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企業(yè)財務(wù)計劃書(shū)
日子如同白駒過(guò)隙，很快就要開(kāi)展新的工作了，一起對今后的學(xué)習做個(gè)計劃吧。什么樣的計劃才是好的計劃呢？以下是小編精心整理的企業(yè)財務(wù)計劃書(shū)，希望能夠幫助到大家。
企業(yè)財務(wù)計劃書(shū)1
第一部分：財務(wù)工作
一、財務(wù)基礎工作
�。ㄒ唬┲贫ㄘ攧�(wù)制度及相關(guān)流程執行標準。
1、從公司實(shí)際出發(fā)依據《企業(yè)會(huì )計準則》制定公司財務(wù)制度。
2、制定各項財務(wù)工作的執行流程及規范標準。
3、尋求創(chuàng )新和突破，細化和改善財務(wù)管理工作中各環(huán)節的監督、管理職能。
4、完善內部控制，不斷查找財務(wù)工作中存在的漏洞，對發(fā)現的問(wèn)題及時(shí)上報總經(jīng)理，并對應完善相關(guān)制度。
�。ǘ⿺M定財務(wù)人員配置及崗位職責
1、根據公司發(fā)展需要，擬定財務(wù)部崗位及崗位人員配置，制定崗位職責、工作標準、考核制度。
2、按照規范、精細、科學(xué)的標準提升會(huì )計人員綜合素質(zhì)和強調工作的主動(dòng)性以提升財務(wù)部整體工作水平。
3、以培訓帶動(dòng)基礎工作的落實(shí)。
20xx年有目的、有步驟的對公司財務(wù)人員進(jìn)行基礎工作的培訓，預計在4月份在進(jìn)行會(huì )計人員的后續教育培訓。主要選取會(huì )計基礎工作方面的內容加以學(xué)習，使會(huì )計人員認識到會(huì )計基礎工作的重要性，及時(shí)掌握財務(wù)信息。能夠更好地開(kāi)展會(huì )計工作。
�。ㄈ⿻�(huì )計核算管理
1、進(jìn)一步規范會(huì )計科目按照公司業(yè)務(wù)的具體需求，依據《企業(yè)會(huì )計準則》科學(xué)合理地對會(huì )計科目進(jìn)行歸類(lèi)，規范會(huì )計科目的使用方法，從而使會(huì )計科目更具有科學(xué)性、一致性、
2、理順現金收支、款項結算流程
為保證現金收支的安全性、合理性。避免在支付現金環(huán)節出現漏洞，規定經(jīng)辦人員必須填寫(xiě)現金、費用支付單據，寫(xiě)明支付原由，并必須經(jīng)分公司總經(jīng)理簽字，再經(jīng)集團營(yíng)運中心總經(jīng)理審批、集團總經(jīng)理方可支付。使現金按標準管理，做到有據可查，避免收付風(fēng)險。印刷款結算方面，結算單據按月進(jìn)行細致對賬審核，各項費用做到嚴格審核，不錯一筆費用。
3、加強財務(wù)指標分析力度
�、侔磿r(shí)完成月度、季度、年度的財務(wù)分析報表，上報數字做到零差錯。
�、�20xx年重點(diǎn)針對五大版塊收入、費用、利潤三項指標著(zhù)重進(jìn)行分析。
�、弁ㄟ^(guò)高質(zhì)量的財務(wù)分析為企業(yè)未來(lái)經(jīng)營(yíng)發(fā)展和戰略決策提供重要依據。
4、落實(shí)會(huì )計檔案管理制度
至20xx年我公司成立已4年所涉及的會(huì )計檔案累積增多，必須制定執行會(huì )計檔案管理制度，將會(huì )計檔案分別歸類(lèi)，按序存放。嚴格履行會(huì )計檔案的立卷、歸檔、保管、查閱和銷(xiāo)毀等管理制度。
二、財務(wù)管理工作
�。ㄒ唬⿵娀攧�(wù)監管職能
1、加強對印刷品存貨的監管
為保證庫存的準確性？財務(wù)部每月對印刷品牌的庫存與廠(chǎng)家進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，及時(shí)發(fā)現問(wèn)題并予以及時(shí)反饋和解決。
2、挖潛創(chuàng )新、開(kāi)源節流。加強對收入、費用的監管
�、僭谕跐撛鲂Х矫�，積極地將好的建議、意見(jiàn)上報總經(jīng)理？②對經(jīng)營(yíng)中存在的不合理費用支出及時(shí)做出反映并上報總經(jīng)理，力爭費用支出的合理性？③監督五大版塊的收入情況，避免收入損失風(fēng)險。
3、加強對人員調動(dòng)和工作交接的監督針對各崗位工作的特殊性？相關(guān)人員如果變動(dòng)？必須履行嚴格的工作交接手續？列清移交事項？交清貨品、錢(qián)、物？并由主管領(lǐng)導監交。
�。ǘ┘訌姲踩芾�，杜絕安全隱患，安全是企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)的前提和重要保障，安全工作應常抓不懈。作為資金的管理部門(mén)，進(jìn)一步建立健全安全管理體系，使安全管理完全納入制度化、規范化的管理之中。
1、增強全員的安全防范意識？宣貫公司各項安全管理制度？積極參加公司舉辦的各類(lèi)安全知識講座？熟練掌握安全器具？進(jìn)行安全隱患排查？杜絕隱患發(fā)生？
2、保證資金、系統、有價(jià)票據、印鑒、發(fā)票等安全？
第二部分：其他工作
一、完成領(lǐng)導布置的其他工作。
二、配合其他部門(mén)完成集團各項指標。
為全面搞好20xx年全面預算管理與財務(wù)管理工作，我們計劃重點(diǎn)抓好以下幾個(gè)方面的工作：
�。ㄒ唬└鶕霞壒鞠逻_的預算指導意見(jiàn)，進(jìn)一步搞好預算管理工作。
預算管理作為財務(wù)管理中的重要一環(huán)，與全面做好財務(wù)工作息息相關(guān)。在明年的工作當中，要進(jìn)一步加強對科室、站所的費用預算指導與預算管理，認真做好預算的分析、分解與落實(shí)工作，使全面預算管理真正成為全員預算管理，讓預算真正發(fā)揮其應有的作用。
�。ǘ┙Y合iso9000質(zhì)量認證，當好領(lǐng)導的參謀，確保完成上級局（公司）下達的各項指標。
今年，公司已走上了良性發(fā)展的快車(chē)道，卷煙銷(xiāo)售與煙葉經(jīng)營(yíng)質(zhì)量不斷提高，企業(yè)資產(chǎn)得到進(jìn)一步凈化與整合。結合市局（公司）貫徹9000質(zhì)量認證體系，本著(zhù)“嚴、深、細、實(shí)”的原則，全面強化兩煙責任制的制定與落實(shí)，在千辛萬(wàn)苦抓增收的基礎上，千方百計研究節支，力爭完成各項任務(wù)指標。同時(shí)，認真研究搞好多種經(jīng)營(yíng)工作，圍繞盤(pán)活資產(chǎn)，對現有閑置的網(wǎng)點(diǎn)和煙站進(jìn)行對外租賃；認真清理往來(lái)帳戶(hù)，大力回收貨款，減少資金占用，提高企業(yè)資產(chǎn)負債結構，降低企業(yè)資產(chǎn)負債率。根據上級公司物資采購的要求，進(jìn)一步健全物資比價(jià)采購制度。
�。ㄈ├^續開(kāi)展會(huì )計從業(yè)人員的培訓活動(dòng)，進(jìn)一步搞好煙站的基礎工作，提高管理水平。企業(yè)越發(fā)展進(jìn)步，財務(wù)管理的`作用就越突出。所著(zhù)企業(yè)的不斷發(fā)展壯大，對財務(wù)管理的要求也越來(lái)越高。為了適應這一要求，就必須繼續開(kāi)展會(huì )計從業(yè)人員的培訓，提高會(huì )計從業(yè)人員的水平。在提高會(huì )計人員水平的基礎上，進(jìn)一步加強檢查督促與指導，搞好會(huì )計的基礎工作，為更好的參與企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理工作打下堅實(shí)的基礎。
總之，今年財務(wù)科的工作在各位領(lǐng)導的支持與幫助下，在各科室和基層站所的配合下，按照黨委的部署和安排，認真組織落實(shí)，取得了較好的成績(jì)。但是，來(lái)年的任務(wù)更重，壓力更大，我們財務(wù)科全體成員將變壓力為動(dòng)力，積極進(jìn)取，開(kāi)拓創(chuàng )新，充分發(fā)揮財務(wù)管理在企業(yè)管理中的核心作用，為企業(yè)的發(fā)展壯大做出新的更大的貢獻！
企業(yè)財務(wù)計劃書(shū)2
根據你的安排，前段時(shí)間我對公司的會(huì )計核算和財務(wù)管理現狀進(jìn)行了細致的了解，并與有關(guān)人員及用友公司的服務(wù)人員進(jìn)行了溝通，經(jīng)過(guò)認真思考和規劃，提出了以下不是很成熟的財務(wù)規劃意見(jiàn)，僅供參考。目的是為更好的規范公司經(jīng)濟行為和業(yè)務(wù)流程，保證資產(chǎn)的完整性及安全性，切實(shí)維護公司利益，完善公司管理，以達到公司的預定目標，從而使公司走向標準化，正規化，適應現代企業(yè)管理模式。具體方案如下：
一、公司基本制度建設
會(huì )計核算和管理體系健康、有效的運行，首先必須有一個(gè)完整的業(yè)務(wù)操作流程，也就是規范行為的規章制度，主要包括公司日常管理制度、財務(wù)制度（如固定資產(chǎn)管理制度、采購制度、費用報銷(xiāo)流程、各類(lèi)單據審批流程及制度、出入庫流程、銷(xiāo)售管理制度等）。20xx年10月份，我們起草、制訂了材料采購和倉庫管理制度及有關(guān)業(yè)務(wù)流程，現在正在試行，下一步我們還要制訂和完善其他的財務(wù)管理制度和流程，以簡(jiǎn)單、高效、規范為原則，確保各項會(huì )計核算和財務(wù)管理工作順利進(jìn)行。
二、財務(wù)部門(mén)建制和人員配置
�。ㄒ唬┴攧�(wù)部門(mén)工作原則：
1、工作有計劃，有落實(shí)，今日事今日畢，日清月結。
2、落實(shí)會(huì )計的核算、監督和管理職責，堅持原則，熱情服務(wù)，友善溝通。
�。ǘ┴攧�(wù)部門(mén)人員配置及工作職責：
崗位職責：各責任會(huì )計在完成本職工作之余，還要及時(shí)完成公司及主管交辦的其他任務(wù)。
財務(wù)總監：
1、主持總公司財務(wù)全面工作；
2、協(xié)調集團內部、外部各單位業(yè)務(wù)工作；
3、籌融資、資金運營(yíng)管理工作；
4、各分公司財務(wù)管理工作；
財務(wù)主管：在公司領(lǐng)導和財務(wù)總監的領(lǐng)導下，對分公司財務(wù)工作負全責。保證財務(wù)部門(mén)從賬面上及時(shí)、準確、全面反映公司資產(chǎn)，監督資產(chǎn)的安全；運用財務(wù)數據實(shí)時(shí)監控公司資金運作，提高資金的率效；及時(shí)、準確地為公司經(jīng)營(yíng)管理和決策決策提供財務(wù)信息支持。并做好ERP系統的日常管理、總賬核算、報表編制以及納稅申報等工作。
成本會(huì )計：對公司各種成本費用的預算、控制和降低負責；對公司財務(wù)成本分析的及時(shí)性及準確性負責；做好ERP系統的供應鏈、固定資產(chǎn)、往來(lái)核算等工作，并做好與公司各部門(mén)統計人員的對接、指導工作。
出納：主要負責公司的資金管理、收付款業(yè)務(wù)、銀行業(yè)務(wù)等，及時(shí)登記銀行和現金賬。定期進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)和與財務(wù)對賬，做到日清月結。
資金主管：協(xié)助財務(wù)總監做好公司籌融資工作，積極協(xié)調與各銀行的關(guān)系，及時(shí)辦理銀行與企業(yè)間的'各種手續，保證工程項目和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的資金需要，確保企業(yè)信用無(wú)不良記錄和企業(yè)利益不受損。
審計、預算主管（此崗位可根據發(fā)展需要設置）：
1、協(xié)助財務(wù)總監擬定并完善公司內部審計制度和流程，制訂年度內部審計計劃和審計方案，組織實(shí)施各項審計工作，并出具審計報告，配合外部審計機構的審計工作。
2、協(xié)助財務(wù)總監建立公司預算管理體系，指導各部門(mén)編制年度、月度預算，匯總編制企業(yè)各項預算，并監督、考核各項預算的執行情況，定期進(jìn)行修正、完善，確保企業(yè)的戰略目標圓滿(mǎn)完成。
三、業(yè)務(wù)流程
注：其他業(yè)務(wù)流程，見(jiàn)《采購和倉庫管理制度及業(yè)務(wù)流程》。
四、積極推進(jìn)ERP系統的實(shí)施工作
公司已投資建立了ERP系統，關(guān)鍵是如何讓ERP系統發(fā)揮出應有的作用？是我們需要關(guān)注的問(wèn)題�，F在天成化工是手工帳和U8系統帳并行的，這樣做的好處就是保證了財務(wù)數據和資料的安全，但也制約了ERP系統的實(shí)施，我們需要下決心甩掉手工帳，學(xué)習和應用ERP系統先進(jìn)方法，規范各項業(yè)務(wù)流程和會(huì )計核算方法，逐步提升核算和管理水平。
用友ERP系統的崗位設置比較細致、復雜，適合不同行業(yè)、不同規模的企業(yè)使用，各崗位間的聯(lián)系和監督職能比較完善。根據公司的實(shí)際情況，我們可以根據“簡(jiǎn)單、高效、規范”的原則選用部分模塊（崗位），來(lái)滿(mǎn)足核算和管理需要，但崗位設置也不能過(guò)于簡(jiǎn)化，像庫管員和統計一人兼職，不利于管理，也制約了ERP系統的實(shí)施，一個(gè)人忙不過(guò)來(lái)就完全依賴(lài)手工帳進(jìn)行統計和填報報表，ERP系統事后錄入，也比較滯后，這樣也就體現不出來(lái)會(huì )計軟件的優(yōu)越性了，反而增加了他們的工作量。
在新項目的會(huì )計核算和財務(wù)管理工作中，從人員配置到業(yè)務(wù)流程，更需要規范化操作，以便提高效率，為管理層及時(shí)提供準確的決策數據，使公司盡快適應現代企業(yè)管理模式，為公司的發(fā)展保駕護航。
以上是我對公司財務(wù)規劃的一點(diǎn)建議，由于本人來(lái)公司的時(shí)間短，水平有限，方案中肯定存在很多問(wèn)題和不足，望領(lǐng)導給予批評指正，謝謝！
企業(yè)財務(wù)計劃書(shū)3
一、關(guān)于做好本公司財務(wù)工作的說(shuō)明
�。�1）公司的所有資金由財務(wù)部負責保管，不得個(gè)人所有。本公司的任何人員不得私自挪用公司的財款。
�。�2）財務(wù)部的主要職責負責本公司所有財政支出。其中包括原材料的采購、餐廳的日常開(kāi)支、員工的工資發(fā)放、稅務(wù)的繳納等各種開(kāi)支都由財務(wù)部負責。
�。�3）公司的現金由財務(wù)部統一發(fā)放，當日的資金必須在晚上下班之前結算完畢。個(gè)人不得私自將公司的財款轉借他人和任何組織。
�。�4）財務(wù)部應該把每日的資金進(jìn)出的明細做好記錄，公司的督察部門(mén)會(huì )不定期的抽查公司的賬務(wù)。工資的結算由財務(wù)部在每月一號進(jìn)行結算，屆時(shí)員工到財務(wù)部領(lǐng)取。
二、財務(wù)總匯
�。�1）公司的啟動(dòng)資金為300萬(wàn)，該資金將用于公司基本設施的建設和第一個(gè)月結算前的開(kāi)支，同時(shí)該資金就是本公司的固定投入。
�。�2）公司70萬(wàn)元用于大型的廚具的置辦，這些設備是公司運作的必備設備，另外將拿出130萬(wàn)對餐廳進(jìn)行裝修。
�。�3）公司將招聘10人作為高層管理人員，費用預算每人每月約3000元，30名高級廚師，費用預算每人每月約5000元，90名服務(wù)員，費用預算每人每月1000元，公司人員工資總支出每月約27萬(wàn)元。
�。�4）公司在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的原材料的采購費用每天約為7000元，其他費用（電費、水費、損耗）每天約和3000元，該項費用每月約為30萬(wàn)元。
三、資金需求
�。�1）固定資金約為200萬(wàn)，流動(dòng)資金每月約為60萬(wàn)。
�。�2）設備的維修和損耗費用每月約為5萬(wàn)元。
�。�3）稅務(wù)根據當月的營(yíng)業(yè)額計算。
四、公司本年度盈利預計目標
本公司主要是涉及餐飲服務(wù)行業(yè)，根據市場(chǎng)調查和對有關(guān)數據的分析，本公司在運營(yíng)正常的情況下，每月收入約為100萬(wàn)，每月的支出約為63萬(wàn)。
公司在不受其他外界因素的影響下每年的營(yíng)業(yè)額為1200萬(wàn)，公司的固定成本300萬(wàn)，加上每年的不固定成本720萬(wàn)，還有公司每年的稅收和各種費用，也就是說(shuō)本公司每年可以盈利100萬(wàn)左右。本公司在一年之內將會(huì )把固定資金的投入收回，公司的所有收入將有財務(wù)部保管，每月進(jìn)行工資結算，每年進(jìn)行總結算。公司的盈利目標為每年200萬(wàn)元，在初步啟動(dòng)時(shí)的目標為保持公司資本的積累，進(jìn)而可以維持公司的發(fā)展和生存。
五、損益表
損益表是為了顯示公司本月的盈利與虧損的情況，同時(shí)也為了以后的管理工作的進(jìn)行。由于損益表的性質(zhì)比較特殊，應在營(yíng)業(yè)一段時(shí)間后，進(jìn)行數據的統計和管理，所以現在的數據無(wú)法填寫(xiě)，本公司只給出了一個(gè)空白表格。損益表的作用是為了顯示公司的資金運作情況，在其結果出來(lái)后對公司的資金進(jìn)行合理的分配，進(jìn)而更好的促進(jìn)公司的發(fā)展。
六、現金流量表
單位負責人：
財務(wù)負責人：
制表人：
七、資產(chǎn)負債表
公司名稱(chēng)年月日單位：xx元
單位負責人：
財務(wù)負責人：
制表人：
20xx年財務(wù)中心將在繼續嚴格執行原各項財務(wù)制度的基礎上，針對不同的經(jīng)營(yíng)機制制定和完善相應的財務(wù)制度，規范財務(wù)行為，加強財務(wù)核算和財務(wù)監督，在完成集團公司日常各項財務(wù)核算工作時(shí)，進(jìn)一步加強財務(wù)管理，嚴格審核報銷(xiāo)憑證，堅決執行審批程序，有效控制各項費用開(kāi)支，為領(lǐng)導及時(shí)提供有關(guān)財務(wù)信息。具體工作有以下幾個(gè)方面：
�。ㄒ唬┦紫仍谀瓿跬瓿缮夏隂Q算和審計工作，做好年度帳務(wù)結轉工作。根據集團公司總體經(jīng)營(yíng)目標和任務(wù)做好當年財務(wù)預算，合理安排，實(shí)行科學(xué)預算，有效控制各項費用的不合理開(kāi)支。為一年的工作打好基礎。
�。ǘ┯捎陂T(mén)票收入由景區調入集團，要同稅務(wù)機關(guān)積極協(xié)調，做好帳務(wù)及企業(yè)所得稅調整工作。由于已結束，在年末對全年已發(fā)生的業(yè)務(wù)進(jìn)行調整難度非常大，有大量的業(yè)務(wù)需要從年初開(kāi)始調整，我們決定先自行查賬調整，待中介進(jìn)入后，邀請國稅、地稅相關(guān)人員共同參與，一次完成此工作，以求調整后的帳目能滿(mǎn)足審計、稅務(wù)各方面的要求，經(jīng)得起以后各相關(guān)部門(mén)的`檢查。
�。ㄈ┰�4—5月主要任務(wù)是作好的企業(yè)所得稅匯算清繳工作，深入研究稅收政策，加強稅收法規的研究和學(xué)習，加強與稅務(wù)部門(mén)的聯(lián)系和協(xié)調，避免因政策法規理解不透給公司造成損失。
�。ㄋ模┰谖逶履┩瓿尚麻T(mén)票的印制工作，保證門(mén)票調價(jià)后的正常銷(xiāo)售。此事已同安圖郵政局一起與省地稅相關(guān)部門(mén)進(jìn)行了協(xié)調，省地稅已承諾能夠保證門(mén)票的印制和使用。
�。ㄎ澹┰谌粘９ぷ髦幸訌妼Ω骷墡齑嫫睋�、現金的核查清點(diǎn)，增加清查的次數和力度，以及時(shí)發(fā)現問(wèn)題、堵塞漏洞、避免損失。在門(mén)票、發(fā)票的交接領(lǐng)用及銷(xiāo)售環(huán)節，從嚴從細，完備交接領(lǐng)用手續，認真填制交接記錄和門(mén)禁系統信息，杜絕漏洞，明晰各崗位責任。每天的銷(xiāo)售票款等各項收入，要確保及時(shí)足額存入指定帳戶(hù)，以保證資金安全。
�。┰谀甑字耙崆白龊秘攧�(wù)決算的準備工作，及時(shí)清理應收款項，盤(pán)點(diǎn)各項資產(chǎn)。提前同各部門(mén)協(xié)調，能在當年處理的費用一定要當年處理，在以免年終決算后影響當年的績(jì)效考核和來(lái)年考核指標的確定。
�。ㄆ撸┰谀杲K決算后，協(xié)助集團領(lǐng)導和相關(guān)部門(mén)做好各子公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)指標考核工作。
�。ò耍┘訌娰Y金管理，統一調配，根據集團總部及各公司的工作計劃安排和財務(wù)預算，科學(xué)合理地調控使用好各項資金，充分發(fā)揮資金利用效率，保證集團各項工作的順利進(jìn)行。
�。ň牛┰跁�(huì )計人員管理方面，結合集團公司財務(wù)工作的實(shí)際，以更好的做好財務(wù)工作為目標，進(jìn)一步明確各會(huì )計人員的崗位職責，真正發(fā)揮核算、監督、管理的職能。加強會(huì )計人員的業(yè)務(wù)培訓，注重工作效率，提高會(huì )計人員的整體核算水平，引導財務(wù)人員加強稅收政策法規的研究和學(xué)習，加強與稅務(wù)部門(mén)各項工作的聯(lián)系和協(xié)調，通過(guò)合理利用相關(guān)優(yōu)惠政策為集團增加效益。
�。ㄊ┰谠胸攧�(wù)制度的基礎上，根據集團公司財務(wù)核算的新要求，進(jìn)一步健全和完善財務(wù)管理制度，嚴格財務(wù)人員核算管理，制定完善的內部財務(wù)規章制度，使財務(wù)工作有一個(gè)更加規范、完善的制度環(huán)境。加強對票務(wù)、現金的監管力度，堵住漏洞，保證資金安全，定期對各子公司各項財務(wù)工作進(jìn)行自檢，盡量減少財務(wù)工作的錯誤和漏洞，發(fā)現問(wèn)題及時(shí)處理。
總之，財務(wù)中心將嚴格遵守財經(jīng)法律、法規和國家統一會(huì )計制度，遵守職業(yè)道德，樹(shù)立良好的職業(yè)品質(zhì)，嚴謹工作作風(fēng)，嚴守工作紀律，堅持原則，秉公辦事，當好家理好財，努力提高工作效率和工作質(zhì)量。全面、細致、及時(shí)地為領(lǐng)導及相關(guān)部門(mén)提供翔實(shí)信息，為領(lǐng)導決策提供可靠依據，為集團公司發(fā)展做出應有的貢獻。
企業(yè)財務(wù)計劃書(shū)4
會(huì )計工作是一項政策性、業(yè)務(wù)性強，而且比較繁雜的工作，我們將進(jìn)一步加強管理，嚴格按會(huì )計制度要求辦理一切會(huì )計業(yè)務(wù)。
一、加強管理，進(jìn)一步做好日常工作
1、做好出納核算工作。按制度規定審核每一張原始憑證，對不合理、不合法、手續不全的憑證不予辦理或退回補辦。按規定辦理現金收付和銀行結算業(yè)務(wù)，嚴格支票領(lǐng)用手續，不簽發(fā)空頭支票。
2、做好預決算工作。根據財政要求和本校實(shí)際情況編制年度預算收支計劃，并嚴格執行，全面做好財務(wù)年終決算工作。合理安排和節約使用資金，嚴格按制度辦事，使有限的資金得到合理的運用，保證黨校事業(yè)經(jīng)費的'正常運行。
3、做好辦班收費工作。有條不紊地做好函授大專(zhuān)、本科、電大班和研究生班，各類(lèi)內外聯(lián)班的收費、結報、核算工作。并按規定管理、使用非稅票據。
4、做好各類(lèi)賬戶(hù)的收支登記工作。對行政、工會(huì )、基建、行政備查賬等賬戶(hù)的日常收、支業(yè)務(wù)進(jìn)行憑證編制、審核、并及時(shí)登記入賬。正確、無(wú)誤報出各類(lèi)賬戶(hù)報表，為領(lǐng)導決策提供真實(shí)、可靠的依據。
5、做好各類(lèi)繳費的結報工作。根據上級要求做好在職、離退休人員醫藥費結報、發(fā)放，和在編人員公積金、社會(huì )保險金基數調整、匯繳工作。認真做好統計報表編制、上報等工作。
6、做好固定資產(chǎn)的登記核查工作。配合校產(chǎn)辦建立健全學(xué)校固定資產(chǎn)管理制度,對新購、報廢固定資產(chǎn)及時(shí)登記與核查，做到帳帳相符，帳實(shí)相符。
7、做好領(lǐng)導臨時(shí)交辦的其他工作。
二、加強成本核算，進(jìn)一步強化財務(wù)監督
根據校部要求，從黨校事業(yè)發(fā)展的需要出發(fā)，配合中心財務(wù)做好餐飲、客房、會(huì )務(wù)等部門(mén)會(huì )計成本核算工作，同時(shí)加強對培訓中心財務(wù)工作的監督與檢查，真正實(shí)現會(huì )計核算規范化，費用合理化，成本化。
三、加強學(xué)習，進(jìn)一步提高業(yè)務(wù)素質(zhì)
全體財會(huì )人員積極參加會(huì )計繼續教育和各種財會(huì )業(yè)務(wù)培訓，根據要求認真做好會(huì )計年審、換證工作。在日常工作中加強學(xué)習會(huì )計制度和法規，學(xué)習業(yè)務(wù)知識和政府平臺新財會(huì )軟件運用操作，不斷提高自身素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平。熟練運用新軟件進(jìn)行帳務(wù)處理、相關(guān)業(yè)務(wù)操作和報表的編制。
在新的一年里，我們財務(wù)科在上級財政部門(mén)和校領(lǐng)導的正確領(lǐng)導下，充分發(fā)揮財務(wù)部門(mén)的職能作用，努力做好工作，確保各項工作計劃的順利完成，為黨校發(fā)展作出更大的貢獻。
企業(yè)財務(wù)計劃書(shū)5
一、要顧全大局，服從領(lǐng)導，堅定目標不動(dòng)搖。
年初財務(wù)預算，是通過(guò)公司職代會(huì )集體意見(jiàn)表決制訂的，它反映了公司新的一年總體經(jīng)營(yíng)目標和任務(wù)。財務(wù)科全體人員要端正態(tài)度，積極發(fā)揮主觀(guān)能動(dòng)性，時(shí)刻堅持以公司大局為重，不折不扣的完成公司安排的各項工作任務(wù)。
1、按財務(wù)預算科學(xué)合理安排調度資金，充分發(fā)揮資金利用效率。平時(shí)要積極提供全面、準確的經(jīng)濟分析和建議，為公司領(lǐng)導決策當好參謀，
2、積極爭取政策。積極利用行業(yè)政策，動(dòng)腦筋、想辦法、爭取銀行等相關(guān)部門(mén)優(yōu)惠政策，為公司謀取經(jīng)濟利益。
3、搞好固定資產(chǎn)管理。凡是資產(chǎn)都應該為企業(yè)帶來(lái)效益。xx年，我們應加強閑置資產(chǎn)、報廢資產(chǎn)處置工作，努力提高資產(chǎn)利潤率。
二、要加強管理，挖潛增效，為生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)目標的實(shí)現和效益的增長(cháng)服務(wù)。
管理是生產(chǎn)力，是企業(yè)正常運行的保證，管理是提高企業(yè)核心競爭力的關(guān)鍵環(huán)節，建立創(chuàng )新的機制，必須靠管理來(lái)保證，管理對企業(yè)來(lái)說(shuō)是永恒的。為此，財務(wù)科將加強內部管理列入工作重點(diǎn)，即進(jìn)一步加強財務(wù)管理，降低財務(wù)費用，控制生產(chǎn)成本，實(shí)行全面預算管理，合理安排，壓縮不必要的或不急需的`開(kāi)支，做到全年生產(chǎn)、開(kāi)支有預算，有計劃，使企業(yè)資金得到有效合理的發(fā)揮效益。同時(shí)財務(wù)工作計劃中對于機關(guān)科室和各站所的費用，實(shí)行科學(xué)預算，包干使用，并納入年底對各單位的考核，有效控制各項費用的不合理開(kāi)支。
1、業(yè)務(wù)招待費管理。xx年我們對業(yè)務(wù)招待費的管理辦法依然采取行政負責、工會(huì )參與、紀委監督、包干使用、超支不補、節約歸公的原則管好用好業(yè)務(wù)招待費。嚴格執行“就餐代金券制”。
2、差旅費管理。嚴格規范差旅費報銷(xiāo)程序和職工借款的還款時(shí)限，堅持按照公司《關(guān)于加強差旅費和職工借款管理的通知》制度執行。做到堅持原則，一事同人，杜絕虛報冒領(lǐng)，借款長(cháng)期不還，占有公司資金挪作它用的現象發(fā)生。
3、辦公費管理。辦公費管理要按照年初各科室列出計劃，經(jīng)領(lǐng)導審批后，公司統一采購、保管，各單位按計劃領(lǐng)用的原則執行。
4、車(chē)輛費用管理。嚴格執行公司制訂的相關(guān)車(chē)輛費用管理辦法，從嚴從細加強管理。車(chē)輛維修必須先有計劃，經(jīng)分管領(lǐng)導審核批準后進(jìn)行維修;車(chē)輛用油由財務(wù)科負責采購、算，車(chē)輛服務(wù)中心負責保管、登記、領(lǐng)用，杜絕亂購、無(wú)計劃領(lǐng)用。
三、要明確責任，從嚴要求，積極抓好會(huì )計從業(yè)人員職業(yè)道德素質(zhì)培訓，提高服務(wù)水平。
財務(wù)科作為公司的一個(gè)對外窗口科室，我們將認真落實(shí)國網(wǎng)公司供電服務(wù)“十項”，提高服務(wù)水平，讓“優(yōu)質(zhì)、方便、規范、真誠”的服務(wù)方針在財務(wù)科得到充分體現，做到內讓公司全體干群稱(chēng)心，外讓社會(huì )各相關(guān)人員及部門(mén)滿(mǎn)意。財務(wù)科倡導“會(huì )計為生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)一線(xiàn)服務(wù)、上一流程為下一流程服務(wù)、全員為客戶(hù)服務(wù)，每個(gè)崗位相互服務(wù)”的意識，切實(shí)抓好財務(wù)行風(fēng)建設。
四、財務(wù)工作計劃要穩定財務(wù)隊伍，繼續加強會(huì )計從業(yè)人員業(yè)務(wù)培訓，規范供電所財務(wù)管理，使全公司財務(wù)會(huì )計工作再上新臺階。
xx年度我們財務(wù)工作將繼續以穩定增強財務(wù)隊伍為主，通過(guò)集中培訓與崗位培訓相合的會(huì )計業(yè)務(wù)培訓和規范供電所財務(wù)管理為主要內容，扎扎實(shí)實(shí)的把全公司的財務(wù)工作推上一個(gè)新臺階。我們具體從以下幾方面入手：
1、穩定增強財務(wù)隊伍。對現有財務(wù)從業(yè)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)考核，同時(shí)選拔引納相對優(yōu)秀、有會(huì )計基礎的人員加入財務(wù)隊伍，實(shí)行優(yōu)勝劣汰，增強公司財務(wù)隊伍的實(shí)力，為全公司的經(jīng)營(yíng)穩定打牢基礎。
2、加強理論培訓，增強財務(wù)的宏觀(guān)經(jīng)濟管理意識。使財務(wù)人員從僅僅應付日常業(yè)務(wù)的工作狀態(tài)得到改變，充分認識財務(wù)工作的連續性、復雜性，培養超前意識。
3、加強企業(yè)經(jīng)營(yíng)財務(wù)分析培訓。以推行全面預算管理為目標，培養會(huì )計從業(yè)人員企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的事前預測、事中分析和站所基礎財務(wù)分析工作。
4、加強會(huì )計實(shí)務(wù)培訓。注重工作效率，以推行財務(wù)會(huì )計電算化核算為目標，全面提高財務(wù)人員素質(zhì)。
企業(yè)財務(wù)計劃書(shū)6
為了適應項目財務(wù)工作的需要，提前做好準備工作，現對20xx年財務(wù)工作做如下計劃：
1、力求會(huì )計核算信息化，提高工作質(zhì)量及效率
(1)確立財務(wù)核算軟件。目前尚未實(shí)現在項目上進(jìn)行賬務(wù)處理。項目日常報銷(xiāo)及付款等都是在公司進(jìn)行，在一定程度上既不能保證財務(wù)核算的正確性，又增加了財務(wù)人員的工作量并且效率很低。建議項目部可以直接采用遠程接入方式連接公司總部服務(wù)器，通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行賬務(wù)處理。遠程接入方式可以大大降低財務(wù)核算成本，采用連接客戶(hù)端的方式間接訪(fǎng)問(wèn)服務(wù)器，的保證了數據的安全性，項目財務(wù)數據也能及時(shí)傳達到公司總部。
(2)建立好重點(diǎn)核算的會(huì )計科目。生產(chǎn)成本、庫存材料、應付賬款等是本項目重點(diǎn)核算會(huì )計科目，需建立明細科目進(jìn)行輔助核算，這樣有利于項目全程跟蹤管理，準確與供貨商結算，提高核算質(zhì)量。及時(shí)做好日常記賬工作，報送財務(wù)報表。計劃每月5日前將上月票據制單完畢，與關(guān)聯(lián)單位核對清理往來(lái)明細，并報告相關(guān)領(lǐng)導決定后做賬務(wù)處理。每月10日前，根據領(lǐng)導復核后的原始憑證及時(shí)結轉當期損益編制財務(wù)報表。
2、積極協(xié)助項目經(jīng)理，經(jīng)營(yíng)計劃處制定產(chǎn)值確認單，項目資金計劃等，并配合造價(jià)管理處做好造價(jià)預算工作，完善公司的預算控制體系。
加強對項目部資金控制，嚴格做好日常資金使用的計劃及審核工作
(1)資金計劃申請。每月15日前，收集項目各部門(mén)經(jīng)營(yíng)計劃處申請進(jìn)行審核匯總，根據匯總資金需求量編制資金計劃申請表，經(jīng)項目經(jīng)理審批后向總部報送申請，并及時(shí)跟蹤總部審批情況。資金計劃申請表上注明資金使用時(shí)間、金額、事由以及其他需要說(shuō)明的事項。
(2)建立對外付款程序，做好資金使用審核。首先要根據合同約定嚴格審查是否具備付款條件，重點(diǎn)審核付款時(shí)間、付款金額。涉及支付進(jìn)度款及尾款的，審核是否有相關(guān)支撐資料，如相關(guān)部門(mén)簽字認可的進(jìn)度報告或驗收資料，項目部門(mén)相關(guān)責任人簽收入庫的廠(chǎng)家送貨單、入庫單;開(kāi)具的發(fā)票是否合法合規;同時(shí)復核單證之間單價(jià)、數量、金額是否相符且計算無(wú)誤。
(3)做好內部費用報銷(xiāo)審核工作。項目人員報銷(xiāo)費用時(shí)，嚴格按公司的相關(guān)費用報銷(xiāo)規定審核，對報銷(xiāo)類(lèi)目嚴格把關(guān)，對不符合規定的或者不按相關(guān)程序的一律不予辦理，并注意防范不必要浪費和舞弊。
3、認真管理項目合同
建立合同臺賬，對每份合同的信息(對方單位、合同金額、簽訂時(shí)間、付款條件、經(jīng)辦人)和履行狀況(付款金額、結算金額、發(fā)票金額)詳細記錄及時(shí)更新，做到備案可查，并每月底向項目經(jīng)理及總部報送合同臺賬。
4、參與庫存管理
仔細查驗前期已付材料款是否取得了發(fā)票，并及時(shí)索要。對于采購入庫單必須有相關(guān)人員驗收和入庫，入庫單上需注明送貨單位，聯(lián)系電話(huà)等。對于不符合規定的票據及時(shí)聯(lián)系相關(guān)人員補辦手續，編制庫存材料情況表，及時(shí)登記月材料出庫入庫臺賬，每月底與庫管人員盤(pán)點(diǎn)核對，做到帳實(shí)、帳帳相符。根據庫存材料情況表合理建議領(lǐng)導嚴格控制存貨庫存量。庫存只需保證正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需要的合理存貨儲備量，避免因庫存量過(guò)大，導致流動(dòng)資金占用額高，給企業(yè)流動(dòng)資金周轉帶來(lái)很大的困難。
5、保持與當地稅務(wù)局溝通
掌握相關(guān)稅收政策，保持與當地稅務(wù)局溝通，充分了解當地的相關(guān)稅收政策，并與稅務(wù)局保持良好關(guān)系，在日后的'正常生產(chǎn)建設中主動(dòng)參與當地稅務(wù)局的各項納稅培訓，在稅局要求時(shí)限內及時(shí)向當地稅務(wù)機關(guān)申報納稅，將報稅資料存底備查，盡量做到合理節稅納稅，將項目稅務(wù)風(fēng)險降至最低。
6、保管好財務(wù)印章、票據
預留印鑒和銀行票據必須放入保險柜中保管，以確保其安全。出納員應對票據的申購、使用、作廢以及剩余情況進(jìn)行詳細登記，會(huì )計應當經(jīng)常性的進(jìn)行監督檢查。
7、嚴格遵守公司外派財務(wù)人員的辦公管理公約
遵守保密、嚴格遵守公司外派財務(wù)人員的辦公管理公約，遵守公司外派財務(wù)人員的辦公管理公約要求，保持與總部工作聯(lián)系順暢。
8、加強自身學(xué)習能力
積極參與各類(lèi)會(huì )計培訓課程，并將理論結合實(shí)際，在工作中不斷提高，夯實(shí)自己。
企業(yè)財務(wù)計劃書(shū)7
20xx年，規劃財務(wù)工作要按照“保障為主題、管理為主線(xiàn)，服務(wù)為抓手”這一總體工作思路的要求，進(jìn)一步更新觀(guān)念、創(chuàng )新思路，突出重點(diǎn)謀大局，加強配合求發(fā)展，圍繞中心爭資金，科學(xué)理財出效益。繼續圍繞“三保一增”，即：保重點(diǎn)、保運轉、保待遇，財政投入增長(cháng)15%的工作目標，充分發(fā)揮服務(wù)、保障、協(xié)調和監督的職能作用，做好以下幾項工作
一、突出重點(diǎn)，做好預算管理和統計工作
1、加大力度爭取財政投入，提升預算管理水平
一是加大民政事業(yè)經(jīng)費爭取力度�？茖W(xué)編制部門(mén)預算，挖掘政策依據，爭取資金超額到位，確保傳統項目經(jīng)費的遞增和新增項目經(jīng)費的落實(shí)，重點(diǎn)爭取解決民政工作經(jīng)費，確保單位人員經(jīng)費和正常運轉。同時(shí)，用心配合相關(guān)科室和二級單位，做好各項專(zhuān)項資金和項目資金的爭取、分配和撥付工作。二是提升預算管理水平。要加強預算實(shí)施管理，確保預算執行進(jìn)度。按部門(mén)預算執行進(jìn)度嚴格資金劃撥、發(fā)放程序，增強預算執行的時(shí)效性和均衡性。預算執行中要進(jìn)一步加強會(huì )計核算和財務(wù)管理基礎工作，強化預算執行分析，用心開(kāi)展支出績(jì)效評價(jià)工作，促進(jìn)支出結構優(yōu)化，提高預算管理和決策水平，透過(guò)加大治理“三公”經(jīng)費支出力度等措施，努力降低行政成本，提高預算執行率和資金使用效益。
2、高標準起步，全面提升民政統計質(zhì)量
加強對基層民政統計人員的培訓。進(jìn)一步修訂完善《黃岡市民政統計工作評價(jià)辦法》，將財務(wù)統計工作納入全市民政工作先進(jìn)單位的重要考核指標。創(chuàng )新統計日常工作管理機制，加強民政統計分析，不斷提高統計數據質(zhì)量。
二、把握要點(diǎn)，做好民政經(jīng)費管理工作
1、抓建章立制，規范各項民政資金管理。從制度上、程序上規范各項民政資金的管理、使用和發(fā)放。進(jìn)一步健全完善機關(guān)財務(wù)管理制度，加大對各項制度的執行力度，以制度管人管事。
2、抓指導培訓，提高基層財務(wù)管理水平。采取以會(huì )代訓，現場(chǎng)培訓的方式加強對二級單位財務(wù)人員以及縣市和基層財務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓和指導。
3、抓監督檢查，確保專(zhuān)項資金合法使用。加強民政專(zhuān)項資金在分配、使用和發(fā)放環(huán)節的管理與監督，加強對二級單位財務(wù)管理的指導、監督和年度審計。結合省廳明年的審計檢查的`要求和安排，加大對基層民政專(zhuān)項資金監督檢查力度。主要是對明年省廳安排的民政專(zhuān)項工作經(jīng)費使用狀況進(jìn)行檢查;對優(yōu)撫資金及大病醫療救助資金審計整改狀況進(jìn)行“回頭看”;做好低保資金專(zhuān)項審計前的自查自糾工作，發(fā)現問(wèn)題及時(shí)整改。
三、突破難點(diǎn)，做好規劃及項目的管理和服務(wù)工作
規劃工作是計財的一項新的工作任務(wù)，隨著(zhù)國家對項目的投入日益加大，規劃財務(wù)部門(mén)的建設項目管理任務(wù)也越來(lái)越重，從編制規劃到項目的上報和具體實(shí)施，財務(wù)部門(mén)都要全程參與，做好管理和服務(wù)工作。所以，這項工作是我們需要突破和加強的一項工作。要以落實(shí)和啟動(dòng)民政事業(yè)發(fā)展規劃項目為契機，以項目建設為抓手，以吸納資金為保障，上下聯(lián)動(dòng)，密切配合，充分發(fā)揮規劃財務(wù)部門(mén)的主導作用。
1、推動(dòng)規劃項目落實(shí)。規劃關(guān)于民政基本公共服務(wù)設施確定的建設任務(wù)和目標、進(jìn)度，穩步推進(jìn)項目建設。加強與發(fā)改委在項目立項、審批方面的聯(lián)系與溝通，加強項目資金的管理，指導做好項目前期工作。
2、加強在建項目監督管理。加強項目管理的政策和業(yè)務(wù)知識的學(xué)習，組織開(kāi)展組織項目實(shí)施、進(jìn)行項目監管及項目評估等方面的培訓。建立切合實(shí)際的項目管理模式，推進(jìn)項目管理規范化、制度化。
3、健全完善項目?jì)鋷�。項目數據庫的建設和項目集中儲備，是項目申報和項目實(shí)施的一項重要基礎工作。要做好民政公共服務(wù)設施建設項目?jì)鋷鞌祿匿浫牍ぷ�，及時(shí)申報民政公共服務(wù)設施建設儲備項目，并于省廳規劃項目?jì)鋷鞂?shí)現了有效對接，為有效爭取民政項目打下了較好的基礎。
企業(yè)財務(wù)計劃書(shū)8
公司治理與資本運作是在公司層面進(jìn)行的操作，或者由董事會(huì )來(lái)決定，或者由總公司來(lái)決策，通常只有CFO級別的人物才會(huì )有機會(huì )參與其中;而財務(wù)部的職能通常是在公司內部日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中發(fā)揮作用，了解更高層面的經(jīng)營(yíng)管理和戰略規劃的理念和運作方式，思考財務(wù)部作為公司的核心管理部門(mén)應該如何發(fā)揮它應有的作用，如何配合公司戰略、支持管理層的決策。
財務(wù)部門(mén)的職責討論分成三個(gè)方面，財務(wù)部門(mén)的職能定位、組織結構和如何適應未來(lái)的變化。
財務(wù)部職能定位
第一是會(huì )計核算和報表職能，這是會(huì )計的信息系統部分。以前，常定義會(huì )計的職能為：記錄、加工、整理企業(yè)經(jīng)營(yíng)信息，計劃、控制、監督企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程，并給企業(yè)決策提供支持。而實(shí)際上，這些可以是會(huì )計師的職能，而非會(huì )計的職能，會(huì )計僅僅是按照準則和制度的要求，記錄信息，提供信息，而會(huì )計師可以利用這些會(huì )計信息去評價(jià)和考核各個(gè)部門(mén)的業(yè)績(jì)，監督企業(yè)經(jīng)營(yíng)的各個(gè)環(huán)節和流程，參與計劃和預算的制定，參與企業(yè)決策和長(cháng)遠規劃。會(huì )計師利用會(huì )計信息所進(jìn)行的管理活動(dòng)正是財務(wù)部的核心職能，而會(huì )計信息是所有這些的基礎。會(huì )計師對企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中可以用貨幣計量的業(yè)務(wù)進(jìn)行記錄，形成企業(yè)經(jīng)營(yíng)的數據檔案，這些數據經(jīng)過(guò)整理和加工，以報表的形式提供給利益相關(guān)者：如：股東、稅務(wù)局、審計師、工會(huì )、財政局、統計局等等，使用者多數為企業(yè)外部人員。因此，會(huì )計的主要職能是依據會(huì )計準則對外提供企業(yè)經(jīng)營(yíng)報告。會(huì )計的常用關(guān)鍵詞是：核算、報表、審計、準則、制度、系統、檔案、記錄、信息、稅務(wù)、準確、及時(shí)。
第二是財務(wù)管理和控制職能，實(shí)際上是管理會(huì )計的內容，主要是對內部管理者提供報告和分析，以輔助決策，使企業(yè)形成和保持健康的管理狀態(tài)。同樣，由會(huì )計師對相同的會(huì )計數據進(jìn)行加工和整理，以不同的形式提供給企業(yè)內部管理者，這些報告可以?xún)H僅與某一個(gè)部門(mén)相關(guān)，也可能是某種產(chǎn)品，或者是一個(gè)項目。管理和控制職能目前在大的企業(yè)中發(fā)揮的比較充分，多數都成立了單獨的控制部，主要圍繞兩個(gè)方面的的線(xiàn)條開(kāi)展工作，一是圍繞預算和考核工作在整個(gè)企業(yè)管理活動(dòng)中發(fā)揮主導作用，二是圍繞業(yè)務(wù)控制和決策方面所作的管理活動(dòng)，如：價(jià)格的制定，成本的降低，流程的建立，效率的提高等等。財物管理和控制活動(dòng)中常用的關(guān)鍵詞是：預算、報告、分析、考核、計劃、決策、控制、流程、制度。
第三是財務(wù)運作職能，主要是籌資和投資決策，以及資本運營(yíng)。這項職能目前發(fā)揮的有限。這主要是因為我國的市場(chǎng)經(jīng)濟才剛剛起步，籌資渠道、投資渠道等大的經(jīng)濟環(huán)境還不成熟，比如證券市場(chǎng)剛剛形成。所以，企業(yè)多數缺乏這方面的意識，即使是有意識的企業(yè)也缺少相應的資源，而這項功能恰恰是隨著(zhù)市場(chǎng)經(jīng)濟的發(fā)展，隨著(zhù)證券市場(chǎng)的健全，將要發(fā)揮越來(lái)越重要功能。有效的財務(wù)資本運作是使企業(yè)實(shí)現跳躍式發(fā)展、直接創(chuàng )造股東價(jià)值的重要手段。在企業(yè)實(shí)物資產(chǎn)運作過(guò)程中，不斷創(chuàng )造價(jià)值，使企業(yè)持續發(fā)展，同時(shí)，財務(wù)部門(mén)充分發(fā)揮財務(wù)職能，通過(guò)各種籌資投資渠道的運作，如：上市，收購等等手段，來(lái)實(shí)現企業(yè)的無(wú)形資產(chǎn)。
財務(wù)部門(mén)的這三個(gè)職能各不相同，但都基于最基本的會(huì )計數據，通過(guò)這些數據的分析，了解企業(yè)情況，通過(guò)企業(yè)目前的資源情況，預測企業(yè)未來(lái)的發(fā)展，通過(guò)對未來(lái)數據的分析進(jìn)行決策，設定企業(yè)目標，根據企業(yè)的既定目標進(jìn)行管理和控制，以確保企業(yè)前進(jìn)的方向，并不斷的適應變化，進(jìn)行調整，通過(guò)對企業(yè)資金流的掌握和控制，并適當的控制風(fēng)險，實(shí)現企業(yè)的價(jià)值和股東利益。
財務(wù)部組織結構
在大型公司的財務(wù)部門(mén)的組織結構圖上，尤其是跨國公司的財務(wù)管理組織結構上，基本上是按照上面的框架構建的，而在國內的企業(yè)中確很少見(jiàn)到。在設計財務(wù)部門(mén)的組織機構是，企業(yè)通常會(huì )根據具體情況，將相對重要的職能進(jìn)行相應的拆分，有的形成不同的部門(mén)行使不同的職能，有的同一個(gè)部門(mén)行使所有的職能。比如：某上市公司將財務(wù)職能分成兩部分：資金管理和戰略財務(wù)(資本運營(yíng)、股東價(jià)值創(chuàng )造)。將財務(wù)中涉及現金流和日常融資的職能單獨出來(lái)成資金管理;將涉及資本運作的職能與公司治理合并，為從股東角度考慮企業(yè)戰略財務(wù)問(wèn)題提供資源和進(jìn)行具體運作。這是為了適應實(shí)際工作的分工和不同的側重點(diǎn)，因為上市公司的資金管理(現金流)和證券市場(chǎng)操作都是相對重要的工作，與企業(yè)管理的其他職能同樣重要。我們可以通過(guò)考察跨過(guò)公司的財務(wù)組織構建來(lái)了解財務(wù)職能的最新應用，另外，信息系統是和經(jīng)營(yíng)管理以及財務(wù)部門(mén)的職能發(fā)揮關(guān)系密切的部分，尤其是ERP系統，很多公司也將其歸并到財務(wù)部門(mén)，以確保整個(gè)公司的流程控制是有效的。它既是對會(huì )計的信息職能發(fā)揮的體現，又是管理控制職能發(fā)揮的有效工具。
風(fēng)險管理是剛剛受到重視的方面，是財務(wù)管理理念的核心之一。財務(wù)管理的實(shí)質(zhì)是在利潤與風(fēng)險之間尋求完美的'平衡。因此，越來(lái)越有必要在財務(wù)部門(mén)的組織建設上單獨增加此項功能，以確保股東利益最大化。風(fēng)險管理一般分為財產(chǎn)風(fēng)險、責任風(fēng)險、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險等等，目前企業(yè)對前兩項有迫切的需要，尤其是責任風(fēng)險，很多公司在財務(wù)部門(mén)下專(zhuān)門(mén)設置了合同審核人員，以確保公司利益。雖然會(huì )計核算工作以及與此相關(guān)的稅務(wù)籌劃、審計、統計等工作仍然是財務(wù)部門(mén)的主要工作，但是，財務(wù)管理、管理控制、風(fēng)險管理等非會(huì )計工作已經(jīng)在組織資源和結構上給與了相應的保障，使這些職能能夠充分的發(fā)揮，并產(chǎn)生價(jià)值。
財務(wù)職能的未來(lái)發(fā)展
兩個(gè)方面的原因推動(dòng)財務(wù)部門(mén)職能的發(fā)展和變化：
其一是信息技術(shù)的發(fā)展，使提供大量準確及時(shí)的信息成為可能，也使財務(wù)人員的工作內容發(fā)生了變化。這個(gè)變化加強了會(huì )計提供信息和處理信息的能力，使會(huì )計工作越來(lái)越自動(dòng)化、電子化，它對會(huì )計人員的工作和未來(lái)的職業(yè)發(fā)展也產(chǎn)生了更加深遠的影響。會(huì )計師必須重新定位自己的工作范圍和職責，財務(wù)部不需要他們去做帳，他們就必須在管理、財務(wù)方面下功夫，這也促進(jìn)了財務(wù)和管理控制職能
在財務(wù)部的發(fā)揮。由于信息系統的發(fā)展，會(huì )計師工作性質(zhì)的變化，在被動(dòng)的和主動(dòng)的兩方面促使財務(wù)職能未來(lái)的發(fā)展方向是管理和財務(wù)運作。
其二是市場(chǎng)競爭加劇，需要企業(yè)通過(guò)高績(jì)效的管理來(lái)有效地將戰略規劃、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、資源配置和績(jì)效評估等聯(lián)系起來(lái)，讓企業(yè)更好的適應市場(chǎng)的變化，從而使股東價(jià)值最大化，這個(gè)任務(wù)自然落到了企業(yè)的核心管理部門(mén)-財務(wù)部的頭上。而且客觀(guān)上，優(yōu)秀的會(huì )計師比其他人更能容易勝任相關(guān)的工作。由于企業(yè)管理的需要而產(chǎn)生的對財務(wù)部門(mén)職能發(fā)揮的期待，給財務(wù)職能的發(fā)揮創(chuàng )造了資源和條件，使財務(wù)部在參與決策、制定長(cháng)遠戰略方面充分發(fā)揮數字分析和過(guò)程控制兩方面的優(yōu)勢，這要比財務(wù)部門(mén)被動(dòng)的轉變職能更容易被人認可和接受。
企業(yè)財務(wù)計劃書(shū)9
第一部分：摘要
摘要是風(fēng)險投資者首先看到的部分。通過(guò)摘要，風(fēng)險投資者對你和你的計劃書(shū)形成第一印象，所以摘要必須形式完美，敘述清楚流暢。
第二部分：公司及未來(lái)
這部分要使風(fēng)險投資者對你公司的幾個(gè)主要項目及未來(lái)的發(fā)展戰略有一定程度的了解，各專(zhuān)題既要獨具特色，又要構成一個(gè)相關(guān)的整體。
1. 概述：只要你提供的公司名稱(chēng)、地址、電話(huà)號碼、聯(lián)系人等資料皆清楚無(wú)誤，則風(fēng)險投資者將不會(huì ) 提出任何問(wèn)題。如果可能，可提出行業(yè)分類(lèi)標準，請注意，千萬(wàn)不要給人無(wú)法收到的電話(huà)號碼，如果你不在，應建立接轉電話(huà)的服務(wù)機構或請朋友代轉。
2.公司的自然情況：這里，你要力求用最簡(jiǎn)練的一段話(huà)描述公司的業(yè)務(wù)情況。更重要的是，要用最簡(jiǎn)短的一句話(huà) 使風(fēng)險投資者可以概略認識你的公司。如果你公司已是計算機網(wǎng)絡(luò )成員，則你對公司的描述應與在計算機中的描述一致，這樣，風(fēng)險投資者可以依據你的行業(yè)分類(lèi)目錄概略認識你公司 ，如果你的文字欠簡(jiǎn)明扼要，則對方可能要求你解釋?zhuān)源_認你公司所屬行業(yè)。
3.歷史情況：這里，風(fēng)險投資者主要尋求一個(gè)概略性的認識。即使對方已讀過(guò)公司歷史這節，他可能還要 求你描述公司的歷史，他們欲詳細了解過(guò)去發(fā)生了哪些事件。這節似乎很難確定問(wèn)題的基本 類(lèi)型，但對方很可能提出與公司特殊歷史事件相關(guān)的.問(wèn)題。其中一類(lèi)典型問(wèn)題可能是：“為什么你人幫了這件事或做了那件事？”另一類(lèi)典型問(wèn)題則可能是：“你公司發(fā)展歷史上有哪 些重要的里程碑？為什么有實(shí)現這些歷史轉折？”
4.公司管理：該部分主要介紹公司的管理情況，領(lǐng)導者及其他對公司業(yè)務(wù)有關(guān)鍵影響的人。通常，小公司不超過(guò)三個(gè)關(guān)鍵人物。風(fēng)險投資對關(guān)鍵人物十分關(guān)心。你應該從最高層起，依次介紹，而且注意，關(guān)鍵人物不等于有成就者。主要包括董事和高級職員、關(guān)鍵雇員、管理者之職業(yè)道德、薪金等方面。
5.公司未來(lái)的發(fā)展規劃：這里，風(fēng)險投資者還是尋求有關(guān)公司未來(lái)可完成的里程碑的信息。他們可能提出涉及及未來(lái) 關(guān)鍵階段的問(wèn)題，其基本問(wèn)題可能是：“你如何完成計劃書(shū)規定的關(guān)鍵指標？”
6.唯一性（管理唯一、產(chǎn)品服務(wù)唯一或投資基礎唯一等）：這里，你必須回答的問(wèn)題是：“本公司獨特的原因何在？”這個(gè)問(wèn)題變換說(shuō)法為：“與世界上所有小公司比較，有哪些因素使你公司興旺發(fā)達？”在公司總體范疇之內，大公司通常優(yōu) 越于小公司，如果認為這條規律有一定道理，那么，在你不得不與大公司競爭時(shí)，如何保證 你公司必勝？為使風(fēng)險投資者滿(mǎn)意放心，你必須明確提出本公司之不尋常的優(yōu)勢，可以確保成功。如果你只是“此外，我也差不多”式的回答，對方很可能聽(tīng)聽(tīng)睡著(zhù)了。
7.產(chǎn)品或服務(wù)介紹：這里，風(fēng)險投資者要了解你出售什么，以及市場(chǎng)上需要什么樣的產(chǎn)品和滿(mǎn)意的服務(wù)；他要努力評估你產(chǎn)品的可銷(xiāo)售程度和創(chuàng )新程度；他還關(guān)心你公司產(chǎn)品處于產(chǎn)品生命周期的哪一階段 .他的問(wèn)題可能是：“為什么這種產(chǎn)品或服務(wù)有實(shí)用價(jià)值？它為用戶(hù)提供哪些功能？用戶(hù)的購買(mǎi)動(dòng)機是什么”本產(chǎn)品壽命周期如何？何時(shí)可能被新產(chǎn)品取低？有無(wú)計劃出新產(chǎn)品或以現存的產(chǎn)品沖出你的產(chǎn)品市場(chǎng)？這種沖出有利還是有害？你的產(chǎn)品責任是什么？若用戶(hù)使用你的產(chǎn)品而受到傷害，你要承擔哪些責任？你的產(chǎn)品價(jià)格受到哪些限制？?jì)r(jià)格彈性多少？產(chǎn)品耐用性如何？如何進(jìn)行產(chǎn)品技術(shù)改進(jìn)？在產(chǎn)品生命周期曲線(xiàn)中，你產(chǎn)品處于哪個(gè)階段？
8.行業(yè)情況：這里，風(fēng)險投資者鈄千方百計分析認識你的行業(yè)。他的問(wèn)題可能是：你在你行業(yè)中成功之關(guān)鍵何在？如何保證你公司和產(chǎn)品與你行業(yè)協(xié)調一致？此外還有一些基本問(wèn)題，像你如何了解確認你行業(yè)之總銷(xiāo)售額與增長(cháng)速率？你行業(yè)基本發(fā)展趨勢如何？哪些行業(yè)變化對你公司盈利水準影響最大？你行業(yè)有哪些貿易壁壘？第三者初次進(jìn)入你所屬的行業(yè)圈難度如何？與同行其它產(chǎn)品比較，你的產(chǎn)品新穎處何在？本行業(yè)銷(xiāo)售受哪些季節性因素影響？你的銷(xiāo)售范圍圈有多 廣，是地方、地區、全國還是全世界？
應該注意的是，你所介紹的本行業(yè)一定時(shí)期內的銷(xiāo)售額，不能包括未被你產(chǎn)品占領(lǐng)的領(lǐng)域的 銷(xiāo)售額。例如：若一個(gè)公司只制造微型電腦，則不能說(shuō)已占領(lǐng)了全部電腦市場(chǎng)。微型電腦市場(chǎng)只是整個(gè)電腦市場(chǎng)的一部分，對應的行業(yè)只是微電腦市場(chǎng)，而不是全部電腦市場(chǎng)，事實(shí)上 ，目前的微電腦市場(chǎng)已很廣闊了。
9.競爭者：這里，風(fēng)險投資者希望了解：誰(shuí)是競爭者，其實(shí)力如何，有何優(yōu)勢，以及你自身有哪些優(yōu)勢 .其典型的問(wèn)題可能是：你有哪些超過(guò)競爭對手的優(yōu)勢？關(guān)于價(jià)格、性能、服務(wù)和保證措施，你公司與競爭對手優(yōu)劣如何？競爭對手有哪些超過(guò)你的優(yōu)勢？誰(shuí)是你最主要的競爭對手？誰(shuí)是你的行業(yè)伙伴？你與誰(shuí)在高層次基礎上競爭？你的產(chǎn)品有無(wú)替代品？如果有，誰(shuí)制造這種 產(chǎn)品？其地替代頻繁程度怎樣？你與競爭對手的價(jià)格差異如何？有無(wú)競爭對手加入你的行業(yè)？如果你打算選擇某一市場(chǎng)與競爭對手共享，你的具體措施如何？希望競爭對手如何做出反應？你的競爭對手有股票公開(kāi)上市的公司嗎？
10.銷(xiāo)售策略：這里，風(fēng)險投資者將集中精力分析研究你的市場(chǎng)行銷(xiāo)戰略，它希望了解你產(chǎn)品從生產(chǎn)現場(chǎng)最 終轉到用戶(hù)手中的全部過(guò)程。某些基本問(wèn)題可能為：描述你的產(chǎn)品的分銷(xiāo)管道，即說(shuō)明你產(chǎn)品從生產(chǎn)現場(chǎng)轉到最終用戶(hù)的全過(guò)程。你的產(chǎn)品有哪些行銷(xiāo)環(huán)節？是本公司直接零售，還是通過(guò)行業(yè)銷(xiāo)售網(wǎng)銷(xiāo)售？廣告在市場(chǎng)行銷(xiāo)戰略中地位如何？你的基本廣告策略是什么？其成本怎樣？你的銷(xiāo)售對廣告的敏感程度怎樣？你曾采用過(guò)哪些市場(chǎng)滲透策略？現計劃采用哪些市場(chǎng) 滲透策略？若你的產(chǎn)品和行業(yè)進(jìn)入成熟期計劃采用何種市場(chǎng)戰略？目前銷(xiāo)售難度如何？需要直接推銷(xiāo)否？即銷(xiāo)售人員是否需要直接對用戶(hù)叫賣(mài)？銷(xiāo)售復雜且周期長(cháng)；還是相當簡(jiǎn)單且直接推 銷(xiāo)？購買(mǎi)單件產(chǎn)品費用是高還是低？用戶(hù)購買(mǎi)產(chǎn)品時(shí)是否一定要事前做預算？從與購買(mǎi)者簽約 到最終銷(xiāo)售的時(shí)間長(cháng)短如何？政府對市場(chǎng)交易是否有嚴格管制？
第三部分：投資說(shuō)明
關(guān)于投資，你應該提出自己的融資方案，即對貸款、認股權、優(yōu)先股、普通股等多種投資形式闡明自己的意見(jiàn)，意見(jiàn)要盡可能具體，使對方全面準確了解己方到底準備采用何種融資方式，并愿意付出多大代價(jià)。
第四部分：風(fēng)險因素
投資者向你公司投資可能會(huì )遇到何種風(fēng)險？你應從政策、經(jīng)營(yíng)、資源、財務(wù)等各方面加以敘述。在說(shuō)明過(guò)程中，只正面敘述，不做評論性說(shuō)明，主要包括：經(jīng)營(yíng)歷史的限制、資源限制、管理經(jīng)驗限制、市場(chǎng)不確定性限制、生產(chǎn)不確定性限制、破產(chǎn)對關(guān)鍵管理者的依賴(lài)程度等。
第五部分：投資回報與退身之路
這是投資者非常關(guān)心的問(wèn)題。因為大多數風(fēng)險投資者并無(wú)真正意愿想長(cháng)期持有公司的股權，而是希望能在條件成熟時(shí)“金蟬脫殼”，從而通過(guò)股票的增值獲取收益。一般來(lái)說(shuō)風(fēng)險投資者可提出三種投資變現方式，主要包括股票上市，出售公司和買(mǎi)回等。你應指出自己希望采用何種方式。
第六部分：經(jīng)營(yíng)分析與預測
該部分主要基于公司歷史的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)分析，據以預測未來(lái)的經(jīng)營(yíng)情況，這里主要應以公司過(guò)去財務(wù)數據為基礎，預測未來(lái)經(jīng)營(yíng)可能的收入、成本與費用，同時(shí)，通過(guò)比率分析預測出未來(lái)經(jīng)營(yíng)效率的高低及經(jīng)營(yíng)成果的好壞。
第七部分：財務(wù)報告
計劃書(shū)中應包含你公司當前的財務(wù)報告，并附有適當的說(shuō)明。無(wú)論如何，無(wú)當前財務(wù)報表的計劃書(shū)是無(wú)法讓人接受的。一份沒(méi)有當年財務(wù)報告的項目是難以引起風(fēng)險投資者的興趣的。
第八部分：財務(wù)預測
對公司未來(lái)5 年的財務(wù)狀況進(jìn)行預測，還需預測以年的資金流量表，以便每個(gè)讀者能確切了解公司資金流動(dòng)狀態(tài)。
第九部分：關(guān)于產(chǎn)品的報道、介紹、樣品與圖片
為增加計劃書(shū)的說(shuō)服力，你可以收集一些自己公司的綜合介紹文獻、搜集行業(yè)產(chǎn)品目錄、收集某些產(chǎn)品圖片等情況等。這些對爭取投資均有一定作用，但不宜過(guò)多，否則會(huì )起喧賓奪主的反作用。需要聲明的是，這些只能作為計劃書(shū)的附件。
以上介紹的是計劃書(shū)的全部?jì)热�，根據公司及項目的具體情況，可以結合實(shí)際情況在此基礎上增添或刪改，這都是為了滿(mǎn)足項目的需要。
企業(yè)財務(wù)計劃書(shū)10
1、進(jìn)一步鞏固會(huì )計核算改革工作
搞好會(huì )計核算是做好學(xué)校財務(wù)工作的基礎，因此，必須在鞏固會(huì )計核算改革的基礎上，進(jìn)一步規范會(huì )計基礎工作，提高會(huì )計核算的水平。
2、完善財務(wù)制度建設
我們將在20xx年制度建設的基礎上，進(jìn)一步制定和完善一些校內財務(wù)規章制度，諸如：《xx大學(xué)非貿易非經(jīng)營(yíng)性外匯財務(wù)管理辦法》、《xx大學(xué)二級核算單位會(huì )計工作制度》等，使會(huì )計工作有一個(gè)更加完善的制度環(huán)境。
3、進(jìn)一步加強財務(wù)系統信息化建設
我們將進(jìn)一步開(kāi)發(fā)財務(wù)專(zhuān)網(wǎng)在財務(wù)管理和會(huì )計核算中的作用;進(jìn)一步加強財務(wù)處網(wǎng)頁(yè)建設，做好財務(wù)信息的日常發(fā)布工作，方便教師查詢(xún)，提高辦公效率;完善內部報表制度，開(kāi)發(fā)財務(wù)分析系統，為決策提供科學(xué)依據。
4、配合后勤部門(mén)做好社會(huì )化改革工作
從財務(wù)角度認真總結20xx年后勤改革的經(jīng)驗，修訂和完善后勤單位的經(jīng)濟管理辦法，使其在自我發(fā)展的軌道上實(shí)現良性循環(huán);設立后勤專(zhuān)管員了解后勤財務(wù)狀況，幫助主管校長(cháng)進(jìn)行后勤理財;擴大后勤改革的范圍，制定飲食服務(wù)中心、接待服務(wù)中心等部門(mén)的管理辦法，配合后勤部門(mén)把后勤改革推向深入。
5、加強會(huì )計人員的業(yè)務(wù)培訓，提高會(huì )計人員的整體核算水平
6、拓寬、完善天財軟件在管理上的應用
20xx年將重點(diǎn)開(kāi)發(fā)為各系財務(wù)負責人和系會(huì )計人員使用的財務(wù)報表分析系統以及開(kāi)發(fā)離任審計的`財務(wù)指標評價(jià)系統。
7、管好、用好各種專(zhuān)項經(jīng)費
做好211工程的驗收檢查及財務(wù)文件的歸檔以及財務(wù)數據和財務(wù)統計分析工作。掌握985經(jīng)費的使用計劃(規劃)，加強平日管理、檢查、分析和控制工作。
8、清理會(huì )計檔案庫，開(kāi)發(fā)票據管理軟件
對所有的會(huì )計檔案進(jìn)行整理、清查和分類(lèi)，開(kāi)發(fā)票據管理軟件，加強票據的管理和監督。
9、完成助學(xué)金一級核算工作
在工資實(shí)現一級核算之后，完成助學(xué)金一級核算的動(dòng)員、說(shuō)服、組織、協(xié)調以及數據的采集、核算、崗位責任方面的工作，實(shí)現助學(xué)金的銀行代發(fā)，從而提高助學(xué)金管理的運行效率。
10、加強平安互助基金、住房公積金的管理及核算工作
進(jìn)一步加強平安互助基金的管理，落實(shí)財務(wù)處、校醫院和工會(huì )三方面的責任，建立科學(xué)、現代化的平安互助基金管理體系。
11、拓寬結算中心業(yè)務(wù)，實(shí)現金融創(chuàng )新
恢復結算中心對公(主要指后勤資金)部分核算業(yè)務(wù);配合校園卡工程，研究落實(shí)校園卡小錢(qián)包結算功能方案;研究資金增值方案及方式;參與全國結算中心工作的研究;在總結20xx年學(xué)生學(xué)費收取工作的基礎上，進(jìn)一步做好20xx年的收費工作。
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