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招待費報銷(xiāo)管理制度（精選19篇）
在當下社會(huì )，我們都跟制度有著(zhù)直接或間接的聯(lián)系，制度是在一定歷史條件下形成的法令、禮俗等規范。大家知道制度的格式嗎？下面是小編整理的招待費報銷(xiāo)管理制度，歡迎閱讀與收藏。
招待費報銷(xiāo)管理制度 1
為規范和加強公司業(yè)務(wù)招待費管理，提高經(jīng)營(yíng)管理水平，特制定本管理制度。
一、 遵循原則
厲行節約、合理開(kāi)支、嚴格控制、超標自負。
二、 招待對象
1. 上級主管部門(mén)、政府部門(mén)到本公司檢查指導工作及業(yè)務(wù)往來(lái)單位來(lái)人聯(lián)系工作的接待用餐；
2. 業(yè)務(wù)部門(mén)外出聯(lián)系工作所發(fā)生的必要招待用餐；
3. 本公司發(fā)生突發(fā)事件后的搶險搶修、救災、實(shí)施重大生產(chǎn)項目、臨時(shí)突擊項目所發(fā)生的工作餐；
4. 購買(mǎi)招待用煙、水果，但不包括酒、禮品、旅游、歌舞等娛樂(lè )場(chǎng)所消費。
三、 管理方式
業(yè)務(wù)招待費實(shí)行集中管理、預算控制的管理方式，所有招待費均由綜合辦公室統一備案、登記建賬并對招待的合理性進(jìn)行監督，由經(jīng)營(yíng)管理部根據年初預算對招待費的使用情況進(jìn)行總體控制。
四、 招待標準
各部門(mén)根據客人級別及人數自行確定招待次數及招待標準，總體原則為一般客人單次單人招待金額控制在50元以下，重要客人單次單人招待金額控制在100元以下，特殊客人單次單人招待金額控制在300元以下，極特殊客人請示主管副總裁審批。
五、 申請程序
1.部門(mén)經(jīng)理以下職級員工需要招待時(shí)，事前填制業(yè)務(wù)招待費申請單，根據客人的級別、事由對招待費標準提出申請，部門(mén)經(jīng)理簽字后報綜合辦公室，由綜合辦公室對招待事項及費用標準予以初審，綜合辦公室初審后，分下列情況進(jìn)行：
�、� 申請標準單次單人50元（含）以下的，分管領(lǐng)導審批；
�、� 申請標準單次單人50元—300元（含）的，總經(jīng)理審批；
�、� 申請標準單次單人300元以上的，總經(jīng)理審批后，主管副總裁審批。
2.副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理、總工、副總工職級員工需要招待時(shí)，事前填制業(yè)務(wù)招待費申請單，由綜合辦公室登記臺賬后，報總經(jīng)理審批。
3.總經(jīng)理需要招待時(shí)事前填制業(yè)務(wù)招待費申請單，由綜合辦公室登記臺賬后，報主管副總裁審批。
4.實(shí)際招待費用超出申請金額的，超出部分自理；
5.領(lǐng)導外出或前線(xiàn)招待暫時(shí)無(wú)法填制業(yè)務(wù)招待費申請單的'，電話(huà)請示，經(jīng)同意后方可實(shí)行，再補辦相關(guān)審批手續；
6.出差期間一般情況下不允許招待費開(kāi)支，事前預計發(fā)生的，出差前做好招待費預算，填制招待費申請單。特殊情況電話(huà)逐級請示，后補辦相關(guān)審批手續。
六、 報銷(xiāo)審批
1.經(jīng)辦人應在每筆招待支出發(fā)生后的七日內依據發(fā)票填制報銷(xiāo)審批單，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理簽字后連同招待費申請單一并送交綜合辦公室初審登記，經(jīng)財務(wù)審核、總經(jīng)理審批后報銷(xiāo)領(lǐng)款。
2.沒(méi)有招待費申請單的，財務(wù)有權拒絕審核；
3.票據報銷(xiāo)集中審批單報銷(xiāo)事由處只寫(xiě)“招待費”即可，不要寫(xiě)具體業(yè)務(wù)內容，招待事由在申請單上體現；
4.就餐招待費必須附有水單，水單需粘貼在跟單背面；凡是沒(méi)有水單的，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理、綜合辦公室、財務(wù)核實(shí)、總經(jīng)理、主管副總裁審批后傳真至集團總部審批，審批通過(guò)后方可報銷(xiāo)；
5.無(wú)密碼區的定額招待費發(fā)票已經(jīng)作廢，不能粘貼報銷(xiāo)；
6.原則上招待費不再借支費用，特殊情況需借支的，一次一清，報銷(xiāo)時(shí)連同余款一并返還財務(wù)清帳。
七、 本管理制度自發(fā)布之日起施行。
八、 本管理制度解釋權歸經(jīng)營(yíng)管理部。
招待費報銷(xiāo)管理制度 2
第一章總則
第一條為加強業(yè)務(wù)招待費的管理工作，堵塞漏洞，減少不合理支出，公司對業(yè)務(wù)招待費進(jìn)行統一管理。
第二條業(yè)務(wù)招待費的使用原則
業(yè)務(wù)招待費的使用要符合廉政建設的有關(guān)規定和財經(jīng)紀律的有關(guān)要求，只能用于公司業(yè)務(wù)上的招待支出，不能用于高消費場(chǎng)所和正常招待之外的支出。
第三條業(yè)務(wù)招待費的使用范圍
1、用于上級主管單位、政府部門(mén)到我公司檢查指導工作及兄弟單位之間的因公接待。
2、用于公司承辦的各種會(huì )議的`招待。
3、用于各部門(mén)對外工作的必要招待。
第二章業(yè)務(wù)招待費的管理
第四條財務(wù)部年初確定年度業(yè)務(wù)招待費總計劃，然后，將其分解到各單位使用，財務(wù)部按照報銷(xiāo)程序認真把關(guān)，嚴格內部銀行制度及招待費定額管理制度，并做好招待費的考核工作。
第五條公司辦公室對招待費的使用程序及每次就餐標準負責把關(guān)。具體程序是：由接待業(yè)務(wù)的單位填寫(xiě)派餐單（提出招待申請）；經(jīng)主管領(lǐng)導同意；主管接待的副總批準；辦公室根據招待人數及級別確定用餐標準和招待飯店。派餐單一式兩份，一份由辦公室存檔記賬，一份由招待單位填寫(xiě)實(shí)際發(fā)生金額后自留。
第六條辦公室與財務(wù)部每季度將各單位招待費支出情況進(jìn)行匯總通報。
第七條財務(wù)部每年將提交全年業(yè)務(wù)招待費使用情況，向職工代表大會(huì )報告。
第八條招待客人時(shí)，一般限定在公司內部食堂或定點(diǎn)的飯店，就餐完畢由辦公室簽單或授權簽單，每季度由辦公室統一結算，各單位提供內部支票并附招待券，由財務(wù)部計入各單位招待費支出賬。
第三章業(yè)務(wù)招待的標準
第九條來(lái)公司聯(lián)系業(yè)務(wù)、到公司工作的一般工作人員按每次20元/人安排就餐，長(cháng)住人員每天20元/人，由處室填寫(xiě)來(lái)客就餐申請單，經(jīng)主管領(lǐng)導同意，憑公司內部支票，到公司辦公室登記，統一安排就餐。
第十條市級以上領(lǐng)導機關(guān)來(lái)公司檢查指導工作或市屬縣以上領(lǐng)導來(lái)公司檢查指導工作，5人以上者按每次50元/人標準安排就餐，5人以下者按每次60元/人，可適量安排本地啤酒或白酒，10元左右的帝豪煙。
第十一條招待單位在安排陪同司機就餐時(shí)，原則上安排自助餐或按自助餐標準安排就餐。
第十二條特殊情況，經(jīng)公司主要領(lǐng)導批準，可適量提高就餐標準。
第四章其它有關(guān)規定
第十三條各單位應嚴格按照財務(wù)部下發(fā)的業(yè)務(wù)招待費標準執行，凡超出標準的，其超出部分自理。
第十四條凡沒(méi)有完善就餐手續而發(fā)生的招待費用一律自理。
第十五條招待來(lái)客時(shí)，嚴格控制陪餐人數，一般情況下，陪餐人員只限于主管領(lǐng)導、部門(mén)負責人及直接業(yè)務(wù)人員。陪餐人數一般不能超過(guò)來(lái)客人數。
第十六條葉縣各單位的接待工作由葉縣辦事處（公共關(guān)系部）負責，辦公室監督其支出的合理性，財務(wù)部控制其支出總額。有些接待可在葉縣的定點(diǎn)飯店安排，也不予現金結賬。
第十七條運銷(xiāo)部門(mén)的接待業(yè)務(wù)根據情況自行安排，原則上在定點(diǎn)飯店，特殊情況須經(jīng)主管領(lǐng)導批準，非定點(diǎn)飯店的費用在銷(xiāo)售包干費用中支出。
第十八條在特殊情況下（如搶險救災、長(cháng)時(shí)間加班、去葉縣協(xié)調工作等），員工在工作期間不能正常就餐的，可申請工作餐補貼，補貼標準為每人每次10元。申請程序為：?jiǎn)挝回撠熑颂顚?xiě)《工作餐補貼申請單》；分管領(lǐng)導簽字；辦公室審核；到財務(wù)部領(lǐng)取補貼。
第十九條公司主要領(lǐng)導可根據實(shí)際情況安排業(yè)務(wù)招待。
第五章附則
第二十條本規定解釋權歸公司辦公室。
第二十一條本規定自下發(fā)之日起施行。
招待費報銷(xiāo)管理制度 3
一、費用報銷(xiāo)
第一條一切費用要在批準的費用定額范圍內開(kāi)支，超支部分須經(jīng)企業(yè)主管領(lǐng)導批準方可向財務(wù)部報銷(xiāo)。
第二條已經(jīng)取得原始發(fā)票的只要填制報銷(xiāo)憑證，由經(jīng)辦人驗收或證明人簽章、領(lǐng)導簽字即可報銷(xiāo)，已批準的費用定額內的由部門(mén)領(lǐng)導人簽字，定額外的由企業(yè)主管領(lǐng)導簽字。
第三條未取得原始發(fā)票而要先付款時(shí)，能夠先到財務(wù)部辦理借款，經(jīng)領(lǐng)導批準后（已經(jīng)批準的費用定額內的.由部門(mén)領(lǐng)導簽字，定額外的由總經(jīng)理簽字）一周之內辦理報銷(xiāo)手續，同時(shí)撤回借款單第三聯(lián)。
二、固定資產(chǎn)報銷(xiāo)
第四條必須先有批準的購置計劃才能購置固定資產(chǎn)，需購置商品必須由總經(jīng)理室辦理專(zhuān)項控制證明單才能購買(mǎi)。
第五條如果在當日內購置，經(jīng)領(lǐng)導批準可借用空白支票在計劃范圍內購置，如能事先明白價(jià)格、單位名稱(chēng)及賬號者，可辦理借款手續，經(jīng)領(lǐng)導批準后由財務(wù)部開(kāi)支票。
第六條固定資產(chǎn)報銷(xiāo)時(shí)須建立固定資產(chǎn)卡片，并有資產(chǎn)編號，財務(wù)部才準予報銷(xiāo)。
三、流動(dòng)資產(chǎn)報銷(xiāo)
第七條采購部門(mén)應提出次月原材料及備用品、備件購置的購料計劃，經(jīng)領(lǐng)導批準后報財務(wù)部做出次月定額用款計劃。
第八條凡購入材料物品，必須填寫(xiě)人庫驗收單一式三聯(lián)，采購、倉庫、財務(wù)部各一聯(lián)，填好驗收單后，才予以報銷(xiāo)。
第九條材料物品領(lǐng)用時(shí)，必須填領(lǐng)料單一式三聯(lián)，領(lǐng)用人、倉庫、財務(wù)部各一聯(lián)。
第十條倉庫保管員兼材料會(huì )計，每月應與財務(wù)部核對賬目，發(fā)現問(wèn)題及時(shí)找出原因，并予以更正。
第十一條采購部門(mén)可借支備用金，作為零星購料周轉，工程部也能夠借支備用金，作為急需采購維修物品用，年終備用金全部交財務(wù)部。
第十二條采購人員經(jīng)領(lǐng)導批準可借支空白支票（限制必須數額內開(kāi)支），但必須在三天內到財務(wù)部報銷(xiāo)。
第十三條各項預付款先填借款單，按合同要求經(jīng)企業(yè)主管領(lǐng)導批準后再付款。
第十四條低值易耗品報銷(xiāo)必須建立低值易耗品卡片。
第十五條年終物資部應盤(pán)點(diǎn)一次，列出材料清單與財務(wù)部核對，并做出盈虧表。
四、費用報銷(xiāo)審批制度
第十六條各部門(mén)的費用由部門(mén)經(jīng)理審查、主管領(lǐng)導核準。
第十七條企業(yè)支付的大廈物業(yè)費，水電、空調費，制服洗滌費，郵電通信費和勞動(dòng)保險費等應付出的款項，由財務(wù)部經(jīng)理審批并掌握分期付款數額。
第十八條企業(yè)各項福利費開(kāi)支，如活動(dòng)費、制服費等，由企業(yè)總經(jīng)理批準。
第十九條醫療費按企業(yè)規定每月定額發(fā)給。
第二十條工會(huì )經(jīng)費由企業(yè)工會(huì )主席在規定的范圍內簽批。
第二十一條其余未明確的費用由總經(jīng)理審批。
五、附則
第二十二條本制度由公司董事會(huì )負責解釋。
第二十三條本制度自發(fā)布之日起施行。
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一、 目的
為完善公司財務(wù)管理，規范費用報銷(xiāo)流程，合理控制費用開(kāi)支，特制訂本制度。
二、 適用范圍
本制度適用于公司全體員工出差費用報銷(xiāo)的賬務(wù)處理。
三、 出差費用報銷(xiāo)標準
(一) 交通費
以最合理的方式選擇交通方式，以實(shí)際發(fā)生金額為準報銷(xiāo)。
(二) 伙食費
出差的伙食費按照每天早飯10元，午、晚飯20元，共計50元/天的標準報銷(xiāo)。未出差在公司按照15元/餐的標準報銷(xiāo)。
(三) 住宿費
出差住宿費按照同性2人一間150元/天的標準，以實(shí)際出差天數為準報銷(xiāo)。
(四) 招待費
以實(shí)際發(fā)生金額報銷(xiāo)，并且需項目經(jīng)理提前向總經(jīng)理進(jìn)行招待申請，并簽字確認方可進(jìn)行招待行為。
四、 出差報銷(xiāo)票據要求
(一) 所有票據原則上要求必須為國家稅務(wù)部門(mén)監制的正式發(fā)票，并加蓋開(kāi)票單位的發(fā)票專(zhuān)用章或財務(wù)專(zhuān)用章，否則視為無(wú)效票據不予報銷(xiāo)。
(二) 交通費發(fā)票必須是注明時(shí)間地點(diǎn)的'機器打印的發(fā)票。確實(shí)無(wú)法提供票據的情況，需由項目經(jīng)理簽字確認并注明金額、時(shí)間及地點(diǎn)。
(三) 伙食費及住宿費發(fā)票必須是真實(shí)的發(fā)票，確實(shí)無(wú)法提供票據的情況，需由項目經(jīng)理簽字確認并注明金額，進(jìn)行報銷(xiāo)。
(四) 招待費的發(fā)票同上述情況一樣，需由項目經(jīng)理簽字后憑票報銷(xiāo)。
(五) 費用報銷(xiāo)必須嚴格按照標準流程進(jìn)行，否則將不予報銷(xiāo)。
五、 其他
(一) 本制度自發(fā)布之日起生效。
(二) 本制度解釋權歸成都新動(dòng)力公司財務(wù)部所有。
招待費報銷(xiāo)管理制度 5
為加強差旅費用管理，在保證出差人員工作和生活需要的前提下，本著(zhù)勤儉節約、艱苦奮斗的原則，結合VN項目實(shí)際情況，特制定本辦法。
一、交通費等級標準和住宿費及出差補助標準
出差人員交通費實(shí)行按乘坐標準憑據報銷(xiāo);住宿費實(shí)行限額內憑據報銷(xiāo)的辦法，按出差的實(shí)際住宿天數計算報銷(xiāo)�；锸逞a助費和市內交通費實(shí)行包干的辦法，按出差的自然(日歷)天數計發(fā);通訊費憑據按實(shí)報銷(xiāo)。
二、交通費開(kāi)支辦法
1、員工出差乘坐交通工具標準必須嚴格按附表1相關(guān)規定執行，實(shí)行憑據按實(shí)報銷(xiāo)的辦法。因超過(guò)乘坐標準而增加的部分自理，不予報銷(xiāo)。
2、乘坐火車(chē)，連續乘車(chē)時(shí)間超過(guò)4小時(shí)的，可購同席臥鋪票。
3、員工出差乘坐飛機要從嚴控制，出差路途較遠或出差任務(wù)緊急的，經(jīng)審批人批準方可乘坐飛機。
4、員工長(cháng)途出差，原則上不得乘坐出租車(chē)，如有特殊情況需乘坐出租車(chē)時(shí)，需經(jīng)審批人批準后，方可報銷(xiāo)。長(cháng)途汽車(chē)票盡量用電腦打印的汽車(chē)票，少用定額汽車(chē)票。
5、出差人員自行降低乘坐標準的，其差價(jià)不獎勵給個(gè)人。
6、交通費有超過(guò)標準的應事先向審批人報告，報銷(xiāo)時(shí)應書(shū)面說(shuō)明超標金額及原因，并經(jīng)審批人簽字同意，否則不予報銷(xiāo)。
三、市內交通費包干辦法
1、員工出差期間，市內交通費按每人每天發(fā)10元包干使用，不再憑據報銷(xiāo)市內交通費。
2、外地出差期間，若遇特殊緊急情況，并經(jīng)審批人批準后可乘坐出租車(chē)。凡發(fā)生出租車(chē)費用時(shí)不再實(shí)行市內交通費包干辦法，憑據報銷(xiāo)。
3、出差到本市各縣區鎮鄉的交通費不實(shí)行包干，憑據報銷(xiāo);原則上在本市內出差，只報銷(xiāo)公交車(chē)票，公交車(chē)票除二人及以上同行外均不得連號。無(wú)特殊情況，不得報銷(xiāo)出租車(chē)票。
4、自帶交通工具的出差人員不報銷(xiāo)市內交通費，也不實(shí)行包干辦法。
四、住宿費開(kāi)支辦法
1、員工出差期間的住宿費按附表1所規定的限額內憑據報銷(xiāo)。實(shí)際住宿費超過(guò)規定的限額標準部分自理，不予報銷(xiāo)。出差期間無(wú)住宿發(fā)票的，一律不予報銷(xiāo)住宿費。
2、同一次出差期間同類(lèi)地區(住宿費標準相同的地區)可以平均計算日住宿費。
3、出差到公司設有辦事處的目的地不再報銷(xiāo)住宿費用(特殊情況除外)。
4、員工外出開(kāi)會(huì )，由會(huì )議主辦單位統一安排住宿的，憑據報銷(xiāo)住宿費。
5、隨住宿發(fā)票收取的取暖費、空調費、治安費、城市建設費、教育附加費、人身保險費等住宿費以外的費用，與住宿費一并計算。
6、員工出差由接待單位免費接待的，不予報銷(xiāo)住宿費。
7、住宿費有超過(guò)標準的應事先向審批人報告，報銷(xiāo)時(shí)應書(shū)面說(shuō)明超標金額及原因，并經(jīng)審批人簽批同意，否則不予報銷(xiāo)。
五、出差人員的伙食補助
1、按表1所規定的定額標準，以出差自然(日歷)天數計算，計發(fā)員工出差期間的伙食補助，不再報銷(xiāo)相關(guān)的費用。
2、員工出差過(guò)程中由公司負責吃住的，不再報銷(xiāo)伙食補助費。
3、在出差期間，若有參與宴請客戶(hù)的，則根據實(shí)際情況不再給予或減半給予伙食補助。
六、項目建設期間的生活補助費
在VN項目建設期間，公司可租用民房作為臨時(shí)生活辦公用房，在此期間，可給予相關(guān)項目管理人員一定額度的生活補助費，具體額度結合當地生活水平并參照出差人員伙食補助標準確定，并經(jīng)總經(jīng)理批準后執行。
七、出差審批和差旅費報銷(xiāo)審批流程
1、員工出差由總經(jīng)理審批，相關(guān)差旅費報銷(xiāo)的簽批手續按《VN項目籌建期間開(kāi)辦費管理制度》中的審批流程和核銷(xiāo)流程條款執行。
2、因工出差應填寫(xiě)出差“申請單”，并按規定程序批準后，到財務(wù)部門(mén)預借差旅費。
3、員工出差返回后，填寫(xiě)“差旅費”報銷(xiāo)單、“出差明細清單”和“出差日志”，按規定的時(shí)間及審批手續到財務(wù)部門(mén)報銷(xiāo)，無(wú)“出差明細清單”和“出差日志”的財務(wù)不予報銷(xiāo)。
八、差旅費管理
(一)加強對備用金和預借款項的管理和監督。
公司員工因公借款，必須辦理借款申請單。會(huì )計根據內容填寫(xiě)齊全，完整的經(jīng)審批人簽批的借款申請單，編制會(huì )計憑證，會(huì )計、出納、收款人必須在付款憑證上簽字。原則上借款上前款不清，后款不借。借款人應在規定的期限內憑費用支出單據到財務(wù)部門(mén)核銷(xiāo)。對無(wú)正當理由超過(guò)規定期限，未能報銷(xiāo)而又沒(méi)還款的備用金，若超期時(shí)間在三個(gè)月內的收取資金占用費日息的萬(wàn)分之二;三個(gè)月以上一年之內的收取資金占用費日息萬(wàn)分之三。在次月工資中扣回本息。
(二)加強差旅費核銷(xiāo)管理。
1、員工出差返回后于5個(gè)工作日內報銷(xiāo)，未按規定時(shí)間報銷(xiāo)的，財務(wù)部可從借款人的當月工資中扣回預借的.差旅費，待報銷(xiāo)時(shí)再行支付。
2、對違反規定用途和不符合開(kāi)支標準的支出以及超過(guò)1個(gè)月以上的出差單據、假票據或不符合規則的票據，財務(wù)部不予報銷(xiāo)，并有權對原始單據涉及的員工出差居住地酒店進(jìn)行直接查詢(xún)，如發(fā)現有虛假行為，公司將按情節輕重處罰。
(三)加強原始憑證的審核。
1、原始憑證應具備的內容：
(1)、憑證名稱(chēng);
(2)、填制憑證的日期;
(3)、填制憑證單位的名稱(chēng)或填制人的姓名;
(4)、經(jīng)辦人的簽名或蓋單;
(5)、接受憑證的單位名稱(chēng);
(6)、經(jīng)濟業(yè)務(wù)的內容;
(7)、數量、單價(jià)和金額;
(8)、各種的發(fā)票、收據必須符合《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》和實(shí)施細則的規定。從外單位取得的原始憑證必須蓋有填制單位的公章;從個(gè)人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或蓋單;對外開(kāi)出的原始憑證，必須加蓋單位公章，其中辦理收款業(yè)務(wù)的要加蓋本單位財務(wù)專(zhuān)用單。
2、對原始憑證的技術(shù)性要求：
(1)、凡填有大小寫(xiě)金額的原始憑證，大寫(xiě)與小寫(xiě)必須相符。
(2)、購買(mǎi)實(shí)物的原始憑證，必須有手續完備的驗收證明。需入庫的物資，必須填寫(xiě)出入庫驗收單，由實(shí)物保管人員按計劃或合同驗收后，在驗收單上填寫(xiě)實(shí)收數額并簽章。不需入庫的物資，除經(jīng)辦人在憑證上簽章外，必須交給實(shí)物保管人員或使用人員進(jìn)行驗收，并在憑證上簽章。
(3)、支付款項的原始憑證，必須有收款單位或個(gè)人的收款證明以及簽字，有審批人簽字，并有付款的依據。
(4)、職工因公出差借款的借據，必須附在記賬憑證上。收回款項時(shí)應另開(kāi)收據，不得退還原借款借據。
(5)、凡憑證內容不全、字跡模糊不清、與經(jīng)濟業(yè)務(wù)本身內容不符者，應予退回或重新補正。
九、差旅費的核算
差旅費在長(cháng)期待攤費用--開(kāi)辦費的三級科目差旅費中列支。
十、報告與監督檢查
差旅費的報告與監督制度按《VN項目籌建期間開(kāi)辦費管理制度》有關(guān)規定執行。
十一、其他
1、本辦法經(jīng)總經(jīng)理批準，上報董事會(huì )備案后，于20xx年xx月xx日起執行。
2、本辦法解釋權屬VN項目籌建部。
招待費報銷(xiāo)管理制度 6
一、 差旅費報銷(xiāo)規定
1、 住宿費： 住宿標準為經(jīng)濟適用型酒店，費用標準參考當地如家快捷酒店經(jīng)濟型客房均價(jià)。一般同性二人一起出差的，按一個(gè)房間標準報銷(xiāo)。出差人員由單位接待或住親友家的，一律不予報銷(xiāo)住宿費。員工趁出差之便，事先經(jīng)部門(mén)經(jīng)理或分管領(lǐng)導批準就近回家省親辦事的，多開(kāi)支的住宿、伙食、交通費等由個(gè)人自理。
2、 城際交通費：高鐵為二等座標準、其他火車(chē)為硬臥硬座標準。員工乘坐飛機要從嚴控制，出差任務(wù)緊急、路途較遠的，經(jīng)部門(mén)主管同意，分管領(lǐng)導批準后方可乘坐飛機。
3、 市內交通費：市內交通費實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，以經(jīng)濟兼顧效率為原則，優(yōu)先選擇地鐵、公交結合短程的出租車(chē)，報銷(xiāo)票據日期應與出差日期吻合。
4、 出差補貼：出差補貼原則為伙食補貼，填列在外埠出差費報銷(xiāo)單上的住勤補助欄憑發(fā)票報銷(xiāo)，標準為50元/天，其中分為早餐10元，午餐20元，晚餐20元。若已報銷(xiāo)陪同客戶(hù)就餐的招待費，則扣除相應的餐費補貼。
5、 手機話(huà)費：手機話(huà)費補助每月150元，憑發(fā)票報銷(xiāo)。為了工作的方便和便于聯(lián)系，每月報銷(xiāo)話(huà)費的手機不得少于規定的開(kāi)機時(shí)間。工作日：早8：00-晚21：00 節假日：早10：00-晚18：00。
6、 業(yè)務(wù)招待費：因業(yè)務(wù)需要發(fā)生招待費的應通過(guò)出差計劃、客戶(hù)拜訪(fǎng)計劃等事先上報并列明大致費用預算，經(jīng)部門(mén)主管核準同意后再報分管領(lǐng)導批準，財務(wù)部方可給予報銷(xiāo)。
7、 禮品贈送：除了必須當面贈送或者不適宜郵寄的禮品外，贈送給客戶(hù)的`禮品原則上由上海本部統一準備和寄送，以保證禮品的質(zhì)量，加強管理。必須當面贈送的禮品須在出差計劃或者客戶(hù)拜訪(fǎng)計劃中事先向領(lǐng)導提出申請。
二、 出差計劃和出差報告
1、 出差計劃：出差前須提前三天提交出差計劃給部門(mén)主管，詳細列明擬出差的城市、拜訪(fǎng)客戶(hù)全稱(chēng)、接待人、接待人聯(lián)系方式、拜訪(fǎng)目的、擬發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費項目及費用 預算等內容，經(jīng)部門(mén)主管批準同意后再出差。
2、 出差報告：出差結束三天內須完整填寫(xiě)出差報告并發(fā)送給部門(mén)主管，出差計劃和出差報告可使用同一張表格。
三、 拜訪(fǎng)計劃和拜訪(fǎng)報告
拜訪(fǎng)市內客戶(hù)需填寫(xiě)拜訪(fǎng)計劃，于每周三下班前將下周客戶(hù)拜訪(fǎng)計劃發(fā)郵件給部門(mén)主管，同時(shí)總結上周客戶(hù)拜訪(fǎng)報告，格式可參考出差計劃和出差報告，詳細列明拜訪(fǎng)客戶(hù)全稱(chēng)、接待人、接待人聯(lián)系方式、拜訪(fǎng)目的、擬發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費項目及費用預算等內容
四、 費用報銷(xiāo)流程
1、 報銷(xiāo)流程：需先經(jīng)財務(wù)部出納、財務(wù)部負責人、部門(mén)主管、總經(jīng)理針對費用真實(shí)性合理性及報銷(xiāo)單據粘貼的合規性等審批流程，再交由財務(wù)部出納、財務(wù)負責人、總經(jīng)理進(jìn)行報銷(xiāo)付款。報銷(xiāo)流程一般需耗時(shí)10天左右。
2、 報銷(xiāo)程序：由報銷(xiāo)人填寫(xiě)報銷(xiāo)單，將出差計劃和出差報告、拜訪(fǎng)客戶(hù)記錄表、費用報銷(xiāo)明細表等發(fā)送給部門(mén)主管及財務(wù)部相關(guān)審核人員，經(jīng)財務(wù)部出納、財務(wù)部負責人比對相關(guān)出差及拜訪(fǎng)報告、費用明細表、報銷(xiāo)單據無(wú)誤后，將報銷(xiāo)單據送至部門(mén)主管及總經(jīng)理簽署審批，整個(gè)審批流程結束后再交財務(wù)部出納付款。
3、 發(fā)票注意事項：發(fā)票按日期順序依次粘貼，并與報銷(xiāo)單一一對應，同一天的發(fā)票則按時(shí)間順序依次粘貼，時(shí)間早的發(fā)票貼在上面，時(shí)間晚的發(fā)票貼在下面。若遺失票據或發(fā)生無(wú)票據的費用，須由報銷(xiāo)人自行找其他類(lèi)似發(fā)票 代替并附上書(shū)面報告寫(xiě)明用其他發(fā)票 代替的原因，經(jīng)總經(jīng)理審批后再交財務(wù)出納報銷(xiāo)。超標準的票據由總經(jīng)理根據報銷(xiāo)人提交的書(shū)面申請進(jìn)行審批。
4、 其他報銷(xiāo)注意事項詳見(jiàn)《上海鴻曄財務(wù)報銷(xiāo)具體規定(20xx年第1號文)》
五、 附則
1、 財務(wù)部有權要求報銷(xiāo)人就報銷(xiāo)事項做出詳細的書(shū)面說(shuō)明。
2、 本制度由財務(wù)部負責解釋和修訂，并自20xx年5月1日起正式執行。
招待費報銷(xiāo)管理制度 7
一、目的
為了規范旅費報銷(xiāo)管理，搞好成本控制，結合公司實(shí)際情況，特制定本制度。
二、適用范圍
《旅費報銷(xiāo)管理制度》與《出差管理制度》及《員工請休假管理制度》一并使用，適用于公司全體員工費用報銷(xiāo)管理。
三、管理職責：財務(wù)部負責差旅費報銷(xiāo)的統一管理。
四、休假旅費報銷(xiāo)
休假旅費為休假員工從公司所在地至其家庭所在地的縣城(或以上級別城市)的交通費用。
在合理安排工作的'前提下，根據職位職級不同，休假旅費報銷(xiāo)規定：
1.部長(cháng)(含副部長(cháng))以上人員
旅費實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，可乘坐汽車(chē)、火車(chē)或飛機，報銷(xiāo)金額以飛機票經(jīng)濟艙為上限。特殊情況下，經(jīng)總經(jīng)理核準后，可報銷(xiāo)商務(wù)艙機票。
2.車(chē)間主任、外聘工程師、行政/財務(wù)科長(cháng)
一年兩次往返報銷(xiāo)旅費，乘坐汽車(chē)，實(shí)報實(shí)銷(xiāo);乘坐火車(chē)或飛機，報銷(xiāo)金額以火車(chē)硬臥下鋪票價(jià)為上限，其余部分由個(gè)人承擔。
3.車(chē)間主任(不含)以下人員休假旅費不予報銷(xiāo)。
五、人才引進(jìn)費用報銷(xiāo)
1.面試
為吸引更多人才參與公司建設，公司為從外地來(lái)公司面試的人員報銷(xiāo)旅費。但必須在其被錄用并報到后，由其本人填寫(xiě)報銷(xiāo)單據，并經(jīng)當時(shí)主持面試的主管會(huì )簽確認。
為提高面試成功率，節約成本，建議用人部門(mén)對外地應聘人員首先進(jìn)行電話(huà)約談。由部長(cháng)(含)以上級別主管根據電話(huà)約談的效果做出判斷，要求應聘人員至公司面試。對于沒(méi)有被錄用，或錄用后未報到人員，旅費不予報銷(xiāo)。
面試人員車(chē)資報銷(xiāo)標準同休假旅費報銷(xiāo)規定，即6級(含)以上人員報銷(xiāo)全部旅費，7級(含)至10級(含)人員以火車(chē)硬臥下鋪票價(jià)為上限予以報銷(xiāo)。面試車(chē)資報銷(xiāo)的級別核定及相應的報銷(xiāo)標準，以其錄用后核準的職級為準。
2.報到
報到車(chē)資報銷(xiāo)標準同休假旅費報銷(xiāo)規定。報到途中必須住宿者，準予報銷(xiāo)一晚住宿費，限額為100元/晚，超出部分由本人承擔。
對于公司從學(xué)校集中招聘的應屆畢業(yè)生，公司承擔其第一次報到的旅費，報銷(xiāo)標準以火車(chē)硬座票價(jià)為上限。報到途中必須住宿者，準予報銷(xiāo)一晚住宿費，限額為50元/晚，超出部分由本人承擔。
所有報到人員車(chē)資在其報到滿(mǎn)3個(gè)月后予以報銷(xiāo)。
3.特殊情況
在招聘時(shí)談定的特殊的休假和車(chē)費報銷(xiāo)條件的，各部門(mén)在人員報到時(shí)將錄用條件以特批申請單(見(jiàn)附表1)報總經(jīng)理或董事長(cháng)簽核，并將審批同意后的特批單以復印件報綜合管理部和財務(wù)部備查。
六、附則
本制度由財務(wù)部制定、實(shí)施并負責解釋?zhuān)灶C布之日起實(shí)施。
招待費報銷(xiāo)管理制度 8
一、差旅費報銷(xiāo)
出差人員的差旅費按上級財務(wù)部門(mén)規定報銷(xiāo)，凡不符合上級要求的經(jīng)費自負。
二、差旅費標準
1、根據上級有關(guān)文件規定，出差人員原則上乘坐汽車(chē)、火車(chē)，若出差路途較遠或出差任務(wù)緊急的需乘飛機，先填好審批表，經(jīng)校長(cháng)特別批準，方可乘飛機出差。
2、出租車(chē)費標準：每次出差最高報60元。
3、住宿費標準：
�。�1）每人每天180元內，不分省內外，出差人員住宿費（同一次出差可按平均每天住宿費計算）在規定限額標準內憑據按實(shí)報銷(xiāo)，實(shí)際住宿費超過(guò)規定限額標準部分個(gè)人自負。
�。�2）出差住宿原則上兩人一個(gè)標準間，單獨住宿的超過(guò)部分自負。單人出差或男、女出差人員為單數，其單數人員住宿費可按不超過(guò)上述規定限額標準兩倍內憑據報銷(xiāo)，超過(guò)部分個(gè)人自負。
�。�3）參加住宿費自理的.培訓班，住宿費在上述規定限額標準內憑據報銷(xiāo)。
4、餐費補貼標準：
�。�1）出差伙食補助費，以住宿費票據為憑，按自然天數計算，市區內沒(méi)有補貼，市內各縣每人每天30元，市外每人每天50元；當天在車(chē)上過(guò)的，每人每天25元。
�。�2）離開(kāi)工作單位所在地到基層單位實(shí)（見(jiàn)）習，到外地掛職鍛煉或支援工作等，在基層或外單位工作期間的伙食補助費每人每天市內l5元，市外25元，休息天除外。
�。�3）具有會(huì )議性質(zhì)或伙食非自理的培訓學(xué)習班不發(fā)伙食補助費；培訓學(xué)習班所在地人員不發(fā)伙食補助費。
5、報銷(xiāo)程序
�。�1）報銷(xiāo)人員到本校區總務(wù)處，憑領(lǐng)導批準出差的申請單和文件，領(lǐng)取報銷(xiāo)憑證，填寫(xiě)專(zhuān)用表格并張貼票據；
�。�2）校區總務(wù)處審核并存校區總務(wù)處；
�。�3）校財務(wù)人員每周約定一個(gè)時(shí)間，到各校區審核報銷(xiāo)憑證，若發(fā)現有財務(wù)問(wèn)題，在校區更改；
�。�4）校長(cháng)簽字：由財務(wù)人員統一將差旅費交校長(cháng)簽字；
�。�5）報銷(xiāo)金額支付：由財務(wù)人員將相關(guān)經(jīng)費，打入教師的溫州銀行卡內。
6、經(jīng)費管理
�。�1）實(shí)施差旅費包干制度，超過(guò)包干額的部分要自負；
�。�2）財務(wù)人員對每筆差旅費都要登記，并在學(xué)年末提交校長(cháng)審核，凡超出包干部分，在下期的績(jì)效工資中扣回。
招待費報銷(xiāo)管理制度 9
為了規范學(xué)校的財務(wù)行為，加強財務(wù)管理，提高資金的使用效率，促進(jìn)教育事業(yè)的健康發(fā)展，根據《中小學(xué)財務(wù)制度》，結合學(xué)校的實(shí)際情況，特制定本制度：
1、報銷(xiāo)憑證必須是正式發(fā)票或財政局及稅務(wù)部門(mén)印發(fā)的統一收據，“白條”不得報銷(xiāo)。
2、發(fā)票內容要齊全：?jiǎn)挝幻Q(chēng)、日期、品名（必須填寫(xiě)物品及辦公用品的'具體名稱(chēng)）、單價(jià)、數量、金額等項目填寫(xiě)齊全，字跡清楚，金額正確，大、小寫(xiě)相符。票據一經(jīng)涂改立即無(wú)效。
3、印章要齊全：報銷(xiāo)的發(fā)票必須有稅務(wù)機關(guān)統一印制的發(fā)票監制章，并加蓋開(kāi)票單位發(fā)票專(zhuān)用章或財務(wù)專(zhuān)用章；事業(yè)收據必須有財政部門(mén)統一印制的財政票據監制章并加蓋財務(wù)專(zhuān)用章。發(fā)票或收據須在稅務(wù)機關(guān)規定的使用有效期內。
4、報銷(xiāo)憑證需說(shuō)明用途、有經(jīng)辦人、證明人或實(shí)物驗收人，并有單位審批人簽署意見(jiàn)；
5、1000元以上的款項要以轉帳支付。
6、差旅費報銷(xiāo)按《行政事業(yè)單位工作人員差旅費開(kāi)支規定》執行。
7、公務(wù)招待需按上級有關(guān)部門(mén)提出壓縮三公經(jīng)費的精神，從嚴控制，確需招待的，填寫(xiě)《鹿城區教育系統公務(wù)接待審批卡》，由校長(cháng)審批后，按照每桌含酒水不超過(guò)1200元的標準實(shí)施。確實(shí)情況特殊超過(guò)標準的，要報校長(cháng)同意后實(shí)施。
8、工作餐報銷(xiāo)：
�。�1）上級有關(guān)部門(mén)安排在本校的各類(lèi)教研活動(dòng)，如果是半天的，原則上不安排工作餐，如果是整天的，需經(jīng)校長(cháng)同意，方可由總務(wù)處安排快餐，但最高不得超過(guò)上級規定的人均30元。
�。�2）各部處如在非工作時(shí)間加班，確需安排工作餐的，一律按上級規定，由總務(wù)處統一安排，最高人均不超過(guò)30元的標準實(shí)施，報銷(xiāo)時(shí)，必須提供正式發(fā)票，在學(xué)�；緫�(hù)報銷(xiāo)，不得在學(xué)校工會(huì )及食堂賬戶(hù)報銷(xiāo)。
9、學(xué)校參加集體項目比賽，特殊情況需要伙食費的，由校長(cháng)批準后實(shí)施；大型文體團體比賽出溫州的所需的特別經(jīng)費，由組織者提出專(zhuān)項經(jīng)費方案，報校長(cháng)辦公會(huì )議研究后實(shí)施。
招待費報銷(xiāo)管理制度 10
一、財務(wù)報銷(xiāo)票據原始憑證的要求
原始單據（發(fā)票）的一般要求：
1、報銷(xiāo)憑證必須是正式發(fā)票或財政局及稅務(wù)部門(mén)印發(fā)的統一收據，填寫(xiě)時(shí)一律用炭素筆，圓珠筆或鉛筆填寫(xiě)無(wú)效。
2、發(fā)票內容要齊全：?jiǎn)挝幻Q(chēng)（一律填進(jìn)修學(xué)校）、日期、品名（必須填寫(xiě)物品及辦公用品的具體名稱(chēng)）、單價(jià)、數量、金額等項目填寫(xiě)齊全，字跡清楚，金額正確，大、小寫(xiě)相符。票據一經(jīng)涂改即無(wú)效。
3、印章要齊全：報銷(xiāo)的發(fā)票必須有稅務(wù)機關(guān)統一印制的`發(fā)票監制章，并加蓋開(kāi)票單位發(fā)票專(zhuān)用章或財務(wù)專(zhuān)用章；事業(yè)收據必須有省或市級財政部門(mén)統一印制的財政票據監制章并加蓋財務(wù)專(zhuān)用章。發(fā)票或收據須在稅務(wù)機關(guān)規定的使用有效期內（必須是本年度或前一年度印制的）。
4、在超市購買(mǎi)商品的，須提供超市機制發(fā)票（發(fā)票上須注明品名、單價(jià)、數量）且商品符合財務(wù)報銷(xiāo)范圍。
5、報銷(xiāo)憑證嚴重破損導致內容不全、不清的，財務(wù)人員不得給予報銷(xiāo)。
二、財務(wù)報銷(xiāo)手續及要求
�。ㄒ唬┴攧�(wù)報銷(xiāo)審批權限
學(xué)校實(shí)行“一支筆”審批制度，學(xué)校所有的財務(wù)支出都必須經(jīng)校長(cháng)審批后，方可到財務(wù)處辦理結算。
�。ǘ╊A算申報制度
學(xué)校各類(lèi)需要采購的物品必須事先提出申請，做好預算由校長(cháng)簽批，方可借支進(jìn)入采購程序，采購秉承一人為私二人為公的原則，為報銷(xiāo)提供證明。嚴格執行前帳不清后賬不借。
�。ㄈ┴攧�(wù)報銷(xiāo)基本手續及要求
1、購買(mǎi)的設備、辦公用品、貴重物品需經(jīng)手人簽字、審核人簽字（財務(wù)）、校長(cháng)簽字，方可報銷(xiāo)、進(jìn)賬。
2、凡到財務(wù)處報銷(xiāo)的票據，需校長(cháng)、審核人、經(jīng)手人簽字方可報銷(xiāo)。
3、教職工到財務(wù)處報帳，必須攜帶報帳所需的全部憑證，包括：需要報銷(xiāo)的有關(guān)發(fā)票、收據；物資采購一律由學(xué)校統一執行。
注意：先簽字后報銷(xiāo)
招待費報銷(xiāo)管理制度 11
第一章 總則
第1條 管理原則：先申請、后執行；預算總額控制；對口接待，專(zhuān)款專(zhuān)用，全程監督。
接待計劃（接待方案）的擬定與接待分工：
�。ㄒ唬┙哟媱潱ń哟桨福┌ㄓ�、陪同人員、日程、交通工具、食宿安排，以及領(lǐng)導會(huì )見(jiàn)、宴請等資料。
�。ǘ┥霞夘I(lǐng)導及相關(guān)單位領(lǐng)導來(lái)中心的指導、考察等接待工作，由辦公室根據相關(guān)規定，經(jīng)中心領(lǐng)導的批示擬定接待計劃，報請領(lǐng)導審批后由辦公室和有關(guān)部門(mén)負責承辦。
�。ㄈ┢渌麡I(yè)務(wù)部門(mén)人員的接待工作，經(jīng)中心領(lǐng)導批準，履行相關(guān)手續后，由業(yè)務(wù)相關(guān)部門(mén)負責接待，需要的物資（票務(wù)、賓館及酒店預定、會(huì )場(chǎng)需用物資等）可由辦公室按接待部門(mén)交至的《業(yè)務(wù)招待費申請單》的領(lǐng)導批示，配合接待部門(mén)提前做好統一安排。（討論是否需要接待計劃）
第2條 業(yè)務(wù)招待費用定義：
業(yè)務(wù)費：是指因業(yè)務(wù)需要發(fā)生的禮金、禮品、贊助費、購物卡及因業(yè)務(wù)需要贈送的煙、酒、茶葉、其他紀念品等。
招待費：是指因工作關(guān)系招待有關(guān)人員就餐費、娛樂(lè )費用；因業(yè)務(wù)需要接待相關(guān)單位人員發(fā)生的差旅費、住宿費、參觀(guān)費、旅游費等；因招待領(lǐng)用的酒水及香煙等。
第3條 使用范圍：與開(kāi)拓市場(chǎng)、維護客情關(guān)系、打通項目渠道等相關(guān)的主管單位、客戶(hù)以及其他外部關(guān)系單位所發(fā)生的應酬、招待費等費用。（不包含市場(chǎng)公關(guān)費）
3.1 上級主管部門(mén)領(lǐng)導來(lái)我司檢查、指導、協(xié)調工作；
3.2 兄弟公司的領(lǐng)導、職工因公來(lái)我司考察、聯(lián)系業(yè)務(wù)、洽談工作；
3.3 外單位來(lái)公司或與相關(guān)單位聯(lián)系業(yè)務(wù)、洽談合作事項；
3.4 其他因公需要招待事項。
第4條 使用原則：
4.1 業(yè)務(wù)招待費應堅決貫徹“可接待可不接待，不接待”，“可發(fā)生可不發(fā)生費用，不發(fā)生”，“態(tài)度熱情，費用從簡(jiǎn)”的原則。
4.2 陪同人員堅持適度從緊原則，原則上不能超過(guò)需接待人員的12。（原則上不能多于需接待人員）
4.3 嚴格執行規定限額和招待標準，分檔次接待原則，堅決控制非業(yè)務(wù)性接待，嚴禁隨意超標進(jìn)行業(yè)務(wù)招待，特殊情景需說(shuō)明原因，經(jīng)請示總經(jīng)理同意后方可進(jìn)行招待，否則，財務(wù)部門(mén)不予報銷(xiāo)。
第二章 費用發(fā)生具體規定
第5條 費用申請制度及審批流程：業(yè)務(wù)費用實(shí)行事先申請，事中控制，事后報銷(xiāo)。
發(fā)生招待費前應由具體業(yè)務(wù)承辦接待部門(mén)先填寫(xiě)“業(yè)務(wù)招待費申請表”（附件一），注明接待原因、被接待對象及級別、接待地點(diǎn)等資料，并根據招待對象進(jìn)行費用預算，經(jīng)分管領(lǐng)導同意，財務(wù)部審核，公司總經(jīng)理批準后執行。
第6條 招待物品的采購：為降低業(yè)務(wù)招待費成本，原則上由辦公室根據常規招待需求統一競價(jià)采購，并由專(zhuān)人進(jìn)行物品與臺賬管理，憑《招待物品購買(mǎi)申請表》（物資采購申請單）（附件二）與采購發(fā)票到財務(wù)報賬。
6.1 招待物品的領(lǐng)用：由具體業(yè)務(wù)承辦接待部門(mén)經(jīng)辦人根據已審批的.《業(yè)務(wù)招待費申請表》填寫(xiě)《招待物品領(lǐng)用單》（附件三），并由物品保管人和辦公室主任簽字，方能對領(lǐng)用的物品到財務(wù)辦理核銷(xiāo)手續。
6.2 各業(yè)務(wù)部門(mén)在接待工作中或外出聯(lián)系工作需使用的必要招待物品經(jīng)辦公室主任同意，可到物品管理員處簽字領(lǐng)取。一次領(lǐng)用價(jià)值超過(guò)600元的招待物品，需總經(jīng)理批準。
6.3 上級委托我公司承辦的各種會(huì )議需使用招待物品，統一由辦公室根據會(huì )議的規模、級別核定標準報公司領(lǐng)導批準后由籌辦部門(mén)具體經(jīng)辦。費用不單獨在業(yè)務(wù)招待費中體現。（需要討論該模式是否適用）
第7條 如到協(xié)議酒店飯店招待時(shí)，原則上實(shí)行現款結算，也能夠實(shí)行授權簽字，分階段按協(xié)議統一結算。對于授權簽字，具體規定如下：
7.1 簽字人必須為公司有效的授權人，非授權人必須事先得到授權人的批準；
7.2 簽單時(shí)須注明：招待單位、招待事由、招待人數、陪同人員、授權人及招待日期。
第8條 有關(guān)業(yè)務(wù)招待費用標準：原則要求用工作餐。如果確需招待的，原則上只安排一次，重要來(lái)賓或因工作需要停留時(shí)光較長(cháng)者，可視情景增加一次招待，其余時(shí)光盡量安排工作餐。
8.1 工作餐標準按被接待賓客的級別安排。副廳級及以上級別賓客、總經(jīng)理及以上賓客每人次為100元，副處級及以上、副總經(jīng)理及以上每人次70元，其他人員按每人次50元標準控制。
8.2 上級主管單位來(lái)公司檢查指導或考察工作需要招待的，其開(kāi)支標準（上限為）：部級賓客為每人次300元，廳級賓客為每人次200元，處級賓客為每人次150元，科級及以下賓客為每人次120元，5人以上的賓客團隊按每人次100元的標準開(kāi)支。
8.3 外單位來(lái)本公司聯(lián)系工作、參觀(guān)等需用餐的招待標準按客人中最高級別安排，其開(kāi)支標準：董事長(cháng)級別每人次200元，副總經(jīng)理及以上級別每人次150元，5人以上的招待團隊按每人次120元標準開(kāi)支；副總經(jīng)理以下級別每人次80元， 5人以上的招待團隊按每人次60元標準開(kāi)支。如需安排旅游、食宿，旅游經(jīng)費按照各景點(diǎn)費用市價(jià)進(jìn)行控制，食宿參照公司《差旅費管理辦法》中副總經(jīng)理及以上級別、部門(mén)經(jīng)理部長(cháng)對應的標準進(jìn)行控制。
8.4 兄弟單位來(lái)來(lái)我司考察、聯(lián)系業(yè)務(wù)、洽談工作的，原則上安排工作餐。
如因需要安排在外招待的，其開(kāi)支標準：廳級及以上、副總經(jīng)理及以上賓客每人次130元，其余級別賓客每人次為80元，5人以上的招待團隊按每人次60元的標準開(kāi)支。
8.5 如因實(shí)際需要安排來(lái)賓住宿的，可由業(yè)務(wù)承辦部門(mén)事先提出申請，由公司總經(jīng)理批準后方可辦理。開(kāi)支標準參照公司《差旅費管理辦法》，按照來(lái)賓最高級別人員參照我司對應級別人員標準進(jìn)行控制。
8.6 因工作需要在外招待客人，根據上述三條對應的招待對象標準控制開(kāi)支，招待事項應事先填寫(xiě)“業(yè)務(wù)招待費申請表”經(jīng)分管領(lǐng)導同意，公司總經(jīng)理批準后執行。
8.7 招待用酒水（僅指白酒，煙及其他酒水包括在上述標準內（需要討論））原則上由辦公室統一配置，按統一標準安排，10人及以上每桌不超過(guò)4瓶（500ML），10人以下每桌不超過(guò)1-3瓶（500ML），招待用的酒水由辦公室做好購買(mǎi)及領(lǐng)用管理。因特殊情景不能從辦公室領(lǐng)用酒水，需要臨時(shí)購買(mǎi)的，單價(jià)（原則上）不能超過(guò)150元瓶（500ML），（討論是否需要分級別）（廳級及以上級別賓客、董事長(cháng)、總經(jīng)理級別賓客標準為260元瓶，副廳級及副總經(jīng)理賓客標準為200元瓶，副處級及以上、副總經(jīng)理及以上賓客標準為150元瓶，其他賓客標準為120元瓶控制。）超過(guò)部分需總經(jīng)理批準方可報銷(xiāo)。
8.8 單次購買(mǎi)招待鮮花（150元）、水果（100元）、飲料（30元）標準原則上不能超過(guò)50元。
8.9 如因特殊需對已招待來(lái)賓要贈送禮品、禮金，需填寫(xiě)“業(yè)務(wù)招待費申請表”中，經(jīng)分管領(lǐng)導同意，公司總經(jīng)理批準后執行。禮品、禮金金額原則上不得超過(guò)200元人。其他單獨贈送禮品、禮金的，原則上金額不得超過(guò)500元人。
8.10 因特殊情景緊急發(fā)生需要業(yè)務(wù)招待時(shí)，不方便先填寫(xiě)“業(yè)務(wù)招待費申請表”的，可根據招待對象的級別及人數向總經(jīng)理口頭請示后執行，在回公司兩個(gè)工作日內補簽“業(yè)務(wù)招待費申請表”方可到財務(wù)報銷(xiāo)。
第三章 費用報銷(xiāo)
第9條 報銷(xiāo)“業(yè)務(wù)招待費”時(shí)，應如實(shí)整理單據并填寫(xiě)“付款申請單”按規定的程序審批，并附上經(jīng)審批的“業(yè)務(wù)招待費申請表”。
9.1 禮品、禮金報銷(xiāo)時(shí)要求有兩人或兩人以上人員同時(shí)經(jīng)辦證明，在發(fā)票背面簽字并注明日期；
9.2 在辦公室領(lǐng)用招待物品，憑簽字手續完整的《招待物品領(lǐng)用單》，方可到財務(wù)辦理核銷(xiāo)手續。
第10條 發(fā)票要求：
10.1 不允許用白條、假票報銷(xiāo)；
10.2 定額發(fā)票印章要清晰可識別，發(fā)票歸屬地與費用發(fā)生地必須一致；
10.3 手工開(kāi)具的發(fā)票書(shū)寫(xiě)要求清晰，資料完整且印章必須清晰，不得套開(kāi)、虛開(kāi)；
10.4 機打發(fā)票發(fā)生日期必須與費用發(fā)生日期一致。
第11條報銷(xiāo)審批流程：報銷(xiāo)人→部門(mén)負責人→分管領(lǐng)導審核→財務(wù)部審核→財務(wù)分管領(lǐng)導審核→總經(jīng)理審批→財務(wù)部出納處領(lǐng)款或核銷(xiāo)
第四章 費用報銷(xiāo)職責界定
第12條報銷(xiāo)人的職責
12.1 報銷(xiāo)人對所報銷(xiāo)項目的真實(shí)性、準確性、及時(shí)性負責，單據及附件應合法、完整。
12.2 各項報銷(xiāo)票證、資料必須齊全并按要求粘貼整齊（發(fā)票正面向上、平均攤薄粘貼），否則財務(wù)部有權拒絕報銷(xiāo)。
第13條分管領(lǐng)導的職責
13.1 負責審查費用項目申請及批準手續，報銷(xiāo)金額是否控制在申請的預算之內。
13.2 對所報銷(xiāo)項目的真實(shí)性、合理性負責。
第14條財務(wù)審核人員的職責
14.1 負責審查單據的合法性、真實(shí)性，報銷(xiāo)資料是否貼合有關(guān)標準。
14.2 審查報銷(xiāo)項目審批手續的完整性。
第15條審批者的職責
審批者對報銷(xiāo)項目的真實(shí)性、必要性、費用總體的合理性負責。
第五章 處罰辦法
第16條 報銷(xiāo)人營(yíng)私舞弊、弄虛作假，不予報銷(xiāo)不真實(shí)不合理部分。對已經(jīng)報銷(xiāo)的，除退回違規報銷(xiāo)金額外，同時(shí)對報銷(xiāo)人予以違規報銷(xiāo)金額20%—100%但不低于100元的罰款，對于情節嚴重的，研究移至司法機關(guān)處理。
第17條 分管領(lǐng)導在資料不全、原始憑證不充分、項目不真實(shí)的情景下簽名準予報銷(xiāo)的，對其給予違規報銷(xiāo)金額10%—50%但不低于50元的罰款。
第18條 財務(wù)審核人員審核不嚴使中心造成損失的，對財務(wù)審核人員按違規報銷(xiāo)金額5%—15%的罰款。
第19條審批人對違規報銷(xiāo)或審核不嚴給中心造成的損失承擔連帶職責。
第六章 附則
第20條 本規定由中心財務(wù)部負責解釋和修訂。
第21條 本規定自發(fā)布之日開(kāi)始施行。
招待費報銷(xiāo)管理制度 12
為保障公司招待費的合理使用，提高效能，培養勤儉自律的工作作風(fēng)特制定本管理辦法。
一、招待用餐分類(lèi)及標準
招待用餐分為工作餐、商務(wù)宴請和高級宴請三類(lèi)。
1、工作餐：因工作需要加班，經(jīng)部門(mén)負責人同意，可按照公司工作餐標準用餐。用餐標準：不超過(guò)30元∕人∕次
2、商務(wù)宴請（A、B、C級）：
A級：因工作需要，部門(mén)商務(wù)宴請，須經(jīng)分管領(lǐng)導批準，標準如下：用餐標準：不超過(guò)100元/人/次，單次限額不超過(guò)1000元（含酒水）。酒水標準：白酒不超過(guò)200元/瓶，紅酒不超過(guò)100元/瓶
B級：因工作需要，公司商務(wù)宴請，須經(jīng)公司總經(jīng)理批準，且部門(mén)負責人參加的，標準如下：
用餐標準：不超過(guò)200元∕人∕次，單次限額不超過(guò)2000元（含酒水）。酒水標準：白酒不超過(guò)200元/瓶，紅酒不超過(guò)150元/瓶
C級：因工作需要，公司商務(wù)宴請，須經(jīng)公司總經(jīng)理審批后，且分管領(lǐng)導參加的，標準如下：
用餐標準：不超過(guò)300元∕人∕次，單次限額不超過(guò)3000元（含酒水）。酒水標準：白酒不超過(guò)300元/瓶，紅酒不超過(guò)250元/瓶
招待費用管理制度
3、高級宴請：因工作需要，公司高級別的商務(wù)宴請，且總經(jīng)理、董事長(cháng)參加的'，用餐及酒水標準據實(shí)報銷(xiāo)。若因工作需要，超出以上標準的，須經(jīng)公司總經(jīng)理、董事長(cháng)審批。
二、招待用餐細則
1、公司商務(wù)宴請應在公司指定或同類(lèi)餐廳用餐，若因工作需要在其它餐廳用餐的，須報總經(jīng)理審批同意。
2、陪同人員應嚴格控制。非相關(guān)人員一律不允許參加，來(lái)賓5人以下的，不超過(guò)2人，來(lái)賓5—10人的，不超過(guò)3人。
3、公司定點(diǎn)接待餐飲店由行政部根據公司項目位置、用餐環(huán)境、菜品特色等條件選擇相應級別餐廳，并報總經(jīng)理批準后執行。
4、招待標準及定點(diǎn)餐廳調整以辦公會(huì )議紀要為準。
三、招待用餐報銷(xiāo)程序
1、每月25日前，由行政部結合各部門(mén)次月招待情況編制招待預算限額，經(jīng)公司審批后予以執行。
2、各部門(mén)報銷(xiāo)計劃內招待費，需在10個(gè)工作日內由部門(mén)負責人、分管領(lǐng)導、行政部、總經(jīng)理審核批準后報銷(xiāo)；超出招待標準的或計劃外的招待費由董事長(cháng)審批。
3、凡未經(jīng)批準或超過(guò)招待標準部分的費用，一律不予報銷(xiāo)。
招待費用管理制度
4、招待報銷(xiāo)采取一餐一結賬的辦法，及時(shí)結算，一律不得掛賬。
四、招待用品的管理
計劃內招待用品是指因公需要購買(mǎi)的煙、酒、茶、禮品等，須經(jīng)部門(mén)負責人、分管領(lǐng)導、行政部、財務(wù)部、總經(jīng)理審批同意后，方可報銷(xiāo)。計劃外招待用品須經(jīng)董事長(cháng)審批同意后，方可購買(mǎi)。經(jīng)行政部統一購買(mǎi)庫存備用的招待用品，由行政部專(zhuān)管人員負責填寫(xiě)《入庫單》，對招待用品進(jìn)行查收清點(diǎn)，確認無(wú)誤后進(jìn)行入庫。各部門(mén)領(lǐng)用時(shí)，需填寫(xiě)《招待用品領(lǐng)用單》（附件1），經(jīng)部門(mén)負責人、分管領(lǐng)導、行政部負責人、總經(jīng)理簽字審批同意后方可領(lǐng)用。領(lǐng)用時(shí)，由部門(mén)專(zhuān)管人員填寫(xiě)《出庫單》。行政部負責入庫招待用品的登記、分類(lèi)、整理等工作，做到每周清點(diǎn)，每月盤(pán)點(diǎn)，確保賬物相符。（注：領(lǐng)取招待物品時(shí)可根據情況先填寫(xiě)出庫單領(lǐng)取物品，后補寫(xiě)《招待用品領(lǐng)用單》）
五、本辦法自發(fā)布之日起實(shí)行。
招待費報銷(xiāo)管理制度 13
為進(jìn)一步加強公司業(yè)務(wù)招待費管理，控制業(yè)務(wù)招待費超支，禁止鋪張浪費，實(shí)現降本增效，特制定本規定。
一、業(yè)務(wù)招待費使用原則和范圍
1．業(yè)務(wù)招待費本著(zhù)“必需、節儉、適當”的原則使用。
1.1要體現：該招待的要熱情招待，充分表達對來(lái)賓的禮節。
1.2要做到:熱情有禮貌，大方不俗套，體面不浪費。
1.3經(jīng)過(guò)認真搞好業(yè)務(wù)招待，樹(shù)立企業(yè)良好形象，彰顯企業(yè)文化理念。
2．業(yè)務(wù)招待范圍包括：與公司有業(yè)務(wù)關(guān)系的客戶(hù)、供應商、銀行、稅務(wù)、政府及其相關(guān)主管部門(mén)的工作檢查、考察、調研等；公司上級領(lǐng)導以及其他所需招待的客人。業(yè)務(wù)招待費用具體包括就餐費、住宿費、交通費和會(huì )務(wù)費、慶典費、饋贈禮品、辦公接待等有關(guān)費用。
3．業(yè)務(wù)招待費的報銷(xiāo)按照財務(wù)相關(guān)規定執行。
4．用于業(yè)務(wù)招待發(fā)生的交通費、住宿費用，按照公司《差旅費報銷(xiāo)規定》執行。
二、就餐費使用規定和標準
1．內部食堂招待：
1.1在公司食堂招待客人就餐，或安排客人免費就餐、吃工作餐，以及因突發(fā)事件員工加班誤餐公司安排工作餐等，實(shí)行《公司內部招待就餐審批單》制度，由經(jīng)辦人履行報批程序，綜合部辦公室確定就餐標準，公司領(lǐng)導簽批后安排。
1.2一般性業(yè)務(wù)招待原則上在公司食堂（二樓）接待就餐，目前新辦公樓未建好，可視情安排在一般排檔就餐。由各部門(mén)負責人向對口分管領(lǐng)導請示同意后，綜合部辦公室根據實(shí)際情景確定招待標準。在公司食堂招待客人時(shí)原則上不允許上煙，招待用酒水價(jià)格要控制在40元瓶以?xún)�，公司陪同人員不應超過(guò)2人。
1.3外來(lái)賓客到公司聯(lián)系業(yè)務(wù)需要招待的，第一天按照職工就餐標準免費就餐，第二天需繼續就餐的，餐費自付。
1.4.1總公司總經(jīng)理等高管級領(lǐng)導在公司食堂就餐，由公司綜合部辦公室安排就餐，根據情景能夠安排吃招待飯或職工餐。
1.4.2總公司及各分（子）公司的員工來(lái)公司辦理業(yè)務(wù)，三天以?xún)劝垂ぷ鞑蜆藴蕬{綜合辦發(fā)放的用餐券免費就餐，從第四天開(kāi)始按本公司員工就餐標準憑就餐卡自費就餐。
1.5因突發(fā)事件，公司安排員工加班誤餐，可在員工食堂安排工作餐，餐中不得消費煙酒，其標準不得突破每人每餐10元的標準。
2．外部招待：
2.1確需在外部招待的每位就餐者就餐標準在50元以下的一般性招待，由綜合部統一安排就餐地點(diǎn)，公司分管領(lǐng)導根據客人情景具體決定招待標準，原則上不允許消費招待煙與高檔酒。
2.2確需在外部招待的每位就餐者用餐標準在50元以上的招待飯，要經(jīng)公司總經(jīng)理或分管招待費審批的領(lǐng)導同意方可安排。
3．嚴格控制饋贈禮品，對特殊情景確需饋贈禮品，必須由部門(mén)申請、分管領(lǐng)導核實(shí)再報公司總經(jīng)理審批后方可購買(mǎi)。
4．堅持對口接待。各接待部門(mén)或接待者要嚴格控制宴請規模
及招待次數，減少陪客人數（原則上每桌陪客不超過(guò)3人），接待時(shí)嚴禁無(wú)關(guān)業(yè)務(wù)人員作陪。司機一般情景下陪同客方司機到非主桌就餐或就近吃工作餐。
5．對因忙于接待客人而不能就餐的秘書(shū)、司機、業(yè)務(wù)員等，根據情景可憑就餐發(fā)票報銷(xiāo)，每餐標準不超過(guò)30元（在同一家酒店就餐定額內可聯(lián)桌報銷(xiāo)）；因領(lǐng)導在就餐消費較高的`酒店用餐，司機又無(wú)法抽身在近處找就餐地點(diǎn)，經(jīng)安排接待的領(lǐng)導同意，可實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。
6．公司定點(diǎn)飯店招待費標準：
7．公司內部食堂招待就餐標準
三、住宿費使用原則與接待審批標準
1、外來(lái)客人到公司聯(lián)系工作，原則上由公司綜合部辦公室在公司內部安排住宿；如公司內部無(wú)住宿條件時(shí)，由綜合部辦公室統一安排在外住宿（執行以下相應住宿標準）并結帳。由接待人員引領(lǐng)到住宿地點(diǎn)，做好相關(guān)服務(wù)工作
2、公司來(lái)客定點(diǎn)住宿標準：
四、業(yè)務(wù)招待費報銷(xiāo)審批程序
1．業(yè)務(wù)招待費報銷(xiāo)：報銷(xiāo)人持有招待支出開(kāi)具的有效發(fā)票（須附飯菜、酒水消費清單），附有《公司業(yè)務(wù)招待費報銷(xiāo)審批單》，經(jīng)規定程序審核、簽批，按財務(wù)制度報銷(xiāo)。招待煙一律不予報銷(xiāo)。
2．公司內部食堂招待費報銷(xiāo)：由食堂管理員按照招待費報銷(xiāo)程序，附有《公司內部招待就餐審批單》，每月報銷(xiāo)一次。由綜合部辦公室主任審核簽字，送有審批權的領(lǐng)導簽字，審批經(jīng)過(guò)后按財務(wù)制度報銷(xiāo)。報銷(xiāo)的金額核銷(xiāo)食堂費用。
3．外出招待報銷(xiāo)程序填寫(xiě)《公司業(yè)務(wù)招待費報銷(xiāo)審批單》，按公司《財務(wù)報銷(xiāo)審批程序》執行。
3.1公司領(lǐng)導及各部門(mén)招待費報銷(xiāo)程序：接待部門(mén)向公司分管領(lǐng)導提出申請征得同意(如在外地招待應電話(huà)申請，回到后補辦)，經(jīng)批準后持發(fā)票到財務(wù)部按照程序辦理報銷(xiāo)。
3.2公司與酒店協(xié)議掛帳的用餐費、住宿費原則上用轉帳支票支付，由綜合部辦公室接待員在一周內持掛帳酒店出具的發(fā)票和住宿單、菜單(住宿單、菜單需經(jīng)辦人簽字)到財務(wù)部辦理報銷(xiāo)。
五、業(yè)務(wù)招待費的使用管理與監督
1．公司綜合部辦公室是業(yè)務(wù)招待費的職責管理部門(mén)，具有審批權限的領(lǐng)導是業(yè)務(wù)招待費使用審批的職責領(lǐng)導，審計部或企管部是業(yè)務(wù)招待費的監督監察職責機構。要定期或不定期對公司業(yè)務(wù)招待費使用情景進(jìn)行審計監察，各級職責者要按照公司規定做好業(yè)務(wù)招待費的使用、審核和監督。
2．由公司綜合部辦公室根據不一樣接待檔次、地方風(fēng)味特色
等情景，選擇確定招待定點(diǎn)單位，并與定點(diǎn)飯店簽訂打折優(yōu)惠協(xié)議。協(xié)議簽訂后，可預存部分招待就餐費用，但須按月結帳，不得跨月累積。無(wú)特殊情景不得現金結帳。接待當日用餐后，由主陪人員或主陪人員指定人在飯費結帳單上簽字（說(shuō)明原因和主要參加人員），接待人應及時(shí)通知綜合辦結賬。
3、在各指定飯店的預付款，不作為業(yè)務(wù)招待費的報銷(xiāo)憑證，須持招待就餐后的發(fā)票方可報銷(xiāo)。
4、公司內部食堂接待客人就餐，堅持按月結賬報銷(xiāo)制度，嚴禁食堂收取現金結算飯款，防止違法違紀現象發(fā)生。
六、本規定如有與過(guò)去通知或制度不符的，一律以本規定為準。
七、本規定自公布之日起執行。
附件：1、《公司業(yè)務(wù)招待費報銷(xiāo)審批單》 2、《公司內部招待就餐審批單》
招待費報銷(xiāo)管理制度 14
第一章 總則
第一條 為加強公司及公司所屬企業(yè)業(yè)務(wù)招待費的管理工作，堵塞漏洞，減少不合理支出，總公司對業(yè)務(wù)招待費進(jìn)行統一管理。
第二條 業(yè)務(wù)招待費的使用原則
業(yè)務(wù)招待費的使用要符合公司的有關(guān)規定和會(huì )計準則的有關(guān)要求，只能用于與公司業(yè)務(wù)工作相關(guān)的招待支出，不能用于高消費場(chǎng)所和正常招待之外的支出。
第三條 業(yè)務(wù)招待費的使用范圍
1、用于上級主管單位、政府部門(mén)到單位檢查指導工作及兄弟單位之間的.因公接待。
2、用于公司承辦的各種會(huì )議的招待。
3、用于各部門(mén)對外工作的必要招待。
第二章 業(yè)務(wù)招待費的管理
第四條 總公司及公司所屬企業(yè)財務(wù)室對業(yè)務(wù)招待費的使用程序及每次就餐標準負責把關(guān)；具體程序是：由接待業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員向公司所屬企業(yè)負責人提出申請，由公司所屬企業(yè)負責人根據招待人數及級別確定用餐標準和接待飯店，并向總公司總經(jīng)理提出書(shū)面報告，特殊情況可電話(huà)請示后，補簽，經(jīng)同意后方可實(shí)施，完畢后經(jīng)辦人或公司所屬企業(yè)負責人做好此次業(yè)務(wù)招待的詳細記錄。
第五條 公司及公司所屬企業(yè)財務(wù)管理人員按照報銷(xiāo)程序認真把關(guān)，嚴格內部管理制度及招待費管理制度，并做好招待費的記錄、核查工作。
第六條 公司及公司所屬企業(yè)財務(wù)管理人員每月將本單位招待費支出情況進(jìn)行核查匯總、并填制業(yè)務(wù)招待費支出明細表，按規定時(shí)間上報總公司總經(jīng)理。
第三章 業(yè)務(wù)招待的標準
第七條 公司及公司所屬企業(yè)需進(jìn)行業(yè)務(wù)招待，由公司所屬企業(yè)負責人根據招待人數及級別確定用餐標準和招待飯店后，報請總公司總經(jīng)理，經(jīng)總經(jīng)理同意，安排就餐；就餐完畢，由財務(wù)室管理人員或公司所屬企業(yè)參與接待的負責人或公司所屬企業(yè)經(jīng)辦人根據實(shí)際發(fā)生金額結算。
第四章 其它有關(guān)規定
第八條 公司及公司所屬企業(yè)應嚴格按照公司財務(wù)規定的業(yè)務(wù)招待費標準執行。
第九條 業(yè)務(wù)招待費由財務(wù)室管理人員根據實(shí)際發(fā)生金額報銷(xiāo)；凡未經(jīng)許可擅自結算業(yè)務(wù)招待費者，業(yè)務(wù)招待費用一律自理。
第十條 凡未完善就餐手續而發(fā)生的招待費用一律自理；并對當事人處以所發(fā)生業(yè)務(wù)招待費金額50%的罰款。
第十一條 招待來(lái)客時(shí)，嚴格控制陪餐人數，一般情況下，陪餐人員只限于主管領(lǐng)導、部門(mén)負責人及直接業(yè)務(wù)人員。陪餐人數一般不能超過(guò)來(lái)客人數。
第十二條 在特殊情況下（如長(cháng)時(shí)間加班、去外地工作等），員工在工作期間不能正常就餐的，可申請工作餐補貼，補貼標準為每人每次10元。申請程序為：?jiǎn)挝回撠熑藞笳埶鶎倨髽I(yè)領(lǐng)導，由公司所屬企業(yè)領(lǐng)導報請總公司總經(jīng)理，同意后方可執行。
第十三條 總公司總經(jīng)理可根據實(shí)際情況安排業(yè)務(wù)招待。
第五章 附則
第十四條 本規定解釋權歸總公司。
第十五條 本規定自下發(fā)之日起施行。
招待費報銷(xiāo)管理制度 15
一、為做好來(lái)客的接待和招待工作，保證正常的業(yè)務(wù)往來(lái)，嚴格管理招待費用，特制定如下招待費管理制度。
二、來(lái)局檢查指導工作的上級領(lǐng)導或來(lái)局辦事的工作人員確需在局就餐的'，均應先請示局長(cháng)，得到同意后到指定飯店就餐。特殊狀況下(如局長(cháng)外出)須事后向局長(cháng)說(shuō)明狀況。
三、機關(guān)招待費的管理實(shí)行一支筆審批制度。辦公室對有審批手續的招待費用要及時(shí)辦理報賬，無(wú)特殊狀況，未經(jīng)審批的招待費支出，均由個(gè)人負責。
四、干部職工外出執行任務(wù)，因工作關(guān)系確需對相關(guān)領(lǐng)導和辦事人員進(jìn)行招待的，應先請示局長(cháng)，并嚴格掌握招待標準，杜絕大手大腳，鋪張浪費問(wèn)題的發(fā)生。
五、嚴格控制陪客人數。局機關(guān)來(lái)客均實(shí)行對口招待，一般由分管局長(cháng)和科室主要負責同志陪同。大型檢查、工作會(huì )議以及廳、市局、縣領(lǐng)導來(lái)局辦事，由局統一安排接待和招待，招待標準、陪客人員由局主要領(lǐng)導酌定。
六、來(lái)客招待要嚴格掌握就餐標準。要本著(zhù)“夠吃不�！钡脑瓌t，既保證客人吃飽吃好，又不致造成浪費。未經(jīng)允許嚴格禁止使用名酒、名煙待客，以及以招待名義購買(mǎi)名煙、名酒。
招待費報銷(xiāo)管理制度 16
一、業(yè)務(wù)執行費的使用原則。
1、業(yè)務(wù)招待費的使用要貼合廉政建設的有關(guān)規定，業(yè)務(wù)招待費不得用于禮品、旅游、營(yíng)業(yè)性的高檔消費。
2、業(yè)務(wù)招待費使用必須貼合財政法規和財經(jīng)紀律規定。
3、業(yè)務(wù)招待費使用必須對促進(jìn)企業(yè)安全生產(chǎn)、經(jīng)濟合作、企業(yè)管理起到進(jìn)取的。作用。
二、業(yè)務(wù)招待費的使用范圍
1、業(yè)務(wù)招待費可用于上級主管部門(mén)、政府部門(mén)到本公司檢查、指導工作及兄弟單位來(lái)人聯(lián)系工作的接待。
2、業(yè)務(wù)招待費可用于上級主管部門(mén)、政府各部門(mén)委托本公司承辦的各種會(huì )議所發(fā)生的必要招待。
3、業(yè)務(wù)招待費可用于業(yè)務(wù)部門(mén)外出聯(lián)系工作所發(fā)生的必要招待。
4、業(yè)務(wù)招待費可用于本企業(yè)發(fā)生突發(fā)性事件后的搶險搶修以及救災所發(fā)生的就餐、茶水飲料等必要性開(kāi)支。
5、業(yè)務(wù)招待費可用于因實(shí)施重大生產(chǎn)項目、臨時(shí)突擊項目而需要連夜工作發(fā)生的夜間就餐，茶水飲料等必要性支出。
三、業(yè)務(wù)招待費的管理
1、計劃財務(wù)部根據年度業(yè)務(wù)招待費計劃分期將指標劃撥到行政部。計劃財務(wù)部對業(yè)務(wù)招待費使用的合法性以及計劃指標實(shí)行財務(wù)監督。
2、行政部是業(yè)務(wù)招待費的管理部門(mén)，并根據制度和核定的計劃指標嚴格控制使用。
4、行政部每年對本企業(yè)業(yè)務(wù)招待費使用情景分項作出分析報告和處理意見(jiàn)，交公司分管領(lǐng)導批示。由行政部提交全年業(yè)務(wù)招待費使用情景統計表，向員工代表大會(huì )報告。
四、業(yè)務(wù)招待費使用標準和申請程序
1、行政部負責日常招待物品的采購，經(jīng)行政部主任簽字同意方可憑發(fā)票到計劃財務(wù)部出帳。行政部負責建立招待物品的領(lǐng)用臺帳。
2、各業(yè)務(wù)部門(mén)在接待工作中或外出聯(lián)系工作需使用的必要招待物品經(jīng)行政部主任同意，可到行政部事務(wù)員處簽字領(lǐng)取。一次領(lǐng)用價(jià)值超過(guò)800元，需公司分管領(lǐng)導批準。
3、上級委托我公司承辦的各種會(huì )議需使用招待物品，統一由行政部根據會(huì )議的'規模、級別核定標準報公司領(lǐng)導批準后由籌辦部門(mén)具體經(jīng)辦。
4、有關(guān)來(lái)客就餐的標準和申請程序。
(1)外單位來(lái)本公司聯(lián)系工作、參觀(guān)等需用餐的招待標準按客人級別、事由等分別安排。就餐由接待部門(mén)填寫(xiě)“來(lái)客就餐申請單”經(jīng)行政部主任簽字，在行政部辦理來(lái)客就餐手續。
(2)上級部門(mén)以及兄弟單位領(lǐng)導來(lái)公司檢查指導或考察工作，其標準由接待部門(mén)填寫(xiě)“來(lái)客就餐申請單”經(jīng)行政部主任同意，公司分管領(lǐng)導批準，到行政部辦理有關(guān)手續。
(3)上級部門(mén)委托本公司承辦的會(huì )議如需安排食宿的，可由承辦部門(mén)事先提出申請，經(jīng)行政部主任同意，公司分管領(lǐng)導批準到行政部辦理有關(guān)手續。
(4)因本企業(yè)工作需要在外招待客人，招待標準應事先報公司領(lǐng)導批準后，填寫(xiě)“付款通知單”經(jīng)行政部主任、公司領(lǐng)導簽字后到計劃財務(wù)部報銷(xiāo)。
(5)本企業(yè)發(fā)生突發(fā)性事件，在搶險、搶修、救災過(guò)程中需用餐，由行政部按工作餐標準及現場(chǎng)處理人數通知食堂送達。
(6)因重大突擊項目必須連續工作而影響正常就餐的，按工作餐標準由項目經(jīng)管部門(mén)填寫(xiě)申請，經(jīng)行政部主任、公司分管領(lǐng)導同意后到行政部辦理有關(guān)手續。
五、其它有關(guān)規定
(1)各有關(guān)部門(mén)應嚴格按就餐標準申請。凡超過(guò)標準的，其超出部分自理。
(2)凡沒(méi)有完善就餐手續就發(fā)生的招待用費一律自理。
(3)食堂每月持就餐申請單到行政部辦理付款手續。
(4)招待來(lái)客時(shí)，嚴格控制陪同人數。
六、本制度由行政部負責檢查和考核。
解釋權歸行政部。
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1.目的
1.1為了加強公司業(yè)務(wù)招待費的管理工作，堵塞漏洞，減少不合理支出，公司行政部對一切業(yè)務(wù)招待費進(jìn)行統一管理。
1.2業(yè)務(wù)招待費要貼合公司規定，只能用于公司業(yè)務(wù)上的招待支出。
1.3業(yè)務(wù)招待費使用必須對促進(jìn)公司安全生產(chǎn)、經(jīng)濟合作、企業(yè)管理起到進(jìn)取的作用。
2.使用范圍
2.1政府部門(mén)到我公司檢查指導工作及業(yè)務(wù)單位之間因公招待。
2.2公司承辦的各種會(huì )議招待。
2.3各部門(mén)對工作的必要招待。
3.管理
3.1公司財務(wù)部每年應對公司業(yè)務(wù)招待費做總的規劃，根據公司銷(xiāo)售收入確定比例，然后將其分解到各部門(mén)使用，嚴格招待費定額管理制度，并做好招待費的.考核工作。
3.2公司行政部對招待費的使用程序及每次就餐標準負責把關(guān)。具體程序是：由接待業(yè)務(wù)的部門(mén)填寫(xiě)《招待申請單》經(jīng)部門(mén)主管同意，總經(jīng)理批準，行政部根據招待人數及級別確定用餐標準和招待飯店，接待部門(mén)憑《申請單》招待用餐。特殊情景須電話(huà)請示(總經(jīng)理例外)。
3.3接待客人時(shí)，限定在公司內部食堂或定點(diǎn)飯店，就餐完畢后由行政部授權簽單，每月由行政部按當月申請單對所簽單據進(jìn)行確認，對各部門(mén)的單據進(jìn)行分類(lèi)，然后由財務(wù)部按招待費用的金額劃歸至各部門(mén)費用中，付款由財務(wù)部按行政部認可的票據統一付款。
4.級別分類(lèi)
4.1客人是公司總經(jīng)理，政府部門(mén)處級以上級別，招待標準為通程大酒店，稱(chēng)甲等。
4.2客人為公司副總經(jīng)理，政府部門(mén)科級或部門(mén)一把手，招待標準為新江天大酒店，稱(chēng)乙等。
4.3客人為部門(mén)經(jīng)理以上，政府部門(mén)主管相關(guān)工作人員，招待標準為金都大酒店，稱(chēng)丙等。
4.4一般業(yè)務(wù)往來(lái)，如需要用餐一律在公司食堂接待工作餐，如有特殊要求公司行政部視情景提高招待標準。
5.其它規定
5.1各部門(mén)應嚴格按照此招待費管理規定的程序和標準執行，凡沒(méi)有完善手續或超出標準的招待費一律自理。
5.2招待用餐時(shí)，嚴格控制陪餐人數，一般情景下，陪餐人員只限于主管領(lǐng)導、部門(mén)負責人及直接業(yè)務(wù)人員，陪餐人數一般不能超過(guò)客人人數。
5.3公司陪同員工中午嚴禁喝酒，因喝酒影響工作的按公司考勤制度有關(guān)規定作缺勤論處。
5.4特殊情景如需安排娛樂(lè )活動(dòng)須先報請總經(jīng)理同意方可安排，一般應安排在晚上以免影響工作。
5.5除公司指定的程序和指定人能夠簽單外，嚴禁任何部門(mén)任何個(gè)人在外簽單消費，否則行政部不予確認。
5.6外來(lái)客人因工作需要，須招待住宿的，按同樣程序進(jìn)行。
6.流程特殊情景請示
7.本規定解釋權歸公司行政部所有
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為切實(shí)加強機關(guān)財務(wù)管理，促進(jìn)機關(guān)黨風(fēng)廉政建設深入開(kāi)展，根據旗委、旗政府《關(guān)于改善工作作風(fēng)密切聯(lián)系群眾的規定》和《新州辦事處財務(wù)管理制度》，特制定本制度。
一、單位來(lái)客一般不予招待，嚴格控制加班工作餐。特殊狀況需要招待就餐或用工作餐的應請示主要領(lǐng)導。嚴禁娛樂(lè )招待，午后不準喝酒。
二、用餐標準。工作餐一般每人、每頓不得超過(guò)30元。來(lái)客就餐，本著(zhù)節約的原則，按必須層次訂餐，既讓客人滿(mǎn)意，又不浪費。
三、接待范圍。實(shí)行對口接待的`原則，減少陪客人員。一般狀況下可由主要領(lǐng)導、分管領(lǐng)導和業(yè)務(wù)部門(mén)負責人(站所長(cháng))陪餐。
四、來(lái)客招待審批程序。由辦公室統一負責，特殊時(shí)可由主要領(lǐng)導指定人員訂餐，但第二天務(wù)必到辦公室做好登記。
五、報銷(xiāo)憑證。在定點(diǎn)餐館進(jìn)餐的招待費務(wù)必使用統一的稅務(wù)餐飲專(zhuān)用發(fā)票報銷(xiāo)，非專(zhuān)用發(fā)票一般不得作報銷(xiāo)憑證。
六、報銷(xiāo)程序。招待費的報銷(xiāo)務(wù)必有當事人的簽字，科室負責人和分管領(lǐng)導的審查意見(jiàn)，經(jīng)辦事處主任審批后，及時(shí)到財政所報銷(xiāo)。
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一、總則
為了進(jìn)一步強化財務(wù)管理，防范費用浮濫支出，本公司實(shí)行預算標準總量控制，人數控制，標準控制，過(guò)程控制，年費用總計不能超過(guò)該部門(mén)本年度銷(xiāo)售收入的2‰。
1、范圍
公司所有業(yè)務(wù)招待支出均屬本范疇。
2、權責
�。�1）業(yè)務(wù)招待費報銷(xiāo)：部門(mén)領(lǐng)導核準，分管領(lǐng)導批準，由總公司總經(jīng)理/黨委書(shū)記簽字后方可報銷(xiāo)。
�。�2）業(yè)務(wù)招待核準：部門(mén)領(lǐng)導核準。
二、作業(yè)流程
1、業(yè)務(wù)招待的種類(lèi)
�。�1）因公往來(lái)單位或個(gè)人，臨時(shí)性之喜慶喪事或慶�；顒�(dòng)之花籃、禮金、禮品等費用。
�。�2）特定業(yè)務(wù)目的公關(guān)性的'宴請或禮品（金）。
�。�3）一般工作往來(lái)之業(yè)務(wù)招待餐費及禮品。
�。�4）事先向總經(jīng)理報準的交際禮金。
2、業(yè)務(wù)招待執行
�。�1）承辦人員于在招待工作執行前，應填寫(xiě)《業(yè)務(wù)招待申報單》，經(jīng)部門(mén)領(lǐng)導批準后為之。經(jīng)批準的《業(yè)務(wù)招待申報單》由部門(mén)備案保管。
�。�2）業(yè)務(wù)招待工作執行因時(shí)間緊迫或特殊原因應先向部門(mén)領(lǐng)導請示，同意后可以事后二天內申請補辦手續，未獲請示同意的費用，其招待費用由本人自行承擔；招待工作補辦申請逾期一律不予受理，特殊情況需經(jīng)分管領(lǐng)導批準后方可報銷(xiāo)。
�。�3） 因工作需要招待客人，必須按照標準嚴格執行。宴請標準由部門(mén)領(lǐng)導按實(shí)際需要制定，盡量減少陪餐人員。重要接待任務(wù)需要提高宴請標準的，報總經(jīng)理審批。
3、業(yè)務(wù)招待審核及核準報銷(xiāo)
招待費用申報，嚴重超標、以少報多或未實(shí)際執行虛報費用，由本人承擔全部費用并提出嚴重警告，審查人未予舉發(fā)，審查人員處罰報銷(xiāo)額之20—30%。
三、其它有關(guān)規定
1、業(yè)務(wù)招待申報單一律列為機密文件，保管人應妥為上鎖保管，各級承辦人不得泄密。其它單位不得留存或影印交際工作申報單。
2、招待費用因故無(wú)法取得發(fā)票或以其它發(fā)票名目替代報銷(xiāo)，需先呈報部門(mén)經(jīng)理批準。
3、業(yè)務(wù)招待工作承辦人申報招待如有不實(shí)、不必要或假公濟私經(jīng)查屬實(shí)，一律追回其報銷(xiāo)款項，并處記大過(guò)處分，情況嚴重（連續多次）并得予以辭退，其他審查人員則按章追究責任。
4、不實(shí)、不必要或假公濟私申報，如經(jīng)舉發(fā)查實(shí)，（不公開(kāi)）獎勵舉報人并發(fā)給此項金額1/3～1/2之獎金。
5、業(yè)務(wù)承辦人或對口單位因未妥善做好應該之交際，而致使工作推行困難或招致抱怨，視同辦事不力，經(jīng)查實(shí)處記過(guò)或降職處分。
6、費用包干的業(yè)務(wù)部門(mén)，在核定額度范圍內，提供正式的報銷(xiāo)憑證由部門(mén)領(lǐng)導核準，分管領(lǐng)導批準，總公司總經(jīng)理/黨委書(shū)記簽字后方可報銷(xiāo)
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