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領(lǐng)導離任審計報告（精選10篇）
在經(jīng)濟飛速發(fā)展的今天，報告的使用成為日常生活的常態(tài)，報告具有語(yǔ)言陳述性的特點(diǎn)。你所見(jiàn)過(guò)的報告是什么樣的呢？以下是小編為大家收集的領(lǐng)導離任審計報告，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。
領(lǐng)導離任審計報告 1
根據組織的安排，我于xxx年6月離崗。按照領(lǐng)導干部任期經(jīng)濟責任審計實(shí)施辦法的要求及《晉城市城區審計局關(guān)于對原城區檔案局局長(cháng)侯強同志離任審計的通知》（城審經(jīng)通[xxx]33號）精神，現將本人任期內負有主管責任和直接責任的財政、財務(wù)收支事項情況報告如下：
一、任職起止時(shí)間：xxx年2月開(kāi)始擔任城區檔案局局長(cháng)，xxx年6月離職，任期7年4個(gè)月。
二、職責范圍：
�。ㄒ唬┱J真貫徹執行黨的路線(xiàn)、方針、政策以及上級的指示，負責全局工作。
�。ǘ┱J真貫徹執行國家各項檔案方針、政策以及區政府和上級業(yè)務(wù)主管部門(mén)的指示，加強指導檢查，確保完成各項檔案工作任務(wù)。
�。ㄈ┘訌姲嘧�、組織和隊伍建設，提高班子和黨組織戰斗力，提高隊伍的政治、業(yè)務(wù)素質(zhì)。
�。ㄋ模┩瓿蓞^委、區政府和上級業(yè)務(wù)主管部門(mén)交辦的其他工作任務(wù)。
三、履職情況：在區委、區政府的正確領(lǐng)導下，在市檔案局的監督指導下，在我任職期間，帶領(lǐng)檔案局干部職工緊緊圍繞為社會(huì )建設服務(wù)這個(gè)中心，工作上有了全新的'開(kāi)拓，服務(wù)公眾、檔案保管、信息傳播、社會(huì )教育、文化交流五大功能得到了進(jìn)一步發(fā)揮，創(chuàng )新服務(wù)廣受好評，業(yè)務(wù)成效顯著(zhù)。
一是檔案社會(huì )服務(wù)功能全新拓展。檔案服務(wù)利用長(cháng)足發(fā)展：xxx年以來(lái)，我區檔案部門(mén)每年接待各級利用者xxx余人次，調閱案卷5000余卷次。逐年均呈現明顯增長(cháng)趨勢。
二是檔案館硬件設施顯著(zhù)改善。從xxx年3000元的檔案事業(yè)費到現在的15000元，翻了5翻，特別是在xxx年解決檔案人員健康津貼，在xxx年區政府撥款總計10余萬(wàn)元，配備了工作用車(chē)，以及電腦5臺，激光打印機、掃描儀、復印機、檔案管理軟件等設備以及空調、吸塵器、溫濕度儀等，使檔案館向現代化綜合檔案館邁進(jìn)了一大步，從很大程度上改善了區檔案館的落后面貌，檔案保管條件明顯改善。
三是確保檔案安全。我任檔案局局長(cháng)以來(lái)，始終把檔案安全工作放在首位，確保檔案安全不出現一絲一毫的紕漏。為此，局里專(zhuān)門(mén)成立了由我任組長(cháng)的安全工作領(lǐng)導小組，還制定完善了檔案安全的制度，將檔案安全工作分解到人，責任到人，確保檔案安全萬(wàn)無(wú)一失。
領(lǐng)導離任審計報告 2
我們接受委托，對任職期間xx年xx月xx日至xx年xx月xx日的資產(chǎn)負債表、收入支出表、財務(wù)賬簿、憑證和收支審批執行情況，以及與其經(jīng)濟責任有關(guān)的資料進(jìn)行了審計。這些賬、證、報表及資料由貴單位負責，我們的責任是對這些會(huì )計報表及資料發(fā)表客觀(guān)公正的審計意見(jiàn)。
我們依據《審計法》《山西省黨政領(lǐng)導干部任期經(jīng)濟責任審計實(shí)施辦法》及《中國注冊會(huì )計師審計準則》等有關(guān)法規制度,重點(diǎn)審計了xxx任職期間該單位的資產(chǎn)負債情況、收支情況、內控制度的制定與執行情況以及遵守財經(jīng)紀律、法律法規等方面的履行情況。在審計過(guò)程中，我們結合貴單位實(shí)際情況，實(shí)施了符合性測試、真實(shí)性測試、重要性測試、包括抽查會(huì )計記錄等我們認為必要的審計程序。
一、基本情況
1、單位基本情況：
2、人員編制情況：
3、《章程》規定法人代表xxx的職權：
4、工作職能：
5、貴單位經(jīng)費來(lái)源、財務(wù)制度執行或收費依據：
6、xxx個(gè)人情況及任職（文件）規定：
二、審計情況
我們對xx任職期間（年...年）個(gè)會(huì )計年度的經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行審核，以接任前年度的經(jīng)營(yíng)情況作為基期指標；以截止年12月31日財務(wù)報表反映的`資產(chǎn)狀況作為基準日；以截止年12月31日的財務(wù)報表反映的資產(chǎn)狀況作為考核評價(jià)數據；分析任職期間的資產(chǎn)變動(dòng)情況、經(jīng)費撥付情況、財務(wù)收支情況、經(jīng)營(yíng)指標完成情況、上繳資金情況、財務(wù)管理制度執行情況，完成任期內經(jīng)濟責任目標情況。并對此真實(shí)性實(shí)施審計。
現將審計情況報告如下：
�。ㄒ唬┤温毱陂g的總資產(chǎn)變動(dòng)情況及對比（明細對比固定資產(chǎn)、存貨、資金等，可用經(jīng)濟技術(shù)指標代替）
�。ǘ┤温毱陂g負債變動(dòng)情況及對比
�。ㄈ┤温毱陂g凈資產(chǎn)情況變動(dòng)及對比
�。ㄋ模┤温毱陂g收入情況變動(dòng)略）
�。ㄎ澹┤温毱陂g費用支出變化情況及對比略）
�。┤温毱陂g職工薪酬情況變動(dòng)及對比略）
�。ㄆ撸┤温毱陂g管理指標變動(dòng)情況略）
�。ò耍┤温毱陂g完成目標任務(wù)情況對比（與計劃對比）
三、財務(wù)管理執行情況
總體上講：（根據相關(guān)測試證明）該單位執行財務(wù)管理制度良好，基本上能?chē)栏駡绦惺聵I(yè)單位會(huì )計制度；內部財務(wù)管理基本完善；管理制度相對健全；固定資產(chǎn)報廢審批程序合理完善，制度、程序執行到位。詳細情況如下：
1、管理制度方面：
2、制度執行、財務(wù)手續、資產(chǎn)報廢審批、經(jīng)費收繳上報、經(jīng)費撥款文件、財政審批文件方面測試：
四、審計中發(fā)現的問(wèn)題
�。ㄒ唬�、內部管理及內控制度方面
�。ǘ�、對應繳國庫經(jīng)費的計算方面及收繳管理力度不足方面
�。ㄈ�、會(huì )計科目運用、賬薄、稅務(wù)方面
�。ㄋ模�、流程管理制度和出入庫手續方面略）
�。ㄎ澹�、其他事項
五、審計評價(jià)
xxx任職期間，認真學(xué)習，貫徹執行黨的各項基本路線(xiàn)、方針和政策，遵守職業(yè)道德，積極帶頭組織職工參加和開(kāi)展各項學(xué)習教育活動(dòng)，并獲得多項優(yōu)秀組織獎和單項獎，廉潔自律，不存在嚴重違反財經(jīng)紀律行為。
六、審計建議
1、加強資金管理。審計中雖未發(fā)現有小金庫，但不能因此放松對各辦的資金監管，應繼續強化財務(wù)管理和制度執行管控。
2、對財務(wù)人員定期進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)。
3、加強統計報表管理，健全統計報表體系，提升科學(xué)管理信息化水平。
領(lǐng)導離任審計報告 3
本審計小組按照xx集團管理干部辭職、離職、離崗審計規定的責任要求，對珠海市x電子工業(yè)有限公司、珠海市x電器有限公司和珠海市x貿易有限公司三家xx集團子公司財務(wù)副總張xx在 20xx年xx月xx日至 20xx年xx月xx日共x個(gè)月期間的財務(wù)活動(dòng)進(jìn)行離任審計。
本次審計主要采取先由財務(wù)內部工作人員自行全面清查并形成自查報告，審計主審人員根據自查報告的重點(diǎn)、難點(diǎn)、疑點(diǎn)內容在審計項目負責人的協(xié)助和指導下予以復查，以形成此報告。根據綜合的自查報告和復查報告內容，特做出如下審計報告：
一 財務(wù)會(huì )計現行基本情況
1、財務(wù)組織結構及職責分工的狀況 、財務(wù)組織結構及職責分工的狀況 在此期間，財務(wù)部對內部組織結構及職責分工多次進(jìn)行了反復調整，在業(yè)務(wù)相同的情況下，財務(wù)人員由原來(lái)的 9 人增加到現階段的 12人。目前的財務(wù)組織和職責分工雖趨穩定，但沒(méi)有優(yōu)化人力資源。
2、會(huì )計核算的基本情況 、會(huì )計核算的基本情況 因內部核算方法或程序反復變化，造成會(huì )計核算和對帳滯后，經(jīng)常出現總帳與明細帳不一致的情況。外部對帳因財務(wù)與采購兩部門(mén)職責分
工不明，不能很好履行對帳職責，給資金支付的安全造成不少的隱患，目前財務(wù)部對會(huì )計核算和對帳投入很大的精力，以改善財務(wù)管理的被動(dòng)局面。
3、資金管理的基本情況 、資金管理的基本情況 我公司前期的資金支付，先按正常的程序辦理好審核和簽字，再由財務(wù)副總根據支付重點(diǎn)、資金狀況和緊張程度分配使用資金；而本期間的資金支付只要財務(wù)副總一經(jīng)簽字，無(wú)須分配資金，直接付款。對代理商的信用額度也大幅增加，現階段公司已進(jìn)入營(yíng)銷(xiāo)旺季，有限的資金不能及時(shí)收回。
4、成本費用控制的基本情況 、成本費用控制的基本情況 財務(wù)部針對成本費用的控制，采取了一系列的改革措施和方案 ，起到一定的控制效果，但在實(shí)施過(guò)程中因多方面的原因，后期效果不顯著(zhù)。截止目前，成本費用控制尚未得到根本性轉變。
二 資產(chǎn)及負債狀況的審查
1、貨幣資金的審查 、貨幣資金的審查 2016 年 7 月份初三個(gè)公司庫存現金余額為 1187 萬(wàn)元，到了2017 年 7 月末余額僅為 233 萬(wàn)元，期間現金凈流出總額 954 萬(wàn)元。下表為與直接經(jīng)營(yíng)責任不相關(guān)的各項資金收支明細：
從上表中可以計算：
直接經(jīng)營(yíng)現金凈流出 = 954 + 345 – 620 – 506 - 9 = 164萬(wàn)元。
以經(jīng)營(yíng)現金流的角度看，此期間的直接經(jīng)營(yíng)造成現金資產(chǎn)減少 164 萬(wàn)元，表明公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)是沒(méi)有帶來(lái)現金凈流入的（破除了財務(wù)副總一直宣稱(chēng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得的現金流維持了公司的其它非經(jīng)營(yíng)支出），因此說(shuō)明在此期間需要不斷地投入資金才能維持運轉，這對于公司資金不寬裕的條件下，是一個(gè)值得警惕的信號。
2、應收帳款的審查：
2016 年 7 月初x電器公司與x貿易公司合計應收款余額為 46 萬(wàn)元，而 2017 年 7 月末余額為 499 萬(wàn)元，應收帳款凈增加 453 萬(wàn)元，其中，我公司發(fā)入信用額度在 10 萬(wàn)元以上的幾家詳見(jiàn)下表（金額為萬(wàn)元）
在清查中發(fā)現，公司大額信用額度發(fā)放時(shí)，沒(méi)有信用額度大小的審批程序。多數代理商要求被我公司管理層口頭承諾給予政策滿(mǎn)足。
3、個(gè)人往來(lái)債權的審查（金額單位為元）：
個(gè)人往來(lái)借款增加 2 萬(wàn)元無(wú)法追回，主要原因是借款過(guò)多和未及時(shí)清理所致。
2017 年 7 月末借支余額異�；蚩苫厥诊L(fēng)險較大的個(gè)人往來(lái)清單：
4、預付帳款的審查：
基本電器公司 16 年 7 月初余額 62 萬(wàn)元，17 年 7 月末余額為186 萬(wàn)元，增加 124 萬(wàn)元。增加的付款主要是預付手機款 23 萬(wàn)元、泰利來(lái) 97 萬(wàn)元及未開(kāi)發(fā)票已付款 4 萬(wàn)元。
1）在采購業(yè)務(wù)中發(fā)生的多付款但尚未了結的債務(wù)人清單：
此類(lèi)多付款主要原因是付款審查不嚴，以及付款后采購數量不足或因品質(zhì)問(wèn)題退貨所致。
2）在采購業(yè)務(wù)中發(fā)生貨款已支付但尚未開(kāi)發(fā)票的債務(wù)人清單：
5、存貨的審查：
2016 年 7 月初x電器公司存貨余額為 825 萬(wàn)元，2017 年 7 月末余額為 1432 萬(wàn)元，存貨凈增加 607 萬(wàn)元。存貨的總帳與明細帳、明細帳與實(shí)物帳雖然在x個(gè)月份不一致，但總體能保持帳帳相符和帳實(shí)相符。根據此次倉庫清查，庫存呆滯品及品質(zhì)有問(wèn)題的成品總數為6085 臺，其成本金額為 130 萬(wàn)元（另附明細清單）；庫存呆滯材料金額 156 萬(wàn)元（另附明細清單），主要原因是銷(xiāo)售預測不準，取消訂單造成多余材料庫存無(wú)法消化。
6、應付帳款的審查：
2016 年 7 月初x電器公司余額為 534 萬(wàn)元，2017 年 7 月末余額1328 萬(wàn)元，應付帳款凈增加 794 萬(wàn)元。因應付款很少與供應商對帳，所以對應付帳款的準確性無(wú)法判斷。
三 成本費用及利潤的審查
1 、此期間合并的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 萬(wàn)元，合并主營(yíng)業(yè)務(wù)成本8997 萬(wàn)元，銷(xiāo)售毛利率 ﹪，前期毛利率 20﹪，毛處率下降了 個(gè)百分點(diǎn)，下降幅度為 ﹪. 2 、在制造成本方面，此期間自生產(chǎn)總量 89 萬(wàn)臺，材料成本總額5245 萬(wàn)元，直接工人費用 1247 萬(wàn)元，制造費用合計 847 萬(wàn)元，制造成本總計 7339 萬(wàn)元。與 2016 年 7 月初數據相比如下表：
在此期間的營(yíng)業(yè)收入比前同期增長(cháng)近 10 個(gè)百分點(diǎn)，制造費用比重下降 ﹪屬于正常區間；但材料比重和人工費比重反而增加了，說(shuō)明期間的材料采購過(guò)程管控、材料利用率以及制造車(chē)間的人力資源利用等方面，表現得比前期要差。
3 、在此期間，合并的營(yíng)業(yè)費用為 739 萬(wàn)元，其中日常營(yíng)業(yè)費用404 萬(wàn)元，月平均開(kāi)支 31 萬(wàn)元（別附明細表）。合并管理費用為1604 萬(wàn)元，其中日常管理費用支出 832，月平均開(kāi)支 64 萬(wàn)元（另附明細表）。合并期間費用中的月平均工資支出 65 萬(wàn)元，與前同期的.月平均支出 53 萬(wàn)元，每月多支出 12 萬(wàn)元。與期間增值和業(yè)績(jì)近10 個(gè)百分點(diǎn)相比，效率和效益都降低了，說(shuō)明公司的人力資源管理和利用反而退步了。
四 本期財務(wù)期間主要不當支出或未了結的重要事項：
1 、x機型的版權費 60 萬(wàn)元支出；
2 、為了準備上 ERP 系統，預付軟件款 元（實(shí)際未上）；
3 、貿易公司免稅咨詢(xún)預付款 20 萬(wàn)元，尚未收回；
4 、多付貨款與欠增值稅銷(xiāo)項發(fā)票，有 26 萬(wàn)多元尚未了結；
5 、已離職的人員的借支無(wú)法收回（收回的可能性很�。�.
五 財務(wù)管理及相關(guān)經(jīng)營(yíng)管理的建議
1、 首先對財務(wù)內部組織進(jìn)行人力資源整合，將現有的財務(wù)部成立兩個(gè)職能不同的科室即會(huì )計室和財務(wù)室，會(huì )計室專(zhuān)職經(jīng)營(yíng)核算報告工作及對國家機關(guān)、上市母公司報告和外部審計；財務(wù)室專(zhuān)職資金管理、實(shí)物資產(chǎn)的周轉和利用、債權債務(wù)處理、各子公司資產(chǎn)整合、項目可行性的參與與預測、成本費用的控制、年度資產(chǎn)負債及利潤的預算編制等。職能科室分開(kāi)后，會(huì )計室崗位分配 5 人（設會(huì )計經(jīng)理一人），財務(wù)室崗位分配 4 人（設財務(wù)經(jīng)理一人），另公司設財務(wù)副總一名統一領(lǐng)導會(huì )計室和財務(wù)室。因此，將現有的 12 人縮減到 10 人即可。
2、 貨幣資金的規劃與控制是公司財務(wù)管理的重點(diǎn)，在我公司資金不充裕的條件更是如此。不僅要進(jìn)行周規劃、月規劃，也要進(jìn)行年度計劃和預算。在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中要盡量增加對債權人的信用，減少債務(wù)人對我公司的信用。在資金的支付計劃中，財務(wù)副總應有相當的決定權。因此，建議制定貨幣資金收支審批程序制度，以保障資金有序循環(huán)。
3、 會(huì )計核算體系應予以調整，新機電產(chǎn)品及其電子材料成本價(jià)格由計劃成本核算改為定額成本核算，成本費用的明細歸集與控制由會(huì )計核
算系統內，轉向體外由財務(wù)室承接；要對會(huì )計核算職能瘦身，同時(shí)增強財務(wù)管理職能。
4、 繼續規范和完善財務(wù)日常工作程序和各項內控制度，如職員借款及核銷(xiāo)規定、對帳程序管理規定、采購付款程序及品質(zhì)扣款處理規定、實(shí)物資產(chǎn)監管與利用規定、代理商信用額度管理規定、采購及銷(xiāo)售價(jià)格財務(wù)執行管理規定、單據文件簽字職責分配與責任管理規定等。
5、 嚴格執行財務(wù)收支的相關(guān)程序和規定。要積極與債權債務(wù)人或各部門(mén)相關(guān)職責人員及時(shí)協(xié)調處理，盡量減少公司不應有的損失。在處理問(wèn)題時(shí)，結合實(shí)際情況做適當的靈活處理，但應控制在基本原則范圍之內。
6、 人力資源成本一直是公司管理的重點(diǎn)和難點(diǎn)項目。建議對經(jīng)理、副總級管理層對相應的職能部門(mén)人力成本費用進(jìn)行彈性考核。同時(shí)取消計調部和生產(chǎn)部，統一成立制造部，現有的計調部的倉庫記帳職能劃歸財務(wù)部的會(huì )計室，實(shí)物資產(chǎn)管理職能劃歸財務(wù)部的財務(wù)室，其物資調度職能的領(lǐng)料和搬運劃歸制造部。這樣既減少了人員配置，又形成了有效的內部牽制。
7、 公司要完善職責崗位的責任追究制度，公司的各項經(jīng)營(yíng)活動(dòng)在財務(wù)的相關(guān)數據上反映的問(wèn)題在前期已經(jīng)出現，通過(guò)本次審計，老問(wèn)題依然出現，而且問(wèn)題越積越多，如倉庫的呆滯存貨的產(chǎn)生以及長(cháng)期存放、個(gè)人借款額度過(guò)大和不能收回、采購發(fā)票不能收回、不當預付款和多付款、品質(zhì)檢驗失控、技術(shù)開(kāi)發(fā)失誤、不當信用額度的發(fā)放的等等。
以上的報告內容是根據財務(wù)部門(mén)和相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)人員提供的業(yè)務(wù)數據情況，按照內部審計程序進(jìn)行了必要的審查和驗證，基本真實(shí)地反映了張xx在此期間的財務(wù)活動(dòng)。本次內審過(guò)程中財務(wù)副總張xx一直未現場(chǎng)配合（實(shí)質(zhì)已離職），若有其它重要隱情，造成此報告有結論瑕疵的，不在本審計責任之內。
領(lǐng)導離任審計報告 4
根據組織的安排，我于20XX年6月離崗。依照領(lǐng)導干部任期經(jīng)濟責任審計實(shí)行辦法的要求及《晉城市城區審計局關(guān)于對原城區檔案局局長(cháng)侯強同志離職審計的通知》（城審經(jīng)通[20XX]33號）精神，現將本人任期內負有主管責任和直接責任的財政、財務(wù)收支事項情形報告以下：
一、任職起止時(shí)間：
20XX年2月開(kāi)始擔負城區檔案局局長(cháng)，20XX年6月離職，任期7年4個(gè)月。
二、職責范疇：
�。ㄒ唬┱J真貫徹實(shí)行黨的路線(xiàn)、方針、政策以及上級的指導，負責全局工作。
�。ǘ┱J真貫徹實(shí)行國家各項檔案方針、政策以及區政府和上級業(yè)務(wù)主管部門(mén)的指導，加強指導檢查，確保完成各項檔案工作任務(wù)。
�。ㄈ┘訌姲嘧�、組織和隊伍建設，提高班子和黨組織斗爭力，提高隊伍的政治、業(yè)務(wù)素養。
�。ㄋ模┩瓿蓞^委、區政府和上級業(yè)務(wù)主管部門(mén)交辦的`其他工作任務(wù)。
三、履職情形：
在區委、區政府的正確領(lǐng)導下，在市檔案局的監督指導下，在我任職期間，帶領(lǐng)檔案局干部職工牢牢環(huán)繞為社會(huì )建設服務(wù)這個(gè)中心，工作上有了全新的開(kāi)辟，服務(wù)公眾、檔案保管、信息傳播、社會(huì )教育、文化交換五大功能得到了進(jìn)一步發(fā)揮，創(chuàng )新服務(wù)廣受好評，業(yè)務(wù)成效顯著(zhù)。
一是檔案社會(huì )服務(wù)功能全新拓展。檔案服務(wù)利用長(cháng)足發(fā)展：20XX年以來(lái)，我區檔案部門(mén)每年接待各級利用者20XX余人次，調閱案卷5000余卷次。逐年均出現明顯增長(cháng)趨勢。
二是檔案館硬件設施顯著(zhù)改進(jìn)。從20XX年3000元的檔案事業(yè)費到現在的15000元，翻了5翻，特別是在20XX年解決檔案人員健康補助，在20XX年區政府撥款總計10余萬(wàn)元，配備了工作用車(chē)，以及電腦5臺，激光打印機、掃描儀、復印機、檔案管理軟件等設備以及空調、吸塵器、溫濕度儀等，使檔案館向現代化綜合檔案館邁進(jìn)了一大步，從很大程度上改進(jìn)了區檔案館的落后面貌，檔案保管條件明顯改進(jìn)。
三是確保檔案安全。我任檔案局局長(cháng)以來(lái)，始終把檔案安全工作放在首位，確保檔案安全不顯現一絲一毫的紕漏。為此，局里專(zhuān)門(mén)成立了由我任組長(cháng)的安全工作領(lǐng)導小組，還制定完善了檔案安全的制度，將檔案安全工作分解到人，責任到人，確保檔案安全萬(wàn)無(wú)一失。
四是抓好黨風(fēng)廉政建設和反腐敗工作。針對檔案部門(mén)的特點(diǎn)，我重視抓廉政和反腐工作。一方面加強干部職工的學(xué)習教育，帶領(lǐng)黨員干部學(xué)習反腐敗理論文章，組織討論時(shí)事政策，觀(guān)看反貪腐警示教育片。另一方面建立完善各項監督機制，公布辦事程序，嚴格財會(huì )制度，設立舉報電話(huà)。三是加強財務(wù)管理，對單位收入、支出分人負責，對合同、票據專(zhuān)人管理，實(shí)現了財務(wù)公布，在單位努力營(yíng)建一個(gè)公布、公平、公平、廉潔自律、風(fēng)清氣正的工作環(huán)境。
領(lǐng)導離任審計報告 5
我們接受委托，對同志任職期間xx年xx月xx日至xx年xx月xx日的資產(chǎn)負債表、收入支出表、財務(wù)賬簿、憑證和收支審批執行情況，以及與其經(jīng)濟責任有關(guān)的資料進(jìn)行了審計。這些賬、證、報表及資料由貴單位負責，我們的責任是對這些會(huì )計報表及資料發(fā)表客觀(guān)公正的審計意見(jiàn)。
我們依據《審計法》《山西省黨政領(lǐng)導干部任期經(jīng)濟責任審計實(shí)施辦法》及《中國注冊會(huì )計師審計準則》等有關(guān)法規制度，重點(diǎn)審計了xx任職期間該單位的資產(chǎn)負債情況、收支情況、內控制度的制定與執行情況以及遵守財經(jīng)紀律、法律法規等方面的履行情況。在審計過(guò)程中，我們結合貴單位實(shí)際情況，實(shí)施了符合性測試、真實(shí)性測試、重要性測試、包括抽查會(huì )計記錄等我們認為必要的審計程序。
一、基本情況；
1、單位基本情況：（略）
2、人員編制情況：（略）
3、《章程》規定法人代表xx的職權：（略）
4、工作職能：（略）
5、貴單位經(jīng)費來(lái)源、財務(wù)制度執行或收費依據：（略）
6、xx個(gè)人情況及任職（文件）規定：（略）
二、審計情況
我們對xx任職期間（xx年）個(gè)會(huì )計年度的經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行審核，以接任前年度的經(jīng)營(yíng)情況作為基期指標；以截止年12月31日財務(wù)報表反映的資產(chǎn)狀況作為基準日；以截止年12月31日的財務(wù)報表反映的資產(chǎn)狀況作為考核評價(jià)數據；分析任職期間的資產(chǎn)變動(dòng)情況、經(jīng)費撥付情況、財務(wù)收支情況、經(jīng)營(yíng)指標完成情況、上繳資金情況、財務(wù)管理制度執行情況，完成任期內經(jīng)濟責任目標情況。并對此真實(shí)性實(shí)施審計。
現將審計情況報告如下：
�。ㄒ唬┤温毱陂g的.總資產(chǎn)變動(dòng)情況及對比（明細對比固定資產(chǎn)、存貨、資金等，可用經(jīng)濟技術(shù)指標代替）（略）
�。ǘ┤温毱陂g負債變動(dòng)情況及對比（略）
�。ㄈ┤温毱陂g凈資產(chǎn)情況變動(dòng)及對比（略）
�。ㄋ模┤温毱陂g收入情況變動(dòng)略）
�。ㄎ澹┤温毱陂g費用支出變化情況及對比略）
�。┤温毱陂g職工薪酬情況變動(dòng)及對比略）
�。ㄆ撸┤温毱陂g管理指標變動(dòng)情況略）
�。ò耍┤温毱陂g完成目標任務(wù)情況對比（與計劃對比）
三、財務(wù)管理執行情況
總體上講：（根據相關(guān)測試證明）該單位執行財務(wù)管理制度良好，基本上能?chē)栏駡绦惺聵I(yè)單位會(huì )計制度；內部財務(wù)管理基本完善；管理制度相對健全；固定資產(chǎn)報廢審批程序合理完善，制度、程序執行到位。詳細情況如下：
1、管理制度方面：（略）
2、制度執行、財務(wù)手續、資產(chǎn)報廢審批、經(jīng)費收繳上報、經(jīng)費撥款文件、財政審批文件方面測試：（略）
四、審計中發(fā)現的問(wèn)題
�。ㄒ唬�、內部管理及內控制度方面（略）
�。ǘ�、對應繳國庫經(jīng)費的計算方面及收繳管理力度不足方面（略）
�。ㄈ�、會(huì )計科目運用、賬薄、稅務(wù)方面（略）
�。ㄋ模�、流程管理制度和出入庫手續方面略）
�。ㄎ澹�、其他事項（略）
五、審計評價(jià)
xx任職期間，認真學(xué)習，貫徹執行黨的各項基本路線(xiàn)、方針和政策，遵守職業(yè)道德，積極帶頭組織職工參加和開(kāi)展各項學(xué)習教育活動(dòng)，并獲得多項優(yōu)秀組織獎和單項獎，廉潔自律，不存在嚴重違反財經(jīng)紀律行為。
六、審計建議
1、加強資金管理。審計中雖未發(fā)現有小金庫，但不能因此放松對各辦的資金監管，應繼續強化財務(wù)管理和制度執行管控。
2、對財務(wù)人員定期進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)。
3、加強統計報表管理，健全統計報表體系，提升科學(xué)管理信息化水平。
領(lǐng)導離任審計報告 6
為了加強對村干部的監督和管理，正確評價(jià)村干部任期經(jīng)濟責任，促進(jìn)村干部勤政廉政，認真貫徹落實(shí)中共中央辦公廳、國務(wù)院辦公廳《關(guān)于健全和完善村務(wù)公開(kāi)和民主管理制度的意見(jiàn)》(中辦發(fā)〔20XX〕17號)和農業(yè)部、監察部和國務(wù)院糾風(fēng)辦《關(guān)于做好村干部任期和離任經(jīng)濟責任專(zhuān)項審計的通知》（農經(jīng)辦〔20XX〕12號）文件精神，結合XX鎮實(shí)際，特制定《村干部任期和離任經(jīng)濟責任審計的實(shí)施辦法》。
一、審計主管部門(mén)及審計對象。
村干部任期和離任經(jīng)濟責任審計工作由鎮經(jīng)管站負責實(shí)施，審計對象是行使村集體及村民委員會(huì )財務(wù)審批權和參與村級經(jīng)濟活動(dòng)決策的村黨支部和村委會(huì )成員。
二、審計內容包括：
�。ㄒ唬┐褰�(jīng)濟責任目標完成情況。
1、任期內農民人均純收入等經(jīng)濟指標是否增長(cháng)；
2、農村基礎設施建設是否完成；
3、村級集體資產(chǎn)是否保值、增值和債務(wù)是否下降；
4、財務(wù)管理、資產(chǎn)管理和民主理財等內部控制制度是否健全等。
�。ǘ┴斀�(jīng)法紀執行情況。
1、各項收入是否及時(shí)、足額入帳，有無(wú)侵占、挪用、私分集體資金和私設“帳外帳”或“小金庫”等問(wèn)題；
2、是否存在通過(guò)虛增債權的手段來(lái)虛增收入以及將收入或非法收入掛在往來(lái)帳上虛增債務(wù)等問(wèn)題；
3、有無(wú)侵占、挪用、平調集體資產(chǎn)和長(cháng)期占用集體資金的問(wèn)題；
4、是否存在未按民主程序，私下交易變賣(mài)出租土地等問(wèn)題。
�。ㄈ┺r民群眾關(guān)心的熱點(diǎn)問(wèn)題。
1、集體資產(chǎn)處置。主要審計：村集體企業(yè)改制過(guò)程中集體資產(chǎn)的處置情況，有無(wú)非法轉讓、轉賣(mài)和侵吞集體資產(chǎn)的行為等。
2、債權、債務(wù)管理。主要審計：村里舉債是否經(jīng)村民代表大會(huì )討論，按規定的審批程序辦理；是否存在以興辦公益事業(yè)為由擅自高息借債；是否擅自為企業(yè)貸款提供擔保、抵押，導致新增債務(wù)；有無(wú)借債進(jìn)行達標升級活動(dòng)等情況。
3、土地發(fā)包、承包。主要審計：集體土地等資源型資產(chǎn)的發(fā)包是否采取招標、拍賣(mài)、租賃、參股等方式，是否簽訂規范的承包合同；村級基建工程是否公開(kāi)招標，有無(wú)“人情”承包和“以權”承包等。
4、專(zhuān)項資金管理。主要審計：上級劃撥或接受社會(huì )捐贈的資金和物資的管理、使用情況；糧食直補資金的發(fā)放情況等。
5、財務(wù)公開(kāi)。主要審計：財務(wù)公開(kāi)是否全面、真實(shí)、及時(shí)、規范；村內“一事一議”的程序是否規范，資金收取是否超標準、超范圍以及資金的使用情況等。
6、履行村級重大事項請示報告規定情況及投資效益情況。主要審計：村級重大事項是否履行了請示報告規定及民主決策程序，程序是否合法；是否存在因投資決策失誤或管理不善導致集體出現重大經(jīng)濟損失等情況。
�。ㄋ模└鶕䦟�(shí)際情況，對鎮黨委、鎮政府和群眾要求審計的其他熱點(diǎn)問(wèn)題進(jìn)行專(zhuān)項審計。
三、審計工作要求。
鎮經(jīng)管站在對村干部進(jìn)行審計和確定經(jīng)濟責任時(shí)，要堅持實(shí)事求是，客觀(guān)公正的'原則，既要找準問(wèn)題，又要肯定成績(jì)，分清前任與現任、個(gè)人與集體、失誤與舞弊等責任的界限。在提出處理建議和審計決定時(shí)，要廣泛聽(tīng)取群眾意見(jiàn)，既不能放縱違紀違法行為，又不能單純脫離實(shí)際情況找問(wèn)題，挫傷干部的積極性。在審計中查出黨政機關(guān)干部和村干部侵占集體資產(chǎn)和資金，鋪張浪費等給集體造成損失的，要責令其如數退賠和賠償，并由紀檢監察機關(guān)給予有關(guān)責任人的黨紀政紀處分；涉嫌犯罪的，應當移交司法機關(guān)依法追究當事人的法律責任。
審計結束后，由經(jīng)管站根據審計查明的情況，向鎮黨委提交審計報告。鎮黨委審定審計報告后，出具審計結果報告，對被審計者任期和離任的經(jīng)濟責任作出評價(jià)。審計結果報告由鎮紀委備案，作為對村干部考核使用的重要依據，同時(shí)以適當方式向黨員、村民代表公開(kāi)。
領(lǐng)導離任審計報告 7
我們接受托付，對任職期間20XX年5月1日至20XX年12月31日的財務(wù)預算的實(shí)行情形和決算上報情形；專(zhuān)項資金的管理和使用情形；國有資產(chǎn)的管理、使用及保值增值情形；財政收支、財務(wù)收支的內部控制制度及實(shí)行情形；財務(wù)收支是否符合民主決策程序等方面進(jìn)行審計。審計工作所提供資料的真實(shí)性和完全性是管應當局的責任，我們的責任是在對該單位所提供資料實(shí)行審計工作的基礎上發(fā)表審計意見(jiàn)。
一、審計根據
�。ㄒ唬┲袊詴�(huì )計師執業(yè)準則；
�。ǘ┦聵I(yè)單位會(huì )計準則和《事業(yè)單位會(huì )計制度》；
�。ㄈ┲修k發(fā)[20XX]20號文《縣級以下黨政領(lǐng)導干部任期經(jīng)濟責任審計暫行規定》；
�。ㄋ模鲜行l生局濟衛規財發(fā)[20XX]4號文《關(guān)于對局直單位主要領(lǐng)導離職經(jīng)濟責任審計的實(shí)行意見(jiàn)》；
�。ㄎ澹�20XX年5月1日至20XX年12月31日財務(wù)報表財務(wù)賬簿、憑證及相干資料。
�。┢渌喔晌募�。
二、審計程序
20XX年12月27日，衛生局任期經(jīng)濟責任審計工作領(lǐng)導小組召開(kāi)會(huì )議，下發(fā)《局直單位主要領(lǐng)導干部離職經(jīng)濟責任審計通知書(shū)》濟衛審函[20XX]第5號文件，正式開(kāi)始尚衍寅院長(cháng)任職期間經(jīng)濟責任審計工作。審計小組于20XX年3月4日進(jìn)駐審計現場(chǎng)，通過(guò)了解核實(shí)情形、實(shí)地盤(pán)點(diǎn)實(shí)物質(zhì)產(chǎn)、檢查復核數據等各種審計程序和方法，對會(huì )計核算資料及其他相干資料進(jìn)行了全面審計，于20XX年3月25日終止外勤工作。外勤工作終止后，審計小組對現場(chǎng)審計獲得的資料進(jìn)行整理，向衛生局安排的和諧人進(jìn)行匯報后，出具審計報告。
三、被審計人及所在單位基本情形
�。ㄒ唬┍粚徲嬋说那樾�
�。ǘ┧趩挝坏那樾�
四、相干指標情形
�。ㄒ唬┵Y產(chǎn)指標分析
1、資產(chǎn)總額增長(cháng)情形
2、資產(chǎn)負債率的變化情形
3、凈資產(chǎn)增長(cháng)情形
�。ǘ┦杖胫笜朔治�
1、財政補助收入的'情形
2、醫療收入的增長(cháng)情形
3、藥品收入的增長(cháng)情形
�。ㄈ┦杖胫С霰壤治�
五、存在的問(wèn)題
�。ㄒ唬┴攧�(wù)收支核算及管理方面
�。ǘ⿲�(zhuān)用基金的管理和使用方面
�。ㄈ﹪匈Y產(chǎn)的管理、使用方面：
1、盤(pán)盈盤(pán)虧情形
2、未在帳房屋建筑物的情形
3、車(chē)輛實(shí)際所有權人與機動(dòng)車(chē)行駛證明載明的所有權人不一致的情形
�。ㄋ模﹥炔靠刂萍皩�(shí)行情形方面
六、審計意見(jiàn)
通過(guò)審計，我們認為20XX年5月1日至20XX年末XX院長(cháng)在任期間，除上述問(wèn)題外，會(huì )計核算和財務(wù)管理符合《事業(yè)單位會(huì )計準則》和《事業(yè)單位會(huì )計制度》以及相干制度的規定。資產(chǎn)管理制度健全，實(shí)行情形較好，資產(chǎn)狀態(tài)良好，無(wú)不良資產(chǎn)，國有資產(chǎn)處于保值增值狀態(tài)。在財務(wù)管理、藥品及物品采購和管理方面有一套設計公道的內部控制制度，并且基本能夠依照內部控制制度要求實(shí)行。各項支出均有單位負責人、科室負責人、經(jīng)手人簽字。
領(lǐng)導離任審計報告 8
我自20xx年12月起擔任XX支行行長(cháng)至今，負責該行的全面工作，在這一年多的時(shí)間里，在上級行黨委的正確領(lǐng)導下，我團結全行員工認真完成各項指標，取得了較好的成績(jì)，下面我就任職以來(lái)的履職情況述職如下：
一， 基本情況
永安市XX支行成立于2012年12月25日,占地面積862平方米，現有ATM機1臺、存取款一體機2臺，自助終端1臺，網(wǎng)銀體驗機1臺，是一個(gè)全功能的營(yíng)業(yè)機構。
現有員工9人，其中女員工8人，占比88.89%，全部為大專(zhuān)以上學(xué)歷，是一支高素質(zhì)、高效率、優(yōu)業(yè)績(jì)的營(yíng)銷(xiāo)團隊。
做為第一任支行長(cháng)，我在感到壓力重大的同時(shí)，也感受到行領(lǐng)導的信任與支持，因此我始終兢兢業(yè)業(yè)的工作，勤勤懇懇的努力，帶領(lǐng)XX支行本著(zhù)以“客戶(hù)為中心”的服務(wù)理念，積極主動(dòng)的發(fā)展各項業(yè)務(wù)
二、任職期限內工作及職責履行情況
(一)業(yè)務(wù)發(fā)展情況：
目前XX支行只開(kāi)辦了個(gè)人負債業(yè)務(wù)：
1、金融資產(chǎn)：2012年12月至2015年5月31日，在一年多的時(shí)間里，支行金融資產(chǎn)累計凈增達6120萬(wàn)元，其中儲蓄余額凈增4188萬(wàn)，理財類(lèi)資產(chǎn)結余1932萬(wàn)，其中基金結余489萬(wàn)，
理財結余1257萬(wàn)，國債結余184萬(wàn);在全區自營(yíng)及代理網(wǎng)點(diǎn)中名列前茅;發(fā)展5萬(wàn)以上VIP客戶(hù)300戶(hù)，金融資產(chǎn)達4599萬(wàn)。
2、信用卡：做為個(gè)金業(yè)務(wù)收入的有效補充，在開(kāi)業(yè)之初就響應支行精神，將該類(lèi)業(yè)務(wù)做為重中之重來(lái)抓，截止5月31日，信用卡累計進(jìn)件1676張，發(fā)卡1479張，總授信額度4975萬(wàn)元。
3、中間業(yè)務(wù)：截止5月31日，XX支行累計銷(xiāo)售理財業(yè)務(wù)7039.9萬(wàn)。
4、聚豐資產(chǎn)：在第三季“聚豐行動(dòng)”活動(dòng)中，XX支行金融資產(chǎn)凈增全省排名第13名，并獲得第四組營(yíng)銷(xiāo)獎勵。
5、電子銀行：累計發(fā)展網(wǎng)銀2097戶(hù)，手機銀行1970戶(hù)。
6、客戶(hù)結構：XX支行目前有客戶(hù)數3013戶(hù)，其中5萬(wàn)以上客戶(hù)數300戶(hù)，資產(chǎn)達4599萬(wàn)，30萬(wàn)以上中高端客戶(hù)30戶(hù)，資產(chǎn)達1755萬(wàn)。
7、卡業(yè)務(wù)：從開(kāi)辦至5月，累計發(fā)放綠卡2249張，目前結存卡戶(hù)2145戶(hù)，卡均余額7330元，在永安轄內自營(yíng)及代理網(wǎng)點(diǎn)中排名第一。
(二)在思想工作方面：我始終堅持勤政廉潔，努力提高自身素養。作為一名黨員，時(shí)時(shí)以共產(chǎn)黨員的標準嚴格要求自己，廉潔自律。不計個(gè)人得失，團結同事，尊重他人，能和同事打成一片，辦事公道正派，責任不推諉，
遇難不回避。作風(fēng)民主，善于在自己身邊營(yíng)造一種活潑、寬松、進(jìn)取的工作氛圍，調動(dòng)各方面的積極因素，形成工作合力，推動(dòng)工作順利進(jìn)展。在日常工作中，我認真學(xué)習掌握黨和國家的方針、路線(xiàn)、政策，深刻領(lǐng)會(huì )上級行的`戰略部署和要求，通過(guò)政治理論學(xué)習，不斷提高自身的思想素質(zhì)，并結合實(shí)際，將所學(xué)知識不斷的應用到實(shí)際工作中。
(三)內部控制管理
我始終堅持經(jīng)營(yíng)與管理并重，管理是為了更健康發(fā)展的經(jīng)營(yíng)理念，不斷強化內部管理：
1，在大力發(fā)展業(yè)務(wù)的同時(shí)，注重內部管理工作，堅持每周一次的學(xué)習制度，使員工牢固樹(shù)立了安全就是效益的思想。
2，開(kāi)展形式多樣的內控教育活動(dòng)，以制度為中心的管理教育活動(dòng)，增強員工的風(fēng)險防范意識，提高員工的職業(yè)道德水平。
3、開(kāi)展了案件隱患學(xué)習制度，我行每月針對內控、案件隱患進(jìn)行了學(xué)習和分析，進(jìn)一步加強內部控制制度教育，建立健全內控管理體制和工作機制，促使我行內控管理水平有一個(gè)新的提高。
4、加強對問(wèn)題的整改，針對自查或上級行檢查發(fā)現的問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行整改，并整理匯總，定期進(jìn)行學(xué)習，杜絕屢查屢犯情況的發(fā)生。
(四)合規風(fēng)險防范
我認真組織學(xué)習《高管人員防范合規風(fēng)險履職監察要點(diǎn)》、《銀行業(yè)金融機構從業(yè)人員職業(yè)操守指引》、《高管人員廉潔從業(yè)手冊》及相關(guān)規章制度，充分認識到作為高管人員在合規經(jīng)營(yíng)、防范風(fēng)險以及案件防控中的重要責任和關(guān)鍵作用，將防范合規風(fēng)險履職工作與日常經(jīng)營(yíng)管理相結合，帶頭學(xué)習并貫徹執行各項規章制度。并要求員工在對待內部人員與客戶(hù)上要一視同仁，共同守規，營(yíng)造合規氛圍。按要點(diǎn)逐條對照，定期開(kāi)展自查，將合規進(jìn)行到底。
(五)提高服務(wù)水平
“卓越的銀行源于卓越的服務(wù)，卓越的服務(wù)源于卓越的員工”，XX支行始終堅信服務(wù)的好壞決定了業(yè)績(jì)的好壞。員工們始終堅持“以客戶(hù)為中心”的服務(wù)理念，因為心中裝著(zhù)客戶(hù)，才會(huì )為客戶(hù)著(zhù)想，才會(huì )有笑得自然、說(shuō)得中聽(tīng)，做得開(kāi)心。做為一家新成立的支行，只有讓客戶(hù)感受到我們的專(zhuān)業(yè)和熱情，享受到賓至如歸的感覺(jué)，才能夠留住客戶(hù)，才能夠實(shí)現支行長(cháng)期高效的發(fā)展。為了做好服務(wù)工作，支行對員工們提出以下要求：一是熱情服務(wù)，時(shí)刻保持燦爛的微笑面對客戶(hù)，讓顧客一來(lái)到網(wǎng)點(diǎn)，就好像回到家一樣的溫馨，來(lái)到柜臺，就好像見(jiàn)到友人一樣的親切。以此留住客戶(hù)，和客戶(hù)建立長(cháng)期良好的關(guān)系。二是主動(dòng)服務(wù)，客戶(hù)一到網(wǎng)點(diǎn)，大堂經(jīng)理就上前歡迎并引導客戶(hù)，讓客戶(hù)有一種賓至如歸的感覺(jué)。柜員叫號之后，都會(huì )主動(dòng)迎接客戶(hù)，請其入座，
以對待貴賓的禮儀方式對待每一位客戶(hù)。三是規范服務(wù)。女員工上淡妝，著(zhù)正裝，優(yōu)雅大方，讓客戶(hù)來(lái)到XX支行都有眼前一亮的感覺(jué)。同時(shí)堅持做到服務(wù)“四聲”，即來(lái)有迎聲、問(wèn)有答聲、訪(fǎng)有回聲、去有送聲。
正因為她們的優(yōu)質(zhì)服務(wù)，XX支行在省行開(kāi)展的網(wǎng)點(diǎn)轉型、服務(wù)檢查、神秘人檢查中，都獲得了優(yōu)異的成績(jì)，并在服務(wù)會(huì )議中得到了上級表?yè)P。
(六)履行社會(huì )責任，加強企業(yè)文化建設
在做好業(yè)務(wù)發(fā)展的同時(shí)，支行還注重社會(huì )責任的履行，部分員工開(kāi)始自發(fā)的履行一些自己力所能及的社會(huì )責任，涌現出了不少感人事跡�？蛻�(hù)經(jīng)理XXX從2011年開(kāi)始,先后資助了四名困難兒童，幫助他們完成學(xué)業(yè)，但她從未在工作當中提到她為失學(xué)兒童提供幫助的點(diǎn)滴，而是默默地付出，直到一次同婦聯(lián)的業(yè)務(wù)往來(lái)中我們才知曉其這一善舉，她的表現深深觸動(dòng)著(zhù)我們這個(gè)集體的每一位成員。相信有了這份正能量，XX支行必將承擔起更多的社會(huì )責任，為社會(huì )做出更多的貢獻，也相信在團隊中有這種關(guān)愛(ài)之心，必將使這個(gè)集體越發(fā)的強大，這種“關(guān)愛(ài)精神“的聚集必將引領(lǐng)我們取得更輝煌的成績(jì)。
2015年經(jīng)過(guò)大家的共同努力，XX支行被市婦聯(lián)授予“巾幗文明示范崗”稱(chēng)號，接下來(lái)我們還將繼續努力，爭創(chuàng )更高級別的榮譽(yù)。
三、存在的問(wèn)題和不足
回顧這一年多的工作，在取得業(yè)績(jì)的同時(shí)，也存在著(zhù)一些問(wèn)題，主要表現為以下幾點(diǎn)：
1，員工培訓力度不夠，培訓方式單一，培訓效果較不理想。
2，柜員操作及業(yè)務(wù)技能有待進(jìn)一步提高，崗位練功組織次數較少。
3、客戶(hù)經(jīng)理綜合化程度有待提高，客戶(hù)經(jīng)理業(yè)務(wù)素質(zhì)不全面，僅停留在傳統的一些個(gè)金業(yè)務(wù)上，不能適應新業(yè)務(wù)的全面發(fā)展。
3，風(fēng)險防控水平還需進(jìn)一步提高，全員風(fēng)險意識需要不斷增強。
以上是我擔任XX支行支行長(cháng)至今的履職報告，在今后的工作中，我將繼續堅持“以客戶(hù)為中心”的服務(wù)理念，加快業(yè)務(wù)發(fā)展，努力完成上級下達的各項指標，牢固樹(shù)立“以利潤為導向”的經(jīng)營(yíng)發(fā)展理念，不斷強化風(fēng)險防控能力、優(yōu)質(zhì)服務(wù)能力、制度執行能力，為實(shí)現XX支行的快速發(fā)展而努力奮斗。
領(lǐng)導離任審計報告 9
中國農業(yè)銀行縣支行:
受中國農業(yè)銀行廣元市分行的委托，駐廣元審計辦事處于20xx年11月1至11日，對你行副行長(cháng)xxx任職期間(20xx年11月至20xx年9月)的責任履行情況進(jìn)行了現場(chǎng)審計�，F將有關(guān)情況報告如下:
審計范圍
一、抽查機構
本次審計嚴格按照<中國農業(yè)銀行行長(cháng)責任稽核操作規程>進(jìn)行。審計小組抽查了支行資金財務(wù)部、信貸管理部、客戶(hù)經(jīng)理部、人事監保部、資產(chǎn)風(fēng)險經(jīng)營(yíng)部等業(yè)務(wù)部門(mén)，并依據該行所轄經(jīng)營(yíng)機構的具體狀況抽查了支行營(yíng)業(yè)部、xxx分理處、xxx、xxx營(yíng)業(yè)所四個(gè)營(yíng)業(yè)機構。
二、業(yè)務(wù)范圍
審計時(shí)限為20xx年11月至20xx年9月，本次重點(diǎn)審計了20xx年1月至20xx年9月，該行在貫徹執行各項規章制度和完成上級行下達的各項經(jīng)營(yíng)指標方面的情況，并按照審計內容和要求，采取召開(kāi)支行機關(guān)中層干部和部分職工代表會(huì )議、發(fā)出審計問(wèn)卷調查、進(jìn)行部分員工座談、開(kāi)展現場(chǎng)審計等方式，對有關(guān)賬、表、簿、傳票、信貸檔案資料和貸審會(huì )記錄、執行授權等情況進(jìn)行了抽樣檢查和審計認定。
基本情況
一、個(gè)人簡(jiǎn)歷
xxx，男，1969年3月出生，大學(xué)文化，中共黨員，經(jīng)濟師，1988年6月參加工作，1988年6月至1992年12月在xxxxx營(yíng)業(yè)所、xxx支行工作;1992年12月至1999年5月在xxxxxx工作;1999年5月至20xx年10月在xxxx工作;20xx年11月至20xx年10月任xxx;20xx年11月至今任xxx。
二、人員機構情況
該行機關(guān)下設辦公室、資金財務(wù)部、信貸管理部、客戶(hù)經(jīng)理部、人事監保部、資產(chǎn)風(fēng)險經(jīng)營(yíng)部等業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理部門(mén)。
截止20xx年9月末，全行現有對外營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)10個(gè);現有職工126人，其中:長(cháng)期合同工97人、儲蓄合同工29人;中層以上干部27人。
三、主要經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)
(一)樹(shù)立存款是“第一要務(wù)”的理念，促進(jìn)籌資工作跨越式發(fā)展。20xx年11月xxx農行各項存款余額為53433萬(wàn)元，其中儲蓄余額45849萬(wàn)元，截至2005年9月末，全行各項存款余額已達85069萬(wàn)元，其中儲蓄存款余額達77729萬(wàn)元。分別增加了31636萬(wàn)元，增長(cháng)59、2;增加31880萬(wàn)元，增長(cháng)69、53、實(shí)現了籌資工作跨越式大發(fā)展，縣支行多次被評省市分行組織資金工作的先進(jìn)單位。
(二)求真務(wù)實(shí)，狠抓風(fēng)險資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作。兩年來(lái)，全行共清收不良貸款1314萬(wàn)元，其中本金1020萬(wàn)元，利息295萬(wàn)元;盤(pán)活不良貸款213萬(wàn)元，保全不良貸款882萬(wàn)元，處置抵貸資產(chǎn)57萬(wàn)元，執行未結案件18件，金額523萬(wàn)元。全面完成了市分行下達的各項風(fēng)險資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)指標，有效的提高了全行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量。20xx年度xxx支行被市分行評為清收不良貸款先進(jìn)集體。
(三)大力開(kāi)展中間業(yè)務(wù)，有效拓展財務(wù)收入來(lái)源。提高認識，充分發(fā)揮中間業(yè)務(wù)的增收作用。努力拓展全行的業(yè)務(wù)增收來(lái)源。加大中間業(yè)務(wù)的宣傳力度，提高客戶(hù)對金穗系列卡的'市場(chǎng)認知度，以銀行卡收費新規定為契機，逐步提高卡質(zhì)量，努力營(yíng)造更良好的用卡環(huán)境。幾年來(lái)，全行累計發(fā)卡134914張，卡存款余額15035萬(wàn)元，新增發(fā)卡63823張，新增卡存款6267萬(wàn)元。實(shí)現中間業(yè)務(wù)收入340萬(wàn)元，增加285萬(wàn)元。
四、主要管理措施
(一)找準工作切入點(diǎn)，全力宣傳和營(yíng)銷(xiāo)農行金融產(chǎn)品。一是狠抓形象工程，采取“定期宣傳與常年宣傳，門(mén)柜陣地宣傳與媒體宣傳”相結合的辦法，結合各類(lèi)客戶(hù)聽(tīng)得懂、看得懂的宣傳資料和標語(yǔ)以及提升改造部份營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)等方式，大力提升農業(yè)銀行品牌。二是充分利用農行形式多樣的金融產(chǎn)品，以滿(mǎn)足不同客戶(hù)的所需。今年，還開(kāi)辦了銀證通、電話(huà)銀行、網(wǎng)上銀行等新業(yè)務(wù)產(chǎn)品，極大地滿(mǎn)足了客戶(hù)需求。三是由被動(dòng)營(yíng)銷(xiāo)變主動(dòng)營(yíng)銷(xiāo)，全縣12個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，紛紛走出柜臺，抓住時(shí)節，深入鄉村、集鎮、車(chē)站碼頭等地方，去營(yíng)銷(xiāo)我們的產(chǎn)品，極大方便了客戶(hù)。
(二)努力清收盤(pán)活不良貸款，不斷提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。一是落實(shí)責任，全員參與清收盤(pán)活不良貸款。推行三個(gè)清收責任制，即:領(lǐng)導“1n”清收責任制，科室、所部分清收責任制，清收任務(wù)到人責任制，做到了中層干部人人有任務(wù)，個(gè)個(gè)有實(shí)效。二是依法維權，打擊制止逃、廢銀行債務(wù)。加大了法人客戶(hù)的清收力度，在獲悉xxx縣種子公司、高觀(guān)鄉農技站、植物油廠(chǎng)等企業(yè)逃廢我行債務(wù)時(shí)，通
過(guò)依法向法院提出強制申請，查封財產(chǎn)585余萬(wàn)元，收回貸款203萬(wàn)元，保全資產(chǎn)170余萬(wàn)元，三是加大處置資產(chǎn)力度，千方百計盤(pán)活不良貸款，活化農行信貸資產(chǎn)。通過(guò)加大宣傳力度，擴大社會(huì )影響，公開(kāi)進(jìn)行拍賣(mài)等形式有效的對抵債資產(chǎn)進(jìn)行了處置，達到盤(pán)活和提升目的。
(三)緊緊依托銀行品牌效應，加強代理保險業(yè)務(wù)管理和發(fā)展。一是提高認識，增強全行對發(fā)展代理保險業(yè)務(wù)的重要性認識。二是緊緊依托信貸資源，切實(shí)搞好信貸客戶(hù)保險代理工作。三是調整代理品種，提高壽險代理質(zhì)量。幾年來(lái)全行實(shí)現保費收入501萬(wàn)元，手續費收入25萬(wàn)元。
(四)強化信貸管理，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險。為了有效的促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展，切實(shí)防范信貸風(fēng)險。一是進(jìn)一步明確信貸新規則的相關(guān)規定，規范了信貸決策程序。二是組織實(shí)施“三個(gè)一”工程。三是進(jìn)一步強化貸后管理，明確環(huán)節和要點(diǎn)。四是確保在上級行業(yè)務(wù)檢查中不出問(wèn)題。采取“二個(gè)集中”，“四個(gè)統一”和“五個(gè)一樣的辦法”，整理完善了信貸檔案，并得到市分行好評。五是加強對信貸業(yè)務(wù)的督促檢查，及時(shí)發(fā)現問(wèn)題，糾正問(wèn)題。在幾年的自律監管檢查中，發(fā)出整改通知書(shū)21份，并罰10人次。有力地促進(jìn)了信貸工作健康發(fā)展。先后收回各項貸款3100余萬(wàn)元，潛在風(fēng)險貸款1600余萬(wàn)元，收回利息300余萬(wàn)元。
領(lǐng)導離任審計報告 10
xxx（鄉鎮村換屆業(yè)務(wù)辦公室）:
根據《農村集體經(jīng)濟組織審計規定》和×××有關(guān)規定，我鎮于××年×月×日至××年×月×日，對××在××村擔任××村××職務(wù)期間的經(jīng)濟責任進(jìn)行就地（送達）審計，現將審計結果報告如下：
一、基本情況
�。ㄒ唬┍粚彺甯刹康幕厩闆r及任職期間的職責范圍
�。ǘ┍粚彺宓幕厩闆r
二、審計結果
�。ㄒ唬┙�(jīng)濟指標及財務(wù)收支計劃完成情況
�。ǘ﹤�(gè)人及單位遵守財經(jīng)法紀情況
�。ㄈ┤纹趦鹊慕�(jīng)營(yíng)情況
主要包括各項收入、開(kāi)支的構成及管理情況，村干部在村集體或村級企業(yè)報銷(xiāo)各種費用、領(lǐng)取的報酬等情況。
�。ㄋ模┘w資產(chǎn)保值增值情況
主要包括村級集體資產(chǎn)構成及管理使用情況，集體凈資產(chǎn)增減情況等。重點(diǎn)內容：一是村級貨幣資金管理中私設“小金庫”、白條抵庫、出租出借集體賬戶(hù)等情況；二是集體流動(dòng)資產(chǎn)、固定資產(chǎn)和對外投資的構成、增減變動(dòng)及主要原因；三是村集體負債的構成、增減變動(dòng)及主要原因；四是資產(chǎn)負債率的增減情況。
�。ㄎ澹└黝�(lèi)承包（租賃）合同的管理情況
主要包括是否簽訂合同、簽訂程序的`合法合規性、合同標的金額是否及時(shí)入賬、是否按時(shí)兌現等情況。
�。┢渌闆r
主要包括村級土地征占款的管理和使用情況；民主決策、民主理財、開(kāi)支審批、票據管理、印鑒管理、財產(chǎn)清查、檔案管理情況；鄉鎮黨委政府或組織、紀檢監察部門(mén)要求審計的內容以及群眾反映的重點(diǎn)問(wèn)題的審計情況等。
三、總體評價(jià)
根據審計結果,客觀(guān)公正地評價(jià)被審村干部任職期間的主要業(yè)績(jì)（重大經(jīng)濟事項決策和執行效果，內部管理制度的建立和執行等）,指出被審村干部在違法違規問(wèn)題上應承擔的主管責任或直接責任。
四、審計中發(fā)現的問(wèn)題
主要包括重大經(jīng)濟決策，內部控制制度的建立、健全和執行，財務(wù)收支的真實(shí)性、合法性和效益性，集體資產(chǎn)的管理、使用及保值增值，村干部及其所在單位執行財經(jīng)法紀和廉潔自律等方面存在的問(wèn)題。
五、其他需要說(shuō)明的情況
由于審計手段的限制，審計發(fā)現疑點(diǎn)但需要有關(guān)部門(mén)進(jìn)一步查證的問(wèn)題；審計過(guò)程中，被審計領(lǐng)導干部及其所在村自行糾正違紀違規問(wèn)題情況。
六、審計意見(jiàn)或建議
針對被審單位存在的問(wèn)題，提出改進(jìn)管理意見(jiàn)；對審計查實(shí)的被審村干部違法違紀問(wèn)題提請有關(guān)部門(mén)做出處理的建議；對有關(guān)部門(mén)提出完善政策、規范管理的建議；針對審計發(fā)現的被審村干部或其他人員違法違紀問(wèn)題的線(xiàn)索，提請有關(guān)部門(mén)進(jìn)一步審查處理的建議。
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