財務(wù)審計工作職責8篇

財務(wù)審計工作職責1

　　一、 審計準備階段(審計前期階段)

　　1、 接收有關(guān)部門(mén)委托(或按年度審計工作計劃)，確定具體審計項目。

　　2、 組成審計小組，并確定審計小組組長(cháng)(項目負責人)。

　　3、 對被審計單位(人)，進(jìn)行必要的了解和調查。主要了解該單位工作(經(jīng)營(yíng))性質(zhì)、工作(經(jīng)營(yíng))范圍，組織結構，人員情況，財務(wù)核算特點(diǎn)(包括主要賬號的設置情況)，以前對該單位的審計情況等。

　　4、 確定審計工作重點(diǎn)，制訂審計工作計劃方案，并經(jīng)領(lǐng)導審閱批準。

　　5、 編制審計通知書(shū)，被審計單位承諾書(shū)，并經(jīng)領(lǐng)導審閱批準。

　　6、 下發(fā)審計通知書(shū)，并召開(kāi)由審計處領(lǐng)導、審計小組成員和被審計單位有關(guān)人員參加的進(jìn)點(diǎn)會(huì )。

　　7、 將審計通知書(shū)抄送財務(wù)處，由財務(wù)處提供被審計單位有關(guān)財務(wù)資料(包括賬簿的電子文檔)。

　　二、 審計實(shí)施階段

　　1、 對財務(wù)處和被審計單位提供的有關(guān)會(huì )計資料(包括電子文檔)，實(shí)施財務(wù)審計程序。

　　(1) 按賬號(賬戶(hù))中明細項目匯總財務(wù)收支情況，并編制審計檢查表。

　　(2) 按賬號(賬戶(hù))分類(lèi)匯總財務(wù)收支情況，并編制審計檢查表。

　　(3) 按重點(diǎn)對具體會(huì )計事項進(jìn)行詳細檢查，并編制審計檢查表。

　　(4) 抽查會(huì )計憑證，對主要會(huì )計事項的會(huì )計憑證進(jìn)行復櫻

　　(5) 根據審計工作需要，找有關(guān)人員和部門(mén)調查了解情況，并及時(shí)做好調查記錄，如有必要可召開(kāi)座談會(huì )。

　　(6) 在審計實(shí)施過(guò)程中，審計小組要及時(shí)向審計處領(lǐng)導匯報審計進(jìn)展和審計過(guò)程中的有關(guān)情況。

　　2、 整理匯總審計實(shí)施過(guò)程中發(fā)現的問(wèn)題及有關(guān)情況。

　　3、 審計小組向審計處領(lǐng)導匯報審計過(guò)程中發(fā)現問(wèn)題和有關(guān)情況，對問(wèn)題進(jìn)行初步篩選，確定需進(jìn)一步核實(shí)的問(wèn)題。

　　4、 實(shí)施相關(guān)的追加審計程序。

　　5、 審計小組再一次向審計處領(lǐng)導匯報核實(shí)和追加審計實(shí)施情況，并確定在

　　審計報告中反映的問(wèn)題和需披露的'事項。

　　三、 審計報告階段

　　1、 審計小組歸集審計工作底稿、并編制審計報告初稿，并將審計報告初稿和審計工作底稿提交審計處分管業(yè)務(wù)的領(lǐng)導進(jìn)行審核。

　　2、 審計小組按審核后的要求，對審計報告進(jìn)行修改。

　　3、 審計小組向審計處領(lǐng)導匯報審計報告的征求意見(jiàn)稿，并對審計報告的征求意見(jiàn)稿進(jìn)行定稿。

　　4、 將審計報告的征求意見(jiàn)稿送相關(guān)分管領(lǐng)導和財務(wù)處領(lǐng)導傳閱，并進(jìn)行相應的溝通。

　　5、 對審計報告的征求意見(jiàn)稿進(jìn)行修改定稿。

　　6、 將審計報告的征求意見(jiàn)稿征求被審計單位(當事人)意見(jiàn)。

　　7、 將定稿后的審計報告進(jìn)入網(wǎng)上審批程序，并出具正式審計報告。

　　8、 向有關(guān)領(lǐng)導、部門(mén)及當事人送達正式審計報告。

　　四、 審計報告的終結階段

　　1、 審計小組按審計檔案歸檔程序，整理、歸集審計工作底稿。

　　2、 將整理好的審計檔案裝訂成冊。

　　3、 按要求對歸檔審計報告進(jìn)行統一編號、裝盒。

財務(wù)審計工作職責2

　　一、 對納入學(xué)校財務(wù)統一管理的部門(mén)（單位）的財務(wù)收支審計

　　1. 根據學(xué)校核發(fā)的包干經(jīng)費數額審查是否有超預算支出現象，如有形成的原因是什么。

　　2. 審核支出單據審批手續是否完備，支出是否真實(shí)合理，有無(wú)弄虛作假、虛報冒領(lǐng)現象。

　　3. 單位有無(wú)自收自支，私設“小金庫”問(wèn)題。

　　二、 對未納入學(xué)校財務(wù)統一管理單位的資金審計。

　　1. 單位的賬目設置和管理是否合法、規范，有無(wú)多頭開(kāi)戶(hù)、業(yè)務(wù)內容記錄不全、隱瞞、私分、設帳外帳等問(wèn)題。

　　2. 是否在銀行設立帳戶(hù)、大宗經(jīng)濟業(yè)務(wù)都通過(guò)銀行轉賬。

　　3. 資金管理有無(wú)規章制度、制度是否健全。

　　4. 支出報銷(xiāo)單據是否規范、手續是否完備。

　　三、 對校內經(jīng)濟實(shí)體的業(yè)務(wù)審計。

　　1. 收費標準是否合理，與學(xué)校之間有無(wú)協(xié)議。

　　2. 收入是否合理合法，有無(wú)弄虛作假，套取學(xué)校資金現象。

　　3. 應上繳學(xué)校的承包金是否及時(shí)足額上繳

　　4. 財務(wù)管理制度是否健全，報銷(xiāo)憑證是否按規定程序審簽，有無(wú)不真實(shí)、不合法支出等問(wèn)題。

　　四、 對小型土建、維修工程項目的.審計

　　1. 項目的立項、招標、驗收、結算是否按學(xué)校規定程序進(jìn)行。

　　2. 施工、承建合同的簽訂是否規范，合同內容是否齊全。

　　3. 審核工程結算的數量是否真實(shí)、工程造價(jià)有無(wú)違規違法支出。

財務(wù)審計工作職責3

　　1、具體實(shí)施上市公司或大型企業(yè)集團年報、IPO、資產(chǎn)重組或企業(yè)并購等項目的審計工作；

　　2、帶領(lǐng)項目組有效解決項目實(shí)施過(guò)程中的重點(diǎn)難點(diǎn)問(wèn)題，樂(lè )于接受高難度挑戰性的.工作；

　　3、合理制定項目工作計劃，保證項目有效實(shí)施，并對工作進(jìn)度進(jìn)行監控；

　　4、負責項目實(shí)施過(guò)程的質(zhì)量控制，發(fā)現、解決和溝通審計中發(fā)現的重要問(wèn)題，并做好向合伙人的匯報工作及與技術(shù)質(zhì)控部門(mén)的溝通工作；

　　5、維護正常的客戶(hù)關(guān)系，與客戶(hù)保持良好的溝通。

財務(wù)審計工作職責4

　　1、原始憑證的審核，記賬憑證的導入、編制及審核；

　　2、按會(huì )計制度要求，全面核算公司各項資產(chǎn)、負債、權益及收入、成本、費用。

　　3、發(fā)票的申購、稅金計提的審核，報稅和其他稅務(wù)事宜的辦理；

　　4、公司各項費用的審核、管控、預警等核算工作；

　　5、預算的`編制、分析、預警、調整等預算管理工作；

　　6、做好會(huì )計的稽查工作，保證賬賬相符、賬實(shí)相符；

　　7、憑證、賬簿的打印、整理、裝訂、歸檔、保管，其它會(huì )計資料和財務(wù)負責的檔案的裝訂、歸檔、保管

　　8、固定資產(chǎn)、低值易耗品、無(wú)形資產(chǎn)、存貨等公司財產(chǎn)的記賬及監管；

財務(wù)審計工作職責5

　　—協(xié)助準備與戰略規劃相關(guān)的經(jīng)營(yíng)分析工作。

　　—收集、整理與戰略規劃相關(guān)的經(jīng)營(yíng)分析所需內外部數據及資料，協(xié)助制作相關(guān)材料；

　　—收集、整理銀行經(jīng)營(yíng)所需的宏觀(guān)經(jīng)濟政策、監管動(dòng)態(tài)及同業(yè)信息；

　　—協(xié)助戰略項目管理中有關(guān)經(jīng)營(yíng)分析方面內容；

　　—合理分配工作，保證部門(mén)總體工作進(jìn)度；

　　—其他：協(xié)助完成上級分配的.其他工作。

財務(wù)審計工作職責6

　　一、部門(mén)描述

　　財務(wù)審計部是公司經(jīng)營(yíng)管理的重要職能部門(mén)，主要任務(wù)是制定、執行公司的各項財務(wù)管理制度、成本控制制度、財產(chǎn)管理制度，對公司各部門(mén)涉及財務(wù)方面的一切工作實(shí)行統一管理，定期對公司的財務(wù)、經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行分析，為公司的經(jīng)營(yíng)決策、工程項目投資控制提供重要的依據和建議。

　　二、具體職責

　　一、負責組織貫徹執行《會(huì )計法》、《公司法》、企業(yè)會(huì )計準則等財經(jīng)法律法規，建立健全公司財務(wù)管理的各項規章制度。

　　二、在總經(jīng)理的直接領(lǐng)導下，嚴格執行公司財務(wù)管理規章制度。

　　三、負責搞好公司的財務(wù)核算工作，負責按時(shí)做賬、報表，做到手續齊備、內容真實(shí)、數字準確、賬目整潔，按時(shí)做財務(wù)分析，及時(shí)為相關(guān)部門(mén)提供準確、齊全、完整的`會(huì )計信息。

　　四、加強財務(wù)管理，做好財務(wù)結算，正確合理調度使用資金，提高資金使用效率，為公司發(fā)展積累資金。

　　五、負責與財政、稅務(wù)、國資委、審計局、金融部門(mén)的聯(lián)系，協(xié)助總經(jīng)理處理好與相關(guān)部門(mén)的關(guān)系，及時(shí)掌握財政、稅務(wù)及融資動(dòng)向。

　　六、遵守、維護國家的財經(jīng)法律法規，嚴格費用開(kāi)支，認真執行成本費用開(kāi)支的審批權限、費用報銷(xiāo)制度。

　　七、參與公司的經(jīng)營(yíng)管理，圍繞提高公司的管理水平和經(jīng)濟效益，當好公司的理財、經(jīng)營(yíng)參謀。

　　八、督促、檢查公司固定資產(chǎn)、低值易耗品、物料用品等財產(chǎn)、物資的保管、使用情況，注意發(fā)現和提出財產(chǎn)、物資管理、使用過(guò)程中存在問(wèn)題的處理意見(jiàn)，確保公司財產(chǎn)、物資的合理使用和安全管理。

　　九、督促有關(guān)人員作好工程欠款的清理工作，為公司提供準確的財務(wù)資料。

　　十、嚴格按照《國有建設單位基本建設會(huì )計制度》規定對投資項目進(jìn)行財務(wù)核算，做到單獨建賬、單獨核算、賬目真實(shí)準確，每月按時(shí)填報基建報表，隨時(shí)接受各級檢查。保證專(zhuān)項資金的“專(zhuān)戶(hù)儲存、專(zhuān)賬核算”，堅持建設項目的五制要求，做好專(zhuān)項資金的預算、資金劃撥、效益分析管理。

　　十一、負責定期組織召開(kāi)財務(wù)分析會(huì )，考核經(jīng)營(yíng)成果，分析經(jīng)營(yíng)管理中存在的問(wèn)題，及時(shí)向領(lǐng)導提出建議，促進(jìn)公司不斷提高管理水平。

　　十二、嚴格按《會(huì )計檔案管理制度》的要求，保管公司財務(wù)工作方面的文件、資料、合同和協(xié)議，督促本部門(mén)完整地保管公司的會(huì )計憑證、會(huì )計賬薄、財務(wù)報告、其它會(huì )計核算資料。

　　十三、負責完成公司安排的其他工作。

財務(wù)審計工作職責7

　　一、 工作職責

　　1、認真貫徹執行《會(huì )計法》、《審計法》和相關(guān)法律法規、方針政策，執行上級和農村公路管理處制定的各項規章制度。

　　2、負責編制年度財務(wù)預算；年度財務(wù)決算、檢查、監督各項資金的使用、管理情況，宏觀(guān)調控財務(wù)運行狀況。

　　3、負責監督、檢查全市農村公路資金的管理、使用情況。

　　4、負責農村公路建養資金管理和審計工作。

　　5、負責全系統會(huì )計人員繼續教育和業(yè)務(wù)培訓工作。

　　6、負責農村公路管理處住房公積金管理工作和固定資產(chǎn)管理工作。

　　二、科室人員分工

　�。ㄒ唬┛崎L(cháng)崗位職責：

　　1、主持財務(wù)審計科的全面工作，制定本科工作計劃，完善本科工作制度并組織實(shí)施，加強工作人員管理，組織完成本科室職責范圍內的各項工作任務(wù)。

　　2、協(xié)助領(lǐng)導指導我處的財務(wù)管理、會(huì )計核算、內部審

　　計工作及固定資產(chǎn)管理工作。

　　3、協(xié)助領(lǐng)導指導、監督、檢查各縣（市）區的財務(wù)、審計工作。

　　4、負責組織各縣（市）區財會(huì )工作人員的業(yè)務(wù)培訓工作。

　　5、掌握經(jīng)費的月、年實(shí)際用款進(jìn)度，及時(shí)反饋信息，供領(lǐng)導決策。協(xié)調科室內各崗位的關(guān)系，做好有關(guān)經(jīng)費及其他資金收付核算和管理工作。

　　6、組織科室人員的業(yè)務(wù)學(xué)習，提高與財務(wù)審計業(yè)務(wù)相適應的專(zhuān)業(yè)勝任能力。

　　7、負責完成處領(lǐng)導交辦的其他工作。

　�。ǘ�）副科長(cháng)崗位

　　1、遵守財經(jīng)紀律，堅持財務(wù)制度。

　　2、協(xié)助科長(cháng)做好我處的財務(wù)管理、會(huì )計核算及固定資產(chǎn)管理工作。

　　3、負責記賬、資金核算、會(huì )計電算化崗位工作。

　　4、完整準確、及時(shí)上報各類(lèi)會(huì )計報表。

　　5、承辦領(lǐng)導交辦的.其它工作。

　�。ㄈ�）副科長(cháng)崗位

　　1、強化審計基礎工作，建全內部審計崗位責任制、審計管理制度，對日常資金往來(lái)、財務(wù)收支情況嚴格進(jìn)行審計監督，規范財務(wù)行為。

　　2、負責全市農村公路建設資金使用的專(zhuān)項審計，監督管理工程預（決）算、銀行信貸使用、工程建設資金撥付及其他相關(guān)的財務(wù)工作，保證工程建設用資金專(zhuān)款專(zhuān)用。

　　3、監督、檢查各縣（市、區）農村公路管理所按照有

　　關(guān)規定開(kāi)展審計工作，建立健全全市農村公路系統的內部審計人員隊伍，組織各縣（市、區）審計人員業(yè)務(wù)知識培訓，提高審計人員業(yè)務(wù)素質(zhì)。

　　4、完成好上級機構指定的專(zhuān)項審計工作和社會(huì )委托審計。

　　5、完成好處領(lǐng)導交辦的其它各項工作。

　�。ㄋ模┛剖胰藛T分工

　　1、基建出納：做到工程資金及時(shí)支付，保證工程建設順利進(jìn)行；做到資金無(wú)差錯，各類(lèi)支票、印章妥善保管，并嚴格按照規定用途使用；配合做好審計工作。

　　2、經(jīng)費出納（工會(huì )出納）：做到全處辦公經(jīng)費支付，保證全處工作的正常開(kāi)展；做到資金無(wú)差錯，各類(lèi)支票、印章妥善保管，并嚴格按照規定用途使用。

　　3、檔案、票據管理：負責整理裝訂會(huì )計檔案；負責會(huì )計檔案保管；負責會(huì )計檔案移交；負責會(huì )計檔案的借閱工作；參加監銷(xiāo)會(huì )計檔案；負責接收撤銷(xiāo)、合并單位及建設單位項目完工后的會(huì )計檔案。

財務(wù)審計工作職責8

　　1、做好會(huì )計核算、報表報送、財務(wù)分析等會(huì )計管理工作；

　　2、做好資金預算、清查盤(pán)點(diǎn)等財務(wù)管理工作；

　　3、協(xié)助做好經(jīng)濟指標測算工作；

　　4、協(xié)助做好稅金測算、申報、繳納工作；

　　5、協(xié)助做好內控制度管理；

　　6、領(lǐng)導交辦的其他工作。

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