盤(pán)點(diǎn)管理制度15篇
在當下社會(huì )，很多地方都會(huì )使用到制度，制度一般指要求大家共同遵守的辦事規程或行動(dòng)準則，也指在一定歷史條件下形成的法令、禮俗等規范或一定的規格。想必許多人都在為如何制定制度而煩惱吧，下面是小編收集整理的盤(pán)點(diǎn)管理制度，歡迎大家分享。
盤(pán)點(diǎn)管理制度1
1.0目的：
為了存貨、財務(wù)及財產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)的正確性，保證企業(yè)各項資產(chǎn)的安全、完整，特制定本制度。
2.0適用范圍：
2.1存貨盤(pán)點(diǎn)：是指原料、物料、在制品、制成品、商品、零件保養材料、外協(xié)加工料品、下腳品等的盤(pán)點(diǎn)。
2.2財務(wù)盤(pán)點(diǎn)：是指現金、票據、有價(jià)證券、租賃契約等的盤(pán)點(diǎn)。
2.3財產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)：是指固定資產(chǎn)、保管資產(chǎn)、保管品等的盤(pán)點(diǎn)。
2.3.1固定資產(chǎn)：包括土地、建筑物、機器設備、運輸設備、生產(chǎn)器具等。
2.3.2保管資產(chǎn)：凡屬固定資產(chǎn)性質(zhì)，但以費用報支的雜項設備。
2.2.3保管品：以費用購置者。
3.0術(shù)語(yǔ)：
3.1年中、年終盤(pán)點(diǎn)：
3.1.1存貨：由倉庫部門(mén)或經(jīng)管部門(mén)會(huì )同財務(wù)部門(mén)于年(中)終時(shí)，實(shí)施全面總清點(diǎn)一次。
3.1.2財務(wù)：由財務(wù)部門(mén)與內部審計部門(mén)共同盤(pán)點(diǎn)。
3.1.3財產(chǎn)：由經(jīng)管部門(mén)會(huì )同財務(wù)部門(mén)于年(中)終時(shí)，實(shí)施全面總清點(diǎn)一次。
3.2月末盤(pán)點(diǎn)：每月末所有存貨，由經(jīng)管部門(mén)及財務(wù)部門(mén)實(shí)施全面清點(diǎn)一次。
3.3月份檢查：由內部審計部門(mén)或財務(wù)部門(mén)照會(huì )其部門(mén)主管后，會(huì )同經(jīng)管部門(mén)，做存貨隨機抽樣盤(pán)點(diǎn)。
4.0職責：
4.1總盤(pán)人：由總經(jīng)理或財務(wù)總監擔任，負責盤(pán)點(diǎn)工作的總指揮，督導盤(pán)點(diǎn)工作的進(jìn)行及異常事項的裁決。
4.2主盤(pán)人：由各經(jīng)管部門(mén)主管擔任，負責實(shí)際盤(pán)點(diǎn)工作的推動(dòng)及實(shí)施。
4.3復盤(pán)人：由總盤(pán)人視需要指派及各經(jīng)管部門(mén)的主管，負責盤(pán)點(diǎn)監督之責。
4.4盤(pán)點(diǎn)人：由各經(jīng)管部門(mén)指派，負責點(diǎn)計數量。
4.5會(huì )點(diǎn)人：由財務(wù)部門(mén)指派(人員不足時(shí)，間接部門(mén)支援)，負責會(huì )點(diǎn)并記錄，與盤(pán)點(diǎn)人分段核對、確實(shí)數據工作。
4.6監點(diǎn)人：由總經(jīng)理或財務(wù)總監派員擔任。
4.7特定項目按月盤(pán)點(diǎn)及不定期抽點(diǎn)的盤(pán)點(diǎn)工作，亦應設置盤(pán)點(diǎn)人、會(huì )點(diǎn)人、監點(diǎn)人，其職責亦同。
5.0盤(pán)點(diǎn)前準備事項：
5.1盤(pán)點(diǎn)編組：由財務(wù)部門(mén)主管于每次盤(pán)點(diǎn)前，事先依盤(pán)點(diǎn)種類(lèi)、項目編排“盤(pán)點(diǎn)人員編組表”，呈總經(jīng)理核定后，公布實(shí)施。
5.2經(jīng)管部門(mén)將應行盤(pán)點(diǎn)的.財務(wù)及盤(pán)點(diǎn)用具，預先準備妥當;所需盤(pán)點(diǎn)表格，由財務(wù)部門(mén)準備。
5.2.1存貨的堆置，應力求整齊、集中、分類(lèi)，并置標示牌。
5.2.2現金、有價(jià)證券及租賃契約等，應按類(lèi)別整理并列清單。
5.2.3各項財產(chǎn)卡依編號順序，事先準備妥當，以備盤(pán)點(diǎn)。
5.2.4各項財務(wù)賬冊應于盤(pán)點(diǎn)前登記完畢，如因特殊原因，無(wú)法完成時(shí)，應由財務(wù)部門(mén)將尚未入賬的有關(guān)單據如繳庫單、領(lǐng)料單、退料單、交運單、收料單等利用結存調整，將賬面數調整為正確的賬面結存數。
5.3盤(pán)點(diǎn)期間已收到料而未辦妥入賬手續的原、物料，應另行分別存放，并予以標示。
6.0年中、年終全面盤(pán)點(diǎn)：
6.1財務(wù)部門(mén)應呈報總經(jīng)理、財務(wù)總監核準后，簽發(fā)盤(pán)點(diǎn)通知，并負責召集各部門(mén)的盤(pán)點(diǎn)負責人召開(kāi)盤(pán)點(diǎn)協(xié)調會(huì )后，擬訂盤(pán)點(diǎn)計劃表，通知各有關(guān)部門(mén)，限期辦理盤(pán)點(diǎn)工作。
6.2盤(pán)點(diǎn)期間除緊急用料外，暫停收發(fā)料，至于各生產(chǎn)單位于盤(pán)點(diǎn)期間所需用料的領(lǐng)料，材料可不移動(dòng)，但必須標示出。
6.3年中、年終盤(pán)點(diǎn)，原則上應采全面盤(pán)點(diǎn)方式，如確因事情特殊，無(wú)法辦理時(shí)，應呈報總經(jīng)理核準后，始得改變方式進(jìn)行。
6.4盤(pán)點(diǎn)應盡量采用精確的計量器，避免用主觀(guān)的目測方式，每項財物數量，應于確定后，再繼續進(jìn)行下一項，盤(pán)點(diǎn)后不得更改。
6.5盤(pán)點(diǎn)物品時(shí)，會(huì )點(diǎn)人均應依據盤(pán)點(diǎn)人實(shí)際盤(pán)點(diǎn)數，詳實(shí)記錄于“盤(pán)點(diǎn)統計表”，并每小段應核對一次，無(wú)誤者于該表上互相簽名確認后，將該表編列同一流水號碼，各自存一聯(lián)，備日后查核，若有出入者，必需再重點(diǎn);盤(pán)點(diǎn)完畢，盤(pán)點(diǎn)人應將“盤(pán)點(diǎn)統計表”匯總編制“盤(pán)存表”一式兩聯(lián)，第一聯(lián)由經(jīng)管部門(mén)自存，第二聯(lián)送財務(wù)部門(mén)，供核算盤(pán)點(diǎn)盈虧金額。
7.0不定期抽點(diǎn)：
7.1由總經(jīng)理會(huì )同財務(wù)總監視實(shí)際需要，隨時(shí)指派人員抽點(diǎn);可由財務(wù)部門(mén)填具“財務(wù)抽點(diǎn)通知單”于呈報總經(jīng)理、財務(wù)總監核準后辦理。
7.2盤(pán)點(diǎn)日期及項目，以不預先通知經(jīng)營(yíng)部門(mén)為原則。
7.3盤(pán)點(diǎn)前應由會(huì )計部門(mén)利用結存調整將賬面數先行調整至盤(pán)點(diǎn)的確實(shí)賬面結存數，再行盤(pán)點(diǎn)。
7.4不定期抽點(diǎn)，應填列“盤(pán)存表”。
8.0盤(pán)點(diǎn)報告：
8.1財務(wù)部門(mén)應依“盤(pán)存表”編制“盤(pán)點(diǎn)盈虧報告表”一式二聯(lián)，送經(jīng)管部門(mén)填列差異原因的說(shuō)明及對策后，送回財務(wù)部門(mén)匯總轉呈總經(jīng)理、財務(wù)總監簽核，第一聯(lián)送經(jīng)管部門(mén)，第二聯(lián)財務(wù)部門(mén)自存作為賬項調整的依據。
8.2不定期抽點(diǎn)，應于盤(pán)點(diǎn)后一星期內將“盤(pán)點(diǎn)盈虧報告表”呈報上級核示。年中、年終盤(pán)點(diǎn)，應由財務(wù)部門(mén)于盤(pán)點(diǎn)后二星期內將“盤(pán)點(diǎn)盈虧報告表”呈報上級核示。
8.3盤(pán)點(diǎn)盈虧金額，平時(shí)僅列入暫估科目，年終時(shí)始以?xún)纛~轉入本期營(yíng)業(yè)外收入的盤(pán)點(diǎn)盈余或營(yíng)業(yè)外支出的盤(pán)點(diǎn)虧損。
9.0現金、票據及有價(jià)證券盤(pán)點(diǎn)：
9.1現金、銀行存款、零用金、票據、有價(jià)證券、租賃契約等項目，除年中、年終盤(pán)點(diǎn)時(shí)，應由財務(wù)部門(mén)會(huì )同經(jīng)管部門(mén)共同盤(pán)點(diǎn)外，平時(shí)，財務(wù)部門(mén)至少每月抽查一次。
9.2現金及票據的盤(pán)點(diǎn)，應于盤(pán)點(diǎn)當上下班未行收支前或當日下午結賬后辦理。
9.3盤(pán)點(diǎn)前應先將現金存放處封鎖，并于核對賬冊后開(kāi)啟，由會(huì )點(diǎn)人員與經(jīng)管人員共同盤(pán)點(diǎn)。
9.4會(huì )點(diǎn)人依實(shí)際盤(pán)點(diǎn)數詳實(shí)填列“現金(票據)盤(pán)點(diǎn)報告表”一式二聯(lián)經(jīng)雙方簽認后呈核，第一聯(lián)經(jīng)管部門(mén)存，第二聯(lián)財務(wù)部門(mén)存。
9.5有價(jià)證券及各項所有權狀等應確實(shí)核對認定，會(huì )點(diǎn)人依實(shí)際盤(pán)點(diǎn)數詳實(shí)填列“有價(jià)證券盤(pán)點(diǎn)報告表”一式四聯(lián)，經(jīng)雙方簽訂后呈核。第一聯(lián)存經(jīng)管部門(mén)，第二聯(lián)存財務(wù)部門(mén)，第三聯(lián)送往總經(jīng)理，第四聯(lián)送往財務(wù)總監。
10.0存貨盤(pán)點(diǎn)：
10.1存貨的盤(pán)點(diǎn)，以當月最末一日舉行為原則。
10.2存貨，原則上采全面盤(pán)點(diǎn)，如無(wú)須全面盤(pán)點(diǎn)或實(shí)施上有困難者，應呈報總經(jīng)理、財務(wù)總監核準后始得改變盤(pán)點(diǎn)方式。
11.0其他項目盤(pán)點(diǎn)：
11.1外協(xié)加工料品：由各外協(xié)加工料品經(jīng)辦人員，會(huì )同財務(wù)人員，共同赴外盤(pán)點(diǎn)，其“外協(xié)加工料品盤(pán)點(diǎn)表”一式二聯(lián)，應由代加工廠(chǎng)商簽認。第一聯(lián)存經(jīng)管部門(mén)，第二聯(lián)財務(wù)部門(mén)存查。
11.2銷(xiāo)貨退回的成品，應于盤(pán)點(diǎn)前辦妥退貨手續，含驗收及列賬。
11.3經(jīng)管部門(mén)將新增加土地、房屋的所有權的影印本，送財務(wù)部門(mén)核查。
12.0注意事項：
12.1所有參加盤(pán)點(diǎn)工作的盤(pán)點(diǎn)人員，對于本身的工作職責及應行準備事項，必須深入了解。
12.2盤(pán)點(diǎn)人員盤(pán)點(diǎn)當日一律停止休假，并須依時(shí)間提早到達指定的工作地點(diǎn)向該組復盤(pán)人報到，接受工作安排。如有特殊事故而覓妥代理人應經(jīng)事先報備核準，否則以曠工論處。
12.3所有盤(pán)點(diǎn)財務(wù)都以靜態(tài)盤(pán)點(diǎn)為原則，因此盤(pán)點(diǎn)開(kāi)始后應停止財物的進(jìn)出及移動(dòng)。
12.4盤(pán)點(diǎn)使用的單據、報表內所有欄位若遇修改處，均須經(jīng)盤(pán)點(diǎn)人員簽認始能生效，否則應查究其責。
12.5所有盤(pán)點(diǎn)數據必須以實(shí)際清點(diǎn)、磅秤或換算的確實(shí)資料為據，不得以猜想數據、偽造數據記錄之。
12.6盤(pán)點(diǎn)人員超時(shí)工作時(shí)間得報加班或經(jīng)主管核準可以輪流編排補休。
12.7盤(pán)點(diǎn)開(kāi)始至工作終了期間，各組盤(pán)點(diǎn)人員均受復盤(pán)人指揮監督。
12.8盤(pán)點(diǎn)終了由各組復盤(pán)人向主盤(pán)人報告，經(jīng)核準后始得離開(kāi)崗位。
13.0賬載錯誤處理：
13.1賬載數量如因漏帳、記錯、算錯、未結賬或賬面記載不清者，記賬人員應視情節輕重予以申誡以上處分，情況嚴重者，應層呈總經(jīng)理、財務(wù)總監議處。
13.2賬載數字如有涂改未蓋章、簽章、簽證等憑證可查，憑證未整理難以查核或有虛構數字者一律由直接主管簽報總經(jīng)理、財務(wù)總監議處。
14.0賠償處理：財、物料管理人員、保管人有下列情況者，應送總經(jīng)理、財務(wù)總監議處或賠償相同的金額：
14.1對所保管的財物有盜賣(mài)、掉換或化公為私等營(yíng)私舞弊者：
14.2對所保管的財物未經(jīng)報準而擅自移轉、撥借或損壞不報告者：
14.3未盡保管責任或由于過(guò)失致使財物遭受被竊、損失或盤(pán)虧者。
15.0解釋權：本制度有公司財務(wù)部負責解釋。
16.0生效日期：本制度自公司董事長(cháng)批準之日起生效。
盤(pán)點(diǎn)管理制度2
公司存貨盤(pán)點(diǎn)管理制度
1 目的
為加強公司存貨資產(chǎn)管理，保障公司存貨資產(chǎn)的安全性、完整性、準確性，及時(shí)、真實(shí)地反映公司存貨資產(chǎn)的結存及利用狀況，使公司存貨資產(chǎn)的盤(pán)點(diǎn)更加規范化、制度化，為公司銷(xiāo)售、生產(chǎn)計劃及財務(wù)成本核算提供依據，根據公司實(shí)際情況，特制定本制度。
2 適用范圍與有關(guān)定義
2.1 適用范圍
2.1.1 本制度規范了存貨盤(pán)點(diǎn)工作的方法、程序、要求及責任。
2.1.2 本制度適用于公司倉庫存貨、車(chē)間存貨、外協(xié)存貨的清查盤(pán)點(diǎn)。
2.2 有關(guān)定義
2.2.1 倉庫存貨盤(pán)點(diǎn)：對所有存放公司物資的倉庫（包括在外庫房）中存貨的盤(pán)點(diǎn)，如原材料、燃料、輔料、外購件、自制件、產(chǎn)成品等的盤(pán)點(diǎn)。
2.2.2 在制品盤(pán)點(diǎn)：各部門(mén)已從庫房辦理領(lǐng)料手續或尚未辦理完工入庫手續的所有在制品（在建工程），包括滯留在車(chē)間、工地的原材料、半成品、產(chǎn)成品等。
2.2.3 外協(xié)件存貨盤(pán)點(diǎn)：對已經(jīng)發(fā)到外協(xié)單位尚未回司的產(chǎn)品的盤(pán)點(diǎn)。
2.2.4 自盤(pán)：存貨管理部門(mén)倉管人員對存貨進(jìn)行的盤(pán)點(diǎn)。
2.2.5 復盤(pán)：倉庫主管或材料主管對存貨進(jìn)行的盤(pán)點(diǎn)。
2.2.6 抽盤(pán)：財務(wù)部對自盤(pán)的結果進(jìn)行的復核和抽查盤(pán)點(diǎn)。
3 職責分工
3.1 財務(wù)部負責組織、協(xié)調、指導存貨盤(pán)點(diǎn)工作。包括發(fā)布盤(pán)點(diǎn)通知、監督盤(pán)點(diǎn)過(guò)程、抽查復核盤(pán)點(diǎn)結果、發(fā)布盤(pán)點(diǎn)工作考核通報,根據公司領(lǐng)導的批復意見(jiàn)對盤(pán)點(diǎn)結果進(jìn)行帳務(wù)處理。
3.2 存貨管理部門(mén)負責盤(pán)點(diǎn)的具體實(shí)施、確認、統計、上報工作。
4 盤(pán)點(diǎn)時(shí)間
4.1 自盤(pán)：每月23日前進(jìn)行，節假日順延。具體時(shí)間由各倉庫管理部門(mén)擬定《盤(pán)點(diǎn)計劃表》并組織實(shí)施。
4.2 復盤(pán)：每季度末月25日前進(jìn)行，節假日順延。具體時(shí)間由各倉庫管理部門(mén)
擬定《盤(pán)點(diǎn)計劃表》并組織實(shí)施。
4.3 抽盤(pán)：每季度末月的30日前進(jìn)行，節假日順延。具體時(shí)間由財務(wù)部擬定《盤(pán)點(diǎn)計劃表》，經(jīng)分管領(lǐng)導批準后于盤(pán)點(diǎn)日一周前發(fā)各有關(guān)部門(mén)。
4.4 財務(wù)部每季度應至少安排一次不定期盤(pán)點(diǎn)，具體工作由財務(wù)部負責擬定計劃并組織實(shí)施，重點(diǎn)檢查卡、物相符率或賬、卡相符率或賬、卡、物相符率。
4.5 若要變更時(shí)間，必須征得財務(wù)部負責人同意方可。
5 盤(pán)點(diǎn)方法
5.1 實(shí)地盤(pán)點(diǎn)法是在財產(chǎn)的存放地點(diǎn)逐一對其進(jìn)行清點(diǎn)或用計量?jì)x器確定實(shí)存數量的一種方法。
5.2 抽樣盤(pán)點(diǎn)法是對某些價(jià)值小、數量大，不便逐一清點(diǎn)的財產(chǎn)，采用從總體或總量中抽取少量樣品，確定其樣品數量，然后再推算總體數量的方法。
5.3 估算法是對某些數量大、堆放不規則、價(jià)值低廉、不適合實(shí)地盤(pán)點(diǎn)法對財產(chǎn)進(jìn)行逐一計量，而估計其數量的一種方法。
5.4 實(shí)際盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中，對于價(jià)值較大的外購件、自制件、自制半成品、產(chǎn)成品必須采用實(shí)地盤(pán)點(diǎn)法，對于價(jià)值小、數量大、不便逐一清點(diǎn)的存貨可采用抽樣盤(pán)點(diǎn)法和估算法。
6 盤(pán)點(diǎn)要求
6.1 每月20日所在周的周五下班時(shí)間為盤(pán)點(diǎn)關(guān)賬時(shí)點(diǎn)，關(guān)賬前發(fā)生的單據必須入賬，關(guān)賬后發(fā)生的單據待盤(pán)點(diǎn)結束后入賬至下個(gè)月。
6.2 各物料使用部門(mén)將盤(pán)點(diǎn)日需領(lǐng)物料在倉庫盤(pán)點(diǎn)日前2天到倉庫領(lǐng)取，于盤(pán)點(diǎn)前3天將剩余物料辦理好退倉手續入庫，以便倉庫盤(pán)點(diǎn)工作順利進(jìn)行。
6.3 存貨盤(pán)點(diǎn)前各部門(mén)應進(jìn)行清理整頓，分類(lèi)、分區域按規定堆放好存貨，并粘貼好《物料標識卡》。抽盤(pán)要求盤(pán)點(diǎn)之日倉庫物料盡量停止流動(dòng)。
6.4 收貨待處理尚未進(jìn)帳的物品應置于收貨待檢區，備好待發(fā)物料應置于備料區，并做好標識，不列入盤(pán)點(diǎn)范圍，但須保留相關(guān)進(jìn)出單據，以便盤(pán)點(diǎn)時(shí)作為補充證據。
6.5 參與盤(pán)點(diǎn)的有關(guān)人員在進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)前要明確自己的職責、任務(wù)，事先做好準備。盤(pán)點(diǎn)使用的單據、表格需要修改時(shí)，須經(jīng)財務(wù)部部長(cháng)簽字后生效，否則追究盤(pán)點(diǎn)記錄人員的責任。
6.6 盤(pán)點(diǎn)工作要連續進(jìn)行，不準中間中斷，負責盤(pán)點(diǎn)各有關(guān)人員原則上不準請
假，遇緊急事情時(shí)，應事先向盤(pán)點(diǎn)總指揮請假，獲準后方可離開(kāi)，各有關(guān)人員不
得擅自離開(kāi)崗位。
6.7 盤(pán)點(diǎn)人員必須認真、準確對盤(pán)點(diǎn)物品進(jìn)行清點(diǎn)、稱(chēng)量，如實(shí)填報盤(pán)點(diǎn)結果，真實(shí)反映資產(chǎn)結存狀況，嚴禁弄虛作假，盤(pán)點(diǎn)報表填報要求數據準確、字跡清楚。
6.8 盤(pán)點(diǎn)時(shí)應先清點(diǎn)或稱(chēng)量實(shí)物，后對《物料標識卡》，再填《盤(pán)點(diǎn)表》核對賬面數，盤(pán)點(diǎn)時(shí)發(fā)現物、卡、賬不符，實(shí)物保管人員負責核實(shí)、查明原因。
6.9 盤(pán)點(diǎn)時(shí)倉管人員需認真回答復盤(pán)、抽盤(pán)人員提出的問(wèn)題，并說(shuō)明實(shí)物出現盈虧、殘損的原因，并由復盤(pán)、抽盤(pán)人員記錄在案，當場(chǎng)未查實(shí)的問(wèn)題由倉庫管理部門(mén)于盤(pán)點(diǎn)后三天內查清原因，并出具實(shí)物盤(pán)點(diǎn)異常報告交財務(wù)部。
6.10 各類(lèi)存貨的賬、物、卡種類(lèi)相符率要求為100％。
7 盤(pán)點(diǎn)程序
7.1 自盤(pán)
7.1.1 倉管部門(mén)負責人指定材料主管在盤(pán)點(diǎn)日打印《盤(pán)點(diǎn)表》分發(fā)給盤(pán)點(diǎn)人員，同時(shí)報財務(wù)部電子表格一份。
7.1.2 自盤(pán)人員按照盤(pán)點(diǎn)進(jìn)度計劃及《盤(pán)點(diǎn)表》進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)。
7.1.3 自盤(pán)人員核對盤(pán)點(diǎn)結果是否與《盤(pán)點(diǎn)表》結存數量一致，如不符，則在確認后查找不符原因，直至清楚無(wú)誤為止。
7.1.4 自盤(pán)人員在《盤(pán)點(diǎn)表》上簽名后交部門(mén)負責人審核簽字。
7.1.5 材料主管對盤(pán)點(diǎn)確認的差異物料填寫(xiě)《盤(pán)點(diǎn)盈虧報告單》交部門(mén)負責人審核簽字。
7.1.6 倉庫管理部門(mén)將《盤(pán)點(diǎn)表》（打印裝訂并簽名）、《盤(pán)點(diǎn)盈虧報告單》在盤(pán)點(diǎn)日后兩天內交財務(wù)部。
7.2 復盤(pán)
7.2.1 復盤(pán)人員在初盤(pán)人員的'陪同下進(jìn)入盤(pán)點(diǎn)區域進(jìn)行實(shí)物盤(pán)點(diǎn)。
7.2.2 復盤(pán)可采用100％復盤(pán)，也可采用抽盤(pán)，由倉庫管理部門(mén)在《盤(pán)點(diǎn)計劃表》中確定，但復盤(pán)比例不得低于物料種類(lèi)的50%。
7.2.3 復盤(pán)人員按復盤(pán)安排分工進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，點(diǎn)數員應邊點(diǎn)數、邊報數，記錄員應將盤(pán)點(diǎn)結果記錄在《盤(pán)點(diǎn)表》上，如須稱(chēng)量，由點(diǎn)數員進(jìn)行稱(chēng)量作業(yè)。
7.2.4 復盤(pán)與自盤(pán)如有差異，須與自盤(pán)人員進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)確認，確認有誤的，由自盤(pán)人員在《盤(pán)點(diǎn)表》中“復盤(pán)數量”旁簽字，以示負責。
7.2.5 若復盤(pán)物料種類(lèi)差錯率超過(guò)15％（含15％）以上時(shí)，則報告部門(mén)負責人
處理，必要時(shí)，部門(mén)負責人要求實(shí)物保管員對所管全部物料進(jìn)行重新盤(pán)點(diǎn)。
7.2.6 復盤(pán)完成后，如與自盤(pán)無(wú)差異，復盤(pán)人將《盤(pán)點(diǎn)表》上交部門(mén)負責人簽字確認后存檔備查。如與自盤(pán)有差異，則按7.1.6辦理。
7.3 抽盤(pán)
7.3.1 抽盤(pán)人員在自盤(pán)、復盤(pán)人員的陪同下隨機抽樣物料，抽查比例不得低于所盤(pán)物料的20％、盤(pán)點(diǎn)金額達到80%以上，對單位價(jià)值較大的材料、產(chǎn)成品必須做到逐一盤(pán)點(diǎn)。
7.3.2 抽盤(pán)人員將抽盤(pán)結果記錄在《盤(pán)點(diǎn)表》上。
7.3.3 對于抽盤(pán)與復盤(pán)有差異的物品，須與復盤(pán)人員進(jìn)行再次盤(pán)點(diǎn)，確認有誤的，復盤(pán)人員應在《盤(pán)點(diǎn)表》中“抽盤(pán)數量”旁簽字，以示負責，并記錄最終盤(pán)點(diǎn)的結果。
7.3.4 在整個(gè)抽盤(pán)作業(yè)中，抽盤(pán)組織人員對抽盤(pán)情況進(jìn)行巡查，對抽盤(pán)中遇到的問(wèn)題，抽盤(pán)人員應向抽盤(pán)組織人員或部門(mén)負責人反饋、報告。
7.3.5 若抽盤(pán)發(fā)現物料種類(lèi)差錯率超過(guò)10％（含10％）以上時(shí)，則報告財務(wù)部負責人處理，必要時(shí)，應要求實(shí)物保管員對所保管全部物料進(jìn)行重新盤(pán)點(diǎn)（復盤(pán)人員也參加盤(pán)點(diǎn)）。
7.3.6 盤(pán)點(diǎn)結束后，財務(wù)部盤(pán)點(diǎn)人員要在盤(pán)點(diǎn)表上做簡(jiǎn)要總結，注明抽盤(pán)項數、不合格項數、其他事項，抽盤(pán)雙方當事人進(jìn)行簽字確認。
8 不定期盤(pán)點(diǎn)
8.1 財務(wù)部門(mén)應根據實(shí)際情況指派人員抽查資產(chǎn)結存狀況，抽查時(shí)各實(shí)物保管部門(mén)要派人在盤(pán)點(diǎn)現場(chǎng)協(xié)助，抽查物品數量不得低于所抽查實(shí)物保管部門(mén)物料的5%。
8.2 抽查日期及項目，以不預先通知經(jīng)管部門(mén)為原則，組織工作可適當簡(jiǎn)化。
8.3 抽查可采取由賬至物或由物至賬的方式，抽查人員應將抽盤(pán)結果填寫(xiě)在《抽盤(pán)表》上，若有差異則須計算出差異數量，并要求存貨保管人員在《抽盤(pán)表》上簽字確認。
9 財務(wù)處理
9.1 盤(pán)點(diǎn)若產(chǎn)生盈虧，于盤(pán)點(diǎn)后2個(gè)工作日內，由倉庫管理部門(mén)材料主管編制《盤(pán)點(diǎn)盈虧報告》，報部門(mén)負責人審核后交財務(wù)部。
9.2 財務(wù)部對《盤(pán)點(diǎn)盈虧報告》復核無(wú)誤后，編制《盤(pán)點(diǎn)匯總表》，將《盤(pán)點(diǎn)
盈虧報告》、《盤(pán)點(diǎn)匯總表》交總公司審批，要求在兩個(gè)工作日內完成。
9.3 財務(wù)部、倉庫管理部門(mén)在接到審批后的《盤(pán)點(diǎn)盈虧報告》1個(gè)工作日內完成賬、卡調整工作。
10 盤(pán)點(diǎn)報告編制
10.1 每月自盤(pán)結束后2個(gè)工作日內，倉庫管理部門(mén)應編寫(xiě)《盤(pán)點(diǎn)總結報告》（內容主要包括盤(pán)點(diǎn)情況說(shuō)明、盈虧和處理建議、相關(guān)責任人的獎罰建議等）報財務(wù)部。
10.2 每季抽盤(pán)結束后10個(gè)工作日內，財務(wù)部應編寫(xiě)《盤(pán)點(diǎn)總結報告》（內容主要包括盤(pán)點(diǎn)情況說(shuō)明、盈虧和處理建議、相關(guān)責任人的獎罰建議等），并呈總會(huì )計師、總經(jīng)理審閱。
11 本制度未涉事項，由公司財務(wù)部負責解釋確認。
12 本制度自二〇一一年四月一日起實(shí)施。
盤(pán)點(diǎn)管理制度3
1目的
規范倉儲物資管理，有效降低庫存，及時(shí)處理存貨、盤(pán)活公司資產(chǎn)，確保賬、卡、物相符。
2適用范圍
本制度適用于浙江美欣達印染集團股份有限公司坯布(原坯、割絨坯)和成品倉庫盤(pán)點(diǎn)管理。
3職責
財務(wù)部?jì)\科負責倉儲物資盤(pán)點(diǎn)的歸口管理，各倉庫負責實(shí)施，相關(guān)部門(mén)配合實(shí)施。
4工作程序
4.1盤(pán)點(diǎn)對象
本制度盤(pán)點(diǎn)對象系指貯存于股份公司所屬倉庫的.原坯、割絨坯和各廠(chǎng)生產(chǎn)入庫的成品布。
4.2盤(pán)點(diǎn)方式
4.2.1盤(pán)點(diǎn)分為月度、季度、年度盤(pán)點(diǎn)三種;
4.2.2月度盤(pán)點(diǎn)由倉庫每月底進(jìn)行自盤(pán)，財務(wù)部不定期抽查;
4.2.3季度、年度盤(pán)點(diǎn)由財務(wù)部派人監盤(pán)，倉儲管理負責人安排倉庫人員進(jìn)行全面盤(pán)點(diǎn)。
4.3盤(pán)點(diǎn)實(shí)施
4.3.1月盤(pán)由倉庫組長(cháng)(負責人)組織倉貯人員進(jìn)行帳、卡、物現場(chǎng)清點(diǎn)，做好盤(pán)點(diǎn)匯總記錄，備份在月初3號前報財務(wù)部，如發(fā)生盤(pán)虧、盤(pán)盈或異常情況，及時(shí)向主管和財務(wù)部報告處理;
4.3.2季盤(pán)和年度盤(pán)點(diǎn)由財務(wù)部派出監盤(pán)人員，到現場(chǎng)進(jìn)行監督盤(pán)點(diǎn)，財務(wù)部要負責編制盤(pán)點(diǎn)計劃，做好盤(pán)前入賬結存，并在25號前將盤(pán)點(diǎn)計劃通知倉庫，各倉庫主管根據財務(wù)部計劃安排好倉貯人員進(jìn)行帳、卡、物現場(chǎng)清點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)時(shí)財務(wù)監盤(pán)人必須到現場(chǎng)實(shí)施監督，倉庫負責做好盤(pán)點(diǎn)匯總記錄。盤(pán)點(diǎn)匯總表一式三份，在下月3號前分別報財務(wù)、經(jīng)營(yíng)部各一份，倉庫留存一份。
4.4盤(pán)點(diǎn)處理
4.4.1各倉庫經(jīng)過(guò)月度自盤(pán)，季、年度監盤(pán)，發(fā)生盤(pán)虧、盤(pán)盈或出現超過(guò)規定期限的存貨，倉庫主管和相關(guān)責任部門(mén)應及時(shí)做出針對性處理意見(jiàn)，能處理的按公司規定自行處理，不能處理的上報公司財務(wù)部，按公司領(lǐng)導審批意見(jiàn)處理;
4.4.2在盤(pán)點(diǎn)過(guò)程發(fā)現賬載數量如因漏賬、記錯、算錯、未結賬或賬面記載不清者，記賬人員應視情節輕重予以處分，情況嚴重者或給公司造成經(jīng)濟損失的，應酌情承擔賠償責任;
4.4.3賬載數字如有涂改未蓋章、簽章、簽證等憑證未整理難以查核，有虛構數字者，將酌情處理和處罰;
4.4.4倉管人員未盡保管責任或由于過(guò)失或誤發(fā)致使公司財物損失的，相關(guān)責任人應承擔相應賠償責任。
4.5盤(pán)點(diǎn)管理
4.5.1倉庫在盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中相關(guān)人員應及時(shí)做好庫存物資規范堆放和狀態(tài)標識，確保消防暢通、堆放整齊，標識，記錄清晰有效;
4.5.2公司所屬二級單位各倉庫可參照本制度適時(shí)建立盤(pán)點(diǎn)制度，對所屬各類(lèi)倉庫按制度規定要求適時(shí)做好盤(pán)點(diǎn)和盤(pán)點(diǎn)記錄，并將季盤(pán)、年盤(pán)匯總表報相應財務(wù)部門(mén);
4.5.3財務(wù)部負責做好倉庫盤(pán)點(diǎn)監督管理，發(fā)現倉庫不按本制度及時(shí)盤(pán)點(diǎn)或不能及時(shí)提供盤(pán)點(diǎn)匯總表的，財務(wù)部有權采取經(jīng)濟手段給予處罰，并責令限期完成盤(pán)點(diǎn)和補報盤(pán)點(diǎn)匯總表。
盤(pán)點(diǎn)管理制度4
一、目的
為加強存貨資產(chǎn)管理，保障存貨資產(chǎn)的安全性、完整性、準確性，真實(shí)地反映存貨資產(chǎn)的結存及管理狀況，使存貨資產(chǎn)的盤(pán)點(diǎn)更加規范化、制度化，特制定本制度。
二、適用范圍
該制度所稱(chēng)“存貨”特指：倉庫庫存藥品、藥店陳列藥品。
三、職責
1、倉庫藥品：由主管倉庫負責人組織參與大盤(pán)點(diǎn)實(shí)施工作，對盤(pán)點(diǎn)中發(fā)現問(wèn)題組織召開(kāi)盤(pán)點(diǎn)總結工作會(huì )議，進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)獎罰；
2、藥店藥品：由銷(xiāo)售業(yè)務(wù)部負責組織參與大盤(pán)點(diǎn)實(shí)施工作，對盤(pán)點(diǎn)中發(fā)現問(wèn)題組織召開(kāi)盤(pán)點(diǎn)總結工作會(huì )議，進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)獎罰；
3、財務(wù)部：負責對大盤(pán)點(diǎn)過(guò)程全程監盤(pán)，對盤(pán)點(diǎn)計算結果盈虧調整審核；并對盤(pán)盈、盤(pán)虧藥品做出處理意見(jiàn)，進(jìn)行有關(guān)的帳物處理；每月對自行盤(pán)點(diǎn)進(jìn)行抽查，并將抽查結果上報總經(jīng)理審批，實(shí)存數與計算機結存數對照，短少由藥店自行承擔。
4、總經(jīng)理：負責盤(pán)點(diǎn)盈虧處理的審批工作；
5、存貨保管部門(mén)：負責本部門(mén)初盤(pán)工作。
6、各職責人員必須對本職責負責，盤(pán)點(diǎn)工作結束，在盤(pán)點(diǎn)表上簽字確認盤(pán)點(diǎn)結果真實(shí)。
四、盤(pán)點(diǎn)時(shí)間
1、藥店盤(pán)點(diǎn)分為自盤(pán)和大盤(pán)點(diǎn)（公司組織實(shí)施的季度盤(pán)點(diǎn)）①每月進(jìn)行一次自盤(pán)（小范圍盤(pán)點(diǎn)），由藥店員工自行進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)工作，藥店員工將店存數與計算機實(shí)存數對照，發(fā)現差異及時(shí)處理；
�、诿總�(gè)季度的最后一個(gè)月月底進(jìn)行一次大盤(pán)點(diǎn)（初盤(pán)、監盤(pán)、復盤(pán)），大盤(pán)點(diǎn)具體時(shí)間具體安排。
2、倉庫盤(pán)點(diǎn)：半年進(jìn)行一次，即年中、年末最后一個(gè)月的最后一天。
3、若要變更時(shí)間，必須征得財務(wù)主管會(huì )計（核對時(shí)點(diǎn)數據的要求）同意方可。
4、財務(wù)部人員不定期地抽查倉庫、藥店的存貨情況。
五、盤(pán)點(diǎn)方式、方法
1、盤(pán)點(diǎn)方式：動(dòng)態(tài)盤(pán)點(diǎn)（不停工或不關(guān)店）與靜態(tài)盤(pán)點(diǎn)（即停工或關(guān)店）相結合；定期盤(pán)點(diǎn)與不定期盤(pán)點(diǎn)相結合；自盤(pán)與大盤(pán)、抽盤(pán)相結合。
2、盤(pán)點(diǎn)方法：全面盤(pán)點(diǎn)（大盤(pán)點(diǎn)）和抽查盤(pán)點(diǎn)（自盤(pán)）相結合。
3、每月定期盤(pán)點(diǎn)采取動(dòng)態(tài)盤(pán)點(diǎn)，以自盤(pán)為主、抽盤(pán)為輔的方式進(jìn)行。自盤(pán)盤(pán)點(diǎn)時(shí)間由藥店根據實(shí)際情況確定；抽盤(pán)由財務(wù)部決定。
月盤(pán)點(diǎn)流程，藥店每月進(jìn)行月盤(pán)點(diǎn)可以及時(shí)發(fā)現工作流程中的.各個(gè)環(huán)節漏洞及差錯，采取相應的措施加以糾正，以減少藥店的損失；財務(wù)部不定期抽查盤(pán)點(diǎn)的賬貨相符情況；藥店計算存貨公式=上月結存+當月購入+藥品退回-藥品退出-本月銷(xiāo)售
每月藥店要同財務(wù)部對賬，核對進(jìn)貨額、銷(xiāo)售額、調價(jià)額做到賬賬相符，以保證盤(pán)點(diǎn)結果的真實(shí)。
4、每季度大盤(pán)點(diǎn)采取靜態(tài)盤(pán)點(diǎn)，以業(yè)務(wù)部負責組織實(shí)施盤(pán)點(diǎn)。
5、對倉庫不定期的盤(pán)點(diǎn)采取動(dòng)態(tài)盤(pán)點(diǎn)、抽盤(pán)的方式進(jìn)行，其盤(pán)點(diǎn)方法由財務(wù)部確定；年中、年末的定期盤(pán)點(diǎn)由主管倉庫負責人組織實(shí)施。
六、盤(pán)點(diǎn)程序
1、盤(pán)點(diǎn)前準備工作：
倉庫定期盤(pán)點(diǎn)由主管倉庫負責人擬定《盤(pán)點(diǎn)實(shí)施計劃》上報經(jīng)理審批，并負責召集相關(guān)人員召開(kāi)盤(pán)點(diǎn)工作協(xié)調會(huì )，并按擬定的《盤(pán)點(diǎn)計劃表》組織實(shí)施；
2、各相關(guān)部門(mén)接到《盤(pán)點(diǎn)計劃表》后次日內組織召開(kāi)部門(mén)內部盤(pán)點(diǎn)會(huì )議，做好各項盤(pán)點(diǎn)前準備工作；
3、與倉庫藥品、藥店藥品相關(guān)的所有賬目處理應在盤(pán)點(diǎn)日前一天完成；
4、存貨盤(pán)點(diǎn)前各部門(mén)應進(jìn)行清理整頓，分類(lèi)、分區域按規定堆放好存貨；
5、季度、年中、年終大盤(pán)點(diǎn)前要求各部門(mén)按照計劃安排盤(pán)點(diǎn)小組，至少分為兩組，一個(gè)初盤(pán)組，一個(gè)復盤(pán)組，分組實(shí)施初盤(pán)、復盤(pán)，分小組必須兩人以上。
6、《盤(pán)點(diǎn)計劃表》包括：盤(pán)點(diǎn)時(shí)間、參盤(pán)人員、分組情況、分組負責人等；
7、主管倉庫或業(yè)務(wù)部負責人指定人員打印《盤(pán)點(diǎn)表》，盤(pán)點(diǎn)表包括：藥品名稱(chēng)、規格等，但不得打印結存數量。
七、實(shí)盤(pán)
1、主管倉庫或業(yè)務(wù)部負責人將打印《盤(pán)點(diǎn)表》分發(fā)給小組盤(pán)點(diǎn)人員，分段或分區開(kāi)始盤(pán)點(diǎn)；
3、每組盤(pán)點(diǎn)人員按照存貨擺放順序依次計數填寫(xiě)盤(pán)點(diǎn)表的實(shí)盤(pán)數；各組將自己區域內藥品盤(pán)完后，再各組交替復盤(pán)；
4、確認盤(pán)點(diǎn)結果無(wú)誤，盤(pán)點(diǎn)人員在《盤(pán)點(diǎn)表》上簽名后交業(yè)務(wù)部在時(shí)空軟件“盤(pán)點(diǎn)管理”錄入實(shí)盤(pán)數，計算盤(pán)點(diǎn)結果；并將盤(pán)點(diǎn)結果交財務(wù)部。
八、盤(pán)點(diǎn)處理
1、財務(wù)接到盤(pán)點(diǎn)結果表，審核再次核對確認盤(pán)點(diǎn)結果后，編制編制《盤(pán)點(diǎn)盈虧報告》，報總經(jīng)理審批做賬務(wù)處理；
2、主管倉庫負責人對盤(pán)點(diǎn)結果和存貨管理中存在問(wèn)題進(jìn)行總結會(huì )議，進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)獎罰；
3、由業(yè)務(wù)部對盤(pán)點(diǎn)中發(fā)現問(wèn)題組織召開(kāi)盤(pán)點(diǎn)總結工作會(huì )議，進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)獎罰；
4、倉庫盤(pán)點(diǎn)短少除去意外事故造成外，其短少數量按照含稅批發(fā)價(jià)由保管賠償，責任不清由倉庫全體共同賠償。；
5、藥店短少除去意外事故造成外，盤(pán)點(diǎn)損失由責任人按含稅零售價(jià)賠償，責任不清由店員全體共同賠償。
九、經(jīng)總經(jīng)理批準日執行
盤(pán)點(diǎn)管理制度5
1、目的:為加強存貨資產(chǎn)管理，保障存貨資產(chǎn)的安全性、完整性、準確性，真實(shí)地反映存貨資產(chǎn)的結存及管理狀況，使存貨資產(chǎn)的盤(pán)點(diǎn)更加規范化、制度化，特制定本制度。
2、依據:《藥品經(jīng)營(yíng)質(zhì)量管理規范》以及公司相關(guān)管理制度。
3、適用范圍:該制度所稱(chēng)“存貨”特指藥店陳列:庫存藥品。
4、責任:財務(wù)及門(mén)店負責本制度的執行
5、內容:
5.1、財務(wù)部:負責對大盤(pán)點(diǎn)過(guò)程全程監盤(pán)，對盤(pán)點(diǎn)計算結果盈虧調整審核;并對盤(pán)盈、盤(pán)虧藥品做出處理意見(jiàn)，進(jìn)行有關(guān)的帳物處理;每月對自行盤(pán)點(diǎn)進(jìn)行抽查，并將抽查結果上報總經(jīng)理審批，實(shí)存數與計算機結存數對照，短少由藥店自行承擔。
5.2、總經(jīng)理:負責盤(pán)點(diǎn)盈虧處理的審批工作;
5.3、各職責人員必須對本職責負責，盤(pán)點(diǎn)工作結束，在盤(pán)點(diǎn)表上簽字確認盤(pán)點(diǎn)結果真實(shí)。
6、盤(pán)點(diǎn)時(shí)間
6.1、藥店盤(pán)點(diǎn)分為自盤(pán)和大盤(pán)點(diǎn)(公司組織實(shí)施的季度盤(pán)點(diǎn))
6.2、每月進(jìn)行一次自盤(pán)(小范圍盤(pán)點(diǎn))，由藥店員工自行進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)工作，藥店員工將店存數與計算機實(shí)存數對照，發(fā)現差異及時(shí)處理;
6.3、每年的最后一個(gè)月月底進(jìn)行一次大盤(pán)點(diǎn)(初盤(pán)、監盤(pán)、復盤(pán))，大盤(pán)點(diǎn)具體時(shí)間具體安排。
6.4、若要變更時(shí)間，必須征得財務(wù)主管會(huì )計(核對時(shí)點(diǎn)數據的要求)同意方可。
6.5、財務(wù)部人員不定期地抽查倉庫、藥店的`存貨情況。
7、盤(pán)點(diǎn)方式、方法
7.1、盤(pán)點(diǎn)方式:動(dòng)態(tài)盤(pán)點(diǎn)(不停工或不關(guān)店)與靜態(tài)盤(pán)點(diǎn)(即停工或關(guān)店)相結合;定期盤(pán)點(diǎn)與不定期盤(pán)點(diǎn)相結合;自盤(pán)與大盤(pán)、抽盤(pán)相結合。
7.2、盤(pán)點(diǎn)方法:全面盤(pán)點(diǎn)(大盤(pán)點(diǎn))和抽查盤(pán)點(diǎn)(自盤(pán))相結合。
7.3、每月定期盤(pán)點(diǎn)采取動(dòng)態(tài)盤(pán)點(diǎn)，以自盤(pán)為主、抽盤(pán)為輔的方式進(jìn)行。自盤(pán)盤(pán)點(diǎn)時(shí)間由藥店根據實(shí)際情況確定;抽盤(pán)由財務(wù)部決定。月盤(pán)點(diǎn)流程，藥店每月進(jìn)行月盤(pán)點(diǎn)可以及時(shí)發(fā)現工作流程中的各個(gè)環(huán)節漏洞及差錯，采取相應的措施加以糾正，以減少藥店的損失;財務(wù)部不定期抽查盤(pán)點(diǎn)的賬貨相符情況;藥店計算存貨公式=上月結存+當月購入+藥品退回-藥品退出-本月銷(xiāo)售。每月藥店要同財務(wù)部對賬，核對進(jìn)貨額、銷(xiāo)售額、調價(jià)額做到賬賬相符，以保證盤(pán)點(diǎn)結果的真實(shí)。
8、盤(pán)點(diǎn)程序
8.1、盤(pán)點(diǎn)前準備工作:門(mén)店負責人擬定《盤(pán)點(diǎn)實(shí)施計劃》上報經(jīng)理審批，并負責召集相關(guān)人員召開(kāi)盤(pán)點(diǎn)工作協(xié)調會(huì )，并按擬定的《盤(pán)點(diǎn)計劃表》組織實(shí)施;
8.2、各相關(guān)部門(mén)接到《盤(pán)點(diǎn)計劃表》后次日內組織召開(kāi)部門(mén)內部盤(pán)點(diǎn)會(huì )議，做好各項盤(pán)點(diǎn)前準備工作;
8.3、與倉庫藥品、藥店藥品相關(guān)的所有賬目處理應在盤(pán)點(diǎn)日前一天完成;
8.4、存貨盤(pán)點(diǎn)前各部門(mén)應進(jìn)行清理整頓，分類(lèi)、分區域按規定堆放好存貨;
8.5、《盤(pán)點(diǎn)計劃表》包括:盤(pán)點(diǎn)時(shí)間、參盤(pán)人員、分組情況、分組負責人等;
9、實(shí)盤(pán)
9.1、門(mén)店負責人將打印《盤(pán)點(diǎn)表》分發(fā)給小組盤(pán)點(diǎn)人員，分段或分區開(kāi)始盤(pán)點(diǎn);
9.2、每組盤(pán)點(diǎn)人員按照存貨擺放順序依次計數填寫(xiě)盤(pán)點(diǎn)表的實(shí)盤(pán)數;各組將自己區域內藥品盤(pán)完后，再各組交替復盤(pán);
9.3、確認盤(pán)點(diǎn)結果無(wú)誤，盤(pán)點(diǎn)人員在《盤(pán)點(diǎn)表》上簽名后交業(yè)務(wù)部在時(shí)空軟件“盤(pán)點(diǎn)管理”錄入實(shí)盤(pán)數，計算盤(pán)點(diǎn)結果;并將盤(pán)點(diǎn)結果交財務(wù)部。
10、盤(pán)點(diǎn)處理
10.1、財務(wù)接到盤(pán)點(diǎn)結果表，審核再次核對確認盤(pán)點(diǎn)結果后，編制《盤(pán)點(diǎn)盈虧報告》，報總經(jīng)理審批做賬務(wù)處理;
10.2、門(mén)店負責人對盤(pán)點(diǎn)結果和存貨管理中存在問(wèn)題進(jìn)行總結會(huì )議，進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)獎罰;
10.3、藥店短少除去意外事故造成外，盤(pán)點(diǎn)損失由責任人按含稅零售價(jià)賠償，責任不清由店員全體共同賠償。
盤(pán)點(diǎn)管理制度6
1.總則
1.1為加強公司存貨資產(chǎn)管理，特制訂本制度，以期達到以下目的：
1.1.1使公司存貨盤(pán)點(diǎn)制度化，有依可循;
1.1.2保證公司存貨的賬物相符，其中賬物相符包括：倉庫賬務(wù)與實(shí)物相符、倉庫賬務(wù)與財務(wù)賬務(wù)相符、公司賬務(wù)與海關(guān)記錄相符;
1.1.3通過(guò)盤(pán)點(diǎn)得到準確的庫存數據，以便于財務(wù)記賬。
1.2本制度所規范存貨包括：原片、半成品、成品以及備品備件等等，固定資產(chǎn)、財務(wù)現金等非存貨資產(chǎn)遵循相關(guān)盤(pán)點(diǎn)制度，不在此制度規范以?xún)取?/p>
2.存貨流轉流程及存貨倉庫分類(lèi)
2.1我司內部存貨流轉流程(不考慮各環(huán)節銷(xiāo)售)：
2.1.1原片、半成品及成品等存貨流轉圖：
�。裕�
2.1.2備品備件僅限于入庫和領(lǐng)用，庫存倉庫僅有備品備件倉。
2.2針對以上存貨流轉及倉庫，盤(pán)點(diǎn)范圍涵蓋：原片倉、隔離倉、封存倉、半成品倉、收集片倉、成品倉、外發(fā)倉(外發(fā)倉指外發(fā)加工存貨)、生產(chǎn)在線(xiàn)存貨、CT在線(xiàn)、CT成品倉、備品備件倉庫。
2.3以上倉庫僅指各種物品分類(lèi)進(jìn)行存貨管理，并非實(shí)際物理倉庫。
3.盤(pán)點(diǎn)流程
3.1月度盤(pán)點(diǎn)
3.1.1盤(pán)點(diǎn)方式：倉庫全盤(pán)，財務(wù)抽盤(pán)約30%;
3.1.2具體方式：每月倉庫在財務(wù)月結日前打印盤(pán)點(diǎn)表進(jìn)行全盤(pán)，財務(wù)視具體情況選取個(gè)別品種進(jìn)行抽盤(pán)，抽盤(pán)數量約點(diǎn)總庫存量的30%
3.2季度盤(pán)點(diǎn)：
3.2.1盤(pán)點(diǎn)方式：倉庫與財務(wù)全盤(pán);
3.2.2具體方式：每個(gè)季度末在財務(wù)月結日前倉庫打印盤(pán)點(diǎn)表進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，倉庫與財務(wù)部共同實(shí)行全盤(pán)，商務(wù)部報關(guān)組視具體情況可選擇參與盤(pán)點(diǎn)。
3.3年度大盤(pán)
3.3.1盤(pán)點(diǎn)方式：倉庫預盤(pán)，與財務(wù)、審計公司一起全盤(pán);
3.3.2具體方式：每年底，財務(wù)視關(guān)賬日和審計時(shí)間的安排，通知倉庫預盤(pán)及全盤(pán)時(shí)間，預盤(pán)日由倉庫進(jìn)行全盤(pán)，全盤(pán)日由財務(wù)部和倉庫共同進(jìn)行全面盤(pán)點(diǎn)，并視具體情況可能與財務(wù)年度審計事務(wù)所一起盤(pán)點(diǎn)。
4.存貨報廢管理
4.1每月盤(pán)點(diǎn)后，對于需報廢的存貨，由倉庫、品質(zhì)部及銷(xiāo)售部等相關(guān)部門(mén)共同認定后提交《存貨報廢申請單》(見(jiàn)附件一)，并說(shuō)明存貨報廢原因及數量，交公司相關(guān)領(lǐng)導審批;
4.2在《存貨報廢申請單》審批下來(lái)之前，倉庫需對報廢存貨單獨存放，但財務(wù)無(wú)需處理賬務(wù)，報廢申請單核準后，倉庫統計報廢存貨數量金額交商務(wù)部，待商務(wù)部辦理完海關(guān)手續(做廢料或內銷(xiāo)處理)后，倉庫準確登記進(jìn)入存貨盤(pán)點(diǎn)表，交財務(wù)入賬;
4.3已報廢存貨進(jìn)行銷(xiāo)售處理的，銷(xiāo)售款交財務(wù)進(jìn)行賬務(wù)處理;
4.4以上報廢過(guò)程需詳細保存相關(guān)單證，倉庫還需對報廢存貨進(jìn)行拍照留存，報廢全程需按相關(guān)規定報海關(guān)及稅局。
5.盤(pán)點(diǎn)報表反饋
5.1倉庫盤(pán)點(diǎn)完成后需提交財務(wù)部完整的《盤(pán)點(diǎn)平衡表》(見(jiàn)附件二)，《盤(pán)點(diǎn)平衡表》不僅記錄月末結存數，還需包括月初數以及本月各倉庫的進(jìn)出、外發(fā)、報廢等等具體數據;
5.2 《盤(pán)點(diǎn)平衡表》需分倉庫統計數據，倉庫類(lèi)型包括：原片倉、隔離倉、封存倉、半成品倉、收集片倉、成品倉、外發(fā)倉(外發(fā)倉指外發(fā)加工存貨)、生產(chǎn)在線(xiàn)存貨、CT在線(xiàn)、CT成品倉;
5.3所有盤(pán)點(diǎn)報表倉庫須在盤(pán)點(diǎn)后三個(gè)工作日內提供給財務(wù)部。
6.盤(pán)點(diǎn)差異處理
6.1對于盤(pán)點(diǎn)發(fā)現實(shí)物與賬務(wù)存在差異，首先對于盤(pán)點(diǎn)有差異的部分進(jìn)行復盤(pán)，如確定實(shí)物數量的`準確性，需詳細查詢(xún)賬務(wù)數據有無(wú)錯誤;
6.2如通過(guò)反復核實(shí)，可以消除差異或找到原因，按照具體情況處理;
6.3如經(jīng)過(guò)核實(shí)，確認差異存在，并無(wú)法找到明確原因，應填寫(xiě)《盤(pán)盈(盤(pán)虧)調整單》(附件三)，經(jīng)倉庫主管、生產(chǎn)經(jīng)理簽字，交廠(chǎng)長(cháng)、總經(jīng)理審批;審批后交財務(wù)做賬務(wù)處理。
7.倉庫、財務(wù)及海關(guān)數據的一致性管理
7.1倉庫須嚴格按照公司庫存管理控制程序對存貨進(jìn)行管理，并依據本制度，對存貨進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)和報告;
7.2通過(guò)對本制度的切實(shí)執行，倉庫與財務(wù)部保證公司內部賬務(wù)的一致性，即財務(wù)賬上數據、倉庫賬上數據、存貨實(shí)際庫存三者的無(wú)差異;
7.3財務(wù)部每月初提供財務(wù)賬上存貨數據(此數據與倉庫實(shí)存一致)給商務(wù)部，由商務(wù)部核對海關(guān)數據，如有差異需查明原因并糾正，直至雙方數據一致。
8.本規定制定于現行生產(chǎn)核算流程下，自批準公布之日起實(shí)施。用友ERP上線(xiàn)后視具體流程進(jìn)行修改。
盤(pán)點(diǎn)管理制度7
一、倉庫平均每月組織一次盤(pán)點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)時(shí)間一般在月底，由倉庫管理員負責組織，采供科負責審核。
二、倉庫每年進(jìn)行一次大盤(pán)點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)時(shí)間一般在12月底，年終盤(pán)點(diǎn)由倉儲管理員負責組織，財務(wù)部和采供科負責稽核。
三、不定期盤(pán)點(diǎn)由倉儲管理員自行根據需要進(jìn)行安排，且可靈活調整。盤(pán)點(diǎn)采用實(shí)盤(pán)實(shí)點(diǎn)方式，禁止目測數量、估計數量。盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中注意保管好“盤(pán)點(diǎn)表”，避免遺失。
四、盤(pán)點(diǎn)結果出現差異，須總結盤(pán)點(diǎn)差異的原因，制定以后的工作改善措施，寫(xiě)成盤(pán)點(diǎn)總結和報告，分別報采供科與院長(cháng)審核。
盤(pán)點(diǎn)管理制度8
1.目的'：
為保證公司商品數量準確，做到賬、貨一致，特制定此制度。
2.范圍：
本制度所稱(chēng)盤(pán)點(diǎn)范圍包含公司庫存商品。
3.方式：
3.1每半年進(jìn)行全面盤(pán)點(diǎn)；不定期進(jìn)行動(dòng)態(tài)盤(pán)點(diǎn)，動(dòng)態(tài)盤(pán)點(diǎn)品種不低于門(mén)店庫存數五分之一。
3.2動(dòng)態(tài)盤(pán)點(diǎn)重點(diǎn)在于貴重商品及特殊管理藥品盤(pán)點(diǎn)。
4.人員以及職責：
4.1公司盤(pán)點(diǎn)工作由倉儲物流部負責組織、實(shí)施；財務(wù)部負責監督盤(pán)點(diǎn)及審核盈虧。
4.2公司倉儲物流部為資產(chǎn)管理第一責任人。
4.3財務(wù)部有權對庫存商品進(jìn)行定期或不定期抽盤(pán)。
5.盤(pán)點(diǎn)計劃
5.1固定盤(pán)點(diǎn)前由倉儲部發(fā)出盤(pán)點(diǎn)通知，擬定盤(pán)點(diǎn)計劃并召集盤(pán)點(diǎn)會(huì )議布置各項盤(pán)點(diǎn)事宜。
5.2不定期盤(pán)點(diǎn)可隨時(shí)進(jìn)行，不需預先通知。
6.盤(pán)點(diǎn)前準備工作
6.1盤(pán)點(diǎn)前各參與盤(pán)點(diǎn)人員應對自己須盤(pán)商品存放地點(diǎn)、商品規格，批號效期等數據查詢(xún)熟練掌握。
6.2盤(pán)點(diǎn)期間停止開(kāi)票及收發(fā)貨物，系統預留相關(guān)信息必須及時(shí)處理，保證商品賬目清晰，實(shí)物保持靜止狀態(tài)。
7.盤(pán)點(diǎn)工作
7.1盤(pán)點(diǎn)時(shí)由兩人一組，依據分發(fā)的盤(pán)點(diǎn)表清點(diǎn)實(shí)物并登記。
7.2盤(pán)點(diǎn)人員注意掌握盤(pán)點(diǎn)技巧，避免誤盤(pán)、漏盤(pán)與重復盤(pán)。
7.3實(shí)際盤(pán)點(diǎn)時(shí)應認真核對數量，清點(diǎn)數量后應將商品整齊擺放。盤(pán)點(diǎn)人員必須核對庫存實(shí)物與盤(pán)點(diǎn)表記錄，按實(shí)填寫(xiě)。
8.盤(pán)點(diǎn)數據
8.1盤(pán)點(diǎn)完畢，負責人將所有盤(pán)點(diǎn)表回收，對照庫存表領(lǐng)取情況，保證庫存表完整無(wú)缺后交由錄入人員錄入電腦系統。
8.2錄入員發(fā)現差異應交由復盤(pán)人員進(jìn)行復盤(pán)。
8.3盤(pán)點(diǎn)差異應注明原因，區分責任人，無(wú)原因視同責任人完全過(guò)失。
8.4復盤(pán)人員將復盤(pán)結果交由錄入人員錄入電腦系統。
9.盤(pán)點(diǎn)報告
9.1盤(pán)點(diǎn)結束后，倉儲物流部及時(shí)與財務(wù)部核對差異，核算差異金額。
9.2盤(pán)點(diǎn)結果以盤(pán)點(diǎn)報告形式出具，全面敘述盤(pán)點(diǎn)過(guò)程以及發(fā)現問(wèn)題、改進(jìn)辦法。
9.3經(jīng)總經(jīng)理批準后盤(pán)點(diǎn)差異允許調整。
10.盤(pán)點(diǎn)紀律
10.1盤(pán)點(diǎn)數據以實(shí)際為主，嚴禁弄虛作假、隱藏、涂改，一經(jīng)發(fā)現，嚴肅處理。
10.2盤(pán)點(diǎn)人員無(wú)條件服從組織人指揮，任何擾亂盤(pán)點(diǎn)秩序者，嚴肅處理。
10.3盤(pán)點(diǎn)時(shí)間為月底最后一個(gè)周六上午，視為工作時(shí)間，沒(méi)有特殊情況不得請假。
11.盤(pán)點(diǎn)處理
11.1對所保管商品有盜賣(mài)、轉換或營(yíng)私舞弊者，涉及犯罪的移交公安機關(guān)處理，其余則由綜合管理部會(huì )同財務(wù)部決定處理辦法。
11.2對帳務(wù)保管不善，遺漏單據、錯誤處理賬務(wù)者、帳面不清晰者，給予警告或調離原崗位處理。
11.3對于未盡職責導致保管商品損失、被竊或者無(wú)原因盤(pán)虧者，由責任人承擔原價(jià)賠償責任。
盤(pán)點(diǎn)管理制度9
�。�1）盤(pán)點(diǎn)的主要功能
盤(pán)點(diǎn)為倉管人員及使用單位在物料管理上重要的一項工作，盤(pán)點(diǎn)后的數據在庫存管理上有很大的參考價(jià)值。盤(pán)點(diǎn)具有下列3項主要的功能：
�、儇攧�(wù)部門(mén)記賬的依據
盤(pán)點(diǎn)本為會(huì )計作業(yè)中的一項工作，它有記賬與稽核的雙重功能。
�、谕度氘a(chǎn)出控制的依據
營(yíng)業(yè)單位要了解營(yíng)運后各項產(chǎn)品或物料的應產(chǎn)率是多少，精確的盤(pán)點(diǎn)是必要的。
�、塾嗀浥c采購的依據
當采購人員要采購貨品或訂貨時(shí)，該項物品過(guò)去的耗用情形及現有的庫存資料是必要的參考資料之一，而此一資料亦必須經(jīng)由盤(pán)點(diǎn)之后的數據計算而來(lái)。
盤(pán)點(diǎn)數據的正確性，是盤(pán)點(diǎn)工作最重要的一環(huán)。不正確的數字會(huì )讓管理人員作出錯誤的決策，因此當盤(pán)點(diǎn)工作進(jìn)行時(shí)，仔細、耐心、翔實(shí)是必備的要件。
�。�2）盤(pán)點(diǎn)作業(yè)規定
盤(pán)存清點(diǎn)，等于是健康檢查，由此方能知道今后的管理對策。所以對盤(pán)點(diǎn)工作要求，一要徹底、迅速、確實(shí)，二要追求與分析發(fā)生錯誤的原因，因此在執行上，要求注意的事項有：
�、傥锪系木幪柮Q(chēng)要求與賬冊相符。
�、谖锪系膯挝慌c數量要作確實(shí)的清點(diǎn)。
�、畚锪系�'品質(zhì)要求按性質(zhì)妥善地保護。
�、芪锪系囊幐衽c存放地位置與賬面所注確實(shí)相符。
�、菸锪洗媪课鸪^(guò)最高存量或最低存量的基準。這樣做的優(yōu)點(diǎn)在于能直觀(guān)看出當月消耗金額。
進(jìn)出物料賬目要確實(shí)，報表要迅速，要有簿記登錄貨卡及收發(fā)日報表，其內容包括收發(fā)物料編號、名稱(chēng)、規范、單位、收發(fā)數量等。月結盤(pán)存明細表的內容為上期結存量、本期收入量、本期發(fā)出量、本期結存的數量、單價(jià)、金額等。盤(pán)點(diǎn)作業(yè)必須在會(huì )計部門(mén)的監督下進(jìn)行。每個(gè)月底，會(huì )計部門(mén)應清點(diǎn)實(shí)際存貨并核對存貨清單，同時(shí)制作一份超額與缺額存貨單送交經(jīng)理部門(mén)。在儲藏室內存放過(guò)90天貨品即視為逾期存貨，儲藏室主管應每月制作一份逾期存貨清單送交廚房及餐飲經(jīng)理，以便他們設法耗用這類(lèi)滯銷(xiāo)的貨品，以免長(cháng)期存放所造成的腐敗或損失。
�。�3）料的盤(pán)點(diǎn)
�、偈称返谋P(pán)點(diǎn)
確定庫存食品的總值，可顯示出庫存食品是否太多或者太少，以及庫存食品的總價(jià)值是否符合本店的財務(wù)政策要求；是否積壓太多資金；以適時(shí)調整庫存。
可將某種食品的利用率和它的銷(xiāo)售額作分析比較，從而評估其獲利的情況。
可將某一特定時(shí)期的實(shí)際存貨價(jià)值和賬面存貨價(jià)值互作比較，這可以明顯看出任何差異之處，以及倉庫管理員的工作效率�？梢苑乐箵p失及失竊。
查出利用率不高的食品，可以提醒采購人員及主廚等注意，并作為淘汰的依據。
確定各種存貨的利用率，并適時(shí)檢查其使用或食用期限是否逾期。
盤(pán)點(diǎn)清單應當印制成一種標準格式，而其編排必須和各個(gè)儲藏室所在的位置順序相配。這樣方可使盤(pán)點(diǎn)工作做起來(lái)輕松、快速、有效率，而且不致遺漏。
�、陲嬃系谋P(pán)點(diǎn)
確定倉庫中所有飲料的總價(jià)值，用以評估儲存量是否適當，是否符合本店的財務(wù)及營(yíng)業(yè)方針。
比較某一時(shí)期的庫存飲料實(shí)際價(jià)值是否和存貨賬面價(jià)值相符。防止失竊及檢查安全管制系統。
確定存貨出入的流動(dòng)率。查明銷(xiāo)售量太低或回轉太慢的飲料，并考慮予以淘汰。
庫存飲料的一年中流動(dòng)率最理想的是1/6，也就是平均庫存量相等于兩個(gè)月的供應量。如果不能達到這個(gè)標準，就得進(jìn)行檢查每一品牌飲料的流動(dòng)率，以便及早發(fā)現何種飲料的流動(dòng)率太低，而采取必要的措施。
�。�4）物的盤(pán)點(diǎn)
�、傧钠返谋P(pán)點(diǎn)。
應每月實(shí)施一次，勤加盤(pán)點(diǎn)，追求損失原因與責任，以避免竊盜散失等事情發(fā)生。
�、诜窍钠分P(pán)點(diǎn)。
每年必須作一次徹底的盤(pán)存清點(diǎn)，藉以檢查與了解該物品的使用情形。
盤(pán)點(diǎn)管理制度10
一、目的：為制定合理的盤(pán)點(diǎn)作業(yè)管理流程，以確保公司物資盤(pán)點(diǎn)的正確性，有效管理公司物資和公司財產(chǎn)，特制定本制度。
二、盤(pán)點(diǎn)范圍：
1、倉庫盤(pán)點(diǎn)：倉庫所有庫存物料及閑置物資及在制品、半成品、成品的日常盤(pán)點(diǎn)作業(yè)。
2、資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)：固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)作業(yè)。
3、承包線(xiàn)盤(pán)點(diǎn)：公司所有承包線(xiàn)的物資盤(pán)點(diǎn)。
4、資金盤(pán)點(diǎn)：
三、職責：
1、倉儲部：負責組織、實(shí)施倉庫每月定期盤(pán)點(diǎn)作業(yè)及最終盤(pán)點(diǎn)數據的.查核、校正和盤(pán)點(diǎn)總結等工作，并將每月盤(pán)點(diǎn)報表交財務(wù)部，由財務(wù)部進(jìn)行復查；負責配合和參與倉庫及承包線(xiàn)的年中和年終抽盤(pán)作業(yè)。
2、行政辦公室：負責牽頭組織、實(shí)施固定資產(chǎn)的年中和年終盤(pán)點(diǎn)作業(yè)，并將盤(pán)點(diǎn)數據和報告提交財務(wù)部進(jìn)行復查，同時(shí)抄送企管部一份。
3、財務(wù)部：負責牽頭組織、實(shí)施倉庫的年中和年終抽盤(pán)作業(yè)，并負責稽核所有盤(pán)點(diǎn)作業(yè)的數據，反饋其正確性。
4、ERP部：負責參與固定資產(chǎn)的年中和年終抽盤(pán)作業(yè)，并負責月盤(pán)、年中盤(pán)、年終盤(pán)點(diǎn)差異數據在K3系統的批量調整工作。
盤(pán)點(diǎn)管理制度11
1目的
為了進(jìn)一步規范倉儲部庫房賬、物、卡管理，及時(shí)了解庫存信息，提高庫房賬、物、卡的準確性，特制定本制度。
2適用范圍
公司倉儲部各庫房。
3文件的換版說(shuō)明
本制度實(shí)施日期為20xx年第一版本
4工作標準
4.1盤(pán)點(diǎn)工作標準
倉儲部統計對倉儲庫房庫存物料及產(chǎn)品每月至少盤(pán)點(diǎn)兩次，且盤(pán)點(diǎn)表必須要有保管簽字確認。
統計可以單獨盤(pán)點(diǎn)也可以集體進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，每月盤(pán)點(diǎn)次數至少兩次，但每月必須查出至少3條賬務(wù)卡問(wèn)題。
具體盤(pán)點(diǎn)時(shí)間依據實(shí)際情況而定，相關(guān)盤(pán)點(diǎn)記錄保存期限為半年以上。
盤(pán)點(diǎn)完畢后必須在2個(gè)工作日內將盤(pán)點(diǎn)結果發(fā)至相關(guān)人員。
在統計日常盤(pán)點(diǎn)庫房時(shí)，保管必須保證庫存數據、標識與實(shí)物相符。
每月財務(wù)人員進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)庫房時(shí)，各保管必須積極配合，同時(shí)對財務(wù)盤(pán)點(diǎn)結果認真核實(shí)。
4.2查帳工作標準
每天早9：30前保管將前一天單據處理完畢并將前一天的入庫單及部分領(lǐng)料單交于統計處，統計收到單據后檢查填寫(xiě)是否標準（日期、名稱(chēng)、數量、廠(chǎng)家名稱(chēng)）。
由統計每日檢查保管庫存數據，如有不符再根據每日的.出入庫量進(jìn)行核對，最終使每日的出入庫量在系統帳上清楚體現。
保管員做手工臺帳時(shí)必須書(shū)寫(xiě)規范，且每登錄一筆均得有可靠性票據支持，不得隨意涂改，如確需改賬，均需要有效票據支持。
保管員必須保護手工臺帳及各類(lèi)票據的完好不得隨意丟棄，已用過(guò)的臺帳必須留存兩年以上。
5考核標準
具體考核標準如下：
�。�1）未進(jìn)行庫房盤(pán)點(diǎn)，對責任人負激勵10元/次；（2）盤(pán)點(diǎn)未發(fā)現3條問(wèn)題，對責任人負激勵10元/月；（3）盤(pán)點(diǎn)記錄保管員未簽字確認視為未盤(pán)點(diǎn)，對責任人負激勵10元/次；
�。�4）盤(pán)點(diǎn)結果未在規定時(shí)間內發(fā)至相關(guān)人員，對責任人負激勵10元/天；
�。�5）統計發(fā)現問(wèn)題隱瞞，對統計與保管各負激勵50元/次；
�。�6）盤(pán)點(diǎn)記錄保存出現問(wèn)題，對責任人負激勵10元/次；
�。�7）保管未在9：30前將單據上交或發(fā)現單據錯誤，每晚交或出錯負激勵5元/次/處；
�。�8）如保管員出現臺帳混亂，視情節嚴重對當事人負2激勵10元/次，如保管員隨意丟棄臺帳及票據，對當事人負激勵50元/次，并限期補上；
�。�9）出現盤(pán)盈盤(pán)虧情況時(shí)依物料含稅價(jià)10%對第一責任人考核，直接上級50%連帶考核，封頂考核1000元。
盤(pán)點(diǎn)管理制度12
為了規范店鋪財務(wù)運作，確保公司財產(chǎn)物資安全、規避資金、財產(chǎn)損失等風(fēng)險,現對相關(guān)業(yè)務(wù)流程規范如下:
一、盤(pán)點(diǎn)規定：
1、盤(pán)點(diǎn)方法：定期、不定期、全盤(pán)、抽盤(pán)等
�。�1）不定期抽查盤(pán)點(diǎn)：指由財務(wù)部組織不定期的對店鋪各庫區及賣(mài)場(chǎng)的庫存商品進(jìn)行抽盤(pán)或全面盤(pán)點(diǎn)。
�。�2）定期盤(pán)點(diǎn):是根據每日或每周營(yíng)業(yè)完成后進(jìn)行的盤(pán)點(diǎn),定期盤(pán)點(diǎn)要求進(jìn)行的是全面盤(pán)點(diǎn)。
2、盤(pán)點(diǎn)前的準備工作：
�。�1）清點(diǎn)所有貨品數量，與電腦庫存數據初步核對；
�。�2）核對貨品標簽與貨品（貨品印記）是否相符；
�。�3）將各類(lèi)票據進(jìn)行分門(mén)別類(lèi)的整理與清點(diǎn)；
�。�4）更新電腦數據庫；
�。�5）準備盤(pán)點(diǎn)所用的計量器具及各類(lèi)銷(xiāo)售票據；
�。�6）由盤(pán)點(diǎn)總負責人指定人員參加盤(pán)點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)期間暫停進(jìn)、退貨；
�。�7）避開(kāi)銷(xiāo)售高峰期（周末、雙休日，節假日）。
3、盤(pán)點(diǎn)操作流程：
�。�1）由專(zhuān)門(mén)指定人員對柜臺珠寶首飾進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)時(shí)按珠寶首飾商品分類(lèi)、品名、編號、單價(jià)、數量進(jìn)行逐一核對，用掃描槍將標簽條碼逐個(gè)掃入盤(pán)點(diǎn)系統，確認系統內貨品圖片與實(shí)貨相符；
�。�2）全部掃描后查詢(xún)盤(pán)點(diǎn)差異，核對實(shí)盤(pán)數量及貨品是否與數據庫相符；
�。�3）根據柜臺實(shí)物盤(pán)點(diǎn)情況，電腦自動(dòng)生成盤(pán)點(diǎn)結果報審表，打印并由全體盤(pán)點(diǎn)人員簽字確認，分送會(huì )計、商品等有關(guān)部門(mén)。（日盤(pán)、周盤(pán)由店鋪主管組織銷(xiāo)售人員進(jìn)行；由銷(xiāo)售人員按實(shí)盤(pán)數量如實(shí)填寫(xiě)盤(pán)點(diǎn)表，店鋪主管或主管要指定專(zhuān)人負責監盤(pán)，盤(pán)點(diǎn)完成后，雙方和主管要在盤(pán)點(diǎn)表上簽名確認）。
4、盤(pán)點(diǎn)結果處理：
每次盤(pán)點(diǎn)完成后將制成盤(pán)點(diǎn)表，由相關(guān)盤(pán)點(diǎn)人員及監盤(pán)人、店鋪主管簽名確認，盤(pán)點(diǎn)表要先與店鋪臺賬核對確定是否存在差異，如有差異要立刻找出差異原因并分析。
正確無(wú)誤的盤(pán)點(diǎn)表將上交財務(wù)部，由財務(wù)部相關(guān)人員負責核對賬實(shí)是否相符，如有差異，要及時(shí)跟進(jìn)和找出差異原因。
對于盤(pán)虧的物品，要落實(shí)到相關(guān)責任人，要對責任人和店長(cháng)等相關(guān)人員進(jìn)行考核。
為了實(shí)時(shí)對店鋪的現有庫存進(jìn)行監控，要求店鋪每天要以電子郵件形式發(fā)送銷(xiāo)售日報表至財務(wù)部（具體看格式），由財務(wù)部相關(guān)人員核對庫存商品是否正確，從賬面上對商品進(jìn)行監控，如確有必要，財務(wù)部將派出專(zhuān)人至店鋪進(jìn)行突擊或通知盤(pán)點(diǎn)形式進(jìn)行實(shí)地盤(pán)點(diǎn)，以確保賬實(shí)相符。
二、店鋪的現金及備用金管理規定:
1、店鋪營(yíng)業(yè)款(碎銀)和備用金必須分開(kāi)管理，營(yíng)業(yè)款(碎銀)不得挪作備用金使用，一經(jīng)發(fā)現，將對相關(guān)責任人罰款？元。當天的.營(yíng)業(yè)額與碎銀分別獨立存放，當天營(yíng)業(yè)款現金由店長(cháng)清點(diǎn)審核獨立上鎖存放，第二天店長(cháng)自己取出存款；如店長(cháng)休息，營(yíng)業(yè)款由組長(cháng)鎖好存放，直至存錢(qián)人員（店長(cháng)/銷(xiāo)售主任）在同事見(jiàn)證下，開(kāi)鎖復核。要求在有監控攝像頭下復核。
2、店鋪備用金的金額按店鋪面積大小、商場(chǎng)經(jīng)營(yíng)模式（專(zhuān)賣(mài)店/商場(chǎng)租賃柜臺）決定。商場(chǎng)租賃柜臺500元/月；專(zhuān)賣(mài)店面積小于50㎡的1000元/月，專(zhuān)賣(mài)店面積大于50㎡小于100㎡的1500/月。
3、備用金應用于日常店鋪開(kāi)支及低值易耗品等購買(mǎi),購買(mǎi)物品需要保留憑證及票據,并每?jì)蓚�(gè)禮拜按既定報銷(xiāo)流程到財務(wù)部報銷(xiāo)一次。
4、備用金由店長(cháng)保管，和費用票據單獨存放于保險箱內。
5、各店鋪要對備用金的領(lǐng)用、報賬等情況進(jìn)行登記，合理領(lǐng)用備用金，登記本上要求有日期，用途、收入、支出、報賬日期或是返還日期等事項，要求經(jīng)領(lǐng)人和批準人簽名。備用金報賬后的余額要及時(shí)進(jìn)行返納，返納要求在事項完成后三天內辦理完畢（如有特殊情況應先與店鋪主管溝通，可以推遲二天辦理），備用金登記本要求專(zhuān)人登記保管（具體格式如附表）。每天營(yíng)業(yè)終了店鋪要把當天的備用金情況上報財務(wù)人員,上報內容包括:上日余額,本日支出(詳細說(shuō)明支出內容),本日收入(列明收入內容),本日余額。
6、店鋪營(yíng)業(yè)款(碎銀)必須鎖入保險箱，第二天當班人員上班后應及時(shí)清點(diǎn)并確認是否與臺賬相符。
7、原則上店鋪的每日庫存現金金額不得超過(guò)3000元（除碎銀、備用金外），超出規定金額必須在當日下午四點(diǎn)前，由店長(cháng)或主管如數存入公司為店鋪開(kāi)設的指定銀行賬戶(hù)中，并保留存款回執以備核查；店長(cháng)或主管外出存款時(shí)必須在其他員工見(jiàn)證下，在存款簽出本上登記、簽名。
8、公司及店鋪任何人員都不得挪用店鋪錢(qián)款，店鋪需使用備用金支付日常開(kāi)支的，100元以下有店長(cháng)批復，超過(guò)100元不滿(mǎn)200元的由主管批復，200元以上需經(jīng)經(jīng)理同意后方可開(kāi)支，店鋪備用金要設置專(zhuān)門(mén)登記本（登記本相關(guān)規定按第二條規定執行）。未經(jīng)規定的程序請示同意，擅自挪用營(yíng)業(yè)款者做貪污或盜竊公款處理，除追回贓款外，按公司財務(wù)制度管理有關(guān)規定執行處罰，數額較大、情節嚴重的，移交司法機關(guān)處理。
三、收銀規定：
1、日常工作中要求熟練使用收銀機和POS系統，收銀時(shí)要堅持唱收、唱驗、唱找、唱付；仔細檢查貨幣真偽，用視覺(jué)和觸感檢查貨幣真偽并用驗鈔機正反兩面復驗；如違反操作規則，誤收假鈔的，由責任人承擔，無(wú)法分清責任人的由當班人員集體承擔；
2、在使用POS機刷卡收銀時(shí)，應嚴格按照流程操作，要求顧客輸入密碼、簽名確認，并保管好刷卡單據，于每月規定日期將POS機刷卡交易單與銷(xiāo)售小票、銷(xiāo)售報表一起交給公司財務(wù)部；由公司財務(wù)定期與POS機刷卡銀行進(jìn)行對賬，以保證轉賬情況的真實(shí)性；
3、在發(fā)生POS機交易成功與否難以確認的情況時(shí)，不得發(fā)出商品或退還現金給顧客，應及時(shí)與銀行聯(lián)系，查實(shí)并確認POS機交易實(shí)際情況后，做具體處理。違反操作流程，造成損失的，一律由責任人承擔損失；
4、營(yíng)業(yè)結束時(shí)，營(yíng)業(yè)員按銷(xiāo)售憑證第二聯(lián)進(jìn)行統計匯總，記錄當日銷(xiāo)售總金額（與財務(wù)對賬辦法詳見(jiàn)財務(wù)管理規定）。
5、清點(diǎn)當日銷(xiāo)售貨款和POS機交易小票，是否與銷(xiāo)售總額相符，現金和票據，是否與店鋪臺賬相符，此過(guò)程一人清點(diǎn)，店長(cháng)/組長(cháng)復核，核對完畢后由兩人在柜組臺賬上同時(shí)簽字確認。
盤(pán)點(diǎn)管理制度13
為保證存貨及財產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)工作的正確性、準確性和時(shí)效性，以切實(shí)加強管理人員的責任心，確保公司財產(chǎn)完整無(wú)損，特制定本管理方法。
第一條 財產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)范圍：固定資產(chǎn)、工程材料、低值易耗品、開(kāi)發(fā)產(chǎn)品、出租開(kāi)發(fā)產(chǎn)品、周轉房、現金、銀行存款等。
第二條 盤(pán)點(diǎn)前準備：盤(pán)點(diǎn)前，根據現有的資產(chǎn)臺帳，填寫(xiě)盤(pán)點(diǎn)表中盤(pán)點(diǎn)資產(chǎn)的名稱(chēng)、數量/單位、存放地點(diǎn)、保管人。
第三條固定資產(chǎn)的清查：固定資產(chǎn)的`清查工作擬在每年十二月進(jìn)行，由財務(wù)部、辦公室會(huì )同使用部門(mén)組成資產(chǎn)清查小組，按照固定資產(chǎn)卡片、臺賬，進(jìn)行實(shí)地盤(pán)查，對固定資產(chǎn)的性能、存放地點(diǎn)，附屬設備的完整性作記錄。
第四條 存貨的清查：
1、低值易耗品由辦公室建立臺賬，每月末將購入、領(lǐng)用、庫存情況匯總交與財務(wù)部。由財務(wù)部和辦公室在年終進(jìn)行實(shí)地盤(pán)點(diǎn)。
2、商品房應由營(yíng)銷(xiāo)部按類(lèi)別、區（攤位）號設置明細賬進(jìn)行明細核算，并建立”出租產(chǎn)品卡片”，詳細登記出租房的坐落地點(diǎn)、結構、層數、面積、租金單價(jià)等情況。
3、材料由物資部和財務(wù)部定期進(jìn)行清查。
4、提供給物業(yè)公司的備品、備件由物管部和財務(wù)部定期進(jìn)行清查。
第五條 盤(pán)點(diǎn)情況處理：盤(pán)點(diǎn)結束后，將各分項盤(pán)點(diǎn)表匯總裝訂成冊，作為下一次盤(pán)點(diǎn)的基礎表，并進(jìn)行書(shū)面總結，財務(wù)部編制盤(pán)點(diǎn)匯報。盤(pán)點(diǎn)匯報由盤(pán)點(diǎn)部門(mén)經(jīng)理、財務(wù)部經(jīng)理確認簽字后，上報分管副總、總經(jīng)理，領(lǐng)導審批后，和盤(pán)點(diǎn)表一同在總辦存檔備查。
盤(pán)點(diǎn)管理制度14
根據《中華人民共和國藥品管理法》和《醫療機構藥事管理規定》，為加強我院藥品的庫存管理和資金流動(dòng)，特制定本制度。
一、目的
為了保證庫房和藥房賬物的一致性，發(fā)現倉儲工作中存在的問(wèn)題并及時(shí)解決，以提高庫存管理的水平。
二、適用范圍及盤(pán)點(diǎn)頻次
本辦法適用于各庫房、各藥房及靜配中心二級庫的盤(pán)點(diǎn)。盤(pán)點(diǎn)分為定期盤(pán)點(diǎn)、不定期盤(pán)點(diǎn)、日盤(pán)點(diǎn)。定期盤(pán)點(diǎn)為季度盤(pán)點(diǎn)；不定期盤(pán)點(diǎn)是出現帳物異常情況下的組織盤(pán)點(diǎn)和醫院臨時(shí)下達盤(pán)點(diǎn)任務(wù)；點(diǎn)是對貴重藥品的盤(pán)點(diǎn)。
三、職責
3.1各倉庫和藥房負責人負責盤(pán)點(diǎn)作業(yè)前的到貨入庫及供貨清單出庫的帳物處理。
3.2各倉庫和藥房負責人負責盤(pán)點(diǎn)的實(shí)施，對盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中出現的差異分析原因，提出改進(jìn)措施。
3.3財務(wù)處人員負責每季度各庫房、藥房及靜配中心盤(pán)點(diǎn)表的打印、盤(pán)點(diǎn)結果錄入及調賬。
3.4藥學(xué)部負責人負責對盤(pán)點(diǎn)過(guò)程的監督及對結果進(jìn)行檢查與審核。
四、盤(pán)點(diǎn)時(shí)間
每月最后一周定期盤(pán)點(diǎn)；出現帳物異常情況和醫院臨時(shí)下達盤(pán)點(diǎn)任務(wù)日盤(pán)時(shí)立即組織盤(pán)點(diǎn)，貴重藥品每日盤(pán)點(diǎn)。
五、工作流程
1.盤(pán)點(diǎn)準備
1.1對倉庫和藥房進(jìn)行整理，清理出藏在死角的物料、藥品和耗材。
1.2對不合格品、過(guò)期藥品要劃出專(zhuān)門(mén)區域進(jìn)行定置存放，并建立相應的電子帳；由相應的庫管員和藥房負責人進(jìn)行后續處理工作。
1.3對各種無(wú)包裝物料進(jìn)行包裝，做好物料的標識。
1.4確定盤(pán)點(diǎn)范圍，核對藥品和耗材，確保藥品、耗材和貨位一致,同時(shí)確認區域內的藥品、耗材與貨位標示是否相同。
1.5對新參與盤(pán)點(diǎn)的人員進(jìn)行培訓，熟悉盤(pán)點(diǎn)作業(yè)流程和各種單據。
2.盤(pán)點(diǎn)實(shí)施
2.1盤(pán)點(diǎn)表的發(fā)放
2.1.1由盤(pán)點(diǎn)主管負責人負責盤(pán)點(diǎn)表的發(fā)放。
2.1.2根據盤(pán)點(diǎn)人員的分工發(fā)放盤(pán)點(diǎn)表，盤(pán)點(diǎn)表按盤(pán)點(diǎn)人數發(fā)放，憑盤(pán)完的盤(pán)點(diǎn)表?yè)Q新的盤(pán)點(diǎn)表。
2.2實(shí)物盤(pán)點(diǎn)
2.2.1盤(pán)點(diǎn)人根據盤(pán)點(diǎn)表上的.藥品和耗材名稱(chēng)找到相對應的貨位，先核對該貨位的名稱(chēng)和藥品實(shí)物及盤(pán)點(diǎn)表上是否相符，如相對應的貨位上有不同品種的藥品名稱(chēng)應立即轉移至藥品相對應的區域。
2.2.2盤(pán)點(diǎn)時(shí)按照實(shí)物填寫(xiě)，實(shí)物與帳物相符都打，不相符的“實(shí)盤(pán)數”欄填寫(xiě)實(shí)物數量。
2.2.3在盤(pán)點(diǎn)表中“實(shí)盤(pán)數”一欄中工整的靠左邊寫(xiě)下盤(pán)點(diǎn)數字。如盤(pán)點(diǎn)表填寫(xiě)錯誤，應用筆在原數字上劃一橫線(xiàn)，然后在其右邊寫(xiě)下正確數字并簽名。
2.2.4當一張盤(pán)點(diǎn)表盤(pán)完后盤(pán)點(diǎn)人應在盤(pán)點(diǎn)人處簽名，并立即將盤(pán)點(diǎn)表交給本小組的盤(pán)點(diǎn)負責人，由盤(pán)點(diǎn)負責人對盤(pán)點(diǎn)表進(jìn)行審核。
2.3盤(pán)點(diǎn)表的返還
2.3.1各區域盤(pán)點(diǎn)負責人將審核后的盤(pán)點(diǎn)表交到盤(pán)點(diǎn)工作點(diǎn)，換取新的盤(pán)點(diǎn)表。
2.3.4盤(pán)點(diǎn)負責人對返回的盤(pán)點(diǎn)表審核后，在盤(pán)點(diǎn)表返回時(shí)間處簽字確認，并交專(zhuān)人錄入系統，同時(shí)將新的盤(pán)點(diǎn)表發(fā)給盤(pán)點(diǎn)負責人。
2.4盤(pán)點(diǎn)抽查
2.4.1盤(pán)點(diǎn)表由兩人一組進(jìn)行錄入，一人負責報數，一人負責錄入。當一張盤(pán)點(diǎn)表錄入完成后，由錄入人重新報數，報數人復核。
2.4.2當一張盤(pán)點(diǎn)表錄入完成后，如盤(pán)點(diǎn)數字與系統數字不符，立即由專(zhuān)人負責核查。核查結果由核查人和盤(pán)點(diǎn)人共同簽字確認。
2.4.3當盤(pán)點(diǎn)表返回后，立即安排人員對盤(pán)點(diǎn)結果進(jìn)行抽盤(pán)，抽盤(pán)比例為盤(pán)點(diǎn)品種的10%但盤(pán)點(diǎn)數字與系統數字不符的藥品和耗材必須安排抽盤(pán)。
2.5盤(pán)點(diǎn)結果確認
2.5.1抽盤(pán)結束后，如帳物相符率為99.5%以上，盤(pán)點(diǎn)結果有效。
2.5.2抽盤(pán)結束后，如帳物相符率為99.5%以下，貝卩針對問(wèn)題區域進(jìn)行擴大抽盤(pán)，直至帳物相符率為99.5%以上。
3.盤(pán)點(diǎn)總結
3.1如盤(pán)點(diǎn)結果合格，則將此次盤(pán)點(diǎn)結果與帳面數字核對，出具盤(pán)點(diǎn)總結報告。
3.2盤(pán)點(diǎn)差異的處理，盤(pán)點(diǎn)工作結束后，所發(fā)生的差異、錯誤、盈虧分別予以處理，盤(pán)點(diǎn)差異的原因有錯盤(pán)、漏盤(pán)、計算錯誤；異常退貨、沖單，并且未入賬等。
3.3整改措施：重新確認盤(pán)點(diǎn)區域，檢查是否存在漏盤(pán)、錯盤(pán)現象并重新計算；對未入賬的重新入賬；對無(wú)法查明的差異以調賬為主。
3.4將盤(pán)點(diǎn)結果上報藥學(xué)部，藥學(xué)部上報主管領(lǐng)導審核。
六、獎懲
盤(pán)點(diǎn)結果納入績(jì)效考核。
1、盤(pán)點(diǎn)差錯率
藥品盤(pán)點(diǎn)金額差錯率三0.5%。
2、獎勵
所有盤(pán)點(diǎn)差錯率在規定以下者，每人獎勵何差錯者（賬物相符率100%,每人獎勵50元。
3、處罰
藥品盤(pán)點(diǎn)金額差錯率超過(guò)0.5%以上者，每人罰款30元處理；差錯率超過(guò)1 %以上者，每人罰款50元處理，從當月績(jì)效中扣除。
盤(pán)點(diǎn)管理制度15
1、目的
為了更準確的做好倉庫原材料及產(chǎn)成品的盤(pán)點(diǎn)工作，使倉庫賬實(shí)相符，為公司原材料及產(chǎn)成品倉庫的管理提供可靠的數據，規范原材料及產(chǎn)成品倉庫合理的盤(pán)點(diǎn)作業(yè)流程，通過(guò)倉庫盤(pán)點(diǎn)發(fā)現作業(yè)與管理中存在的問(wèn)題、規范公司的管理制度，做出相應的措施，從而提高原材料及產(chǎn)成品倉庫庫存管理水平，減少損失特制定此規定。
2、范圍
盤(pán)點(diǎn)范圍：各生產(chǎn)廠(chǎng)所有庫存原材料及產(chǎn)成品。
3、盤(pán)點(diǎn)方式
3.1定期盤(pán)點(diǎn)
(1)日盤(pán)點(diǎn)
保管員負責每天對倉庫合格進(jìn)庫的原材料及生產(chǎn)的產(chǎn)成品進(jìn)行實(shí)物盤(pán)點(diǎn)。
(2)月末盤(pán)點(diǎn)
倉庫每月組織一次盤(pán)點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)時(shí)間一般在每月29-30日;月末盤(pán)點(diǎn)由調度中心負責組織，技術(shù)部、財務(wù)部隨同;
(3)年末盤(pán)點(diǎn)
倉庫每年進(jìn)行一次大盤(pán)點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)時(shí)間每年的12月26日(除財務(wù)另行通知)年終盤(pán)點(diǎn)由調度中心負責組織，技質(zhì)部、技術(shù)部、財務(wù)部隨同;
3.2不定期盤(pán)點(diǎn)
不定期盤(pán)點(diǎn)由調度中心自行安排，對倉庫原材料急產(chǎn)成品的庫存情況實(shí)
5、盤(pán)點(diǎn)方法
倉庫保管員盤(pán)點(diǎn)需采用實(shí)地盤(pán)點(diǎn)法，目測、估計數量;盤(pán)點(diǎn)完畢后需出具“倉庫盤(pán)點(diǎn)表”，并由生產(chǎn)廠(chǎng)、調度中心同意后簽字確認。
駐廠(chǎng)核算員負責抽盤(pán)，保管員需配合好駐廠(chǎng)核算員的`抽盤(pán)工作。駐廠(chǎng)核算員在抽盤(pán)時(shí)若發(fā)現盤(pán)點(diǎn)數據差異，立即對保管員的盤(pán)點(diǎn)數據查明原因，保管員需對駐廠(chǎng)額核算員收發(fā)盤(pán)點(diǎn)表的數據簽字確認。
6、盤(pán)點(diǎn)后的稽核工作
盤(pán)點(diǎn)完畢后，各生產(chǎn)廠(chǎng)駐廠(chǎng)核算員對由生產(chǎn)廠(chǎng)提供的庫存原材料的盤(pán)點(diǎn)數據進(jìn)行分別整理盤(pán)點(diǎn)表，并由生產(chǎn)廠(chǎng)、調度中心、技術(shù)部、財務(wù)部簽字確認后，最后交給公司財務(wù)人員。
盤(pán)點(diǎn)工作獎懲
在盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中需要本著(zhù)“細心、負責、誠實(shí)”的原則進(jìn)行盤(pán)點(diǎn);
盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中嚴禁弄虛作假，虛報數據，盤(pán)點(diǎn)粗心大意導致漏盤(pán)、少盤(pán)、多盤(pán)。對在盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中造成的盤(pán)盈、盤(pán)虧現象需做如下處理：
1、盤(pán)盈數量2.5%以?xún)鹊�，需提出按盤(pán)盈實(shí)物成本價(jià)的一定比例對生產(chǎn)廠(chǎng)進(jìn)行考核，并由生產(chǎn)廠(chǎng)自行分解責任部門(mén);盤(pán)盈數量在2.5%以上的，需由效能監察室對生產(chǎn)廠(chǎng)提出考核，并由生產(chǎn)廠(chǎng)找出責任部門(mén)，責任分解后交由公司效能監察室，由公司根據情況惡劣性決定考核金額。
2、盤(pán)虧數量在2.5%以?xún)鹊�，需由效能監察室提出按盤(pán)虧實(shí)物成本價(jià)的一定比例對生產(chǎn)廠(chǎng)進(jìn)行考核，并由生產(chǎn)廠(chǎng)自行分解責任部門(mén);盤(pán)虧數量在一百?lài)嵰陨系�，需由效能監察室對生產(chǎn)廠(chǎng)提出考核，并由生產(chǎn)廠(chǎng)找出責任部門(mén)，責任分解后交由公司效能監察室，由公司根據情況惡劣性決定考核金額。
【盤(pán)點(diǎn)管理制度】相關(guān)文章：
盤(pán)點(diǎn)管理制度03-13
商品盤(pán)點(diǎn)管理制度07-01
企業(yè)倉庫盤(pán)點(diǎn)管理制度04-24
庫存盤(pán)點(diǎn)管理制度03-06
存貨盤(pán)點(diǎn)管理制度（通用16篇）07-09
生產(chǎn)型企業(yè)倉庫盤(pán)點(diǎn)管理制度（精選5篇）07-27
盤(pán)點(diǎn)的通知02-27
倉庫盤(pán)點(diǎn)總結02-12