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小金庫管理制度（精選5篇）
在現在的社會(huì )生活中，我們都跟制度有著(zhù)直接或間接的聯(lián)系，制度是指一定的規格或法令禮俗。到底應如何擬定制度呢？下面是小編為大家收集的小金庫管理制度，希望能夠幫助到大家。
小金庫管理制度 篇1
1、為加強集團內部管理，嚴肅各項財經(jīng)法紀，加速資金流轉，集團各部門(mén)一律嚴禁私設小金庫和帳外帳。集團所屬各部門(mén)應嚴格把住財務(wù)大關(guān)。堵住各種漏洞，嚴防資產(chǎn)流失，一旦發(fā)現有小金庫，集團沒(méi)收小金庫的全部資產(chǎn)，并按違紀金額的1—2倍對部門(mén)處以罰款，并按小金庫金額的10%對分公司負責人處以罰款，違紀嚴重的，報上級處理。
2、“小金庫”范圍包括下列各種應入而未入帳的`收入：
�。�1）各項生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)收入：包括營(yíng)業(yè)收入、房屋設備、車(chē)輛、柜臺等出租收入、出售殘次廢舊物品和邊角廢料收入、報廢固定資產(chǎn)變價(jià)收入、逾期押金收入等。
�。�2）各項服務(wù)和勞務(wù)收入：包括加工、維修、運輸和代理業(yè)務(wù)收入等。
�。�3）各項價(jià)外費用：包括補貼、手續費、包裝費、運輸裝卸費、代收款項及其他形式的價(jià)外收費。
�。�4）各種形式的回扣和傭金、禮金。
�。�5）各項行政事業(yè)性收入：包括水費、電費、房租、電話(huà)、傳真等收費。
�。�6）各項罰款及管理費等收入。
�。�7）其他應列入本單位財務(wù)會(huì )計部門(mén)帳內的各項收入。
�。�8）通過(guò)虛列支出，資金返還等方式將資金轉到本單位財務(wù)會(huì )計部門(mén)帳外的。
小金庫管理制度 篇2
為了貫徹執行國家財經(jīng)法律法規以及規章制度，堅持“統一領(lǐng)導、集中管理”的財務(wù)管理原則，加強醫院經(jīng)濟管理，提高醫院管理效益，預防違法違規行為的發(fā)生，根據衛生部《關(guān)于加強醫療機構財務(wù)部門(mén)管理職能、規范經(jīng)濟核算與分配管理的規定》、《醫療機構財務(wù)會(huì )計內部控制規定（試行）》及醫院財務(wù)管理的有關(guān)規定制定本制度。
1、醫院的一切收入、支出及核算工作都必須納入財務(wù)部統一管理，其他任何部門(mén)、科室不得設立賬外賬、“小金庫”。
2、任何科室和個(gè)人必須嚴格執行醫院醫療服務(wù)價(jià)格管理制度，科室和個(gè)人不得進(jìn)行私自收費。
3、科室人員的工資、獎金、福利、加班費、補貼等的發(fā)放，由財務(wù)科編冊，經(jīng)院領(lǐng)導審批后，打入職工個(gè)人工資卡中。
4、設備報損處置，設備科和總務(wù)科應建立備查簿，變價(jià)收入及時(shí)、全額上繳財務(wù)科。
5、各科室的`廢品，必須全部上繳總務(wù)科，由總務(wù)科集中處置，處置的廢品收入，應及時(shí)、全額上繳醫院財務(wù)科。
6、財務(wù)科不定期組織人員進(jìn)行檢查。如發(fā)現問(wèn)題應及時(shí)向分管院長(cháng)匯報。經(jīng)調查核實(shí)后，將按有關(guān)規定追究相關(guān)責任人的責任。
小金庫管理制度 篇3
一、學(xué)校的收費必須嚴格按上級規定的收費項目、范圍和標準，憑《收費許可證》收費。不得自立收費項目，擴大收費范圍，提高收費標準。
二、學(xué)校的所有收費全部納入財政專(zhuān)戶(hù)管理，并納入財政部門(mén)預算管理系統。
三、學(xué)校實(shí)行所有收費以“單位開(kāi)票、銀行代收、財政統管”的'管理模式。收費員在“財政信息管理系統”網(wǎng)上開(kāi)具《江蘇省非稅收入一般繳款書(shū)》(揚州市)作為收款票據，所收資金應及時(shí)足額解繳市財政專(zhuān)戶(hù)，不得截留、擠占、挪用和坐收坐支，不得有小金庫。
四、實(shí)行部門(mén)預算，規范支出范圍。部門(mén)預算要全面反映單位預算內外資金收支狀況，提高支出的透明度。
五、實(shí)行國庫集中支付制度。每月提前一個(gè)月編制下月用款計劃，報財政局審批。需網(wǎng)上支付的每筆支出按部門(mén)預算的范圍在財政支付網(wǎng)上提交用款申請，經(jīng)財政部門(mén)審核后實(shí)行網(wǎng)上支付。
六、加強收費票據管理和日�；楣ぷ�。通過(guò)以票控收，以查促收，確保非稅收入足額繳入財政專(zhuān)戶(hù)。
小金庫管理制度 篇4
一、收費、罰沒(méi)收入必須全部上繳財政，決不允許將收費、罰沒(méi)收入與本部的經(jīng)費劃撥和職工的獎金、福利掛鉤。
二、取得的收費收入、罰沒(méi)收入，應在3日內上繳國庫。對零星收入，賬面余額不足1000元的，經(jīng)財政所同意，可每15日上繳一次；達到1000元的，應及時(shí)上繳國庫。任何單位和個(gè)人不得拖欠、截留、坐支、挪用、私分。
三、使用財政部門(mén)統一制發(fā)的`收費、罰沒(méi)票據。
四、各執收、執罰部門(mén)和單位加強對行政性收入和罰沒(méi)收入管理，建立、健全內部管理和核算制度。
五、各執收、執罰部門(mén)嚴格按照收費許可證收費標準征收，任何部門(mén)和單位不得擅自提高收費標準，超標準收費，如果發(fā)現全部沒(méi)收超標準征收部分。
六、收費和一切財務(wù)收支、核算工作必須納入單位財務(wù)進(jìn)行統一管理，不得設立賬外賬、“小金庫”。
七、各科室的固定資產(chǎn)報損殘值和廢品收入，應及時(shí)、全額上繳財務(wù)科，不得留在科室使用。
八、違反小金庫管理制度的，情節嚴重的，追究相關(guān)責任，同時(shí)暫停票據和財政撥款。
小金庫管理制度 篇5
為加強安全保衛工作的管理，切實(shí)做好安全防范工作。特制定出入門(mén)、鑰匙管理制度：
一、出入門(mén)制度
1、營(yíng)業(yè)間的防尾隨聯(lián)動(dòng)門(mén)在營(yíng)業(yè)期間必須處于正常使用狀態(tài)，要保證電源及管理的正常，沒(méi)有特殊情況，不允許關(guān)閉電源。
2、在營(yíng)業(yè)前或者營(yíng)業(yè)終了交接尾箱時(shí)，前門(mén)、防尾隨門(mén)電源可臨時(shí)關(guān)閉，但關(guān)閉時(shí)間不應超過(guò)三分鐘。
3、現金尾箱交接完畢，下班后，要關(guān)閉防尾隨門(mén)電源。
4、營(yíng)業(yè)期間不準給非本部人員開(kāi)門(mén)，社內員工要確認周邊安全才可開(kāi)門(mén)，本單位職工無(wú)特殊情況不可通過(guò)前門(mén)或者后門(mén)進(jìn)入營(yíng)業(yè)間。
5、要確認后門(mén)攝像頭中的人員安全方可打開(kāi)后門(mén)。
二、營(yíng)業(yè)廳鑰匙管理制度
1、防尾隨門(mén)和營(yíng)業(yè)廳大門(mén)鑰匙指定專(zhuān)人保管。
2、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所保留聯(lián)動(dòng)門(mén)、營(yíng)業(yè)廳大（后）門(mén)鑰匙兩套。其余鑰匙封存后交本單位領(lǐng)導或入庫存保管，并進(jìn)行登記；移交時(shí)必須有單位領(lǐng)導批準后，辦理交接手續。
3、鑰匙保管人員要認真履行職責，保證上班之前打開(kāi)門(mén)。同時(shí)做好鑰匙安全工作，不與其它鑰匙物品混放。
三、金庫鑰匙管理制度
1、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所凡有業(yè)務(wù)庫的金庫鑰匙只保留一套，由營(yíng)業(yè)場(chǎng)所出納人員和會(huì )計人員雙人分開(kāi)保管。
2、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所出納人員和會(huì )計人員使用和保管金庫鑰匙，雙人分開(kāi)保管。要認真履行職責，同時(shí)做好金庫鑰匙安全工作，不與其它鑰匙物品混放，也不能隨意帶金庫鑰匙外出。
3、其余金庫鑰匙與備用鑰匙和密碼進(jìn)行分開(kāi)封存，封存時(shí)單位負責人在場(chǎng)，同時(shí)由出納人員、會(huì )計人員雙雙在信封的.封存處蓋章和加蓋單位業(yè)務(wù)章，上交聯(lián)社監察保衛部保管，辦理移交手續，并進(jìn)行登記；
4、因金庫鑰匙損壞或丟失，需要啟封上交的金庫鑰匙時(shí)，必須到封存的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所同出納、會(huì )計人員和本單負責人在場(chǎng)啟封金庫鑰匙，并在保管登記薄簽字。
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