集團企業(yè)制度
在社會(huì )一步步向前發(fā)展的今天，越來(lái)越多地方需要用到制度，制度泛指以規則或運作模式，規范個(gè)體行動(dòng)的一種社會(huì )結構。這些規則蘊含著(zhù)社會(huì )的價(jià)值，其運行表彰著(zhù)一個(gè)社會(huì )的秩序。你所接觸過(guò)的制度都是什么樣子的呢？下面是小編精心整理的集團企業(yè)制度，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。
集團企業(yè)制度1
第一章總則
第一條為提高工作效率、創(chuàng )造良好工作環(huán)境,特制訂本制度。
第二條本制度適用于集團公司及所屬各分(子)公司、部門(mén)的辦公管理,各公司也可依據本制度精神自行擬定相應制度。
第二章辦公紀律管理
第三條愛(ài)崗敬業(yè),保持積極的工作狀態(tài),認真負責地完成本職工作和領(lǐng)導布置的工作任務(wù)。
(一)員工須服從領(lǐng)導安排;
(二)對工作范圍內的事件盡職盡責,對個(gè)人能力范圍內的工作行為須負全部責任;
(三)承諾或會(huì )議任務(wù)應按期完成。
第四條保持良好的工作秩序,樹(shù)立良好的工作形象。
(一)工作時(shí)間不大聲喧嘩、不唱歌、不打鬧嬉戲;
(二)上班時(shí)間不得穿背心、短褲、拖鞋;男職員不準留長(cháng)發(fā),女職員不得穿超短裙。
第五條認真履行保密義務(wù),做好保密工作。
(一)嚴格遵守公司規章制度,做到不該去的地方不去,不該問(wèn)的問(wèn)題不問(wèn),不該說(shuō)的不說(shuō);
(二)未經(jīng)同意,任何人不得亂翻別人桌上文件、物品;
(三)辦公室無(wú)人時(shí),須鎖好門(mén)窗。因工作需要離開(kāi)崗位時(shí)應將桌面上文件收起放好,并將電腦處于鎖定或其他狀態(tài)。
第六條注意辦公環(huán)境衛生,養成良好工作習慣。
(一)廠(chǎng)區內不準隨地吐痰或亂扔雜物;
(二)廠(chǎng)區或者庫區內不準吸煙;
(三)辦公場(chǎng)所注意講究衛生,保持良好的工作環(huán)境,做到辦公場(chǎng)所無(wú)蚊蠅、無(wú)灰塵。
第七條愛(ài)護公司財物,養成勤儉節約的良好習慣,提高成本意識。
(一)不浪費水、電、紙等資源和辦公易耗品;
(二)按照相關(guān)要求使用辦公用品或車(chē)間設備;
(三)愛(ài)護公司財物,不損壞公司財物。
第八條禮貌待人、文明用語(yǔ),樹(shù)立良好個(gè)人形象。
第九條愛(ài)崗敬業(yè),嚴肅工作紀律,上班期間不做與本職工作無(wú)關(guān)的事。
(一)不竄崗、閑聊、吃零食、唱歌、談?wù)?包括利用電話(huà)談?wù)?或爭執與工作無(wú)關(guān)的事;
(二)不看報紙、雜志等與工作無(wú)關(guān)的資料;
(三)不會(huì )見(jiàn)朋友、親屬等與工作無(wú)關(guān)的人員;
(四)接聽(tīng)私人電話(huà)應盡量控制在3分鐘內;
(五)上班時(shí)間內不偷懶睡覺(jué)。
第三章電話(huà)使用、接聽(tīng)管理規定
第十條電話(huà)使用
(一)電話(huà)使用必須使用禮貌用語(yǔ),電話(huà)接通后必須自報部門(mén)、單位;
(二)電話(huà)使用語(yǔ)言應簡(jiǎn)明,切忌語(yǔ)言含糊不清;
(三)不利用公司辦公電話(huà)撥打私人電話(huà);
(四)任何人員在利用電話(huà)進(jìn)行交談時(shí)應有強烈的保密意識,不得與無(wú)關(guān)人員談?wù)摴臼聞?wù),不得在無(wú)關(guān)人員在場(chǎng)的情況下討論涉及公司秘密的事項。
第十一條電話(huà)接聽(tīng)處理
(一)辦公人員接聽(tīng)電話(huà)時(shí)必須使用禮貌用語(yǔ),應有較強的隨機應變能力;
(二)重要電話(huà)接聽(tīng)應做好電話(huà)記錄工作,將電話(huà)接聽(tīng)內容記錄并及時(shí)傳達、回復;
(三)語(yǔ)言要求:規范禮貌、簡(jiǎn)潔耐心;
(四)電話(huà)接聽(tīng)時(shí)說(shuō):'您好+單位名稱(chēng)';電話(huà)結束時(shí)說(shuō)'再見(jiàn)!';
(五)對方撥錯號碼時(shí),不要說(shuō)'打錯了'就馬上掛斷電話(huà),而應禮貌地說(shuō):'我想您撥錯號碼了';
(六)接聽(tīng)電話(huà)要及時(shí),一般電話(huà)鈴響不得超過(guò)3聲;
(七)為防止電話(huà)長(cháng)時(shí)間占線(xiàn),接聽(tīng)電話(huà)一般不宜超過(guò)3分鐘(特殊情況時(shí)可適當延長(cháng));
(八)原則上不允許接聽(tīng)私人電話(huà),經(jīng)領(lǐng)導批準后接聽(tīng)私人外線(xiàn)不得超過(guò)3分鐘;
(九)領(lǐng)導無(wú)暇接聽(tīng)電話(huà)或拒絕接聽(tīng)電話(huà)時(shí),須靈活處理,可詢(xún)問(wèn)對方詳細情況與來(lái)電事由以決定領(lǐng)導是否接聽(tīng)。
第十二條傳真接收處理
(一)做到及時(shí)接收傳達并做好接收登記工作,保證信息快速暢通;
(二)保密性文件要做好保密措施,不能隨意放置在辦公桌上,并及時(shí)通知相關(guān)人員承辦處理。
集團企業(yè)制度2
第一條目的
為合理使用公司通訊工具,提高工作效率,合理控制費用開(kāi)支,特制定本制度。
通訊工具是指電話(huà)、手機、傳真機。
第二條 管理部門(mén)
公司所有通訊工具由行政部統一管理。行政部監督本制度的執行情況,財務(wù)部配合行政部執行本制度。
第三條 配置
1、通訊工具(手機除外)由行政部統一購配,任何部門(mén)或個(gè)人領(lǐng)用須登記《通訊工具領(lǐng)用表》。
2、配備電話(huà)一部、電腦一臺,公司領(lǐng)導配備電話(huà)兩部。
3、根據業(yè)務(wù)需要,各部門(mén)可申請配置一部傳真機。
4、視工作需要,為職員配備其它通訊工具。
二、使用管理
1、為部門(mén)配置的通訊工具,由該部門(mén)負責日常維護管理;
2、由個(gè)人使用的通訊工具,辦理領(lǐng)用手續并負責日常維護,到期歸還。
3、下班后傳真機應設置自動(dòng)接收狀態(tài)。
4、除在家里能接電話(huà)以外,手機應該保持開(kāi)機狀態(tài),對公司的電話(huà)有呼必應;
5、未經(jīng)行政部同意,任何部門(mén)、職員均不得擅自移動(dòng)、增裝或拆除通訊設備。
6、個(gè)人使用的通訊工具,應妥善保管,不得損壞和遺失,如有損壞,由個(gè)人承擔維修費用。
7、所有員禁止使用手機彩鈴。違者每次罰款100元。
8、禁止打私人電話(huà),違者每次罰款元。
9、接聽(tīng)電話(huà)時(shí),盡量放低聲音,以免影響他人工作;其他人也應避免在其身旁說(shuō)話(huà),打擾接聽(tīng)電話(huà)人的接聽(tīng)效果。
三、費用管理
1、部門(mén)負責人應嚴格控制本部門(mén)長(cháng)途電話(huà)的使用,個(gè)人應自覺(jué)遵守使用制度,節約通訊費用開(kāi)支。通訊費實(shí)行《核定包干、統繳清扣、超支不補、年終匯算》辦法。
2、每人每月手機、電話(huà)包干費用如下表。
(1)手機包干標準:
(2)話(huà)費包干標準:
集團企業(yè)制度3
一、預付賬款管理和核算程序。
(一)預付賬款管理規定。
1、預付賬款僅限于使用情況。
(1)各部門(mén)采購貨物,經(jīng)驗收入庫后尚未收到發(fā)票對外付款。
(2)采購貨物對外預付定金。
2、預付賬款按部門(mén)和供應商或經(jīng)辦人進(jìn)行分類(lèi)明細核算。
3、各公司對外采購付款,堅持貨到付款原則。
4、公司各部門(mén)對外采購付款,100萬(wàn)元以上采購付款,由分公司總經(jīng)理或其在人事部、財務(wù)部授權人(最多不超過(guò)2人)簽字、審批。100萬(wàn)元以下采購付款,由各部門(mén)自行制定簽字權限,并報人事部、財務(wù)部備案后執行。
5、各經(jīng)營(yíng)公司對外預付賬款無(wú)論金額大小,均需按照原則并經(jīng)總經(jīng)理或其授權副總經(jīng)理審批簽字后方可到財務(wù)部辦理審核、付款手續。
6、各分公司預付定金、必須提供購貨合同復印件及定單,經(jīng)總經(jīng)理審批后辦理。100萬(wàn)元以上由財務(wù)總監或其授權者審批。
7、各分公司支付10萬(wàn)元以上采購貨款必須具備條件。
(1)入庫單。
(2)采購合同或訂單、銷(xiāo)貨合同。
(3)收款單位驗貨單或入庫單。
8、各經(jīng)營(yíng)公司對集團公司外支付采購貨款具備條件,經(jīng)總經(jīng)理審批、財務(wù)審核后才可對外付款。
(二)預付賬款核算。
預付賬款按發(fā)生部門(mén)、經(jīng)辦人、收款單位組織明細分類(lèi)核算,往來(lái)賬核算員定期進(jìn)行清理和催促報銷(xiāo),對超過(guò)一個(gè)月預付賬款進(jìn)行跟蹤核對,在合同約定期后五個(gè)工作日內報銷(xiāo)。
二、應付賬款管理和核算程序。
應付賬款按部門(mén)和供應商進(jìn)行明細核算,按集團內外進(jìn)行分類(lèi)核算。財務(wù)人員應加強對 應付賬款 的管理,及時(shí)清理入庫未達賬項,確保余額真實(shí)反應。集團內部應付賬款必須按月對賬,對賬方法、流程、要求同應收賬款管理。按月報送對外長(cháng)期(三個(gè)月以上)應付賬款及未付原因。
三、其他應付款管理。
各公司在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中所發(fā)生除進(jìn)銷(xiāo)貨款以外代收等款項列入其他應付款進(jìn)行管理,各公司應定期進(jìn)行核對,并按月編報明細上報總經(jīng)理及集團財務(wù)部。其核算按集團內、外部分類(lèi),按款項單位、性質(zhì)進(jìn)行明細核算。
四、專(zhuān)項支出付款管理和核算程序。
專(zhuān)項支出(如批量購置家具、大型維修、裝修、廣告)借款時(shí),應將批準的項目計劃報財務(wù)部。計劃內容包括項目總支出、明細項目支出計劃金額、項目完成時(shí)間、結算方式及結算時(shí)間等,財務(wù)部據此辦理付款。
集團企業(yè)制度4
一、固定資產(chǎn)標準和分類(lèi)。
(一)固定資產(chǎn)標準
固定資產(chǎn):使用期限超過(guò)一年,單位價(jià)值在20xx元以上,在使用過(guò)程中保持原有實(shí)物形態(tài)資產(chǎn)。
1、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)用房屋、建筑物、機器、設備、器具、工具等資產(chǎn),凡使用期限超過(guò)一年,均應作為固定資產(chǎn)。
2、非生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)用設備及物品,單位價(jià)值在20xx元以上,并且使用期限超過(guò)二年,才作為固定資產(chǎn)。
(二)固定資產(chǎn)分類(lèi)。
按用途劃分:房屋、動(dòng)力設備、電子設備、車(chē)輛設備、辦公設備和其他設備。
二、固定資產(chǎn)增置管理制度。
1、固定資產(chǎn)增置原則。
(1)各分公司固定資產(chǎn)采取計劃控制,統一管理辦法。
(2)各分公司因業(yè)務(wù)需要所購置固定資產(chǎn),一律限制在分公司計劃額度內,產(chǎn)權歸集團公司所有。
(3)年初各經(jīng)營(yíng)公司根據實(shí)際需要,按照上年固定資產(chǎn)平均年度折舊額編制本年添置固定資產(chǎn)預算計劃,按公司內部各分公司進(jìn)行逐級匯總報管理部門(mén)審批后,由商務(wù)部固定資產(chǎn)辦公室審核執行。
(4)額度范圍內車(chē)輛更新,由財務(wù)總監審批。
(5)新添車(chē)輛、房屋及特殊需求固定資產(chǎn),由總裁辦審批。
2、固定資產(chǎn)購置借款及報銷(xiāo)手續。
集團內各經(jīng)營(yíng)公司外購固定資產(chǎn),應持經(jīng)總裁辦審批固定資產(chǎn)年度預算計劃,由商務(wù)部固定資產(chǎn)辦公室審核計劃額度(如未設固定資產(chǎn)辦公室專(zhuān)職機構可指定專(zhuān)人負責)并在借款單簽字,財務(wù)部方予以辦理借款。購回后,應先到固定資產(chǎn)辦公室專(zhuān)管員處辦理登記手續,財務(wù)部根據 固定資產(chǎn)辦理單 進(jìn)行報銷(xiāo)。
3、領(lǐng)用固定資產(chǎn)管理。
(1)各分公司固定資產(chǎn)要有專(zhuān)人負責,物品要落實(shí)到責任人,原則上誰(shuí)使用、誰(shuí)保管、誰(shuí)負責。
(2)各分公司固定資產(chǎn)由分公司負責管理,各分公司專(zhuān)管員要確實(shí)負責。
(3)各部門(mén)內部領(lǐng)用固定資產(chǎn),應根據經(jīng)總公司審批固定資產(chǎn)增加計劃與額度,填寫(xiě)《固定資產(chǎn)辦理單》經(jīng)總經(jīng)理批準同意及固定資產(chǎn)管理員審批,確屬計劃內辦理,審批后到庫房領(lǐng)取,儲運商務(wù)方可辦理相關(guān)手續。
4、固定資產(chǎn)辦理審批權限。
(1)年初預算應經(jīng)分公司管理部門(mén)批準同意并到商務(wù)部固定資產(chǎn)辦公室備案。
(2)年度內購置時(shí),經(jīng)辦人填寫(xiě)請購單,經(jīng)總經(jīng)理批準,經(jīng)資產(chǎn)管理人員認可屬額度內,方可辦理。
(3)經(jīng)資產(chǎn)管理人員認可,確屬額度內可以辦理,如果在計劃額度指標之外,須單獨報分公司管理部門(mén)審批,商務(wù)部固定資產(chǎn)辦公室備案后分公司方可辦理相關(guān)手續。
5、辦理手續。
(1)固定資產(chǎn)辦理必須填寫(xiě)《固定資產(chǎn)辦理單》。
(2)由使用人填寫(xiě)《固定資產(chǎn)辦理單》并經(jīng)審批人簽字認可后持單到儲運商務(wù)處辦理領(lǐng)用手續。
(3)《固定資產(chǎn)辦理單》填寫(xiě)應注明部門(mén)、日期、商品編號、品名規格、單位、數量、用途、經(jīng)辦人、審批人、儲運商務(wù)審核單據無(wú)誤后照單發(fā)貨,并加蓋 貨已付訖 章和人名章。
(4)在庫商品必須辦理完出庫手續后方可使用,否則不允許以任何理由領(lǐng)取在庫商品作為資產(chǎn)使用。
(5)固定資產(chǎn)辦理單格式及說(shuō)明。
第一聯(lián)、商務(wù)資產(chǎn)專(zhuān)管員,第二聯(lián)、財務(wù)會(huì )計記賬,第三聯(lián)、經(jīng)辦人存查,第四聯(lián)、儲運商務(wù)存查。
6、接受捐贈固定資產(chǎn)管理。
接受捐贈物品,先到固定資產(chǎn)辦公室專(zhuān)管員處辦理登記手續,符合固定資產(chǎn)價(jià)值標準,辦理固定資產(chǎn)增加手續,不符合固定資產(chǎn)標準,辦理低值易耗品手續,財務(wù)部據商務(wù)部專(zhuān)管員傳遞單據進(jìn)行賬務(wù)處理
7、新增固定資產(chǎn)計價(jià)與核算。
(1)計價(jià):購入固定資產(chǎn)按實(shí)際支付價(jià)值計價(jià);領(lǐng)用固定資產(chǎn)按當期成本價(jià)值加配比稅金計價(jià);接受捐贈的固定資產(chǎn)按市值計價(jià)。
(2)核算:無(wú)論以何種方式取得固定資產(chǎn),均須按分類(lèi)標準和計價(jià)原則進(jìn)行明細核算。詳細記錄固定資產(chǎn)名稱(chēng)、編號、規格、數量、單價(jià)、原值、凈值、使用年限等要素,按照固定資產(chǎn)實(shí)物管理要求建立固定資產(chǎn)卡片,保證公司資產(chǎn)安全和核算準確。
三、固定資產(chǎn)折舊。
1、計提折舊范圍。
公司在用固定資產(chǎn)一般均應計提折舊,不提折舊固定資產(chǎn)包括:未使用、不需用機器設備,已提足折舊繼續使用固定資產(chǎn),未提足折舊提前報廢固定資產(chǎn),國家規定不提折舊固定資產(chǎn)等。
2、折舊方法:固定資產(chǎn)實(shí)行分類(lèi)折舊,采用直線(xiàn)法和年數總和法計提不同類(lèi)別固定資產(chǎn)折舊。
四、固定資產(chǎn)更新、更換、報廢及清理。
按《固定資產(chǎn)辦公管理實(shí)施細則》規定執行,財務(wù)部根據商務(wù)部固定資產(chǎn)辦公室所傳賬單數據,進(jìn)行有關(guān)賬務(wù)處理。
五、固定資產(chǎn)銷(xiāo)售。
1、出售固定資產(chǎn),應持寫(xiě)明出售原因固定資產(chǎn)出售報告,賬面單位凈值在20xx元以下報商務(wù)部經(jīng)理審批。賬面單位凈值在20xx元以上由商務(wù)部報財務(wù)總監審批。然后填寫(xiě) 固定資產(chǎn)銷(xiāo)售單 ,經(jīng)固定資產(chǎn)辦專(zhuān)管員簽字確認后,到財務(wù)部門(mén)辦理繳款,持財務(wù)部蓋章繳款單到固定資產(chǎn)辦公室專(zhuān)管員處辦理注銷(xiāo)手續。財務(wù)部月末根據固定資產(chǎn)辦公室傳來(lái)辦理單據,進(jìn)行注銷(xiāo)賬務(wù)處理。
2、各經(jīng)營(yíng)公司出售固定資產(chǎn)辦公類(lèi)設備經(jīng)總經(jīng)理審批,車(chē)輛、房屋需經(jīng)集團公司總裁辦批準。
六、對外捐贈固定資產(chǎn)管理。
各經(jīng)營(yíng)公司根據需要對外捐贈公司資產(chǎn)均需填報集團對外贊助事項登記表,報經(jīng)公司總裁辦批準備案,未經(jīng)批準備案,任何公司部門(mén)人員不得以任何方式將公司資產(chǎn)對外贈送,財務(wù)部根據相應單據進(jìn)行賬務(wù)處理。
七、資產(chǎn)管理原則。
1、對所有符合范圍資產(chǎn)都編碼,貼標簽。
2、對所有符合范圍資產(chǎn)都建卡立賬(有程序入電子賬,無(wú)程序做手工賬)
3、誰(shuí)使用、誰(shuí)保管、誰(shuí)負責。
八、資產(chǎn)管理流程。
根據《商務(wù)部管理制度》有關(guān)規定,公司資產(chǎn)管理制度,重點(diǎn)強調對公司資產(chǎn)進(jìn)行流程管理方法。在不違反集團公司有關(guān)規定情況下,使各項流程符合公司實(shí)際情況。
1、額度管理流程。
2、領(lǐng)用流程。
3、請購流程。
4、轉讓流程。
5、月末清查。
九、資產(chǎn)管理工作流程說(shuō)明。
1、資產(chǎn)額度管理流程。
2、資產(chǎn)辦理作業(yè)流程。
3、資產(chǎn)清查流程。
4、資產(chǎn)報廢流程。
5、辦公用品、禮品入庫業(yè)務(wù)流程。
6、辦公用品、禮品出庫業(yè)務(wù)流程。
7、辦公用品、禮品日常操作流程。
8、資產(chǎn)制度完善流程。
9、資產(chǎn)專(zhuān)項管理流程。
10、資產(chǎn)數據傳送流程。
集團企業(yè)制度5
一、預算管理要點(diǎn)。
(一)預算部署。
集團公司總裁辦根據總裁確定的工作目標和任務(wù),于每年2月部署集團公司下年度++全年預算工作,集團公司財務(wù)部設計細化預算方案、表格,填報說(shuō)明并下發(fā)各編報公司和部門(mén)。
(二)組織保障。
各編報公司要成立預算編制領(lǐng)導小組,總經(jīng)理親自?huà)鞄?銷(xiāo)售業(yè)務(wù)部門(mén)、職能部門(mén)負責人共同參與,分工負責,完成本公司或部門(mén)預算編制工作。
(三)編報范圍。
集團公司范圍內所有經(jīng)營(yíng)公司、內部核算考核部門(mén)、管理部門(mén)均應編制預算,包括各分公司及其下設經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)和辦事處、銷(xiāo)售業(yè)務(wù)部門(mén)、各職能部門(mén)、運作機構等。
(四)編報方法。
編制預算采用上下結合、綜合平衡方法,自上而下分解目標、明確任務(wù),自下而上層層填報、逐級審核把關(guān)、匯總,最終進(jìn)行綜合平衡。
(五)預算審批。
集團公司財務(wù)部收集匯總總體預算,呈集團公司總裁辦平衡論證、上報集團公司總裁批準,各基層公司或部門(mén)預算由各分公司平衡、論證、審批。
(六)預算控制。
各編報部門(mén)要發(fā)揮預算指導、約束作用,根據審批后的預算開(kāi)展日常經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng),集團公司根據各公司部門(mén)預算和實(shí)際執行情況進(jìn)行分析、考核、評價(jià)。
(七)編制原則。
1、必須考慮到逐步逼近集團公司發(fā)展中長(cháng)期目標。
2、當年指標增長(cháng)必須高于市場(chǎng)容量增長(cháng)。
3、要保證自己增長(cháng)要高于主要競爭對手增長(cháng)。
4、在綜合考慮投入前提下,利潤增長(cháng)必須高于費用增長(cháng)。
5、要考慮人工成本占利潤合適比例,保證具有競爭力人均創(chuàng )利水平。
二、預算內容。
(一)集團公司預算種類(lèi):集團公司實(shí)行全面預算管理。
1、產(chǎn)品、商品盈利預算。
(1)集團公司主要產(chǎn)品、商品盈利預算表。
(2)集團公司主要產(chǎn)品、商品銷(xiāo)售地區分布盈利預算表。
2、成本預算。
(1)集團公司主要產(chǎn)品、商品單位成本預算表。
(2)集團公司制造費用預算表。
(3)集團公司技術(shù)服務(wù)成本預算表。
3、期間費用預算。
(1)集團公司營(yíng)業(yè)費用預算表。
(2)集團公司管理費用預算表(分公司填列)
(3)集團公司管理費用預算表(職能部門(mén)填列)
(4)集團公司科研開(kāi)發(fā)成本預算表。
4、資本預算
(1)集團公司固定資產(chǎn)添置預算表。
(2)集團公司新項目投入預算表。
5、集團公司資金預算:現金流量預算表。
6、財務(wù)預算。
(1)集團公司損益預算表。
(2)集團公司資產(chǎn)負債預算表。
(3)集團公司經(jīng)營(yíng)指標預算表。
(二)各經(jīng)營(yíng)公司應編制預算表格式樣(管理費用預算表同營(yíng)業(yè)費用預算表)填表說(shuō)明及要求。
1、分公司損益預算表:規劃編制分公司全年損益狀況。
(1)產(chǎn)品、商品銷(xiāo)售收入:填列各產(chǎn)品、商品銷(xiāo)售收入,考慮到各分公司現狀,其產(chǎn)品、商品銷(xiāo)售收入可以合填。
(2)對內銷(xiāo)售收入填列本公司內不同銷(xiāo)售業(yè)務(wù)部門(mén)之間內銷(xiāo)收入。
(3)折扣銷(xiāo)售填列給代理客戶(hù)返點(diǎn)、獎勵等金額。
(4)回傭收入填列從集團公司各銷(xiāo)售業(yè)務(wù)部門(mén)取得銷(xiāo)售返點(diǎn)、獎勵金額。
(5)遞延毛利:由于欠款銷(xiāo)售,賬面所反映而因未收款而沒(méi)有真正事實(shí)毛利金額。
(6)預提獎勵基金 暫不填列。
(7)預提遞延毛利準備金:遞延毛利中,毛利金額為負金額部分毛利合計金額。
(8)對外銷(xiāo)售凈折扣折讓:給零售客戶(hù)購貨折扣折讓,一般情況該款項只允許客戶(hù)繼續購貨使用。各分公司根據情況有發(fā)生則填列。
(9)上年數據根據前十一個(gè)月實(shí)際情況和三月預計情況之和填列。
2、分公司資產(chǎn)負債預算表。
規劃編報公司全年平均資產(chǎn),負債、權益結構及狀況,填按各財年十二個(gè)月平均資產(chǎn)負債情況填列各項目。
3、分公司主要產(chǎn)品、商品銷(xiāo)售方式構成預算表:反映各分公司內銷(xiāo)、外銷(xiāo)以及外銷(xiāo)中代理,行業(yè)、零售分布情況。
(1)產(chǎn)品、商品類(lèi)別根據具體情況進(jìn)行增減,原則是同集團公司各銷(xiāo)售業(yè)務(wù)部門(mén)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)品、商品類(lèi)別相同,主要產(chǎn)品、商品列示要達到預算損益表銷(xiāo)售收入80%,剩余20%列入其他項目。
(2)集團內部銷(xiāo)售:向其他分公司銷(xiāo)售或返銷(xiāo)集團公司。
(3)代理銷(xiāo)售:產(chǎn)品、商品銷(xiāo)往同公司簽定代理協(xié)議或合同貿易性經(jīng)營(yíng)單位經(jīng)濟業(yè)務(wù),一般需開(kāi)具增值稅發(fā)票。
(4)行業(yè)銷(xiāo)售:產(chǎn)品、商品銷(xiāo)往某行業(yè)或系統大用戶(hù),其購貨目的是直接使用經(jīng)濟業(yè)務(wù),一般購貨金額、數量較大,次數較少,開(kāi)具普通發(fā)票即可。
(5)進(jìn)貨額在100萬(wàn)元以上代理客戶(hù)詳細清單。清單內容為代理客戶(hù)進(jìn)貨產(chǎn)品、商品名稱(chēng)、進(jìn)貨數量、進(jìn)貨金額。
4、分公司從集團公司主要產(chǎn)品、商品進(jìn)貨情況預算表。
體現分公司作為集團公司主銷(xiāo)售渠道管理原則和產(chǎn)品、商品構成情況。
(1)分公司從集團公司進(jìn)貨包括從各地進(jìn)貨。
(2)產(chǎn)品、商品類(lèi)別預算表。
(3)從集團公司取得返點(diǎn)、獎勵金額等按上年各銷(xiāo)售業(yè)務(wù)部門(mén)政策測算。
(4)進(jìn)貨金額數據為不含稅金額。
(5)欠款規模金額為含稅金額。
(6)填列數量、金額要考慮市場(chǎng)降價(jià)因素,保持其數據合理性。
5、分公司主要產(chǎn)品、商品盈利預算表:產(chǎn)品、商品類(lèi)別預算表,主要反映主要產(chǎn)品、商品盈利水平和構成情況。
6、分公司營(yíng)業(yè)費用預算表:主要反映銷(xiāo)售業(yè)務(wù)部門(mén)費用開(kāi)支水平。
(1)預算銷(xiāo)售業(yè)務(wù)部門(mén)費用。
(2)預計人數為全年平均人數。
(3)表中各項目按表中填列說(shuō)明項填列。
(4)預計不發(fā)生項目不填列。
7、管理費用預算表:主要反映職能部門(mén)費用開(kāi)支水平。
(1)預算非銷(xiāo)售業(yè)務(wù)部門(mén)(如財務(wù)部、商務(wù)部、總經(jīng)辦等)費用。
(2)預計人數為全年平均人數。
(3)表中各項目按表中填列說(shuō)明項填列。
(4)預計不發(fā)生項目不填列。
8、分公司固定資產(chǎn)添置預算表:反映固定資產(chǎn)添置情況。
新添固定資產(chǎn)單位價(jià)值在5000元以上,附詳細清單,清單內容包括:名稱(chēng)、單價(jià)、數量、金額、用途。
9、分公司財務(wù)考核及經(jīng)營(yíng)指標預算表:主要反映考核經(jīng)營(yíng)指標情況。按表中計算公式填列。
集團企業(yè)制度6
第一章總則
第一條為確保公司網(wǎng)絡(luò )及其相關(guān)設備的正常有效運行,特制定本制度;
第二條本制度適用于xx實(shí)業(yè)集團公司及所管轄各部門(mén)、各分子公司及項目部。
第二章管理規定
第三條網(wǎng)絡(luò )設備操作規定
(一)非it人員或未經(jīng)it處許可,任何人不得進(jìn)入機房動(dòng)用服務(wù)器或更改其配置。
(二)未經(jīng)it處許可,任何人不得動(dòng)用網(wǎng)絡(luò )連接設備,包括關(guān)閉設備、移動(dòng)設備,不得在設備上堆放雜物。
(三)非it處人員或未經(jīng)it處許可,任何人不得移動(dòng)或剪斷網(wǎng)線(xiàn)。
(四)未經(jīng)it處許可,任何人不得在集線(xiàn)器、交換機上另外接線(xiàn)或接其他設備。
(五)各使用部門(mén)如需增加網(wǎng)線(xiàn),應提前在it處備案申請,由it處統一安排布線(xiàn)。
(六)被it處確定為核心網(wǎng)絡(luò )設備的設備,必須由專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員進(jìn)行配置,其他人員不得動(dòng)用或更改配置。
(七)不得將網(wǎng)絡(luò )設備及相關(guān)的配件占為私有,否則一經(jīng)發(fā)現,將視為盜竊公司財產(chǎn)。
第四條局域網(wǎng)管理規定
(一)非it處人員,任何人未經(jīng)計算機責任人許可,不得使用局域網(wǎng)帳號登錄他人計算機。
(二)用戶(hù)盡量不共享文件,如因工作需要通過(guò)網(wǎng)絡(luò )共享的文件或資料須設置權限并加密(公眾性的文件除外)。
(三)任何人不得使用網(wǎng)絡(luò )嗅探、網(wǎng)絡(luò )管理等軟件對他人計算機進(jìn)行攻擊和嘗試連接。
(四)任何人不得在局域網(wǎng)內發(fā)布有損公司利益與形象的信息。
(五)任何人不得在局域網(wǎng)內發(fā)布或傳送電影等與工作無(wú)關(guān)的資料。
第五條互聯(lián)網(wǎng)管理規定
(一)未經(jīng)許可,不得將計算機通過(guò)電話(huà)或無(wú)線(xiàn)網(wǎng)卡上互連網(wǎng)(指不經(jīng)過(guò)公司服務(wù)器)。
(二)不得在上班時(shí)間利用網(wǎng)絡(luò )做與工作無(wú)關(guān)的.事。一經(jīng)發(fā)現,立即辭退。
(三)任何時(shí)間不得登陸不健康、不合法的網(wǎng)站。
(四)不得利用公司計算機與網(wǎng)絡(luò )從事任何違法活動(dòng)。
(五)任何在網(wǎng)上發(fā)布的有關(guān)公司的信息必須經(jīng)相關(guān)責任部門(mén)審批。
(六)不得在網(wǎng)上發(fā)布公司機密,或通過(guò)網(wǎng)絡(luò )將公司機密泄漏給他人。
(七)不得在網(wǎng)上以公司名義宣傳個(gè)人或做有損公司利益與形象的事。
(八)不得在公司內使用bt、電驢等下載工具,不得下載與工作無(wú)關(guān)的資料。
(九)不得安裝代理軟件使自己的計算機成為二級代理,讓未審批過(guò)的人員上外網(wǎng)。
(十)it處有權對上外網(wǎng)的所有用戶(hù)進(jìn)行監控,并對違反以上規定的行為進(jìn)行通報。
第六條msn、qq、等一些即時(shí)通信軟件的使用規定
(一)因工作需要,確需要長(cháng)期使用qq、msn等軟件的人員,需向部門(mén)負責人提出申請,并限定使用qq、msn等軟件的時(shí)間,經(jīng)部門(mén)負責人審批再報總經(jīng)辦和it處審批后方可使用此類(lèi)軟件,同時(shí)接受it處監控。
(二)對于因工作需要,臨時(shí)使用qq、msn等軟件的人員,須提交申請至總經(jīng)辦與it處備案方可上qq、msn等軟件,同時(shí)接受it處監控。
(三)不得利用即時(shí)通信軟件傳輸一些大容量非工作資料。
(四)it處代表公司有權對用戶(hù)的聊天內容進(jìn)行時(shí)行監控。
第七條處罰規定
(一)如有以下行為,根據情節輕重將扣除責任人相應績(jì)效分數。
1.違反網(wǎng)絡(luò )設備操作規定;
2.違反局域網(wǎng)管理規定;
3.違反互聯(lián)網(wǎng)管理規定;
4.違反msn、qq、等一些即時(shí)通信軟件的使用規定;
5.造成公司網(wǎng)絡(luò )中斷或癱瘓的。
(二)違反互聯(lián)網(wǎng)管理規定達三次以上者,將取消上外網(wǎng)資格。
(三)人為原因造成網(wǎng)線(xiàn)、集線(xiàn)器損壞者,由責任人照價(jià)賠償。
第三章附則
第八條本制度解釋權歸行政部it處,執行監督權歸總經(jīng)辦與行政部it處。
第九條本制度自頒布之日起正式執行。
集團企業(yè)制度7
第一章總則
第一條為加強對媒體關(guān)系科對外發(fā)稿的管理,特制定本制度。
第二條本制度適用于江蘇xx實(shí)業(yè)集團有限公司。
第二章管理條例
第三條月度發(fā)稿計劃
(一) 每月月底擬定下月月度發(fā)稿計劃,內容包括稿件選題、刊發(fā)媒體單位、稿件數量。
(二) 將擬定發(fā)稿計劃報主管領(lǐng)導審閱簽字。
第四條稿件選題范圍
(一)選題時(shí)從正面、客觀(guān)、全面的角度切入,避免對公司不利的選題,不涉及公司敏感話(huà)題。
(二)根據當前形勢及大政方針,結合公司實(shí)際情況,挑選與當下緊密相關(guān)的選題。
(三)做公司高層個(gè)人形象報道時(shí),避免隱私選題。
(四)根據公司項目投資、發(fā)展規劃、新近動(dòng)態(tài)做相關(guān)選題的報道,不涉及公司機密經(jīng)營(yíng)狀況。
(五)對外宣傳素材可以是公司舉辦的各種活動(dòng)、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)、突出成果、經(jīng)營(yíng)方針、公益活動(dòng)等。
第五條對外宣傳的原則:
(一)有利于提高企業(yè)知名度、美譽(yù)度;
(二)與公司決策相接軌;
(三)講求實(shí)際效果,不斷總結改進(jìn);
(四)勇于創(chuàng )新、敢于探索;
(五)強化員工的對外宣傳意識,保持對外口徑一致。
第六條 稿件審批管理
(一)所有稿件撰寫(xiě)完畢,必須上繳稿件審批表。
(二)稿件審批表包含發(fā)稿人員名單、稿件名稱(chēng)、內容摘要、稿件字數、期望刊發(fā)的媒體單位及稿次。
(三)要求稿件加蓋騎縫章,報主管領(lǐng)導審閱。由主管領(lǐng)導對稿件提出意見(jiàn)和建議,達到發(fā)表要求,方可簽字同意。
(四)審批流程表送檔案處存檔,以備日后查找。
(五)稿件發(fā)表后,媒體關(guān)系科留存一份原件,檔案科留存二份原件。
(六)每月月底對發(fā)表稿件進(jìn)行整理存檔,裝訂成冊。每年年底對發(fā)表稿件總結存檔,并裝訂成冊
(七)未經(jīng)主管領(lǐng)導簽字同意,任何稿件不得對外發(fā)表,以免對公司造成不良影響。如違反規定,后果由責任人自行承擔。
第七條 危機公關(guān)
(一)遇公司發(fā)生重大事故、事件、負面報道等,第一時(shí)間告知行政部主管領(lǐng)導。
(二)由主管領(lǐng)導決策,制定相關(guān)處理方案。
(三)如遇重大緊急事件發(fā)生,由董事長(cháng)直接授權相關(guān)人員組織實(shí)施。
(四)危機公關(guān)處理完畢后,擬寫(xiě)處理報告,內容包括事件內容,處理方案,處理結果,注意事項等。處理報告送檔案室存檔。
危機處理流程圖如下:
突發(fā)危機事件
當事人或知情人5分鐘內告知部門(mén)或分公司總經(jīng)理
部門(mén)或分公司總經(jīng)理10分鐘內告知集團行政部
集團行政部于15分鐘內告知董事長(cháng)
由集團行政部牽頭制定危機處理方案
處理完畢后,經(jīng)辦人上交危機處理報告至集團行政部審核,由集團檔案室統一存檔,以便今后參考。
第三章 考核辦法
第八條所有稿件必須責任到人,未按計劃發(fā)稿,相關(guān)責任人將扣除相應績(jì)效分數。
第九條未經(jīng)審批程序擅自發(fā)稿,將視情節輕重給予責任人相應經(jīng)濟處罰。
第十條發(fā)現關(guān)于公司的不利或負面信息未能及時(shí)上報,將視情節輕重扣除績(jì)效分數或行政處罰。
第十一條遇公司危機事件,未能及時(shí)上報或處理不善,將視情節輕重扣除績(jì)效分數或行政處罰。
第四章附則
第十二條本制度解釋權歸行政部,監督執行權歸總經(jīng)辦。
第十三條本制度自頒布之日起正式執行。
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