、發(fā)生原因并按地點(diǎn)分別粘貼統計。
第八條：差旅費報銷(xiāo)填寫(xiě)內容為出差期間所發(fā)生的所有費用，非本次出差期間發(fā)生的費用不得附在本次填寫(xiě)的差旅費報銷(xiāo)單后。
第九條：為保證會(huì )計核算的及時(shí)性以及會(huì )計信息的準確性，所有員工應在出差返回公司一個(gè)月內完成報銷(xiāo)及還款手續。
(二)其他費用報銷(xiāo)規定：
第十條：公司正式員工(轉正以后)可報銷(xiāo)醫藥費的80%。
第十一條：公司所屬員工因病醫治，必須在公司指定醫院方可報銷(xiāo)醫藥費。
第十二條：?jiǎn)T工報銷(xiāo)醫藥費時(shí)，必須出具病歷、醫藥費發(fā)票。20xx元以下由員工所屬部門(mén)授權批準人審核、財務(wù)部審核、公司總經(jīng)理批準后方可報銷(xiāo)，二千元以上須經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì )議決定。
第十三條：公司錄用人員崗前體檢費用經(jīng)人力資源部審核后可以報銷(xiāo)。
差旅費報銷(xiāo)制度2
一、 差旅費報銷(xiāo)規定
1、 住宿費： 住宿標準為經(jīng)濟適用型酒店，費用標準參考當地如家快捷酒店經(jīng)濟型客房均價(jià)。一般同性二人一起出差的，按一個(gè)房間標準報銷(xiāo)。出差人員由單位接待或住親友家的，一律不予報銷(xiāo)住宿費。員工趁出差之便，事先經(jīng)部門(mén)經(jīng)理或分管領(lǐng)導批準就近回家省親辦事的，多開(kāi)支的住宿、伙食、交通費等由個(gè)人自理。
2、 城際交通費：高鐵為二等座標準、其他火車(chē)為硬臥硬座標準。員工乘坐飛機要從嚴控制，出差任務(wù)緊急、路途較遠的，經(jīng)部門(mén)主管同意，分管領(lǐng)導批準后方可乘坐飛機。
3、 市內交通費：市內交通費實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，以經(jīng)濟兼顧效率為原則，優(yōu)先選擇地鐵、公交結合短程的出租車(chē)，報銷(xiāo)票據日期應與出差日期吻合。
4、 出差補貼：出差補貼原則為伙食補貼，填列在外埠出差費報銷(xiāo)單上的住勤補助欄憑發(fā)票報銷(xiāo)，標準為50元/天，其中分為早餐10元，午餐20元，晚餐20元。若已報銷(xiāo)陪同客戶(hù)就餐的招待費，則扣除相應的餐費補貼。
5、 手機話(huà)費：手機話(huà)費補助每月150元，憑發(fā)票報銷(xiāo)。為了工作的方便和便于聯(lián)系，每月報銷(xiāo)話(huà)費的手機不得少于規定的`開(kāi)機時(shí)間。工作日：早8：00-晚21：00 節假日：早10：00-晚18：00。
6、 業(yè)務(wù)招待費：因業(yè)務(wù)需要發(fā)生招待費的應通過(guò)出差計劃、客戶(hù)拜訪(fǎng)計劃等事先上報并列明大致費用預算，經(jīng)部門(mén)主管核準同意后再報分管領(lǐng)導批準，財務(wù)部方可給予報銷(xiāo)。
7、 禮品贈送：除了必須當面贈送或者不適宜郵寄的禮品外，贈送給客戶(hù)的禮品原則上由上海本部統一準備和寄送，以保證禮品的質(zhì)量，加強管理。必須當面贈送的禮品須在出差計劃或者客戶(hù)拜訪(fǎng)計劃中事先向領(lǐng)導提出申請。
二、 出差計劃和出差報告
1、 出差計劃：出差前須提前三天提交出差計劃給部門(mén)主管，詳細列明擬出差的城市、拜訪(fǎng)客戶(hù)全稱(chēng)、接待人、接待人聯(lián)系方式、拜訪(fǎng)目的、擬發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費項目及費用 預算等內容，經(jīng)部門(mén)主管批準同意后再出差。
2、 出差報告：出差結束三天內須完整填寫(xiě)出差報告并發(fā)送給部門(mén)主管，出差計劃和出差報告可使用同一張表格。
三、 拜訪(fǎng)計劃和拜訪(fǎng)報告
拜訪(fǎng)市內客戶(hù)需填寫(xiě)拜訪(fǎng)計劃，于每周三下班前將下周客戶(hù)拜訪(fǎng)計劃發(fā)郵件給部門(mén)主管，同時(shí)總結上周客戶(hù)拜訪(fǎng)報告，格式可參考出差計劃和出差報告，詳細列明拜訪(fǎng)客戶(hù)全稱(chēng)、接待人、接待人聯(lián)系方式、拜訪(fǎng)目的、擬發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費項目及費用預算等內容
四、 費用報銷(xiāo)流程
1、 報銷(xiāo)流程：需先經(jīng)財務(wù)部出納、財務(wù)部負責人、部門(mén)主管、總經(jīng)理針對費用真實(shí)性合理性及報銷(xiāo)單據粘貼的合規性等審批流程，再交由財務(wù)部出納、財務(wù)負責人、總經(jīng)理進(jìn)行報銷(xiāo)付款。報銷(xiāo)流程一般需耗時(shí)10天左右。
2、 報銷(xiāo)程序：由報銷(xiāo)人填寫(xiě)報銷(xiāo)單，將出差計劃和出差報告、拜訪(fǎng)客戶(hù)記錄表、費用報銷(xiāo)明細表等發(fā)送給部門(mén)主管及財務(wù)部相關(guān)審核人員，經(jīng)財務(wù)部出納、財務(wù)部負責人比對相關(guān)出差及拜訪(fǎng)報告、費用明細表、報銷(xiāo)單據無(wú)誤后，將報銷(xiāo)單據送至部門(mén)主管及總經(jīng)理簽署審批，整個(gè)審批流程結束后再交財務(wù)部出納付款。
3、 發(fā)票注意事項：發(fā)票按日期順序依次粘貼，并與報銷(xiāo)單一一對應，同一天的發(fā)票則按時(shí)間順序依次粘貼，時(shí)間早的發(fā)票貼在上面，時(shí)間晚的發(fā)票貼在下面。若遺失票據或發(fā)生無(wú)票據的費用，須由報銷(xiāo)人自行找其他類(lèi)似發(fā)票 代替并附上書(shū)面報告寫(xiě)明用其他發(fā)票 代替的原因，經(jīng)總經(jīng)理審批后再交財務(wù)出納報銷(xiāo)。超標準的票據由總經(jīng)理根據報銷(xiāo)人提交的書(shū)面申請進(jìn)行審批。
4、 其他報銷(xiāo)注意事項詳見(jiàn)《上海鴻曄財務(wù)報銷(xiāo)具體規定(20xx年第1號文)》
五、 附則
1、 財務(wù)部有權要求報銷(xiāo)人就報銷(xiāo)事項做出詳細的書(shū)面說(shuō)明。
2、 本制度由財務(wù)部負責解釋和修訂，并自20xx年5月1日起正式執行。
差旅費報銷(xiāo)制度3
一、總則
1、為了規范出差員工的差旅費，特制定本制度。
2、本制度所指的出差，指一天以上，當天不能往返的出差。
3、本制度適用于本公司因公出差的所有人員。
二、報銷(xiāo)標準
1、職務(wù)
2、出差工資
3、住宿費
4、交通費
5、生活補助
6、電話(huà)補助
7、出差補貼
�。�1）總經(jīng)理：出勤工資；據實(shí)；據實(shí)；據實(shí)；100元/天
�。�2）辦公人員：出勤工資；25元/天；據實(shí)；15元/天
�。�3）施工領(lǐng)隊：出勤工資；25元/天；據實(shí)；15元/天
�。�4）施工隊員：出勤工資；25元/天；據實(shí)；15元/天
8、生活補助
�。�1）客戶(hù)單位提供生活的，無(wú)生活補助�？蛻�(hù)單位不提供生活，按15元/天補助。
�。�2）電話(huà)補助：領(lǐng)隊按10元每天補助，普通施工人員按5元/天補助，當月有話(huà)費補助的，需提供話(huà)費發(fā)票。
�。�3）出差補貼：領(lǐng)隊按40元/天補助，普通隊員按25元/天補助。
�。�4）陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費者，均不再享受食宿補助。
�。�5）隨同領(lǐng)導出差的員工，如果食宿方面已經(jīng)由領(lǐng)導負責，均不再享受食宿補助。
�。�6）采購、辦公人員出差：按領(lǐng)隊標準報銷(xiāo)差旅費。
�。�7）總經(jīng)理出差：交通、住宿、生活、招待費實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，出差按100元/天補助。
9、說(shuō)明：
�。�1）出差工資：按正常出勤工資計算，出差日期不計算在出勤日期中，出差無(wú)假日加班雙倍工資。
�。�2）出差住宿費：住宿費憑住宿發(fā)票，按實(shí)際自理住宿天數，按25元/天計算報銷(xiāo)，超標準的，超出部分自理。單位提供住宿的，無(wú)住宿補助。
�。�3）交通費：乘坐火車(chē)，按硬臥（含硬臥）以下標準報銷(xiāo)。
�。�4）出租車(chē)不能報銷(xiāo)，各種保險費、茶座候車(chē)費不能保銷(xiāo)，特殊情況下，經(jīng)總經(jīng)理批準方可報銷(xiāo)。
�。�5）市內公交、長(cháng)途汽車(chē)、輪船三等倉以下及其他合理交通費用，寫(xiě)明行程及行程目的，可據實(shí)報銷(xiāo)。
�。�6）乘飛機需事前申請，得到總經(jīng)理許可方可報銷(xiāo)。
三、差旅費報銷(xiāo)程序
1、所有報銷(xiāo)由返回日起10日內應報銷(xiāo)完畢，超過(guò)報銷(xiāo)期限，按所報金額10%罰款，如超過(guò)2個(gè)月未報銷(xiāo)的公司將不予再報銷(xiāo)。
2、出差人員如有上次預支費用未結清者，本次預支部不予辦理。
3、施工及售后完成后，必須征得客戶(hù)單位同意，由客戶(hù)在工程服務(wù)表上簽字，與客戶(hù)交接清楚，所有借用工具交還完畢后方可離開(kāi)。
4、出差人員返回公司后，應憑車(chē)票日期返回第一天到辦公室報到登記，將當次出差工作內容與現場(chǎng)情況如實(shí)上報辦公室，注銷(xiāo)出差。辦公室記錄人員作書(shū)面登記，并與客戶(hù)核實(shí)情況屬實(shí)后，在工程服務(wù)表上簽字。
5、嚴禁先休假再報到、先報賬再報到，對回公司不立即報到的員工，按曠工處理。
6、員工返回公司后，憑辦公室已經(jīng)登記、客戶(hù)簽收的.驗收單報銷(xiāo)差費。
7、整體報賬程序：施工單位簽收《工程服務(wù)驗收表》→辦公室登記簽字銷(xiāo)差、倉庫驗收入庫→財務(wù)室報賬
四、差旅費票據要求
1、報銷(xiāo)原始憑證以正式發(fā)票為準，如遇有特殊情況，只能收據代替的，應在收據上蓋業(yè)務(wù)單位公章和聯(lián)系電話(huà)號碼，以及開(kāi)票人以備核查。
2、有往返車(chē)票以外的交通票據時(shí)，應列出行程詳單，填寫(xiě)《票據清單》，對每一張交通票據做出說(shuō)明。
3、發(fā)生零星采購，需取得正式發(fā)票，如遇有特殊情況只能收據代替的，應在收據上蓋供應單位公章和聯(lián)系電話(huà)號碼，以及開(kāi)票人，以備核查。采購需要一人采購，一人驗收，在票據上同時(shí)簽名，并注明用途。工具及未用完物品，出差完成時(shí)，由報銷(xiāo)人負責帶回公司倉庫驗收。
五、其他要求
1、工程服務(wù)領(lǐng)隊人員出差，要求保持電話(huà)暢通，出差前應自己交足電話(huà)費，確保電話(huà)無(wú)故障。有電話(huà)停機、關(guān)機及其他不暢通情況，取消當日電話(huà)費補助，并按次罰款10元/次。
2、報銷(xiāo)應遵循實(shí)事求是，嚴禁弄虛作假，如有發(fā)現，取消報銷(xiāo)資格，并處以虛假報銷(xiāo)額兩倍罰款，直至辭退。
3、現場(chǎng)施工、售后、技術(shù)指導等現場(chǎng)服務(wù)人員在工作時(shí)間內，必須著(zhù)本公司工作服，工作鞋。
4、當天往返的短途出差視同出勤，鄭州及其下轄縣市以外的短途出差，可享受每天15元生活補助。
5、員工近地出差，應事先做好行程安排，在工作完成的情況下，應當日往返，不得無(wú)故逗留，一經(jīng)發(fā)現，取消其所有津貼。
6、出差的行程路線(xiàn)須符合近路與經(jīng)濟原則，合理安排路線(xiàn)，不得繞行。違反規定的，其超出標準的金額，自行承擔，并扣減多行走天數已計列的費用，且多行走的天數按曠工處理。
7、出差期間，若發(fā)生招待費，須事先征得總經(jīng)理允許。報銷(xiāo)時(shí)須單獨填報，要求寫(xiě)明發(fā)生費用原因，被招待對象及其聯(lián)系電話(huà)和就餐金額。
8、出差途中，征得允許中途請假回家的員工，請假回家路費本人承擔，請假期間無(wú)差旅費。其他費用按正常出差報銷(xiāo)；未經(jīng)允許中途回家的員工，當次出差往返路費全部由該員工本人承擔。
9、所有票據，由經(jīng)手的員工本人報銷(xiāo)，他人不得代報。
10、出差期間，若需向客戶(hù)單位借領(lǐng)工具物品，必須填寫(xiě)《物品支領(lǐng)單》，注明用途及結算方式，完工離開(kāi)時(shí)，交接清理完畢方能離開(kāi)。
11、出差途中，不得離開(kāi)施工單位做私事探訪(fǎng)私客，若有特殊需要，需征得總經(jīng)理同意后請假方可離開(kāi)，請假時(shí)間不計入差旅費計算日期。未經(jīng)允許做私事，按曠工處理。
12、施工及售后服務(wù)出差人員，除客戶(hù)提供的正常食宿安排外，未經(jīng)總經(jīng)理允許，不得接受客戶(hù)單位請吃請喝，不得接受客戶(hù)單位禮物紅包、小費等一切饋贈。有違反者，給予收受物5倍罰款。
13、出差員工出差期間如遇工資調整時(shí)，結算工資時(shí)分時(shí)段計算。
14、員工出差期間，違反本單位或客戶(hù)單位制度，及其他原因受到客戶(hù)單位投訴，查核屬實(shí)，罰款200元/次，直至辭退。
15、與本制度配套表格有《工程服務(wù)驗收表》、《物品支領(lǐng)單》、《票據清單》。
16、本制度自20xx年xx月xx日起開(kāi)始執行。
差旅費報銷(xiāo)制度4
泊頭市機關(guān)差旅費管理辦法完整版第一章 總 則
第一條 為了保證工作人員在國(境)內出差工作與生活的需要，規范差旅費管理，完善公務(wù)活動(dòng)接待制度，參照《中央國家機關(guān)和事業(yè)單位差旅費管理辦法》(財政部財行[20xx]313號)有關(guān)規定,結合我省實(shí)際，制定本辦法。
第二條 本辦法適用于省直機關(guān)和事業(yè)單位，包括省直駐省會(huì )以外地區的所屬機關(guān)和事業(yè)單位。
第三條 差旅費開(kāi)支范圍包括城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費。
第四條 城市間交通費和住宿費在規定標準內憑據報銷(xiāo)，伙食補助費和公雜費實(shí)行定額包干。
第五條 各單位要建立健全出差審批管理制度，嚴格控制出差人數和天數。嚴肅財經(jīng)紀律，加強廉政建設，不得向下級單位或其他單位轉嫁差旅費。
第二章 城市間交通費
第六條 出差人員要按照規定等級乘坐交通工具，憑據報銷(xiāo)城市間交通費。未按規定等級乘坐交通工具的，超支部分自理。
(一)出差人員分等級乘坐交通工具的標準見(jiàn)下表
交通工具
級 別 火 車(chē) 輪 船
(不包括旅游船) 飛 機 其他交通工具(不包括出租小汽車(chē))
副省長(cháng)及相當職務(wù)人員 軟 席
(軟 座、 一等軟座、軟臥) 一等艙 頭等艙 憑據報銷(xiāo)
省直機關(guān)(參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位)正副廳(局)長(cháng)，以及相當職務(wù)人員;事業(yè)單位中相當于機關(guān)正副廳(局)長(cháng)的被聘到三級和四級職員崗位的管理人員,被聘到四級以上專(zhuān)業(yè)技術(shù)崗位的正高級專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員 軟 席
(軟 座、 一等軟座、 軟臥) 二等艙 普通艙
(經(jīng)濟艙) 憑據報銷(xiāo)
其余人員 硬 席
(硬座、硬臥)
二等軟座 三等艙 普通艙
(經(jīng)濟艙) 憑據報銷(xiāo)
(二)出差人員乘坐飛機要從嚴控制，出差路途較遠或出差任務(wù)緊急的，需經(jīng)本單位領(lǐng)導批準方可乘坐飛機。
(三)副省級以及相當職務(wù)的人員出差，因工作需要，隨行一人可以乘坐火車(chē)軟席或輪船一等艙、飛機頭等艙。
第七條 乘坐火車(chē)，從當日晚8時(shí)至次日晨7時(shí)乘車(chē)6小時(shí)以上的，或連續乘車(chē)超過(guò)12小時(shí)的，可購同席臥鋪票。符合規定而未購買(mǎi)臥鋪票的，按實(shí)際乘坐的硬座票價(jià)的80%(乘坐全列軟席列車(chē)的，按照軟座車(chē)票的40%)給予補助�？梢猿俗浥P而改乘硬臥的，不再給予補助。
第八條 因出差發(fā)生的訂(退)票手續費和乘坐飛機發(fā)生的往返機場(chǎng)專(zhuān)線(xiàn)客車(chē)費、民航機場(chǎng)管理建設費、航空旅客人身意外傷害保險費(限每人每次一份)，憑據報銷(xiāo)。
第三章 住宿費
第九條 出差人員的住宿費在住宿費開(kāi)支標準上限內憑據報銷(xiāo)。省直機關(guān)和事業(yè)單位工作人員出差住宿費開(kāi)支標準上限按財政部根據各地經(jīng)濟發(fā)展水平和物價(jià)水平確定的各級別人員的住宿費開(kāi)支標準上限執行。
財政部委托各地通過(guò)政府采購確定出差接待定點(diǎn)飯店后，某一地區(地、市、州)所有的定點(diǎn)飯店中簽訂的最高協(xié)議價(jià)格就是當地的住宿費開(kāi)支標準上限。
第十條 省直機關(guān)和財政性資金基本保證經(jīng)費事業(yè)單位工作人員出差實(shí)行定點(diǎn)住宿。住宿標準：副省級及相當職務(wù)人員住套間;廳(局)級及相當職務(wù)人員住標準間;事業(yè)單位中相當于機關(guān)正副廳(局)長(cháng)的被聘到三級和四級職員崗位的管理人員，以及被聘到四級以上專(zhuān)業(yè)技術(shù)崗位的正高級專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員住標準間;其余人員兩人住一個(gè)標準間。
財政部委托各地通過(guò)政府采購確定的“黨政機關(guān)出差會(huì )議定點(diǎn)飯店”即為省直機關(guān)和財政性資金基本保證經(jīng)費事業(yè)單位工作人員出差定點(diǎn)飯店。
出差人員原則上要到定點(diǎn)飯店住宿，住宿費按照定點(diǎn)飯店的收費標準憑據報銷(xiāo)。因特殊情況未到定點(diǎn)飯店住宿的，在出差地住宿費開(kāi)支標準上限以?xún)葢{據報銷(xiāo)。
出差到?jīng)]有定點(diǎn)飯店的地方，住宿費在出差地所隸屬設區市(地、州)住宿費開(kāi)支標準上限以?xún)葢{據報銷(xiāo)。
第十一條 省直財政性資金定項或定額補助事業(yè)單位及財政性資金零補助事業(yè)單位工作人員出差暫不實(shí)行定點(diǎn)住宿，其住宿費在出差地住宿費開(kāi)支標準上限以?xún)葢{據報銷(xiāo)。
第十二條 出差人員無(wú)住宿費發(fā)票，一律不予報銷(xiāo)住宿費。
第四章 伙食補助費
第十三條 出差人員的伙食補助費按出差自然(日歷)天數實(shí)行定額包干，補助標準為每人每天50元。
第十四條 出差人員由接待單位統一安排伙食的，不實(shí)行包干辦法。出差人員應主動(dòng)向接待單位交納伙食費，并索取有效憑證，回所在單位如實(shí)申報，在規定的標準內憑接待方開(kāi)具的有效憑證核領(lǐng)伙食補助費;沒(méi)有接待單位有效憑證的，不能發(fā)放和領(lǐng)取伙食補助費。接待單位收取的伙食費用于抵頂招待費開(kāi)支。
第五章 公雜費
第十五條 出差人員的公雜費按出差自然(日歷)天數實(shí)行定額包干，每人每天30元，用于補助市內交通、通訊等支出。
第十六條 出差人員由所在單位、接待單位或其他單位免費提供交通工具的，應如實(shí)申報，公雜費減半發(fā)放。
第六章 參加會(huì )議等的差旅費
第十七條 工作人員外出參加會(huì )議，在途期間的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費回所在單位按照前述規定報銷(xiāo);會(huì )議期間的個(gè)人公雜費由所在單位按每人每天10元定額包干。會(huì )議主辦單位統一安排食宿并負擔費用的，會(huì )議期間的住宿費、伙食費由會(huì )議主辦單位按會(huì )議費規定統一開(kāi)支，派出單位一律不再開(kāi)支;會(huì )議主辦單位不統一安排食宿或雖統一安排食宿但不負擔費用的，會(huì )議期間的住宿費、伙食補助費回所在單位按照前述規定報銷(xiāo);會(huì )議主辦單位統一安排食宿、只負擔部分費用的，參會(huì )人員憑主辦單位開(kāi)具的相關(guān)證明，在第九條、第十三條規定的差旅費標準內報銷(xiāo)與會(huì )議主辦單位負擔住宿費、伙食費差額部分。
第十八條 到基層單位實(shí)(見(jiàn))習、工作鍛煉、支援工作以及各種工作隊等人員，在途期間的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費按照前述規定執行;在基層單位工作期間，每人每天發(fā)放伙食補助費15元，公雜費每人每天5元包干，不報銷(xiāo)住宿費。
到外地上級單位或外地平級單位掛職鍛煉的人員，由原單位比照到基層單位工作鍛煉的補助標準發(fā)給補助。
援藏援疆干部援助工作期間探親休假(每年一次)往返的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費按照前述規定執行;援助工作期間的生活補貼等需省財政開(kāi)支的有關(guān)費用按現行有關(guān)規定執行，不執行本條規定;援助工作期間因公發(fā)生的差旅費由受援單位按有關(guān)開(kāi)支規定執行。
省直部門(mén)一般不得從下屬單位借調人員協(xié)助工作。確因工作需要必須借調的外地人員，由借入單位按每人每天6元發(fā)給補助費;本地人員，不發(fā)給補助費。
第十九條 工作人員因公受派遣外出參加學(xué)習、進(jìn)修、培訓，在途期間的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費回所在單位按照前述規定報銷(xiāo);在外地學(xué)習、進(jìn)修、培訓期間的個(gè)人公雜費由所在單位按每人每天5元定額包干發(fā)給。主辦單位統一安排食宿并從相關(guān)專(zhuān)項經(jīng)費中統一開(kāi)支費用的，學(xué)習、進(jìn)修、培訓期間的住宿費、伙食補助費派出單位一律不再開(kāi)支;不統一安排食宿或雖統一安排食宿但不負擔費用的，學(xué)習、進(jìn)修、培訓期間的住宿費按前述規定回原單位報銷(xiāo)，伙食補助費每人每天補助20元或10元，各單位根據具體情況選擇確定時(shí)間段及分時(shí)間段的具體補助標準;主辦單位統一安排食宿、只補助部分費用的，工作人員憑主辦單位開(kāi)具的相關(guān)證明，在第九條、第十條規定的住宿標準和住宿費標準及本條規定的每天20元或10元伙食補助標準內報銷(xiāo)與主辦單位負擔的`住宿費、伙食費差額部分。
參加超過(guò)半個(gè)月的以會(huì )代訓活動(dòng)的有關(guān)差旅費開(kāi)支，執行本條規定;半個(gè)月以?xún)鹊膱绦械谑邨l規定。
非由組織派遣、自主進(jìn)行學(xué)歷教育性質(zhì)的學(xué)習、進(jìn)修、培訓，不執行本條關(guān)于學(xué)習、進(jìn)修、培訓期間的差旅費報銷(xiāo)包干辦法。
第七章 調動(dòng)、搬遷的差旅費
第二十條 工作人員因調動(dòng)工作所發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費，按前述出差的有關(guān)規定執行。
工作人員調動(dòng)工作，一般不得乘坐飛機。
工作人員因調動(dòng)工作所發(fā)生的行李、家具等托運費，在每人每公里1元以?xún)葢{據報銷(xiāo)，超過(guò)部分自理。
以上發(fā)生的各項費用，由調入單位報銷(xiāo)。
第二十一條 與工作人員同住的家屬(父母、配偶、未滿(mǎn)16周歲的子女和必須贍養的其他家屬)，如果隨同調動(dòng)，其城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費，以及行李、家具托運費等，由調入單位按被調動(dòng)人員的標準報銷(xiāo)。已滿(mǎn)16周歲的子女隨同被調動(dòng)人員調動(dòng)所發(fā)生的各項費用，按一般工作人員標準報銷(xiāo)。
被調動(dòng)人員的同住家屬，應與被調動(dòng)人員同行。暫時(shí)不能同行的，經(jīng)調入單位同意，可暫留原地。其以后遷移時(shí)的旅費，以及被調動(dòng)人員的非同住家屬，經(jīng)批準遷到被調動(dòng)人員的工作單位所在地的旅費，均由被調動(dòng)人員的調入單位報銷(xiāo)。
第二十二條 職工搬遷家屬的路費。按有關(guān)規定，并經(jīng)組織批準，將原未隨同本人居住的配偶(非就業(yè)人員)及其同住親屬遷至工作單位所在地的，由工作人員所在單位按第二十一條規定報銷(xiāo)旅費。
第二十三條 由部隊轉業(yè)到地方工作的干部，其差旅費按照解放軍總后勤部的有關(guān)規定，由所在部隊按合理路線(xiàn)、規定標準計算發(fā)給，到達調入單位后結算，多退少補，作為增加或減少單位的差旅費處理。
第八章 附 則
第二十四條 工作人員出差或調動(dòng)工作期間，事先經(jīng)單位領(lǐng)導批準就近回家省親辦事的，其繞道交通費，扣除出差直線(xiàn)單程交通費，多開(kāi)支的部分由個(gè)人自理。繞道和在家期間不予報銷(xiāo)住宿費、伙食補助費和公雜費。
第二十五條 工作人員出差期間，因進(jìn)行游覽或非工作需要的參觀(guān)而開(kāi)支的費用，均由個(gè)人自理。出差人員不準接受違反規定用公款支付的請客、送禮、游覽。各接待單位要根據各類(lèi)出差人員住宿費限額標準和伙食補助費包干標準適當安排，不得以任何名義免收或少收食宿費。對弄虛作假、虛報冒領(lǐng)、違反規定的，按照有關(guān)規定嚴肅處理。
第二十六條 各單位可根據本辦法，結合本單位實(shí)際情況制定加強差旅費管理的具體規定。實(shí)行垂直管理體制的部門(mén)可根據本辦法，結合本部門(mén)實(shí)際情況制定具體規定，報省財政廳備案。事業(yè)單位可以在本辦法規定的經(jīng)費開(kāi)支標準以?xún)冉Y合本單位的實(shí)際情況確定本單位的差旅費管理具體辦法和經(jīng)費標準，報其財務(wù)主管部門(mén)備案后執行。
第二十七條 省直各黨派、各人民團體直屬機關(guān)，參照本辦法執行。
差旅費報銷(xiāo)制度5
一、總則
1、為了規范出差員工的差旅費管理，特制定本制度。
2、本制度所指的出差，指一天以上，當天不能往返的出差。
3、本制度適用于本公司因公出差的所有人員。
二、報銷(xiāo)標準
1、出差工資
按正常出勤工資計算，出差日期不計算在出勤日期中，出差無(wú)假日加班雙倍工資。
2、出差住宿費
(1)住宿費憑住宿發(fā)票，按實(shí)際自理住宿天數，按25元/天計算報銷(xiāo)，超標準的，超出部分自理�？蛻�(hù)單位帶給住宿的，無(wú)住宿補助。
3、交通費:
(1)乘坐火車(chē)，按硬臥(含硬臥)以下標準報銷(xiāo)。
(2)出租車(chē)不能報銷(xiāo)，各種保險費、茶座候車(chē)費不能保銷(xiāo)，特殊狀況下，經(jīng)總經(jīng)理批準方可報銷(xiāo)。
(3)市內公交、長(cháng)途汽車(chē)、輪船三等倉以下及其他合理交通費用，寫(xiě)明行程及行程目的，可據實(shí)報銷(xiāo)。
(4)乘飛機需事前申請，得到總經(jīng)理許可方可報銷(xiāo)。
4、生活補助
客戶(hù)單位帶給生活的，無(wú)生活補助�？蛻�(hù)單位不帶給生活，按15元/天補助。
5、電話(huà)補助:領(lǐng)隊按10元每一天補助，普通施工人員按5元/天補助，當月有話(huà)費補助的，需帶給話(huà)費發(fā)票。
6、出差補貼:領(lǐng)隊按40元/天補助，普通隊員按25元/天補助。
7、陪同賓客出差的.人員，如果在食住行方面已享受公費者，均不再享受食宿補助。
隨同領(lǐng)導出差的員工，如果食宿方面已經(jīng)由領(lǐng)導負責，均不再享受食宿補助。
8、行政、采購、辦公人員出差:
按領(lǐng)隊標準報銷(xiāo)差旅費。
9、總經(jīng)理出差:交通、住宿、生活、招待費實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，出差按100元/天補助。
三、差旅費報銷(xiāo)程序
1、所有報銷(xiāo)由回到日起10日內應報銷(xiāo)完畢，超過(guò)報銷(xiāo)期限，按所報金額10%罰款，如超過(guò)2個(gè)月未報銷(xiāo)的公司將不予再報銷(xiāo)。
2、出差人員如有上次預支費用未結清者，本次預支財務(wù)部不予辦理。
3、施工及售后完成后，務(wù)必征得客戶(hù)單位同意，由客戶(hù)在工程服務(wù)表上簽字，與客戶(hù)交接清楚，所有借用工具交還完畢后方可離開(kāi)，
4、出差人員回到公司后，應憑車(chē)票日期回到第一天到辦公室報到登記，將當次出差工作資料與現場(chǎng)狀況如實(shí)上報辦公室，注銷(xiāo)出差。辦公室記錄人員作書(shū)面登記，并與客戶(hù)核實(shí)狀況屬實(shí)后，在工程服務(wù)表上簽字。
5、嚴禁先休假再報到、先報賬再報到，對回公司不立即報到的員工，按曠工處理。
6、員工回到公司后，憑辦公室已經(jīng)登記、客戶(hù)簽收的驗收單報銷(xiāo)差費。
7、整體報賬程序:施工單位簽收→辦公室登記簽字銷(xiāo)差、倉庫驗收入庫→財務(wù)室報賬
四、差旅費票據要求
1、報銷(xiāo)原始憑證以正式發(fā)票為準，如遇有特殊狀況，只能收據代替的，應在收據上蓋業(yè)務(wù)單位公章和聯(lián)系電話(huà)號碼，以及開(kāi)票人以備核查。
2、有往返車(chē)票以外的交通票據時(shí)，應列出行程詳單，填寫(xiě)，對每一張交通票據做出說(shuō)明。
3、發(fā)生零星采購，需取得正式發(fā)票，如遇有特殊狀況只能收據代替的，應在收據上蓋供應單位公章和聯(lián)系電話(huà)號碼，以及開(kāi)票人，以備核查。采購需要一人采購，一人驗收，在票據上同時(shí)簽名，并注明用途。工具及未用完物品，出差完成時(shí)，由報銷(xiāo)人負責帶回公司倉庫驗收。
五、其他要求
1、工程服務(wù)領(lǐng)隊人員出差，要求持續電話(huà)暢通，出差前應自我交足電話(huà)費，確保電話(huà)無(wú)故障。有電話(huà)停機、關(guān)機及其他不暢通狀況，取消當日電話(huà)費補助，并按次罰款10元/次。
2、報銷(xiāo)應遵循實(shí)事求是，嚴禁弄虛作假，如有發(fā)現，取消報銷(xiāo)資格，并處以虛假報銷(xiāo)額兩倍罰款，直至辭退。
3、現場(chǎng)施工、售后、技術(shù)指導等現場(chǎng)服務(wù)人員在工作時(shí)間內，務(wù)必著(zhù)本公司工作服，工作鞋。
4、當天往返的短途出差視同出勤，鄭州及其下轄縣市以外的短途出差，可享受每一天15元生活補助。
5、員工近地出差，應事先做好行程安排，在工作完成的狀況下，應當日往返，不得無(wú)故逗留，一經(jīng)發(fā)現，取消其所有津貼。
6、出差的行程路線(xiàn)須貼合近路與經(jīng)濟原則，合理安排路線(xiàn)，不得繞行。違反規定的，其超出標準的金額，自行承擔，并扣減多行走天數已計列的費用，且多行走的天數按曠工處理。
7、出差期間，若發(fā)生招待費，須事先征得總經(jīng)理允許。報銷(xiāo)時(shí)須單獨填報，要求寫(xiě)明發(fā)生費用原因，被招待對象及其聯(lián)系電話(huà)和就餐金額。
8、出差途中，征得允許中途請假回家的員工，請假回家路費本人承擔，請假期間無(wú)差旅費。其他費用按正常出差報銷(xiāo)；未經(jīng)允許中途回家的員工，當次出差往返路費全部由該員工本人承擔。
9、所有票據，由經(jīng)手的員工本人報銷(xiāo)，他人不得代報。
10、出差期間，若需向客戶(hù)單位借領(lǐng)工具物品，務(wù)必填寫(xiě)，注明用途及結算方式，完工離開(kāi)時(shí)，交接清理完畢方能離開(kāi)。
11、出差途中，不得離開(kāi)施工單位做私事探訪(fǎng)私客，若有特殊需要，需征得總經(jīng)理同意后請假方可離開(kāi)，請假時(shí)間不計入差旅費計算日期。未經(jīng)允許做私事，按曠工處理。
12、施工及售后服務(wù)出差人員，除客戶(hù)帶給的正常食宿安排外，未經(jīng)總經(jīng)理允許，不得理解客戶(hù)單位請吃請喝，不得理解客戶(hù)單位禮物紅包、小費等一切饋贈。有違反者，給予收受物5倍罰款。
差旅費報銷(xiāo)制度6
為有效控制和壓縮差旅費用的支出，提高各類(lèi)業(yè)務(wù)人員的辦事效率，特制定本制度。
一、辦理程序
1、出差人員必須事先填寫(xiě)“出差申請單”，注明出差地點(diǎn)、事由、天數、所需資金，經(jīng)部門(mén)負責人簽署意見(jiàn)、總經(jīng)理批準后方可出差。
2、出差人員借款需持批準后的“出差申請單”，填寫(xiě)“借款單”，列明用款計劃，由部門(mén)負責人簽字擔保后，經(jīng)財務(wù)負責人審核、總經(jīng)理批準后方可借款。
3、出差人員回公司后，應在一星期內將所有票據(原則上應提供正規的車(chē)票、餐費、住宿費發(fā)票)按規定粘貼并填寫(xiě)“差旅費報銷(xiāo)單”，報銷(xiāo)單由部門(mén)主管審批后交財務(wù)審核，再由總經(jīng)理審批后方可報銷(xiāo)。
二、費用標準
總體原則：對出差人員的'補助費、住宿費和市內交通費實(shí)行“包干使用，節約歸己，超支不補”。
1、住宿標準(金額單位：元。下同)：
總經(jīng)理：實(shí)報實(shí)銷(xiāo)
中層管理人員：最高限額___元/晚，憑住宿發(fā)票報銷(xiāo)。
其他人員：最高限額___元/晚，憑住宿發(fā)票報銷(xiāo)。
具體規定：出差人員的住宿費實(shí)行限額憑票據報銷(xiāo)的辦法，按實(shí)際住宿的天數計算報銷(xiāo)。出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷(xiāo)住宿費。
2、伙食及通訊補貼費(含市內公交車(chē)費)：
總經(jīng)理：實(shí)報實(shí)銷(xiāo)
中層管理人員：___元/天
其他人員：___元/天
具體規定：中午___時(shí)前離開(kāi)本地按全天補助;中午___時(shí)后離開(kāi)本地按半
天補助;中午___時(shí)前到達本地按半天補助;中午___時(shí)后到達本地按全天補助。
3、交通工具標準：
1)交通工具以乘坐火車(chē)硬臥為主，如遇車(chē)票緊張只能乘坐火車(chē)硬座時(shí)可按相應硬臥
差價(jià)給予補助，特殊情況經(jīng)總經(jīng)理批準后方可乘座飛機。
2)出差人員原則上不得乘坐出租車(chē)，但下列情況除外：
出差目的地偏遠，沒(méi)有公共交通工具的;攜有巨款或重要文件須確保安全的;收、發(fā)貨物笨重，搬運困難或時(shí)間緊迫的;陪同重要客人外出的;執行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的，以上情況須請示部門(mén)主管或總經(jīng)理同意后方可報銷(xiāo)。
3)出差人員應按最簡(jiǎn)便快捷的線(xiàn)路乘坐車(chē)船，不得饒行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導批準順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀(guān)、游覽，其繞線(xiàn)多支付的費用均由個(gè)人自理，期間按事假考勤。遇有特殊情況的，如春運無(wú)法購票的，在請示主管領(lǐng)導同意后方可報銷(xiāo)。
三、其他
1、在出差過(guò)程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費應先征得總經(jīng)理同意，并經(jīng)安排領(lǐng)導核準并簽署意見(jiàn)后財務(wù)部方可審核報銷(xiāo)。
2、出差人員應保留完整車(chē)(船)票時(shí)間、車(chē)次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據。
3、外出學(xué)習、參加會(huì )議，會(huì )議費用中包括食宿時(shí)不再享受食住費用，會(huì )議費用中不含食宿時(shí)，按前述標準予以補助。
本制度經(jīng)總經(jīng)理核準后自公布之日起生效
差旅費報銷(xiāo)制度7
為壓縮管理費用的支出，提高各類(lèi)業(yè)務(wù)人員的辦事效率，使企業(yè)各項管理規范化、制度化，根據財政部財文字（20xx）313號文件精神，結合本單位的具體情況，特制定本制度。
一、因公出差的辦理程序
1、因公出差人員必須事先填寫(xiě)“出差審批單”，注明出差地點(diǎn)、事由、天數、所需資金，經(jīng)公司領(lǐng)導簽署意見(jiàn)并批準后方可出差�！俺霾顚徟鷨巍睘榻杩詈蛨箐N(xiāo)的依據。
2、出差人借款需持“出差審批單”填寫(xiě)“公司專(zhuān)用借款單”，經(jīng)公司領(lǐng)導簽批，財務(wù)部門(mén)核準后方可借款。
3、出差人員返回公司后，應在“出差審批單”中情況匯報一欄填寫(xiě)出差完成情況、并向分管領(lǐng)導匯報，由分管領(lǐng)導考核結果，并在“出差審批單”任務(wù)完成情況欄中簽署考核意見(jiàn)。
4、財務(wù)審核人員根據簽有公司領(lǐng)導考核意見(jiàn)的“出差審批單”和有效出差單據，按費用包干標準規定，經(jīng)審核后方可報銷(xiāo)差旅費。
5、凡與原出差審批單規定的地點(diǎn)、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷(xiāo)，因特殊原因或情況變化需改變路線(xiàn)，增加天數、人數、改乘交通工具需經(jīng)公司領(lǐng)導簽署意見(jiàn)后方可報銷(xiāo)。
二、費用標準
1、對出差人員的'差旅費報銷(xiāo)，除往返的車(chē)、船、飛機票費用外，補助費、住宿費和市內交通費實(shí)行“包干使用，超支不補，勤儉節約”的原則；
2、對住宿費、市內交通費等實(shí)行按出差性質(zhì)和人員級別分別制定標準（扣除在途時(shí)間以每天為標準計算）為：
�。�1）副總經(jīng)理（包括總經(jīng)理助理）可乘坐火車(chē)軟臥或飛機；
�。�2）部門(mén)經(jīng)理及高級職稱(chēng)人員可乘坐火車(chē)軟臥；
�。�3）其他人員出差，一般應乘坐火車(chē)硬臥（硬座）、或長(cháng)途客車(chē)。特殊情況需乘“軟臥”或“飛機”應事先經(jīng)總經(jīng)理批準。在外地市區交通可乘“公交車(chē)”或“出租車(chē)”。乘“出租車(chē)”單程超過(guò)30元時(shí)，原則上不予以報銷(xiāo)，應改乘長(cháng)途汽車(chē)或火車(chē)。如攜帶所需工具及配件20公斤以上的，可乘坐“出租車(chē)”；
�。�4）長(cháng)期駐礦（七天以上）從事技術(shù)服務(wù)人員（指直接從事勞務(wù)性服務(wù)，如地面驗收、修理、較長(cháng)時(shí)間內的下井服務(wù)）實(shí)行出差包干——即住宿費、伙食補助、本地市內交通費，共計130天。如另行報銷(xiāo)長(cháng)途車(chē)或出租車(chē)費時(shí)，扣減交通費20元天。如遇特殊情況，包干費不足時(shí)，應向總經(jīng)理特殊申請，經(jīng)核定后予以適當調整；
�。�5）其他因公出差人員（從事非勞務(wù)性服務(wù)），一般應本著(zhù)節約、實(shí)用，能保證正常生活條件的原則，提倡住業(yè)務(wù)對口單位的招待所。
�。�6）住宿費在規定額度內實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，副總經(jīng)理150元天、部門(mén)經(jīng)理及高級職稱(chēng)人員120元天、其他人員100元天。因特殊情況住宿費超過(guò)規定額度時(shí)，應事先向總經(jīng)理請示�；锸逞a助30元天。如陪同用戶(hù)、外國人及公司領(lǐng)導帶隊多人集體出差并集體用餐，由公司報銷(xiāo)餐費，不予以報銷(xiāo)伙食補助。
�。�7）公司員工到本市遠郊區縣出差，如工作需要在當地住宿，給予餐補30元天，住宿費實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，標準參照第6條執行；如當天返回，餐費補助15元天。如要招待用戶(hù)或協(xié)作單位人員共同用餐，應事前請示公司領(lǐng)導，憑票報銷(xiāo)。
3、對于自帶車(chē)輛人員，交通補助費予以取消（乘坐出租車(chē)辦事需經(jīng)總經(jīng)理同意）；
4、去往本市遠郊區辦事出差的人員，出差途中時(shí)間超過(guò)8小時(shí)，伙食補助費按餐費30元天標準補助。
5、外出參加會(huì )議，會(huì )議費用中包括食宿時(shí)不再享受食、住費用，只享受市內交通費。會(huì )議費用中不含食宿時(shí)，住宿費用按實(shí)列支，伙食補助、市內交通費按前述標準予以補助。
6、出差人員的住宿費、伙食費、市內交通費，公司實(shí)行按天數包干，但必須取得實(shí)際有效發(fā)票，超標準的住宿費，超出部分由本人自理。
三、幾點(diǎn)具體規定：
1、旅途中未住宿，不享受住宿費包干，只享受伙食，市內交通補助費。
2、
�。�1）、中午12時(shí)前離開(kāi)本市按全天補助伙食費；
�。�2）、中午12時(shí)后離開(kāi)本市按半天補助伙食費。
�。�3）、中午12時(shí)前抵達本市按半天補助伙食費；
�。�4）、中午12時(shí)后返抵本市按全天補助伙食費。
3、旅途中符合乘臥“硬臥”，（從晚八時(shí)至次日晨七時(shí)之間，在車(chē)上過(guò)夜6小時(shí)以上或連續乘車(chē)時(shí)間超過(guò)12小時(shí)）而未乘座臥鋪，特快按票價(jià)50%，其它列車(chē)票價(jià)60%予以補助。
4、出差人員乘坐長(cháng)途汽車(chē)的，票價(jià)一般不得超過(guò)同目的地火車(chē)直快硬座票價(jià)的2倍，超過(guò)部分自理。
5、在出差過(guò)程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費應先征得總經(jīng)理同意，須經(jīng)公司領(lǐng)導核準并簽署意見(jiàn)后財務(wù)部方可審核報銷(xiāo)。
6、出差人員應保留完整車(chē)（船）票時(shí)間、車(chē)次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據，財務(wù)部門(mén)簽證時(shí)要加強對票據的審核，不是出差途中的費用不予簽報。
7、乘坐交通工具的規定：公司領(lǐng)導（總經(jīng)理、副總經(jīng)理）可乘飛機，火車(chē)軟臥（或軟席）、輪船二等艙、出租車(chē)。其余人員可乘火車(chē)、輪船三等艙以下艙位，如因工作需要乘飛機，火車(chē)軟臥或乘輪船二等艙位需經(jīng)公司領(lǐng)導批準，方可報銷(xiāo)。
8、出差人員乘座直達列車(chē)，沒(méi)有鋪位區別的，允許乘座軟臥（或軟席）。
9、駕駛員出差補助標準；司機外出按xx元/百公里補助，司機按車(chē)同領(lǐng)導及工作人員住同檔次賓館，因特殊情況不能按時(shí)返回，應說(shuō)明情況經(jīng)公司領(lǐng)導簽署意見(jiàn)后，扣除2天往返時(shí)間、等候時(shí)間按每天==元給予伙食補助。
10、駕駛員外出行車(chē)途中的違章罰款一律不準報銷(xiāo)。確需報銷(xiāo)的，經(jīng)公司領(lǐng)導簽署意見(jiàn)批準后準予報銷(xiāo)。
11、出差回公司應及時(shí)報帳或還款，出差時(shí)所借款項，前帳不清、后帳不借，延誤工作責任自負，特殊情況由公司領(lǐng)導特批，對于沒(méi)有公司領(lǐng)導批準財務(wù)人員擅自預借款項或報銷(xiāo)的，追究財務(wù)經(jīng)辦人及負責人的責任。
12、本制度自發(fā)布之日起執行。
差旅費報銷(xiāo)制度8
關(guān)鍵詞：差旅管理 報銷(xiāo) 費用
差旅管理是指企業(yè)利用信息技術(shù)，對差旅活動(dòng)進(jìn)行全過(guò)程監控，從而達到控制差旅成本的目的。
一、當前我國企業(yè)差旅費用管理存在的問(wèn)題
由于我國大部分的企業(yè)缺乏完善的差旅管理意識，因此在設置差旅費用的管理方面存在復雜的報銷(xiāo)流程。這一原因導致出差員工的差旅費用控制溥弱，管理效率不高。
(一)企業(yè)管理層差旅管理意識不強
對于管理層而言，有關(guān)企業(yè)的商務(wù)談判、采購以及營(yíng)銷(xiāo)等已經(jīng)耗去了他們大部分的精力，因此，針對于差旅費管理中的有多少人出過(guò)差，去過(guò)哪些地方，差旅費開(kāi)支的總額是多少等問(wèn)題基本采取不過(guò)問(wèn)的態(tài)度。這種管理模式無(wú)形之中助長(cháng)了差旅費管理漏洞的產(chǎn)生。與此同時(shí)，對于企業(yè)行政人員而言，從預訂酒店和機票中獲得高額回扣，財務(wù)人員由于受制于管理層的領(lǐng)導，本著(zhù)多一事不如少一事的觀(guān)念，也就缺乏了對差旅費用進(jìn)行管理的積極性。
(二)差旅費管理控制力度缺乏
中國的企業(yè)通常由行政、財務(wù)、人事等部門(mén)的人員來(lái)專(zhuān)門(mén)負責差旅費用的支出，一方面一些出差員工住酒店時(shí)，通過(guò)虛開(kāi)住宿費發(fā)票進(jìn)行報銷(xiāo)的方式賺取“外快”；另一方面由于公司所有職員有權選擇自己偏好的酒店，使得企業(yè)員工在特定酒店的住宿天數無(wú)法達到一定數量也就在獲取居住優(yōu)惠等方面難以協(xié)商。由于上述有關(guān)差旅費管理控制力度的缺失，就造成了企業(yè)管理成本的提高，與之相對應的，就會(huì )嚴重的影響企業(yè)利潤的獲取。
(三)繁瑣且復雜的報銷(xiāo)流程
有關(guān)于企業(yè)差旅費的報銷(xiāo)流程，我國企業(yè)大多采取的是傳統的手工流程和紙質(zhì)表格處理差旅申請和審批方法進(jìn)行。差旅費的管理方法在實(shí)施過(guò)程中，出差人員填寫(xiě)各種紙質(zhì)單證，；之后交由領(lǐng)導們的審批；審批之后的紙質(zhì)單據傳遞到財務(wù)部門(mén)后給財務(wù)部門(mén)。報銷(xiāo)流程中紙質(zhì)單證的填寫(xiě)、領(lǐng)導審批的時(shí)間長(cháng)度以及財務(wù)部門(mén)實(shí)施審核與報銷(xiāo)的壓力，分析和統計很不方便，難以形成規范而有價(jià)值的差旅管理報告，對于企業(yè)差旅費的管理就產(chǎn)生了很大的壓力。對于企業(yè)的管理也就產(chǎn)生了相對繁瑣的管理方式。
(四)現金支付方式在差旅費報銷(xiāo)中的弊端
在我國企業(yè)中，有關(guān)于差旅費的報銷(xiāo)，最主要的實(shí)現方式依舊是現金支付，來(lái)實(shí)現現金預付款以及費用等的報銷(xiāo)。與企業(yè)信用卡支付相比較，這一模式在時(shí)效性、可靠性等方面均難以跟上時(shí)展的步伐，這與世界其它地方的公司依賴(lài)于企業(yè)信用卡作為最主要的支付方式形成了鮮明對比。
二、實(shí)施現代化差旅管理的建議
(一)建立一套體現企業(yè)文化、人性化的差旅政策
企業(yè)在差旅費管理方面制定的政策對于實(shí)現企業(yè)費用支出的原則，以及完善差旅費管理的安排、付款方式、開(kāi)小于支出等程序方面具有十分重要的作用。針對企業(yè)發(fā)展實(shí)際，制定出適用于本企業(yè)的差旅費管理政策，是當前一些忽視本企業(yè)資金管理的企業(yè)所應給予充分重視的�；径�，差旅政策的制定主要應包含以下條款：?jiǎn)T工出差的審批與職責；交通工具的選擇、機票和酒店預訂系統選擇、住宿標準；信用卡和現金使用條款、出差餐飲條款、電話(huà)費及出租車(chē)費條款、報銷(xiāo)程序條款等諸多涉及員工出差的住行等多方面。
(二)任命差旅經(jīng)理直接負責企業(yè)員工的差旅費管理
管理層針對本企業(yè)的差旅費管理應給予充分的重視，因為這一管理不僅是促進(jìn)企業(yè)管理成本降低的關(guān)鍵，同時(shí)對于整個(gè)企業(yè)資金管理的風(fēng)氣也具有很重要的影響力。因此，當差旅費達到一定規模時(shí)，就應任命一名經(jīng)理專(zhuān)門(mén)負責企業(yè)員工的差旅費管理。簡(jiǎn)單來(lái)講，差旅經(jīng)理的主要職責包括：首先，參與制定差旅費管理的政策，為確保政策的有效運行以及實(shí)施，經(jīng)理還應向員工宣講這一政策；其次，擔當起溝通外部商旅供應商與企業(yè)內部出差員工之間的媒介作用。對于出差的員工，差旅經(jīng)理及時(shí)的將有關(guān)資源提供給員工，使出差員工及時(shí)了解差旅管理部門(mén)的工作，并實(shí)現隨時(shí)與以下供應商簽訂合同并協(xié)調關(guān)系；再次，對差旅活動(dòng)實(shí)施監控。差旅經(jīng)理除了要對差旅費實(shí)施報銷(xiāo)的管理之外，還應針對差旅費的產(chǎn)生過(guò)程進(jìn)行有效、實(shí)時(shí)的監管，就差旅工作質(zhì)量進(jìn)行管理和監督，確保差旅工作的準確性和及時(shí)性。
(三)制定信用卡計劃
科技發(fā)達的今天，對于企業(yè)管理的日常開(kāi)支，比如機票、酒店住宿、餐飲以至辦公用品的支出等，如果企業(yè)依舊采用原本傳統的手工、紙質(zhì)管理模式，很難實(shí)現企業(yè)資金管理的.實(shí)效性。因此，信用卡管理的時(shí)效性以及可分析性特點(diǎn)，采用信用卡結算機票和酒店等一系列差旅費支出，對于信用卡提供的全面性綜合報告，有關(guān)企業(yè)出差員工的賬項就會(huì )呈現的一目了然，同時(shí)也免除了原本的預借現金以及歸還現金的環(huán)節，由于信用卡自身的免息期功能，避開(kāi)了原本企業(yè)流動(dòng)資金管理的占用與使用效率，進(jìn)而積極的針對企業(yè)資金的使用效率進(jìn)行有效的提升與管理，這樣也就在季度、年度管理的過(guò)程中幫助管理層進(jìn)行及時(shí)有效地管理與有關(guān)資金使用效率的提升。
對于企業(yè)而言，應針對自身的發(fā)展實(shí)際，制定有關(guān)信用卡使用的具體做法。本人結合多年的資金管理經(jīng)驗，就信用卡使用的管理方法，提供如下的實(shí)施細則：一方面，針對本企業(yè)出差人員的級別辦理不同信用額度的信用卡。企業(yè)工作人員外出公務(wù)消費時(shí)，基于所持信用卡的額度，可以不再預借現金，而是持信用卡先行刷卡支付，在取得發(fā)票以及刷卡憑證的基礎上，通過(guò)網(wǎng)上提請單位財務(wù)進(jìn)行報銷(xiāo)，單位財務(wù)審核無(wú)誤后將在銀行預先確定的信用卡還款日前將款項打入工作人員信用卡賬戶(hù)。另一方面，選取銀行的發(fā)卡行時(shí)，應積極的將是否足夠長(cháng)、是否能夠提供較為完善的網(wǎng)上銀行服務(wù)作為最主要的考慮要點(diǎn)，從而便于企業(yè)在網(wǎng)上進(jìn)行消費明細的查詢(xún)、還款，并能夠方便地將交易數據下載至企業(yè)會(huì )計系統，與此同時(shí)，企業(yè)對差旅費用的管理也就比較的方便。
(四)選擇自助式差旅管理模式
近些年來(lái)，隨著(zhù)科技的發(fā)展，以及新科技在航空機票中的使用，電子化的航空機票、酒店之問(wèn)所構建企業(yè)的電子化商務(wù)管理平臺，對于企業(yè)實(shí)現在其網(wǎng)絡(luò )化的平臺上對機票的價(jià)格、房間的預訂以及消費記錄以及報表也就成為可能。因此，一些中小型企業(yè)而言，針對自身的差旅費管理，應積極的與軟件公司合作，針對自身的發(fā)展實(shí)際，使用軟件公司開(kāi)發(fā)的網(wǎng)上差旅費管理系統，這一系統通過(guò)將差旅得計劃的制定、預訂機票以及酒店管理等實(shí)現完善的自動(dòng)化管理。這樣不僅將有關(guān)差旅費的管理實(shí)現公開(kāi)化管理，同時(shí)，這種差旅管理系統能夠與企業(yè)的差旅政策全面集成，系統將生成差旅管理報告，由企業(yè)的差旅經(jīng)理所率領(lǐng)的團隊自行分析，得出結論，不僅能夠降低財務(wù)人員的管理壓力，還能夠省去原本預計需要支付給差旅管理公司的服務(wù)費用，實(shí)現企業(yè)管理成本費用的降低，進(jìn)而促進(jìn)企業(yè)經(jīng)濟效益的提升。但是在使用這一系統時(shí)，應注重一家公司全部軟件的采用，以及軟件之間的有效銜接。
差旅費報銷(xiāo)制度9
第一條為了保證公司正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，加強公司差旅費報銷(xiāo)的管理，在使之符合合理、節約的原則下，同時(shí)保障出差人員工作與生活的需要，結合公司實(shí)際情況，制定本辦法。
第二條本辦法規定了公司出差、審批、費用報銷(xiāo)等工作的管理和考核。
第三條本辦法適用于公司各部門(mén)。
第四條人力資源部是公司員工出差考核的管理和費用控制部門(mén)，財務(wù)部是差旅費的監控部門(mén)，其它各部門(mén)是費用控制實(shí)施的直接責任部門(mén)。
第五條出差辦理程序
1、出差人員必須事先填寫(xiě)"出差申請單"，注明出差地點(diǎn)、事由、天數、所需資金，經(jīng)部門(mén)負責人簽署意見(jiàn)、分管領(lǐng)導批
審批說(shuō)明：
員工因公出差時(shí)，一般員工省內出差由本部門(mén)經(jīng)理審批，省外出差須經(jīng)分管副總經(jīng)理批準；企業(yè)負責人（部門(mén)經(jīng)理）和公司副總經(jīng)理出差，均需總經(jīng)理批準；總經(jīng)理出差三天以上、副總經(jīng)理出差七天以上由董事長(cháng)批準。
2、出差人員借款需持批準后的”出差申請單”，填寫(xiě)"借支單”，填寫(xiě)借支單寫(xiě)清借款人、部門(mén)、用途、金額等事項，由部門(mén)負責人批準后，經(jīng)財務(wù)負責人審核，分管領(lǐng)導審批后方可到借款。出差時(shí)借款，以”前賬不清、后賬不借”為原則，對各部門(mén)違反規定給予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人及負責人的責任。
《借支單》格式：
第五條差旅費報銷(xiāo)程序
1、差旅費報銷(xiāo)流程圖
�。�1）在出差過(guò)程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費應先征得分
管領(lǐng)導同意，并經(jīng)安排領(lǐng)導核準并簽署意見(jiàn)后財務(wù)部方可審核報銷(xiāo)。
�。�2）、出差人員回公司后，應形成出差完成情況書(shū)面報告，并向分管領(lǐng)導匯報，由分管領(lǐng)導考核結果，簽署考核意見(jiàn)。
�。�3）、凡與原出差申請單規定的地點(diǎn)、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷(xiāo)，因特殊原因或情況變化需改變路線(xiàn)、天數、人數、交通工具的，需經(jīng)分管領(lǐng)導簽署意見(jiàn)后方可報銷(xiāo)。
�。�4）、出差回公司應在一星期內報賬，超過(guò)一星期報銷(xiāo)差費，每一天按30元罰款，若遲報時(shí)間超過(guò)一個(gè)月以上，每一張單據按每月30元累積加罰（發(fā)票日期），并追究其部門(mén)擔保人責任。
《差旅費報銷(xiāo)單》格式：
第六條差旅費報銷(xiāo)標準
差旅費是指工作人員國辦理公務(wù)出差期間產(chǎn)生的住宿費、車(chē)船費（含乘飛機費用）、伙食補助費、交通補助費等各種費用。住宿費按出差實(shí)際天數在規定的標準內憑據報銷(xiāo)；車(chē)船費在規定的等級標準內憑據報銷(xiāo)；伙食補助費和交通補助費一般按出差的自然天數計算包干使用。
1、住宿標準（金額單位：元）：
�。�1）員工出差住宿費在規定的限額內憑據報銷(xiāo)，特殊情況經(jīng)總經(jīng)理批準方可報銷(xiāo)。
�。�2）其他人員如同上級職務(wù)或職稱(chēng)人員一起出差，因工作需要，其他人員可隨同住宿，享受上級職務(wù)或職稱(chēng)相同的'標準。
�。�3）出差人員的住宿費實(shí)行限額憑據報銷(xiāo)的辦法，按實(shí)際住宿的天數計算報銷(xiāo)。
�。�4）出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷(xiāo)住宿費。
�。�5）住宿費標準一般指每天每間，若為同性二人同時(shí)出差，按一個(gè)房間標準報支，副總以上人員出差，可單獨住宿。
2、伙食補助費：
�。�1）員工省內出差當天往返，4小時(shí)以?xún)�，伙食補貼每人10元；4小時(shí)以上的，伙食補貼每人每天18元。
�。�2）參加各種會(huì )議（含鑒定會(huì )、評審會(huì )等）的出差人員，已交納會(huì )議期間的伙食費由會(huì )議主持單位統一支報的不再報銷(xiāo)會(huì )議期間的伙食補助費；途中的伙食補助費一律按照每人每天20元的標準給予標補助。
3、市內交通費：
4、交通工具標準：
�。�1）乘坐其它交通工具，超出上述標準的部分由個(gè)人承擔。
�。�2）乘坐火車(chē)及長(cháng)途汽車(chē)，原則上應出具鐵路局、公路局或汽車(chē)公司的購票證明單，如因故未能取得購票證明單者，由出差人出具憑單。
�。�3）乘坐輪船應取具輪船公司或旅行社的購票證明單或船票存根。
�。�4）因急要公務(wù)必需搭乘飛機者應事先報準并憑飛機票根報支旅費。
�。�5）搭乘公司的交通工具者，不得再報支交通費。
�。�6）員工經(jīng)批準乘坐飛機的，其往返機場(chǎng)的專(zhuān)線(xiàn)客車(chē)費用可憑據報銷(xiāo)。
5、通訊費報銷(xiāo)辦法
除外出學(xué)習和駐廠(chǎng)人員外的出差人員，每天補助10元通訊費，特殊情況需經(jīng)主管領(lǐng)導批準。
第七條補充規定
1、在出差過(guò)程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費應先征得分管領(lǐng)導同意，并經(jīng)安排領(lǐng)導核準并簽署意見(jiàn)后財務(wù)部方可審核報銷(xiāo)。
2、出差人員應保留完整車(chē)（船）票時(shí)間、車(chē)次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據，對于公司代為訂票的，應保留復印件作為審核依據。
3、駕駛員外出按15元/百公里補助，行車(chē)途中的違章罰款一律不準報銷(xiāo)。
4、外出參加會(huì )議，會(huì )議費用中包括食宿時(shí)不再享受食住費用，只享受市內交通費。會(huì )議費用中不含食宿時(shí)，按前述標準予以補助。
5、外出學(xué)習、駐廠(chǎng)人員，伙食補助每天16元，期間不享受市內交通費、住宿費包干，途中可享受交通、伙食補助費。
6、因公攜帶的行李運費，應取具正式的運費收據為憑。
7、對于自帶車(chē)輛人員，交通補助費予以取消（乘坐出租車(chē)辦事需經(jīng)主管領(lǐng)導同意）。
8、出差人員原則上不得乘坐出租車(chē)，但下列情況除外：
�。�1）出差目的地偏遠，沒(méi)有公共交通工具的；
�。�2）攜有巨款或重要文件須確保安全的；
�。�3）收、發(fā)貨物笨重，搬運困難或時(shí)間緊迫的；
�。�4）陪同重要客人外出的；
�。�5）執行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的第八條本制度自發(fā)布之日起即時(shí)生效。
差旅費報銷(xiāo)制度10
一、總則
1、為加強公司差旅費管理，規范差旅費報銷(xiāo)程序和標準，提高工作效率，
結合公司實(shí)際情況，特制訂《差旅費報銷(xiāo)制度》。
2、本制度規定的出差是指公司員工因公，保證出差人員工作與生活的需要。本制度適用公司所有員工。
二、出差審批
1、出差人員應填寫(xiě)《出差審批單》，報經(jīng)部門(mén)負責人或總經(jīng)理批準后執行。出差超過(guò)核準天數時(shí)，應請示批準人核準，否則超期部分不予補貼。臨時(shí)出差不能及時(shí)填寫(xiě)《出差審批單》時(shí)，可在費用報銷(xiāo)單粘貼單上注明“臨時(shí)出差”。
2、出差審批權限：
�。╝）
分管經(jīng)理出差由總經(jīng)理審批；
�。╞）
部門(mén)負責人出差由分管經(jīng)理或總經(jīng)理審批；
�。╟）
其他員工出差，由所在部門(mén)負責人核準，分管經(jīng)理審批。
三、差旅費支出內容及標準
（一）差旅費報銷(xiāo)內容：公司員工出差報銷(xiāo)的差旅費包括在途交通費、住宿費、生活補助、通訊費等。
（二）往返出差地點(diǎn)交通費標準
1、乘坐交通工具：?jiǎn)T工往返出差地點(diǎn)一般乘坐火車(chē)、汽車(chē)、動(dòng)車(chē)，需乘坐飛機時(shí)，應在出差審批表中注明，經(jīng)批準后方可乘坐。未經(jīng)批準，乘坐者超出部分由自己負擔。
2、在途交通費：出差人員乘坐火車(chē)，從當日晚8時(shí)至次日晨7時(shí)乘坐6小時(shí)以上的，或連續乘坐8小時(shí)以上的'，應乘臥鋪。
3、出差人在當地所乘坐的公交、打車(chē)費用據實(shí)報銷(xiāo)，乘坐出租車(chē)時(shí)需在票據背面注明起止地點(diǎn)和情況說(shuō)明，核實(shí)后予以報銷(xiāo)。
（三）住宿及補貼標準
1、出差天數。出差天數以往返車(chē)、船票或飛機票時(shí)間為準，所乘交通工具晚點(diǎn)時(shí)，以實(shí)際出發(fā)或往返時(shí)間為準。出差天數以中午12：00為界限，以車(chē)、船票的時(shí)間為準。出發(fā)時(shí)間在12：00以前的，出差天數為一天，反之為半天。出差返回時(shí)間在22：00前的（以票面時(shí)間為準），第二天照常上班；出差返回時(shí)間超過(guò)22：00而未超過(guò)次日6：00的，第二天休息半天。
2、住宿費：住宿費參照地區標準給予報銷(xiāo)，住宿費按實(shí)際住宿天數平均計算，以車(chē)、船票時(shí)間為準。
3、出差補貼：餐費及住宿費160元/天，乘坐交通工具憑票報銷(xiāo)；自己開(kāi)車(chē)憑公里數0。9元/公里。
四、報銷(xiāo)程序
1、報銷(xiāo)人把與差旅費相關(guān)的所有票據全部粘貼在《差旅費報銷(xiāo)單》的后面，所有票據應整潔、無(wú)涂改、粘貼整齊，報銷(xiāo)內容填寫(xiě)正確。
2、報銷(xiāo)人持《差旅報銷(xiāo)單》和粘貼、計算完整的報銷(xiāo)單據經(jīng)部門(mén)負責人審核后，到財務(wù)部由財務(wù)人員按公司有關(guān)規定進(jìn)行復核。
3、持財務(wù)人員審核完畢后的有關(guān)單據交總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理審批；
4、報銷(xiāo)人全部審核完畢后到出納人員進(jìn)行報銷(xiāo)。
差旅費報銷(xiāo)制度11
一、總則
1、為了規范出差員工的差旅費管理，特制定本制度。
2、本制度所指的出差，指一天以上，當天不能往返的出差。
3、本制度適用于本公司因公出差的`所有人員。
二、報銷(xiāo)標準
說(shuō)明:
1、出差工資
按正常出勤工資計算，出差日期不計算在出勤日期中，出差無(wú)假日加班雙倍工資。
2、出差住宿費
住宿費憑住宿發(fā)票，按實(shí)際自理住宿天數，按25元/天計算報銷(xiāo)，超標準的，超出部分自理�？蛻�(hù)單位帶給住宿的，無(wú)住宿補助。
3、交通費:
乘坐火車(chē)，按硬臥以下標準報銷(xiāo)。
出租車(chē)不能報銷(xiāo)，各種保險費、茶座候車(chē)費不能保銷(xiāo)，特殊狀況下，經(jīng)總經(jīng)理批準方可報銷(xiāo)。
市內公交、長(cháng)途汽車(chē)、輪船三等倉以下及其他合理交通費用，寫(xiě)明行程及行程目的，可據實(shí)報銷(xiāo)。
乘飛機需事前申請，得到總經(jīng)理許可方可報銷(xiāo)。
4、生活補助
客戶(hù)單位帶給生活的，無(wú)生活補助�？蛻�(hù)單位不帶給生活，按15元/天補助。
5、電話(huà)補助:領(lǐng)隊按10元每一天補助，普通施工人員按5元/天補助，當月有話(huà)費補助的，需帶給話(huà)費發(fā)票。
6、出差補貼:領(lǐng)隊按40元/天補助，普通隊員按25元/天補助。
7、陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費者，均不再享受食宿補助。
差旅費報銷(xiāo)制度12
1、私車(chē)公用車(chē)貼方案：每公里2元，事先申請;報銷(xiāo)時(shí)，需注明私車(chē)公用理由，如：帶貨、有客戶(hù)、緊急成行，等等;日期、起點(diǎn)、終點(diǎn)、公里數;
2、請客戶(hù)吃飯：150元/位，例如：來(lái)客戶(hù)四人，加你五人，最多可報：150__5=750元;報銷(xiāo)時(shí)，需寫(xiě)明項目名字、公司名字、客戶(hù)名字、職務(wù);
3、所有出差需郵件預申請，報預算，包括可能的請客送禮;如果申請中寫(xiě)明差旅費的某部分由第三方支付，此部分不管任何理由不得報銷(xiāo);
、出差(指上海以外地區)飯貼為：早餐：15元/人(如果酒店不含早餐，允許報)，午餐20元/人;晚餐：20元/人;如果請客戶(hù)或客戶(hù)請，這餐補貼不能計入的;
、住宿費：300元/晚;北京、廣州、深圳，400元/晚;二人同性成行，為標準雙人房，無(wú)預先申請批準，只能報一間;
、公司已為所有員工買(mǎi)了保險，包括意外險，其他未經(jīng)預申請批準的'個(gè)人保險，一律不得報銷(xiāo);
4、報銷(xiāo)匯總單需對應每張報銷(xiāo)單據。
差旅費報銷(xiāo)制度13
第一條制定目的
為有效的控制費用支出，進(jìn)一步完善財務(wù)管理，打造節約型企業(yè)特制定本制度。
第二條基本原則
公司及各部門(mén)應本著(zhù)勤儉節約的原則，合理安排出差人員數量及次數。凡能通過(guò)函電辦理的事宜，不允許安排出差；凡能一人出差辦理的事宜，不派多人出差；所有需出差辦理的事宜，盡可能在最少的出差次數內辦理妥當。公司杜絕以出差為由的變相旅游活動(dòng)。
第三條差旅費管理內容
1、差旅費的`批準和借款
�。�1）出差人員須填寫(xiě)《出差計劃申請表》（附件1），確定出差人員、職務(wù)、事由、時(shí)間、路線(xiàn)及出差任務(wù)等；
需預借出差款的，持運營(yíng)總監簽字的《出差計劃申請表》和《借款單》（附件2），按借款流程經(jīng)相關(guān)人員簽字后由財務(wù)出納審核后辦理借款。
�。�2）差旅費的借支要及時(shí)清賬，堅持前清方可后借的原則，若前次借款尚未清賬，則不允許再次借款；
回差后一周內到財務(wù)報賬，但除特殊情況不得跨月報銷(xiāo)；如因出差時(shí)間延長(cháng)須在差旅費報銷(xiāo)單上注明原因；無(wú)任何理由逾期不報的，財務(wù)部門(mén)有權從借款人工資中扣回。
�。�3）兩人及兩人以上協(xié)同出差的，需由主辦業(yè)務(wù)部門(mén)或人員填寫(xiě)上述申請表和借款單。
�。�4）因公務(wù)緊急，未能履行出差審批手續的，須在出差前或出差途中通過(guò)電話(huà)
方式知曉給相關(guān)負責人，出差后補辦手續。
2、差旅費的報銷(xiāo)
�。�1）報銷(xiāo)單的處理：差旅費報銷(xiāo)時(shí)需填制《差旅費報銷(xiāo)單》（附件3），按報銷(xiāo)流程經(jīng)相關(guān)負責人簽字后財務(wù)出納才能辦理，并根據《出差計劃申請表》確定的出差事項據實(shí)報銷(xiāo)；
無(wú)合理原因而超時(shí)、超額的差旅費開(kāi)支由個(gè)人承擔。
�。�2）火車(chē)票、飛機票、汽車(chē)票、船票等票據要按出差行程順序整齊排列粘貼，為便于歸檔管理，凡粘貼不合格的，財務(wù)部門(mén)有權要求經(jīng)辦人按要求重新粘貼。
�。�3）工作人員出差期間，除有公司特別批準外，不得以任何名義、任何方式用公款進(jìn)行游覽；
未經(jīng)同意的游覽開(kāi)支，財務(wù)部不予報銷(xiāo)。
�。�4）出差人員的住宿費、市內交通費實(shí)行限額、憑據報銷(xiāo)的辦法，伙食補助費實(shí)行包干辦法；
伙食補助費、市內交通費按出差的自然（日歷）天數計算。
3、交通費標準
�。�1）為節約開(kāi)支，出差人員應選擇汽車(chē)、火車(chē)為主要交通工具，但機票價(jià)格不高于同距離火車(chē)硬臥票價(jià)的視同火車(chē)，乘坐火車(chē)動(dòng)車(chē)組的，只限于乘坐二等座。
�。�2）連續乘火車(chē)時(shí)間超過(guò)8小時(shí)的可購硬臥車(chē)票，若未買(mǎi)硬臥車(chē)票的，按乘坐列車(chē)硬席坐位的50％計發(fā)臥鋪補助費，乘坐動(dòng)車(chē)組不予補助費。
�。�3）乘坐飛機要從嚴控制，因任務(wù)重、時(shí)間緊且路途遠需乘坐飛機時(shí)，須由公司總經(jīng)理批準，凡未經(jīng)批準私自乘坐飛機者一律按相應路段火車(chē)硬臥車(chē)票報銷(xiāo)，超額部分由個(gè)人承擔。
�。�4）市內交通費按限額、憑票報銷(xiāo)，超支部分自理；
出差人員經(jīng)批準乘坐飛機的，其乘坐往返機場(chǎng)的專(zhuān)線(xiàn)客車(chē)費用在市內交通費包干的范圍之外憑票報銷(xiāo)。
�。�5）凡公司配備車(chē)輛公出或參加會(huì )議的，不計發(fā)市內交通費。
差旅費報銷(xiāo)制度14
第一條
為了保證公司正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，加強公司差旅費報銷(xiāo)的管理，在使之符合合理、節約的原則下，同時(shí)保障出差人員工作與生活的需要，結合公司實(shí)際情況，制定本辦法。
第二條
本辦法規定了公司出差、審批、費用報銷(xiāo)等工作的管理和考核。
第三條
本辦法適用于公司各部門(mén)。
第四條
綜合辦是公司員工出差考核的管理和費用控制部門(mén)，財務(wù)部是差旅費的監控部門(mén)，其它各部門(mén)是費用控制實(shí)施的直接責任部門(mén)。
第五條
出差辦理程序
1、出差人員必須事先填寫(xiě)“出差申請單”，注明出差地點(diǎn)、事由、天數、所需資金，經(jīng)部門(mén)負責人簽署意見(jiàn)、分管領(lǐng)導批準后方可出差。
審批說(shuō)明：
員工因公出差時(shí)，一般員工省內出差由本部門(mén)經(jīng)理審批，省外出差須經(jīng)總經(jīng)理批準;部門(mén)負責人和公司副總經(jīng)理出差，均需總經(jīng)理批準。
2、出差人員借款需持批準后的“出差申請單”，填寫(xiě)“借支單”，寫(xiě)清借款人、部門(mén)、用途、金額等事項，由部門(mén)負責人批準后，經(jīng)財務(wù)負責人審核，總經(jīng)理審
批后方可借款。出差時(shí)借款，以“前賬不清、后賬不借”為原則，對各部門(mén)違反規定給予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人及部門(mén)負責人的責任。
《借支單》格式：
第六條
差旅費報銷(xiāo)程序
1、差旅費報銷(xiāo)流程圖
(1)凡與原出差申請單規定的地點(diǎn)、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷(xiāo)，因特殊原因或情況變化需改變路線(xiàn)、天數、人數、交通工具的，需經(jīng)分管
領(lǐng)導簽署意見(jiàn)后方可報銷(xiāo)。
(3)出差回公司應在三天內報賬，超過(guò)三天報銷(xiāo)差費，按總費用的___%扣罰。
2、《差旅費報銷(xiāo)單》格式：
第七條
差旅費報銷(xiāo)標準
差旅費是指工作人員辦理公務(wù)出差期間產(chǎn)生的住宿費、車(chē)船費(含乘飛機費用)、伙食補助費、交通補助費等各種費用。住宿費按出差實(shí)際天數在規定的標準內憑據報銷(xiāo);車(chē)船費在規定的等級標準內憑據報銷(xiāo);伙食補助費和交通補助費一般按出差的自然天數計算包干使用。
1、住宿標準(金額單位：元)：
(1)如遇特殊情況超以上標準規定的，需由本人申請說(shuō)明情況，由分管部門(mén)領(lǐng)導同意證明，報總經(jīng)理核準同意后方可報銷(xiāo)。
(2)出差人員的住宿費實(shí)行限額憑據報銷(xiāo)的辦法，按實(shí)際住宿的天數計算報銷(xiāo)。
(3)與公司領(lǐng)導一起出差，由公司統一支付的，個(gè)人不再報銷(xiāo)。
(4)晚上乘車(chē)，在車(chē)上過(guò)夜的不予計算住宿天數，不能報銷(xiāo)住宿費。
2、伙食補助標準：
(1)出差當天往返的，上午7：___時(shí)至下午5：___時(shí)為一餐，下午5：___時(shí)至晚上10：00為二餐。晚上10：___時(shí)以后至次日凌晨7：___時(shí)的可增加一餐補貼。
(2)常住外地的營(yíng)銷(xiāo)人員、駐廠(chǎng)人員(指非當地人員)，每人每天伙食補助費___元。
(3)與公司領(lǐng)導一起出差，由公司統一支付的，個(gè)人不再享受伙食補助費。
(4)出差其他地區的(不包括金華大市)，在出差期間不享受公司工作餐的補貼。
3、市內交通費：
市內交通費在標準內憑據報銷(xiāo)，如遇特殊情況超標準的，需由本人申請說(shuō)明情況，由分管部門(mén)領(lǐng)導同意證明，方可報銷(xiāo)。
4、交通工具標準：
(1)確因工作特殊需要乘飛機，需事先報總經(jīng)理批準同意方可給予報銷(xiāo)，但一般情況下，不允許乘飛機。
(2)因需要乘坐出租車(chē)、微型車(chē)需說(shuō)明特殊情況，需經(jīng)分管領(lǐng)導及總經(jīng)理核準，方可報銷(xiāo);一般情況不允許報銷(xiāo)。
(3)乘坐火車(chē)連續超過(guò)___小時(shí)者，而不乘臥鋪的`可憑所乘車(chē)票的差價(jià)___%加發(fā)補貼。
(4)搭乘公司的交通工具者，不得再報支交通費。
5、通訊費報銷(xiāo)辦法
除外出學(xué)習和駐廠(chǎng)人員外的出差人員，按實(shí)際通話(huà)清單，經(jīng)審核后屬公司業(yè)務(wù)的按實(shí)報銷(xiāo)。特殊情況需經(jīng)主管領(lǐng)導批準。公司已有通訊費補貼的人員不享受此規定。
第八條
補充規定
1、在出差過(guò)程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費應先征得分管領(lǐng)導同意，經(jīng)領(lǐng)導核準并簽署意見(jiàn)后財務(wù)部方可審核報銷(xiāo)。
2、外出參加會(huì )議，會(huì )議費用中包括食宿時(shí)不再享受食住費用，只享受市內交通費。會(huì )議費用中不含食宿時(shí)，按前述標準予以補助。
3、另行聘用或有協(xié)議的人員，按其規定或協(xié)議考核的，不享受以上報銷(xiāo)制度和補貼待遇。
差旅費報銷(xiāo)制度15
為了更好地調動(dòng)業(yè)務(wù)人員的極積性.保證公司出差人員在外工作與生活的基本需要，提高各類(lèi)業(yè)務(wù)人員的辦事效率,有效控制差旅費用的支出,根據目前運行中存在的實(shí)際情況.特作部份適當調整,修定本辦法.從頻布之日起生效.原規定同時(shí)廢止
一、費用開(kāi)支范圍和標準
1、總體原則：對出差人員的補助費、差旅費實(shí)行“包干使用，節約歸己，超支不補”的原則。
2、開(kāi)支范圍：包括出差地點(diǎn)的市內交通費、住宿費用、伙食費用、電話(huà)費用及其他零星費用開(kāi)支.實(shí)行包干制
3、執行標準：
(1)十堰市內及城區以及周邊五縣一市銷(xiāo)售出差補助150元/天，季度考核不通過(guò)者(0銷(xiāo)售業(yè)績(jì))扣發(fā)1次補助。
(2)十堰市區以外城市180元/天.季度考核不通過(guò)者(0銷(xiāo)售業(yè)績(jì))扣發(fā)1次補助。
(3)上海、廣東、北京地區銷(xiāo)售補助230元/天，季度考核不通過(guò)者(0銷(xiāo)售業(yè)績(jì))扣發(fā)1次補助。
(4)公司報銷(xiāo)異地往返火車(chē)票、長(cháng)途客車(chē)票，并以車(chē)票時(shí)間計算實(shí)際出差補助天數。
(5)招待客戶(hù)招待費用5個(gè)人以上不能超過(guò)500元，5人以下不能超過(guò)300元。特殊客戶(hù)需報董事長(cháng)事前批準方可超標.不能先斬后奏
二、辦理程序及報銷(xiāo)辦法
1、省內(不含十堰城區)、省外出差人員必須事先填寫(xiě)“差旅費(備用金)借款單”，注明出差地點(diǎn)、事由、預計天數、所需資金，經(jīng)部門(mén)主管審核簽字，及主管領(lǐng)導批準后，方可差旅費借款。
2、財務(wù)審核人員根據簽有領(lǐng)導審批意見(jiàn)的差旅費報銷(xiāo)單，附有效出差單據，按費用包干標準規定，經(jīng)審核后報銷(xiāo)差旅費。
3、凡與原出差規定的地點(diǎn)、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷(xiāo)，因特殊原因或情況變化需改變路線(xiàn)、天數、人數、交通工具的`，需經(jīng)領(lǐng)導簽署意見(jiàn)后方可報銷(xiāo)。
4、出差返回公司應在三天內報賬，超過(guò)三天報銷(xiāo)差費，每超過(guò)一天考核一天補助，一星期以上，不予報銷(xiāo)，后果自負。
5、出差借款，本著(zhù)“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作責任自負，(特殊情況由公司領(lǐng)導特批)，對違反規定給予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人的責任。
6、中午12時(shí)前離開(kāi)本市按全天補助;中午12時(shí)后離開(kāi)本市按半天補助;中午12時(shí)前抵達本市按半天補助;中午12時(shí)后返抵本市按全天補助。
7、出差人員應按最簡(jiǎn)便快捷的線(xiàn)路乘坐車(chē)船，不得繞行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導批準順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀(guān)、游覽，其繞行期間多支付的費用均由個(gè)人自理，期間按事假考勤。
三、其他規定
1、十堰市內經(jīng)營(yíng)、或在出差過(guò)程中因業(yè)務(wù)工作需要使用業(yè)務(wù)招待費，應事先經(jīng)部長(cháng)同意，并由公司領(lǐng)導簽署核準金額意見(jiàn)，方可執行。財務(wù)部依據報銷(xiāo)程序(原始單據注明：?jiǎn)挝幻Q(chēng)及準確的日期、金額)審核報銷(xiāo)。
2、出差人員應保留完整車(chē)票、住宿、招待費等費用票據作為核銷(xiāo)費用的依據。
3、隨公司領(lǐng)導一同出差人員費用由公司領(lǐng)導統一到財務(wù)核銷(xiāo)。
4、外出參加會(huì )議，會(huì )議費用中包括食宿時(shí)不再實(shí)行包干辦法。會(huì )議費用中不含食宿時(shí)，按標準予以補助。
5、出差人員預借差旅費最高限額20xx元/次。
6、售后服務(wù)出差補助比照上述標準同級執行(發(fā)生的運費及安裝調試費用應計入銷(xiāo)售計價(jià)當中)。
四、本辦法自董事會(huì )通過(guò)之日起開(kāi)始施行。
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20xx年4月6日
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