信用管理制度

　　在充滿(mǎn)活力，日益開(kāi)放的今天，接觸到制度的地方越來(lái)越多，制度是在一定歷史條件下形成的法令、禮俗等規范。制度到底怎么擬定才合適呢？以下是小編為大家收集的信用管理制度，僅供參考，歡迎大家閱讀。

信用管理制度1

　　為提高企業(yè)信用管理水平，爭創(chuàng )"重合同守信用"企業(yè)，特制定如下信用管理制度：

　　一、信用評審管理制度

　　合同簽訂前實(shí)行評審制度。

　�。ㄒ唬�、評審內容

　　1、嚴格審查對方當事人的主體資格。

　　2、嚴格審查代理人的代理身份和代理資格。

　　3、嚴格審查對方當事人的履約能力。

　　4、仔細審查對方當事人提供的有關(guān)證明資料，必要時(shí)應到簽發(fā)部門(mén)進(jìn)行驗證或進(jìn)行實(shí)地考察，以防對方當事人偽造或變造證明材料。

　　二、企業(yè)授信評價(jià)管理制度

　　1、信用管理機構應加強與各業(yè)務(wù)部門(mén)的聯(lián)系溝通，及時(shí)掌握客戶(hù)的信用信息，對客戶(hù)實(shí)行分級管理，將客戶(hù)的信用等級分為A、B、C、D四級，分別制訂不同信用等級所對應的信用額度、信用期限、信用折扣。

　　2、信用管理機構負責建立每位客戶(hù)包括名稱(chēng)、住所、法定代表人、注冊資金、電話(huà)、信用標準（對客戶(hù)資信情況進(jìn)行要求的`最低標準）、信用等級內容的表單，并及時(shí)進(jìn)行動(dòng)態(tài)更新。

　　3、信用管理機構負責制定客戶(hù)信用申請表、客戶(hù)調查表、客戶(hù)信用審批表、回復客戶(hù)的標準信函等表格；受理客戶(hù)信用申請；采用對客戶(hù)進(jìn)行走訪(fǎng)、調查、向有關(guān)部門(mén)收集客戶(hù)資信狀況資料等方式掌握客戶(hù)信息，填寫(xiě)客戶(hù)調查表，對客戶(hù)進(jìn)行信用評級，確定信用等級，并及時(shí)回復客戶(hù)。

　　4、對客戶(hù)實(shí)行跟蹤管理，補充客戶(hù)信用信息，每年末對客戶(hù)的信用狀況進(jìn)行匯總分析，形成書(shū)面的年審評價(jià)報告，并根據年審報告及時(shí)調整客戶(hù)信用等級與授信額度。

　　5、對延遲付清款物的客戶(hù)，視情節輕重給予信用等級的降級處理；對惡意拖欠款物的客戶(hù)授信額度為0，要求采用即時(shí)清結的方式或列入黑名單，拒絕業(yè)務(wù)往來(lái)。

　　6、各業(yè)務(wù)人員應及時(shí)收集客戶(hù)信息并向信用管理機構反饋；信用管理機構應定期將客戶(hù)信用狀況評價(jià)結果反饋公司各相關(guān)部門(mén)。

　　三、失信違法行為追究制度

　　1、對方發(fā)生失信違法行為，可采取下列措施：

　　取消賒銷(xiāo)條件；停止供貨；

　　取消供貨資格；訴諸法律。

　　2、本企業(yè)發(fā)生失信違法行為的可能表現形式與糾正措施：

　　表現形式：

　　個(gè)人擅自以企業(yè)名義對外簽訂合同并違約或騙取款物；產(chǎn)品合格率未達標；拖欠貨款；其他。

　　糾正措施：及時(shí)書(shū)面告知對方，說(shuō)明原由；依法賠償對方損失；撤消過(guò)錯當事人的職務(wù)、開(kāi)除直至依法追究其法律責任。

　　四、企業(yè)信用檔案管理制度

　　1、合同承辦人辦理完畢簽訂、變更、履行及解除合同的各項手續后一個(gè)月內，應將合同檔案資料移交信用管理員。

　　信用管理員對合同檔案資料核實(shí)后一個(gè)月內移交檔案室歸檔。

　　2、建立完整的客戶(hù)信用資料，包括客戶(hù)信用申請表、客戶(hù)調查表、客戶(hù)信用審批表、回復客戶(hù)的標準函、客戶(hù)信用表單、授信資料、年審評價(jià)報告等，并附客戶(hù)概況、付款習慣、財務(wù)狀況、商賬追討記錄、往來(lái)銀行、經(jīng)營(yíng)狀況等調查原始資料。

　　3、客戶(hù)信用檔案的查閱需填寫(xiě)查閱申請單標明查閱人、查閱客戶(hù)名稱(chēng)、查閱用途，由檔案管理員填寫(xiě)借閱時(shí)間、歸還日期。信用檔案的缺失以及涉及商業(yè)秘密內容的泄漏要追究相關(guān)當事人的責任。

信用管理制度2

　　第一章總則

　　第一條為確�！胺殴芊�”改革各項政策措施落地顯效，落實(shí)東興重點(diǎn)開(kāi)發(fā)開(kāi)放試驗區先行先試政策，進(jìn)一步規范建筑市場(chǎng)秩序，推動(dòng)建筑行業(yè)信用體系建設，建立信用激勵、失信懲戒的建筑市場(chǎng)機制，根據《中華人民共和國建筑法》、《國務(wù)院關(guān)于建立完善守信聯(lián)合激勵和失信聯(lián)合懲戒制度加快推進(jìn)社會(huì )信用建設的指導意見(jiàn)》、住房城鄉建設部《建筑市場(chǎng)信用行為信息管理辦法》等法律法規規定，結合我市實(shí)際，制定本辦法。

　　第二條本辦法適用于本市行政區域內從事房屋建筑工程、市政基礎設施工程等建筑活動(dòng)的建筑施工總承包、專(zhuān)業(yè)承包企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)建筑施工企業(yè)）的信用行為記錄、考核、整合和應用。

　　第三條本辦法“防城港市建筑業(yè)企業(yè)信用行為評價(jià)系統” （以下簡(jiǎn)稱(chēng)“評價(jià)系統”）為采用政府采購招標購買(mǎi)服務(wù)，委托it企業(yè)按照本辦法開(kāi)發(fā)信用行為評價(jià)系統軟件，建立和完善全市統一的建筑市場(chǎng)信用行為評價(jià)系統和信用檔案手冊。將采集、錄入、確認的市場(chǎng)行為、現場(chǎng)行為、評優(yōu)創(chuàng )先等按照本辦法，公示期滿(mǎn)后，自動(dòng)綜合計算并生成企業(yè)信用行為評價(jià)得分，同時(shí)自動(dòng)鏈接到“防城港市工程招標造價(jià)信息網(wǎng)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)信息網(wǎng)）公開(kāi)發(fā)布。

　　第四條信用行為評價(jià)管理工作實(shí)行統一管理、分級實(shí)施、互聯(lián)互通，應當做到公開(kāi)、公正，保障信用行為信息的真實(shí)性、完整性和及時(shí)性，遵循合法、客觀(guān)、公正和審慎的原則，依法保守國家秘密、商業(yè)秘密和個(gè)人隱私。

　　第二章信用行為信息分類(lèi)

　　第五條信用行為信息分為基本信用行為信息、良好行為信息和不良行為信息三類(lèi)。

　�。ㄒ唬┗�本信用行為信息主要包括以下內容：

　　1。企業(yè)基本信息。包括法人代表、技術(shù)負責人或有關(guān)從業(yè)人員情況，資質(zhì)資格的類(lèi)別、等級，安全生產(chǎn)許可，以及有效期等，按照“廣西建筑業(yè)企業(yè)誠信信息庫管理系統/廣西建筑市場(chǎng)監管與誠信信息一體化平臺”的信息，本辦法不重復建設。

　　2。建筑業(yè)產(chǎn)值信息，主要針對建筑施工企業(yè)在我市行政區域范圍內承攬工程項目，對防城港市作出的建筑業(yè)產(chǎn)值貢獻。

　�。ǘ�）良好行為信息，是指建筑施工企業(yè)在本市工程建設活動(dòng)中遵守相關(guān)法律法規、技術(shù)標準及規范和履行社會(huì )責任，獲得國家、自治區、防城港市各級建設行政主管部門(mén)（備案）的獎勵和表彰的行為。

　�。ㄈ�）不良行為信息，是指建筑施工企業(yè)在本市工程建設活動(dòng)中存在拖欠工程款、農民工工資或者違反相關(guān)法律法規、技術(shù)標準及規范、管理文件等規定造成社會(huì )不良影響，受到縣級以上建設行政主管部門(mén)處罰或通報批評的行為。

　　第三章信用行為信息采集

　　第六條建筑業(yè)產(chǎn)值信息，主要針對建筑施工企業(yè)在防城港市行政區域范圍內承攬工程項目的產(chǎn)值進(jìn)行加分，以統計部門(mén)意見(jiàn)為準，一年采集一次。

　　第七條良好行為信息，按照“誰(shuí)主張，誰(shuí)舉證”的原則，由建筑施工企業(yè)自行采集。獲得國家、自治區建設行政主管部門(mén)表彰的，應在獲獎后28天內書(shū)面告知市建設行政主管部門(mén)并附相關(guān)證明材料，并對其報送材料的真實(shí)性負責。逾期不告知的，該良好行為不予計分。

　　第八條不良行為信息，以縣級以上住房城鄉建設行政主管部門(mén)或其委托的監督管理機構的通報或行政處理文書(shū)為依據。

　　第九條建筑施工企業(yè)良好行為信息采集錄入起始時(shí)間為20xx年1月1日；不良行為信息采集錄入起始時(shí)間為本辦法施行之日。

　　第四章信用行為信息公布

　　第十條良好行為信息公布（公示）內容包括良好行為、建筑施工企業(yè)名稱(chēng)、授予文件文號、授予部門(mén)和授予時(shí)間；不良行為信息公布（公示）內容包括不良行為、建筑施工企業(yè)名稱(chēng)、處罰或處理文件文號、行政處罰或處理機關(guān)和執行時(shí)間。

　　信用行為信息記錄在建筑施工企業(yè)信用檔案手冊中，自信息確認之日起，“評價(jià)系統”自動(dòng)鏈接到信息網(wǎng)進(jìn)行公示，即為公示期。公示期一般為3日，公示期內該信用行為不參與信用行為評價(jià)計分。

　　第五章信用行為評價(jià)標準和方法

　　第十一條建筑施工企業(yè)信用行為評價(jià)實(shí)行實(shí)時(shí)量化評分制，包括建筑施工企業(yè)基本信用分、良好行為信用分、不良行為信用分，分別匯總計算建筑施工企業(yè)信用行為實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)評價(jià)綜合得分。

　　信用行為的有效期自該行為信息參與評價(jià)綜合計分之日起開(kāi)始計算，除特別注明外，有效期一年，即公布期限為1年。信用行為信息在公布期限內，參與實(shí)時(shí)評價(jià)計分；公布期限屆滿(mǎn)后轉入“評價(jià)系統”后臺長(cháng)期保存，不參與信用實(shí)時(shí)評價(jià)計分。

　　第十二條建筑施工企業(yè)基本信用分的范圍和加分標準

　　基本信用分，鼓勵建筑企業(yè)申請加入防城港市建筑業(yè)統計庫，就建筑業(yè)產(chǎn)值信息進(jìn)行加分，以統計部門(mén)意見(jiàn)為準，一年采集一次。

　　年度建筑業(yè)產(chǎn)值10億元以上的，加1分；

　　年度建筑業(yè)產(chǎn)值5億元——10億元（含本數）的，加0。8分；

　　年度建筑業(yè)產(chǎn)值1億元——5億元（含本數）的，加0。6分；

　　年度建筑業(yè)產(chǎn)值6000萬(wàn)元——1億元（含本數）的，加0。4分；

　　年度建筑業(yè)產(chǎn)值3000萬(wàn)元——6000萬(wàn)元（含本數）的，加0。3分；

　　年度建筑業(yè)產(chǎn)值1000萬(wàn)元——3000萬(wàn)元（含本數）的，加0。2分；

　　年度建筑業(yè)產(chǎn)值200萬(wàn)元——1000萬(wàn)元（含本數）的，加0。1分；

　　未加入防城港市建筑業(yè)統計庫或年度建筑業(yè)產(chǎn)值200萬(wàn)元以下的，不加分不扣分。

　　第十三條良好行為信用分的范圍和加分標準

　�。ㄒ唬┓e極響應防城港市委、市政府的號召，履行社會(huì )責任，配合各級人民政府完成各項搶險、救災、扶貧等任務(wù)，獲得市級建設行政主管部門(mén)通報表?yè)P的，每次通報表?yè)P加0。5分。

　�。ǘ�）在我市行政區域范圍內承攬或參與建設活動(dòng)的工程項目，榮獲魯班獎、詹天佑獎、國家或自治區優(yōu)質(zhì)工程獎、最高質(zhì)量獎、結構杯、文明工地、標準化工地、綠色工地和主席質(zhì)量獎、市長(cháng)質(zhì)量獎等表彰的，加1分。

　�。ㄈ�）在我市行政區域范圍內承攬的工程項目，被縣（市區）建設行政主管部門(mén)定為示范觀(guān)摩項目的，加0。2分；被市建設行政主管部門(mén)定為示范觀(guān)摩項目的，加0。3分；被自治區建設行政主管部門(mén)定為示范觀(guān)摩項目的，加0。5分。

　�。ㄋ模┰谖沂行姓�區域范圍內承攬或參與建設活動(dòng)的工程項目，在建設行政主管部門(mén)組織開(kāi)展的`行業(yè)檢查中獲得通報表?yè)P的，縣級通報表?yè)P每次加0。1分，市級通報表?yè)P每次加0。3分，自治區級通報表?yè)P每次加0。5分，國家級通報表?yè)P每次加0。6分。

　　第十四條不良行為信用分的范圍和扣分標準

　�。ㄒ唬┌凑战ㄖ�施工企業(yè)上年度“廣西房屋建筑和市政基礎設施工程安全生產(chǎn)動(dòng)態(tài)管理信息系統”總扣分值直接提取計算，在防城港市動(dòng)態(tài)扣分值10分以上20分以下（含本數）的扣0。2分，20分以上30分以下（含本數）的扣0。4分，30分以上40分以下（含本數）的扣0。6分，40分以上50分以下（含本數）的扣1分，50分以上60分以下（含本數）的扣1。5分，動(dòng)態(tài)扣分值60分以上的扣2分。

　�。ǘ�）參與或介入違法違章建筑建設（未申請或申請未獲得批準，未取得建設工程施工許可證的項目施工），每個(gè)項目扣0。3分。

　�。ㄈ�）未按要求參加建設行政主管部門(mén)召開(kāi)的安全生產(chǎn)例會(huì )、視頻會(huì )議、清欠協(xié)調會(huì )和項目約談會(huì )等會(huì )議，無(wú)故（未經(jīng)批準）缺席受到建設行政主管部門(mén)通報批評的，每人每次扣0。1分。

　�。ㄋ模┪窗唇ㄔO行政主管部門(mén)或建設工程質(zhì)量安全監督機構要求報送有關(guān)安全生產(chǎn)、清欠、工程進(jìn)度等自查自檢報告、總結、數據或拒不服從監督管理受到通報批評的，每次扣0。1分。

　�。ㄎ澹┪窗唇ㄔO行政主管部門(mén)或建設工程質(zhì)量安全監督機構要求做好“揚塵整治”，受到建設行政主管部門(mén)或建設工程質(zhì)量安全監督機構通報批評的，每次扣0。3分。

　�。�六）在日常檢查中被建設行政主管部門(mén)或建設工程質(zhì)量安全監督機構下達停工通知書(shū)的，每次扣0。1分；拒不停工整改或不按要求整改的，每次扣0。3分。

　�。ㄆ撸┐嬖诤贤�履約不到位、人員設備投入不足、履職不到位、質(zhì)量安全整改不到位被建設行政主管部門(mén)約談的，每被約談一次扣0。2分。

　�。ò耍┎话匆幎ㄊ褂冒踩�文明措施費被建設行政主管部門(mén)通報批評的，每次通報批評扣0。2分。

　�。ň牛┨峁┨摷俨牧限k理資質(zhì)申請、資質(zhì)變更、資質(zhì)核查、誠信庫審核等建設管理業(yè)務(wù)受到建設行政主管部門(mén)通報批評的，每次通報批評扣0。5分。

　�。ㄊ�）企業(yè)因串通投標、向招標人或評標委員會(huì )成員等行賄謀取中標、以他人名義投標或者以其他方式弄虛作假騙取中標、將中標項目違法轉讓給他人、將中標項目肢解后分別轉給他人等行為被建設行政主管部門(mén)作出行政處罰或通報批評的，每次扣2分。

　�。ㄊ�一）同一項目因工程質(zhì)量、文明施工、工程質(zhì)量保修等各類(lèi)問(wèn)題遭到市民（業(yè)主）重復投訴，且在處理過(guò)程中推諉、扯皮或處理不力，被建設行政主管部門(mén)通報批評或被媒體曝光的，每個(gè)項目扣0。3分。

　�。ㄊ�二）在日常施工生產(chǎn)過(guò)程中，因施工導致市政配套管網(wǎng)及其他市政設施遭到嚴重損壞被建設行政主管部門(mén)通報批評或被媒體曝光的，每次扣0。3分。

　�。ㄊ�三）企業(yè)發(fā)生質(zhì)量安全生產(chǎn)責任事故造成1人死亡的，扣1分；造成2人死亡質(zhì)量安全生產(chǎn)責任事故的，扣3分。一個(gè)自然年度內累計發(fā)生兩起一般質(zhì)量安全生產(chǎn)責任事故的，第二起責任事故扣5分。發(fā)生較大及以上質(zhì)量安全生產(chǎn)責任事故的，每次扣10分。

　�。ㄊ�四）企業(yè)發(fā)生質(zhì)量安全生產(chǎn)事故未按要求報告被通報批評的，每次扣1分。

　�。ㄊ�五）在日常行業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，未能妥善處理因工程款糾紛引發(fā)農民工集聚討薪，有圍堵企業(yè)或項目現場(chǎng)行為并造成一定社會(huì )影響被通報批評的，扣0。3分；有圍堵市政道路、政府及相關(guān)部門(mén)的行為，并造成較大社會(huì )影響被通報批評的，扣0。5分；經(jīng)相關(guān)部門(mén)協(xié)調，未能妥善處理并導致農民工多次集聚討薪，影響惡劣被通報批評的，扣1分。

　�。ㄊ�六）因違法違規受到建設行政主管部門(mén)行政處罰，每次扣1分；未按時(shí)履行處罰決定的，每次再扣0。5分。

　�。ㄊ�七）被各城建項目業(yè)主誠信履約年度考評定為不合格的，扣0。5分。有具體考評辦法的，按具體考評辦法確定扣分分值。

　　第十五條誠信評價(jià)等級

　　年度綜合評價(jià)，每年的1月至12月為一個(gè)評價(jià)周期�！霸u價(jià)系統”根據評價(jià)周期內的信用行為實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)評價(jià)綜合得分總和與項目數量計算算術(shù)平均值所得，按照平均值高低自動(dòng)形成建筑市場(chǎng)建筑施工企業(yè)誠信評價(jià)等級。分為優(yōu)秀、良好、一般、較差四個(gè)等級。

　　優(yōu)秀：所在建筑施工企業(yè)類(lèi)別信用分排名前10%（含10%）；

　　良好：所在建筑施工企業(yè)類(lèi)別信用分排名在10%—50%（含50%）；

　　一般：所在建筑施工企業(yè)類(lèi)別信用分排名在50%—90%（含90%）；

　　較差：所在建筑施工企業(yè)類(lèi)別信用分排名后10%。

　　第六章信用行為評價(jià)結果應用

　　第十六條信用行為實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)評價(jià)綜合得分直接運用到國有投資項目的招標投標活動(dòng)中，在招標文件評標評分辦法中加入企業(yè)信用行為得分。投標人的企業(yè)信用行為得分以信息網(wǎng)公開(kāi)發(fā)布的信用行為實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)評價(jià)綜合得分直接進(jìn)行計取。

　�。ㄒ唬┍臼行姓�區域內國有投資（含國有投資占主導或控股地位）必須依法進(jìn)行招標項目，在原招標文件范本中評標評分辦法構成（技術(shù)標、商務(wù)標、企業(yè)信譽(yù)）基礎上，增加企業(yè)信用行為得分（直接以信息網(wǎng)公開(kāi)發(fā)布的開(kāi)標前1工作日的信用行為實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)評價(jià)綜合得分作為投標企業(yè)的信用行為得分進(jìn)行計�。�。投標人匯總得分（滿(mǎn)分100分+企業(yè)信用行為得分）=該投標人的技術(shù)標得分+商務(wù)標得分+企業(yè)信譽(yù)實(shí)力得分+企業(yè)信用行為得分。

　　對首次進(jìn)入我市建筑市場(chǎng)或三年內無(wú)新建設工程項目管理相關(guān)信用行為信息的建筑施工企業(yè)，企業(yè)信用行為得分暫按0分計入。

　�。ǘ�）其他工程項目由招標人決定是否參照執行，并在招標文件中予以明確。

　　第十七條發(fā)包單位（建設單位、施工總承包單位等）在建設工程發(fā)包或業(yè)務(wù)委托環(huán)節，應當充分考慮建筑施工企業(yè)的年度綜合誠信評價(jià)等級和信用行為實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)評價(jià)綜合得分，優(yōu)先選擇信用優(yōu)良企業(yè)。

　　第七章監督管理

　　第十八條信用行為信息的采集、公布、評價(jià)工作，應當遵循誠實(shí)守信原則，保證信用行為信息的合法性、真實(shí)性、完整性、及時(shí)性。建立建筑施工企業(yè)信用檔案手冊，如實(shí)提交有關(guān)材料，并對其報送材料的真實(shí)性負責。

　　第十九條違反本辦法規定，各建設行政主管部門(mén)或委托的監督管理機構不按時(shí)采集錄入信用行為信息的，市建設行政主管部門(mén)將予以全市通報；造成嚴重信用行為信息缺失的，依法追究相關(guān)責任。

　　第二十條各建設行政主管部門(mén)對在信用行為評價(jià)管理過(guò)程中玩忽職守、弄虛作假、隱瞞不報或徇私舞弊的責任單位和責任人，應當依法予以行政處分或追究相關(guān)責任。

　　建筑施工企業(yè)認為各建設行政主管部門(mén)或委托的監督管理機構的信用管理行為違反法律、法規、規章的，可以向其上級部門(mén)投訴、舉報。

　　第二十一條建筑施工企業(yè)對信用行為信息采集記錄內容存在異議的，可以在公示期內向該采集記錄的建設行政主管部門(mén)或其委托的監督管理機構提出異議申請，書(shū)面陳述申辯。以單位名義申訴的，必須加蓋公章；以個(gè)人名義申訴的，必須簽署真實(shí)姓名，并提供相關(guān)證明材料。建設行政主管部門(mén)或其委托的監督管理機構應在接到書(shū)面申請之日起3個(gè)工作日內處理完畢。

　　申辯或異議處理期間，信用行為信息記錄不中斷參與信用行為評價(jià)計分。信用行為信息采集記錄經(jīng)核查確有錯誤的，由該采集記錄的建設行政主管部門(mén)或其委托的監督管理機構予以撤銷(xiāo)或者糾正。

　　第八章附則

　　第二十二條本辦法由防城港市住房和城鄉建設委員會(huì )負責解釋。

　　第二十三條本辦法自20xx年1月1日起試行。

信用管理制度3

　　第一章 總則

　　第一條為規范和引導購銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò )的經(jīng)營(yíng)行為，有效地控制商品購銷(xiāo)過(guò)程中的信用風(fēng)險，減少購銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò )的呆壞帳，特制定本制度。

　　第二條本制度所稱(chēng)信用風(fēng)險是指×××××公司購銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò )客戶(hù)到期不付貨款、不發(fā)貨或者到期沒(méi)有能力付款、無(wú)法發(fā)貨的風(fēng)險。

　　第三條本制度所稱(chēng)客戶(hù)信用管理是指對××××××公司購銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò )客戶(hù)所實(shí)施的旨在防范其信用風(fēng)險的管理。

　　第四條本制度所稱(chēng)客戶(hù)是指所有與××××××公司及相關(guān)部門(mén)發(fā)生商品購銷(xiāo)業(yè)務(wù)往來(lái)的業(yè)務(wù)單位，包括上游供應商和下游客戶(hù)。

　　第六條公司相關(guān)部門(mén)及機構根據本制度的規定制定實(shí)施細則，對客戶(hù)實(shí)施有效的信用管理，加大貨款回收力度和督促上游廠(chǎng)商按時(shí)發(fā)貨，有效防范信用風(fēng)險，減少呆壞帳。

　　第二章 客戶(hù)資信調查

　　第七條本制度所稱(chēng)客戶(hù)資信調查是指公司相關(guān)部門(mén)及機構對購銷(xiāo)客戶(hù)的資質(zhì)和信用狀況所進(jìn)行的調查。

　　第八條 客戶(hù)資信調查要點(diǎn)主要包括：

　　1.客戶(hù)基本信息

　　2.主要股東及法定代表人和主要負責人

　　3.主要往來(lái)結算銀行帳戶(hù)

　　4.企業(yè)基本經(jīng)營(yíng)狀況

　　5.企業(yè)財務(wù)狀況

　　6.本公司與該客戶(hù)的業(yè)務(wù)往來(lái)情況

　　7.該客戶(hù)的業(yè)務(wù)信用記錄

　　8.其他需調查的事項

　　第九條 客戶(hù)資信資料可以從以下渠道取得：

　　1.向客戶(hù)尋求配合，索取有關(guān)資料

　　2.對客戶(hù)的接觸和觀(guān)察

　　3.向工商、稅務(wù)、銀行、中介機構等單位查詢(xún)

　　4.公司所存客戶(hù)檔案和與客戶(hù)往來(lái)交易的資料

　　5.委托中介機構調查

　　6.其他

　　第十條 營(yíng)銷(xiāo)部業(yè)務(wù)主管負責進(jìn)行客戶(hù)資信前期調查，保證所收集客戶(hù)資信資料的真實(shí)性，認真填寫(xiě)《客戶(hù)信用調查評定表》，上報部門(mén)經(jīng)理審核，公司財務(wù)部門(mén)備案。填表人應對《客戶(hù)信用調查評定表》內容的真實(shí)性負全部責任。

　　第十一條公司相關(guān)部門(mén)對報送來(lái)的客戶(hù)資信資料和《客戶(hù)信用調查評定表》進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核以下內容：

　　1．資信資料之間有無(wú)相互矛盾

　　2．我公司與該客戶(hù)的業(yè)務(wù)往來(lái)情況

　　3．該客戶(hù)的業(yè)務(wù)信用記錄

　　4．其他需重點(diǎn)關(guān)注的事項

　　第十二條客戶(hù)資信資料和《客戶(hù)信用調查評定表》每季度要全面更新一次，期間如果發(fā)生變化，應及時(shí)對相關(guān)資料進(jìn)行補充修改。

　　第三章 客戶(hù)ABC信用等級評定

　　第十三條 所有交易客戶(hù)均需進(jìn)行信用等級評定。

　　第十四級客戶(hù)信用等級分A、B、C三級，相應代表客戶(hù)信用程度的高、中、低三等。

　　第十五條 評為信用A級的客戶(hù)應同時(shí)符合以下條件：

　　(1) 雙方業(yè)務(wù)合作一年或以上。

　　(2) 過(guò)去2年內與我方合作沒(méi)有發(fā)生不良欠款、欠貨和其他嚴重違約行為。

　　(3) 守法經(jīng)營(yíng)、嚴格履約、信守承諾。

　　(4) 最近連續2年經(jīng)營(yíng)狀況良好。

　　(5) 資金實(shí)力雄厚、償債能力強

　　(6) 年度回款、發(fā)貨達到我公司制定的標準。

　　第十六條出現以下任何情況的客戶(hù)，應評為信用C級：

　　(1) 過(guò)往2年內與我方合作曾發(fā)生過(guò)不良欠款、欠貨或其他嚴重違約行為；

　　(2) 經(jīng)常不兌現承諾；

　　(3) 出現不良債務(wù)糾紛，或嚴重的轉移資產(chǎn)行為；

　　(4) 資金實(shí)力不足，償債能力較差

　　(5) 生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)狀況不良，嚴重虧損，或營(yíng)業(yè)額持續多月下滑；

　　(6) 最近對方產(chǎn)品生產(chǎn)、銷(xiāo)售出現連續嚴重下滑現象，或有不公正行為；

　　(7) 發(fā)現有嚴重違法經(jīng)營(yíng)現象；

　　(8) 出現國家機關(guān)責令停業(yè)、整改情況；

　　(9) 有被查封、凍結銀行賬號危險的。

　　第十七條 不符合A、C級評定條件的客戶(hù)定為B級。

　　第十八條 原則上新開(kāi)發(fā)或關(guān)鍵資料不全的客戶(hù)不應列入信用A級。

　　第十九條 營(yíng)銷(xiāo)部經(jīng)理以《客戶(hù)信用調查評定表》等客戶(hù)資信資料為基礎，會(huì )同經(jīng)辦業(yè)務(wù)員、財務(wù)部信用控制主管一起初步評定客戶(hù)的信用等級，并填寫(xiě)《客戶(hù)信用等級分類(lèi)匯總表》，報公司主管副總、財務(wù)總監審核、總經(jīng)理審批。

　　第二十條 在客戶(hù)信用等級評定時(shí)，應重點(diǎn)審查以下項目：

　　1．客戶(hù)資信資料的真實(shí)性;

　　2．客戶(hù)最近的資產(chǎn)負債和經(jīng)營(yíng)狀況;

　　3、與我公司合作的往來(lái)交易及回款情況。

　　第四章 客戶(hù)授信原則

　　第二十一條 本制度所稱(chēng)授信是指公司對客戶(hù)所規定的信用額度和回款、到貨期限。

　　第二十二條 本制度所稱(chēng)信用額度是指對客戶(hù)進(jìn)行賒銷(xiāo)、預付款的最高額度，即客戶(hù)占用我公司資金的最高額度。

　　第二十三條 本制度所稱(chēng)回款、到貨期限是指給予客戶(hù)的信用持續期間，即自發(fā)貨至客戶(hù)結算回款、自預付款至客戶(hù)發(fā)貨到我公司倉庫并驗收合格的期間。

　　第二十四條 授信時(shí)應遵循以下原則：

　　1． 營(yíng)銷(xiāo)部應堅持現款現貨的原則，原則上不進(jìn)行賒銷(xiāo)業(yè)務(wù)和預付貨款。

　　2． 在確實(shí)需要授信時(shí),應實(shí)施以下控制措施：

　�、� 公司對實(shí)施授信總額控制，原則上授信總額不能超過(guò)20xx年1月1日應收帳款的余額數。

　�、� 公司應根據客戶(hù)的信用等級實(shí)施區別授信，確定不同的`信用額 度。

　�、� 在購售合同中注明客戶(hù)的信用額度或客戶(hù)占用我方資金的最高額度，但在執行過(guò)程中，應根據客戶(hù)信用變化的情況，及時(shí)調整信用額度。

　　第二十五條 授信中有關(guān)預付、賒銷(xiāo)概念的界定：

　　1．預付、賒銷(xiāo)：指我方以支付貨款，貨物尚未到運到倉庫驗收、客戶(hù)未支付貨款，貨物已經(jīng)由我方向客戶(hù)方發(fā)生轉移的購銷(xiāo)業(yè)務(wù)活動(dòng)；

　　2．長(cháng)期預付、賒銷(xiāo)：指在簽署的購銷(xiāo)合同中，允許客戶(hù)按照一定的信用額度和發(fā)貨、回款期限進(jìn)行預付、賒銷(xiāo)的業(yè)務(wù)活動(dòng)；

　　第二十六條 對于A(yíng)級客戶(hù)，可以給予一定授信，但須遵循以下原則：

　　1． 對于原來(lái)沒(méi)有賒銷(xiāo)行為的客戶(hù)，不應授信；實(shí)際的經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，在非常必要的特殊情況下，由營(yíng)銷(xiāo)副總、財務(wù)總監、總經(jīng)理審批后可以給予臨時(shí)預付、賒銷(xiāo)，原則上預付、賒銷(xiāo)信用額度最高不超過(guò)該客戶(hù)的平均月回款額，預付、回款期限為1個(gè)月以?xún)龋?/p>

　　2． 對于原來(lái)已有預付、賒銷(xiāo)行為的客戶(hù)，由營(yíng)銷(xiāo)副總、財務(wù)總監、總經(jīng)理審批后，可以根據其銷(xiāo)售能力和回款情況給予長(cháng)期預付、賒銷(xiāo)信用，原則上預付、賒銷(xiāo)信用額度最高不超過(guò)該客戶(hù)的平均月發(fā)貨量和回款額。如果原有預付、賒銷(xiāo)額低于本條款標準的，信用額度按從低標準執行，并應逐步減少，發(fā)貨、回款期限為1個(gè)月以?xún)取?/p>

　　第二十七條 對于B級客戶(hù)，原則上不予授信；確有必要，必須嚴格辦理完備的財產(chǎn)抵押等法律手續后，由營(yíng)銷(xiāo)部經(jīng)理上報營(yíng)銷(xiāo)副總、財務(wù)總監、總經(jīng)理審批，經(jīng)批準后才可執行長(cháng)期賒銷(xiāo)或臨時(shí)賒銷(xiāo)，其賒銷(xiāo)信用額度必須不超過(guò)該客戶(hù)的平均月發(fā)貨量、回款額，同時(shí)不超過(guò)抵押資產(chǎn)額度。如果原有預付、賒銷(xiāo)額低于本條款標準的，信用額度按從低標準執行，并應逐步減少。其長(cháng)期預付、賒銷(xiāo)回款期限為1個(gè)月，臨時(shí)預付、賒銷(xiāo)回款期限為15天。

　　第二十八條 對于評為C級的客戶(hù)，公司不予授信，不給予任何預付款和賒銷(xiāo)。

　　第二十九條 依據《客戶(hù)信用調查評定表》及營(yíng)銷(xiāo)部目前交易客戶(hù)的預付、賒銷(xiāo)情況，營(yíng)銷(xiāo)部還應將預付、賒銷(xiāo)客戶(hù)（包括授信客戶(hù)和雖不是授信客戶(hù)但已發(fā)生預付、賒銷(xiāo)行為的客戶(hù)）進(jìn)行匯總，并填寫(xiě)《預付、賒銷(xiāo)客戶(hù)匯總表》，報公司總經(jīng)理、董事長(cháng)批準。

　　第三十條 客戶(hù)授信額度由公司總經(jīng)理、董事長(cháng)審批后，《客戶(hù)信用調查評定表》、《客戶(hù)信用等級分類(lèi)匯總表》、《預付、賒銷(xiāo)客戶(hù)匯總表》和購售合同、相關(guān)資料原件交給財務(wù)部保管，作為日常發(fā)貨收款的監控依據。

　　第五章 客戶(hù)授信執行、監督及往來(lái)賬管理

　　第三十一條 營(yíng)銷(xiāo)部應嚴格執行客戶(hù)信用管理制度，按照公司授權批準的授信范圍和額度區分ABC類(lèi)客戶(hù)進(jìn)行預付和賒銷(xiāo)，加大貨物催收入庫和貨款清收的力度，確保公司資產(chǎn)的安全。

　　第三十二條 營(yíng)銷(xiāo)部經(jīng)理和財務(wù)部信用控制主管具體承擔對營(yíng)銷(xiāo)部授信執行情況的日常監督職責，應加強對業(yè)務(wù)單據的審核，對于超出信用額度的預付款和發(fā)貨，必須在得到上級相關(guān)部門(mén)的正式批準文書(shū)之后，方可辦理。發(fā)生超越授權和重大風(fēng)險情況，應及時(shí)上報。

　　第三十三條 對于原預付款、賒銷(xiāo)欠款金額大于所給予信用額度的客戶(hù)，應采取一定的措施，在較短的期間內壓縮至信用額度之內。

　　第三十四條 對于原來(lái)已有預付款、賒銷(xiāo)欠款的不享有信用額度的客戶(hù)，應加大貨款清收力度，確保預付款、欠款額只能減少不能增加，同時(shí)采取一定的資產(chǎn)保全措施，如擔保、不動(dòng)產(chǎn)抵押等。

　　第三十五條 對于預付、賒銷(xiāo)客戶(hù)必須定期對帳、清帳，上次欠款未結清前，原則上不再進(jìn)行新的預付款、賒銷(xiāo)。

　　第三十六條 合同期內預付款發(fā)貨、客戶(hù)的賒銷(xiāo)欠款要回收清零一次。合同到期前一個(gè)月內，營(yíng)銷(xiāo)部應與客戶(hù)確定下一個(gè)年度的合作方式，并對客戶(hù)欠貨、欠款全部進(jìn)行清收。

　　第三十六條 營(yíng)銷(xiāo)部應建立欠貨、欠款回收責任制，將貨、款回收情況與責任人員的利益相掛鉤，加大貨、款清收的力度。

　　第三十七條 公司財務(wù)部信用控制主管每月必須稽核營(yíng)銷(xiāo)部的授信及執行情況。

　　第六章 客戶(hù)授信檢查與調整

　　第三十八條 營(yíng)銷(xiāo)部必須建立授信客戶(hù)的月度、季度檢查審核制度，對客戶(hù)授信實(shí)施動(dòng)態(tài)管理，根據客戶(hù)信用情況的變化及時(shí)上報公司調整授信額度，確保授信安全，發(fā)現問(wèn)題立即采取適當的解決措施。

　　第三十九條 業(yè)務(wù)主管每月度要對享有信用額度客戶(hù)的經(jīng)營(yíng)狀況做出書(shū)面匯報，并對匯報的真實(shí)性負全部責任。

　　第四十條 財務(wù)部負責提供相應的財務(wù)數據及往來(lái)情況資料，每月填寫(xiě)《客戶(hù)授信額度執行評價(jià)表》后交營(yíng)銷(xiāo)部經(jīng)理核對，財務(wù)部門(mén)對財務(wù)數據的真實(shí)性負責。

　　第四十一條 營(yíng)銷(xiāo)部經(jīng)理審核業(yè)務(wù)主管的書(shū)面匯報后，簽署書(shū)面評價(jià)意見(jiàn)，上報營(yíng)銷(xiāo)主管副總，必要時(shí)可對客戶(hù)的信用額度進(jìn)行調整，報公司總經(jīng)理、董事長(cháng)批準后作為營(yíng)銷(xiāo)部、財務(wù)部門(mén)下一步的監控依據。

　　第四十二條 原則上調整后的信用額度應低于原信用額度。

　　第七章：罰則

　　第四十三條 公司和營(yíng)銷(xiāo)部在其權限范圍之內，對被授權人超越授信范圍從事業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的行為，須令其限期糾正和補救，并視越權行為的性質(zhì)和造成的經(jīng)濟損失對其主要負責人和直接責任人予以下列處分：

　�。ㄒ唬┚�告；

　�。ǘ�）通報批評；

　�。ㄈ�）行政處分；

　�。ㄋ模┙�(jīng)濟處罰；

　�。ㄎ澹┳肪糠�律責任。

　　第八章：附則

　　第四十四條 本制度由本公司負責解釋。

　　第四十五條 本辦法自頒布之日起實(shí)施。

信用管理制度4

　　一、法律法規學(xué)習制度

　　二、信用管理機構、人員崗位責任制度

　　三、法人授權委托及合同簽訂前的評審制度

　　四、合同簽訂、履行、變更和解除制度

　　五、客戶(hù)授信與年審評價(jià)制度

　　六、客戶(hù)信用檔案建立與管理制度

　　七、應收賬款與商賬追收管理制度

　　八、失信違法行為責任追究制度

　　說(shuō)明：

　　樣本供企業(yè)制訂信用管理制度時(shí)參考，企業(yè)可結合實(shí)際情況細化，但基本要點(diǎn)應當具有。信用評估時(shí)，要考核制度制訂和執行的具體情況，并以此確定企業(yè)信用管理水平。企業(yè)上報《江蘇省企業(yè)信用評估信息表》的同時(shí)，上報本公司制訂的制度。評估時(shí)要仔細檢查制度落實(shí)情況，并要求提供相應的證明資料。

　　法律法規學(xué)習制度：

　　一、定期組織合同法律法規的系統學(xué)習，制訂學(xué)法的內容、時(shí)間安排計劃表，組織人員學(xué)習，并做好每次學(xué)習記錄。

　　二、廠(chǎng)長(cháng)、經(jīng)理、各部門(mén)負責人必須帶頭參加合同法律法規的學(xué)習。信用管理人員、銷(xiāo)售、供應、財務(wù)等部門(mén)業(yè)務(wù)人員必須經(jīng)過(guò)合同法規的系統培訓和考核，取得合格證書(shū)；專(zhuān)、兼職信用管理員還必須取得信用管理員培訓合格證書(shū)。

　　三、公司分管信用工作的負責人，部門(mén)分管信用負責人及信用管理員定期組織活動(dòng)，結合信用管理中碰到的實(shí)際問(wèn)題，學(xué)習新法規，解決新問(wèn)題。組織研討會(huì )，案例分析會(huì )等，并做好書(shū)面記錄。

　　信用管理機構、人員崗位責任制度：

　　公司內部設立專(zhuān)門(mén)的信用管理機構，公司副總為信用管理機構的分管領(lǐng)導，任命信用管理機構負責人/經(jīng)理，有專(zhuān)職（或兼職）的信用管理工作人員。

　　一、信用（合同）管理機構職能：

　　1、組織宣傳、貫徹合同法律法規條例，培訓信用管理人員

　　和業(yè)務(wù)人員，依

　　法保護本企業(yè)的合法權益。

　　2、制定、修訂本公司信用政策、信用管理制度、辦法，組織實(shí)施信用管理

　　工作的考核。

　　3、對客戶(hù)進(jìn)行資信調查，建立客戶(hù)信用檔案，并進(jìn)行動(dòng)態(tài)化管理。

　　4、客戶(hù)授信管理：進(jìn)行客戶(hù)信用審批，跟蹤客戶(hù)，定期對客戶(hù)的信用狀況統計分析。

　　5、應收賬款管理：控制應收賬款平均持有水平，日常監督應收賬款的賬齡，隨時(shí)將潛在的不良賬款進(jìn)行技術(shù)處理，防范逾期應收賬款的發(fā)生。

　　6、商賬處理：建立標準的催賬程序和一支工作高效的追賬隊伍，及時(shí)制定對逾期應收賬款處理的方案，并組織有效的追賬。 7、利用征信數據庫資源，幫助銷(xiāo)售部門(mén)開(kāi)拓市場(chǎng)。

　　二、崗位責任制度：

　　1、法定代表人的主要職責：

　　加強信用管理工作，支持信用管理機構開(kāi)展工作，解決信用管理工作中的重大問(wèn)題；授權委托合同承辦人員對外簽訂合同；對本公司合同承辦人員進(jìn)行考核、獎懲；定期了解合同的簽訂、履行情況。

　　2、信用管理機構負責人的主要職責：

　　組織合同法律法規的宣傳、培訓，組織信用管理研討會(huì )、案例評析會(huì )；制定、修訂本公司信用政策、信用管理制度、辦法，組織實(shí)施信用管理工作的考核；統一辦理授權委托書(shū)，嚴格管理本公司合同專(zhuān)用章的使用；制止公司或個(gè)人利用合同進(jìn)行違法活動(dòng)；日常監督分析應收賬款的.賬齡，防范逾期應收賬款的發(fā)生；建立標準的催賬程序；匯總、分析客戶(hù)信用數據，向有關(guān)部門(mén)提供咨詢(xún)服務(wù)；協(xié)調與供銷(xiāo)、財務(wù)、技術(shù)等部門(mén)的關(guān)系。

　　3、信用管理員的主要職責：

　　協(xié)助合同承辦人員依法簽訂合同，參與重大合同的談判與簽訂。

　　審查合同，防止不完善或不合法的合同出現，保管好合同專(zhuān)用章。

　　檢查合同履行情況，協(xié)助合同承辦人員處理合同執行中的問(wèn)題和糾紛。

　　登記合同臺帳，做好合同統計、歸檔工作，匯總合同簽訂、履行以及合同糾紛處理情況。

　　發(fā)現不符和法律規定的合同行為，及時(shí)向信用管理機構負責人或公司副總報告。

　　參加對合同糾紛的協(xié)商、調解、仲裁、訴訟。

　　定期向信用管理負責人匯報信用管理情況。

　　負責客戶(hù)檔案管理與服務(wù)。

　　參與商賬追收。

　　配合有關(guān)部門(mén)共同搞好信用管理工作。

　　4、供銷(xiāo)部門(mén)的主要職責

　　依法簽訂、變更、解除本部門(mén)的合同。

　　嚴格審查本部門(mén)所簽訂的合同，重大合同提交有關(guān)方面會(huì )審。

　　對所簽合同，認真執行，并定期自查合同履行情況。

　　在合同履行過(guò)程中，加強與其它各有關(guān)部門(mén)聯(lián)系，發(fā)生問(wèn)題及時(shí)向信用管理機構信用管理員通報。

　　本部門(mén)合同的登記、統計、歸檔工作。

　　參加本部門(mén)合同糾紛的處理。

　　配合企業(yè)信用管理機構做好信用管理工作。

　　5、財務(wù)、技術(shù)部門(mén)的主要職責

　　加強與供銷(xiāo)等有關(guān)部門(mén)的聯(lián)系，及時(shí)通報合同履行中的應收應付情況。

　　做好與合同有關(guān)的應收應付款項的統計、分析，提出處理建議。

　　解決合同履行中有關(guān)技術(shù)方面的問(wèn)題。

　　依法簽訂、變更、解決技術(shù)合同。

　　本部門(mén)合同的登記、統計和歸檔工作。

　　配合企業(yè)信用管理機構做好信用管理工作。

　　三、信用管理員考核與獎勵

　　1、考核范圍：本公司專(zhuān)職或兼職信用管理員。

　　2、考評時(shí)間：公司每年年終組織一次考核評審活動(dòng)，在對各有關(guān)部門(mén)信用管理工作檢查基礎上進(jìn)行考核。

　　3、考核內容：序號考核內容應得分

信用管理制度5

　　本規定自發(fā)布之日起執行，解釋權歸信用管理工作領(lǐng)導小組所有。

　　1、目的

　　對客戶(hù)資料進(jìn)行有效管理，及時(shí)對顧客需求與信息進(jìn)行溝通，確保顧客滿(mǎn)意。

　　2、范圍

　　適用于顧客的信息管理、產(chǎn)品質(zhì)量跟蹤、顧客投訴、顧客滿(mǎn)意度管理等。

　　3、職責

　　3.1營(yíng)銷(xiāo)總公司負責客戶(hù)檔案管理、產(chǎn)品質(zhì)量跟蹤、顧客投訴處理、顧客滿(mǎn)意度調查等組織工作;

　　3.2各部門(mén)、各礦負責協(xié)助銷(xiāo)售部完成各項顧客相關(guān)的工作。

　　4、客戶(hù)檔案的管理

　　4.1.1客戶(hù)信息資料的收集整理

　　銷(xiāo)售部通過(guò)市場(chǎng)信息的收集、顧客拜訪(fǎng)銷(xiāo)售人員統計，過(guò)程中收集客戶(hù)的資料，并匯總

　　4.1.2客戶(hù)檔案的建立與管理

　　a)銷(xiāo)售部、人事部聯(lián)營(yíng)辦負責建立各自客戶(hù)檔案，客戶(hù)檔案應包括以下內容：

　　1.客戶(hù)聯(lián)系方式，包括電話(huà)、聯(lián)系人、網(wǎng)址等;

　　2.客戶(hù)信用狀況描述;

　　3.客戶(hù)以往交易記錄等。

　　b)客戶(hù)檔案設專(zhuān)人管理，并根據客戶(hù)的交易情況對檔案內容進(jìn)行及時(shí)更新;

　　c)客戶(hù)檔案由銷(xiāo)售總監進(jìn)行審批確認。

　　5.1.3客戶(hù)檔案的使用與保密

　　a)客戶(hù)檔案是公司市場(chǎng)管理重要參考內容，尤其是在與顧客簽定合作關(guān)系是，相關(guān)人員應查閱客戶(hù)的檔案資料;

　　b)客戶(hù)檔案資料公司的重要保密資料，未經(jīng)公司總經(jīng)理授權，任何人不得查閱及外傳，否則公司按《保密管理制度》進(jìn)行責任追究。

　　1、建立完整的合同檔案。檔案資料包括以下內容：

　　◆談判記錄、可行性研究報告和報審及批準文件;

　　◆對方當事人的法人營(yíng)業(yè)執照、營(yíng)業(yè)執照、事業(yè)法人執照的副本復印件;

　　◆對方當事人履約能力證明資料復印件;

　　◆對方當事人的法定代表人或合同承辦人的職務(wù)資格證明、個(gè)人身份證明、介紹信、授權委托書(shū)的原件或復印件;

　　◆我方當事人的法定代表人的授權委托書(shū)的原件和復印件;

　　◆對方當事人的擔保人的擔保能力和主體資格證明資料的復印件;

　　◆雙方簽訂或履行合同的往來(lái)電報、電傳、信函、電話(huà)記錄等書(shū)面材料和視聽(tīng)材料;

　　◆登記、見(jiàn)證、鑒證、公證等文書(shū)資料;

　　◆合同正本、副本及變更、解除合同的書(shū)面協(xié)議;

　　◆標的驗收記錄;

　　◆交接、收付標的、款項的.原始憑證復印件。

　　2、公司所有合同都必須按部門(mén)編號。信用(合同)管理員負責建立和保存合同管理臺帳。

　　3、合同承辦人辦理完畢簽訂、變更、履行及解除合同的各項手續后一個(gè)月內，應將合同檔案資料移交信用(合同)管理員。

　　信用(合同)管理員對合同檔案資料核實(shí)后一個(gè)月內移交檔案室歸檔。

　　4、各公司及部門(mén)應于每年的一月十日和七月十日前將本公司管轄范圍內上年度和本年度上半年的合同統計報表報送集團公司信用(合同)管理機構。

　　各公司及部門(mén)應于每年的一月十日前將管轄范圍內上一年度信用(合同)管理情況分析報告報送集團公司信用(合同)管理機構。

　　5、建立完整的客戶(hù)信用資料，包括客戶(hù)信用申請表、客戶(hù)調查表、客戶(hù)信用審批表、回復客戶(hù)的標準函、客戶(hù)信用表單、授信資料、年審評價(jià)報告等，并附客戶(hù)概況、付款習慣、財務(wù)狀況、商賬追討記錄、往來(lái)銀行、經(jīng)營(yíng)狀況等調查原始資料。

　　6、客戶(hù)信用檔案的查閱需填寫(xiě)查閱申請單標明查閱人、查閱客戶(hù)名稱(chēng)、查閱用途，由檔案管理員填寫(xiě)借閱時(shí)間、歸還日期。信用檔案的缺失以及涉及商業(yè)秘密內容的泄漏要追究相關(guān)當事人的責任。

　　7、配備大專(zhuān)以上學(xué)歷，具有數據庫檢索服務(wù)的能力和經(jīng)驗的人員專(zhuān)(兼)職檔案管理員。

　　8、檔案管理員必須經(jīng)過(guò)企業(yè)信用管理專(zhuān)業(yè)知識培訓，考核合格后方可上崗。

信用管理制度6

　　根據《食品安全法》和國家有關(guān)法律、法規、規章的規定，現就我單位食品經(jīng)營(yíng)管理工作制定如下制度：

　　一、進(jìn)貨查驗制度

　　1、對采購的食品按照法律、法規和食品安全標準履行檢查義務(wù)，檢查食品感官質(zhì)量和標簽；查驗是否為國家有關(guān)法律、法規禁止銷(xiāo)售的食品；查驗供貨者的許可證、營(yíng)業(yè)執照和食品合格的證明文件。銷(xiāo)售進(jìn)口食品的，查驗進(jìn)口食品的合法證明。

　　2、對進(jìn)入商場(chǎng)、超市、食雜店懸掛“總經(jīng)銷(xiāo)”、“總代理”字樣牌匾的必須查驗是否持有合法有效的授權文書(shū)，并將文書(shū)復印件留存歸檔備查。

　　3、實(shí)行統一配送經(jīng)營(yíng)方式的食品經(jīng)營(yíng)企業(yè)，可以由企業(yè)總部統一查驗供貨者的許可證、營(yíng)業(yè)執照和食品合格的證明文件，進(jìn)行食品進(jìn)貨查驗記錄。企業(yè)總部向所屬經(jīng)營(yíng)者提供進(jìn)貨查驗的證明。統一配送之外自行采購的'食品，建立進(jìn)貨查驗記錄制度。

　　二、索證索票制度

　　1、索證：進(jìn)貨時(shí)按規定向生產(chǎn)廠(chǎng)家或上級供貨商索取“一照二證一報告”。即索取有效期內的營(yíng)業(yè)執照、食品生產(chǎn)許可證、食品流通許可證等證件和質(zhì)量檢驗合格報告。對生產(chǎn)廠(chǎng)家或上級批發(fā)企業(yè)的上述證照及時(shí)更新，以保證在有效期內。經(jīng)營(yíng)進(jìn)口食品的，索取進(jìn)口食品的合法證明。

　　2、索票：進(jìn)貨時(shí)索取載有食品的名稱(chēng)、規格、數量、生產(chǎn)批號（生產(chǎn)日期）、保質(zhì)期、供貨者名稱(chēng)及聯(lián)系方式、進(jìn)貨日期等內容的進(jìn)貨票據。即經(jīng)營(yíng)預包裝食品的應索取按照省工商局統一樣式，運用電子臺帳軟件開(kāi)具的供貨憑證；經(jīng)營(yíng)生鮮食品的應索取廈門(mén)市生鮮食品安全監管信息系統開(kāi)具的上市憑證。

　　3、食品索證索票后，在指定場(chǎng)所顯要位置予以公示，供消費者進(jìn)行查詢(xún)及有關(guān)部門(mén)進(jìn)行檢查。

　　三、進(jìn)銷(xiāo)貨臺賬制度

　　1、食品批發(fā)商建立食品進(jìn)銷(xiāo)貨臺帳制度，食品零售商建立食品進(jìn)貨臺帳制度。

　　2、建立食品進(jìn)銷(xiāo)貨臺帳制度，如實(shí)記錄食品的名稱(chēng)、規格、數量、生產(chǎn)批號（生產(chǎn)日期）、保質(zhì)期、供貨商名稱(chēng)及聯(lián)系方式、進(jìn)貨日期等內容，或者保留載有上述信息的票據。

　　3、批發(fā)商銷(xiāo)貨時(shí)按照福建省工商局統一的供貨憑證樣式，如實(shí)記錄食品的名稱(chēng)、規格、數量、生產(chǎn)批號、生產(chǎn)日期、保質(zhì)期、購貨者名稱(chēng)及聯(lián)系方式、銷(xiāo)售日期等，運用電子臺帳軟件開(kāi)具供貨憑證，憑證格式為三聯(lián)，第一聯(lián)存根(批發(fā)商銷(xiāo)貨臺賬)，第二聯(lián)購貨單位(零售商記賬憑證)，第三聯(lián)隨貨同行（零售商進(jìn)貨臺賬）。

　　4、設立一個(gè)存放上一級批發(fā)商或廠(chǎng)家相關(guān)資質(zhì)和臺賬的資料柜，按照供貨商、進(jìn)貨時(shí)間、商品類(lèi)別等不同，將供貨憑證進(jìn)行分類(lèi)整理，定期裝訂成冊，落實(shí)臺賬管理。批發(fā)商應將供貨者的許可證、營(yíng)業(yè)執照和食品合格的證明文件及時(shí)掃描到電子臺賬軟件中并上傳許昌工商商品信息備案查詢(xún)數據庫。5、進(jìn)貨查驗記錄、批發(fā)記錄或者票據應當真實(shí)，不得偽造，保存期限不得少于兩年。

　　四、質(zhì)量自檢制度

　　1、經(jīng)營(yíng)生鮮食品的商場(chǎng)、超市、集貿市場(chǎng)、批發(fā)市場(chǎng)建立食品質(zhì)量檢測室（臺），為主開(kāi)展水產(chǎn)、蔬菜等食品的檢測工作。

　　2、設置食品質(zhì)量檢測崗位，配備兩人以上專(zhuān)（兼）職食品質(zhì)量檢測人員，購置必要的檢測設備，自行開(kāi)展質(zhì)量檢測。

　　3、通過(guò)檢測，及時(shí)發(fā)現食品質(zhì)量問(wèn)題，經(jīng)檢測不合格的食品進(jìn)行退市處理，防止不合格食品進(jìn)入流通環(huán)節，并將檢測結果及時(shí)錄入到廈門(mén)市生鮮食品安全監管信息系統。

　　4、在市場(chǎng)、超市內設立公示牌，對食品質(zhì)量檢測結果進(jìn)行公示。

　　五、不合格食品退市制度

　　1、發(fā)現經(jīng)營(yíng)的食品不符合食品安全標準，立即停止經(jīng)營(yíng)，下架單獨存放，通知相關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者和消費者，并記錄停止經(jīng)營(yíng)和通知情況，將有關(guān)情況報告轄區工商行政管理機關(guān)。在接到有關(guān)監管部門(mén)關(guān)于不合格食品退市通知后，及時(shí)按上述規定立即處理，并協(xié)助食品生產(chǎn)者執行食品召回制度

　　2、對貯存、銷(xiāo)售的食品定期進(jìn)行檢查，查驗食品的生產(chǎn)日期和保質(zhì)期，及時(shí)清理變質(zhì)、超過(guò)保質(zhì)期及其他不符合食品安全要求的食品，主動(dòng)將其退出市場(chǎng)，并做好相關(guān)記錄。

　　六、消費投訴處理制度

　　1、在經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所設立相應機構和人員，處理本經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所發(fā)生的消費者食品投訴。提供食品時(shí)向消費者提供有關(guān)銷(xiāo)售憑證（發(fā)票、信譽(yù)卡），作出特殊承諾的提供書(shū)面憑證。

　　2、確定受理后，對消費者的具體投訴內容和要求進(jìn)行登記、做好投訴人姓名、住址、郵政編碼、聯(lián)系方式、購買(mǎi)食品的日期、品名、牌號、規格、數量、計量、價(jià)格、受損害情況、消費者的要求等相關(guān)內容的登記記錄，并由投訴人簽字蓋章，將投訴人提供的憑證和有關(guān)材料復印存檔。

　　3、受理消費者食品投訴后，指定具體的工作人員進(jìn)行調查處理，不得故意拖延或者無(wú)理拒絕。負責調查人員首先將企業(yè)自身情況調查清楚，結合投訴人意見(jiàn)，分清責任。經(jīng)營(yíng)者責任的，按規定或者與消費者約定應當給消費者退貨、換貨、賠償的，及時(shí)給消費者解決；經(jīng)營(yíng)者沒(méi)有責任，認真向消費者解釋清楚。

　　食品安全信用管理制度篇1、凡在本單位直接接觸食品工作人員均應遵守本管理制度。

　　2、新參加或臨時(shí)參加工作人員，應經(jīng)健康檢查取得健康證明，并經(jīng)過(guò)培訓、考核合格后方可從事食品經(jīng)營(yíng)工作。食品從業(yè)人員每年至少進(jìn)行一次健康檢查，必要時(shí)接受臨時(shí)檢查。

　　3、凡患有痢疾、傷寒、病毒性肝炎等消化道傳染病，活動(dòng)性肺結核，化膿性或者滲出性皮膚病以及其他有礙食品安全疾病的，不得從事接觸直接入口食品的工作。

　　4、從業(yè)人員有發(fā)熱、腹瀉、皮膚傷口或感染、咽部炎癥等有礙食品安全病癥的，應立即脫離工作崗位，待查明原因并將有礙食品安全的病癥治愈后，方可重新上崗。

　　5、食品安全管理員要及時(shí)對在本單位餐飲從業(yè)人員進(jìn)行登記造冊，建立從業(yè)人員健康檔案，組織從業(yè)人員每年定期到指定查體機構進(jìn)行健康檢查。食品安全管理人員應制定從業(yè)人員食品安全教育和培訓計劃，組織各部門(mén)負責人和從業(yè)人員參加各種上崗前及在職培訓。

　　6、食品安全管理員要隨時(shí)掌握從業(yè)人員的健康狀況，并對其健康證明進(jìn)行定期檢查。從業(yè)人員健康證明應隨身佩帶（攜帶）或食品安全管理員統一保存，以備檢查。

　　7、食品安全教育和培訓應針對每個(gè)食品加工操作崗位分別進(jìn)行，內容應包括食品安全法律、法規、規范、標準和食品安全知識、各崗位加工操作規程等。

　　8、培訓方式以集中講授與自學(xué)相結合，定期考核，不合格者待考試合格后再上崗。建立食品經(jīng)營(yíng)行業(yè)的從業(yè)人員食品安全知識培訓檔案，將培訓時(shí)間、培訓內容、考核結果記錄歸檔，以備查驗。..食品安全信用管理制度篇18

　　1、配備專(zhuān)職或者兼職食品安全管理人員，負責日常食品安全監督檢查。

　　2、食品安全管理人員應每天檢查各部門(mén)、各崗位的食品安全狀況和崗位責任制的執行情況，并作好登記。

　　3、每日組織一次食品安全檢查，單位負責人每月組織考核食品安全管理人員工作。每次檢查都必須有記錄。發(fā)現問(wèn)題應有人跟蹤改正。

　　各類(lèi)檢查記錄必須完整齊全并存檔。

　　4、檢查內容應包括食品儲存、銷(xiāo)售過(guò)程；陳列的各種防護設施設備，冷藏、冷凍設施衛生和周?chē)�環(huán)境衛生。

　　5、對損壞的衛生設施、設備、工具應有維修記錄，確保正常運轉。

　　6、經(jīng)質(zhì)量自檢不合格的食品，應立即撤柜停止銷(xiāo)售，進(jìn)行銷(xiāo)毀或作無(wú)害化處理，不得進(jìn)入本經(jīng)營(yíng)單位銷(xiāo)售。

信用管理制度7

　　第一條：法律法規學(xué)習制度

　　1、定期組織合同法律法規的系統學(xué)習，制訂學(xué)習的內容、時(shí)間安排計劃表，組織人員學(xué)習，并做好每次學(xué)習記錄。

　　2、董事長(cháng)、總經(jīng)理、各部門(mén)負責人必須帶頭參加合同法律法規的學(xué)習。誠信管理人員、工程技術(shù)、經(jīng)營(yíng)、財務(wù)等部門(mén)業(yè)務(wù)人員及專(zhuān)職誠信管理員必須經(jīng)過(guò)合同法規的系統培訓和考核。

　　3、公司分管誠信工作的負責人，部分分管誠信負責人及誠信管理員定期組織活動(dòng)，結合誠信管理中碰到的實(shí)際問(wèn)題，學(xué)習新法規，解決新問(wèn)題。組織案例分析會(huì )等，并做好書(shū)面記錄。

　　第二條：誠信體系建設工作方案

　　一、誠信建設的指導思想：

　　按照社會(huì )主義市場(chǎng)經(jīng)濟體制要求，開(kāi)展誠信建設活動(dòng)，建立良好的信用制度和誠實(shí)、守信的約束機制，提高企業(yè)誠信管理水平，增強企業(yè)防御市場(chǎng)風(fēng)險和參與市場(chǎng)競爭的能力，為創(chuàng )造誠實(shí)、守信的社會(huì )氛圍和構建和諧社會(huì )作出努力。

　　二、開(kāi)展企業(yè)誠信建設的主要內容：

　　1、依法經(jīng)營(yíng)，誠實(shí)守信，自覺(jué)維護建筑市場(chǎng)正常秩序，為用戶(hù)提供優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品；

　　2、遵守《建筑法》《招投標法》和《合同法》，認真執行武漢市一系列有關(guān)建筑企業(yè)的行為規范，依法合理承攬工程任務(wù)，不違法轉包和分包工程業(yè)務(wù)；

　　3、承接工程不盲目壓價(jià)或無(wú)理抬價(jià)，工程預決算不弄虛作假，合理取費，據實(shí)決算；

　　4、做到文明施工，注重環(huán)境保護，抓好安全生產(chǎn)，自覺(jué)維護國家和人民生命財產(chǎn)安全；

　　5、加強質(zhì)量管理，做到不擅自修改設計、不偷工減料、不無(wú)證上崗、不違規操作，保質(zhì)如期完成施工任務(wù)，并認真執行回訪(fǎng)保修制度；

　　6、加強工程項目管理，認真貫徹執行建設部頒發(fā)的《建設工程項目管理規范》；

　　7、處理好企業(yè)的債權、債務(wù)，依法追討工程拖欠款和工程墊資款等各種債權；及時(shí)支付民工工資，及時(shí)償還拖欠的材料款及其他債務(wù)，在社會(huì )經(jīng)濟活動(dòng)中樹(shù)立良好的企業(yè)形象；

　　9、嚴格用工制度，關(guān)心職工生活，加強職業(yè)培訓教育，提高全員文化素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)。如期發(fā)放職工工資，為員工辦妥失業(yè)、醫療、養老等各種保險，做好企業(yè)穩定工作，確保社會(huì )穩定；

　　10、依法納稅，自覺(jué)維護國家利益。

　　三、開(kāi)展企業(yè)誠信建設的方法：

　　1、宣傳發(fā)動(dòng)，引導員工投入企業(yè)誠信建設活動(dòng)中來(lái)。通過(guò)各種會(huì )議、講座和培訓，在企業(yè)中廣泛宣傳依法經(jīng)營(yíng)、誠實(shí)守信，增強企業(yè)全體員工的誠信意識，提高守信和維護自身合法權益的能力。

　　2、建章建制，加強企業(yè)誠信管理，建立和完善一整套從工程投標、施工管理、質(zhì)量管理、竣工驗收、預決算管理、文明施工、安全生產(chǎn)、職工教育等制度，在企業(yè)內部建立誠信管理體制，增強企業(yè)守信自覺(jué)性。

　　3、建立企業(yè)內部征信機制，收集整理好企業(yè)日常發(fā)生的涉及企業(yè)各個(gè)方面的信息，用文字和表格形式加以集中，便于及時(shí)反映和宣傳企業(yè)，提高企業(yè)在社會(huì )中的形象和影響。

　　4、教育企業(yè)內部各級領(lǐng)導管理干部，充分重視企業(yè)誠信建設，要認識到誠信是生產(chǎn)力，良好的信譽(yù)是企業(yè)綜合素質(zhì)的體現，是企業(yè)進(jìn)入市場(chǎng)“通行證”，亦有利于提高企業(yè)的競爭力。

　　5、建立誠信建設自評自查制度，定期檢查誠信建設情況，總結經(jīng)驗，找出存在的問(wèn)題，及時(shí)改進(jìn)，為創(chuàng )品牌企業(yè)作不懈的努力。

　　四、組織保障：

　�。ㄒ唬┙�立領(lǐng)導機構

　　成立誠信管理部，公司分管經(jīng)營(yíng)副總為誠信管理部分管領(lǐng)導，負責企業(yè)誠信體系建設工作的組織領(lǐng)導和工作協(xié)調。商議、決定、協(xié)調處理企業(yè)誠信體系建設中的重大事項。

　�。ǘ�）納入財務(wù)預算

　　在充分利用現有資源的基礎上，本著(zhù)精打細算、逐步投入的原則，編制工作經(jīng)費計劃，納入財務(wù)預算，確保我企業(yè)誠信體系建設工作得以順利進(jìn)行。

　　第三條：誠信管理機構、人員崗位責任制度

　　為了企業(yè)誠信工程建設方案的有效貫徹與執行，經(jīng)研究決定成立誠信管理部，公司經(jīng)營(yíng)副總萬(wàn)小啟為誠信管理部分管領(lǐng)導，任命鄢志剛為誠信管理部負責人，杜少芳、盧群為專(zhuān)職誠信管理工作人員。

　　一、誠信管理部職能

　　1、組織宣傳、貫徹合同法律法規條例，培訓誠信管理人員，依法保護本企業(yè)的合法權益。

　　2、制定、修訂本公司誠信政策、誠信管理制度、辦法，組織實(shí)施誠信管理工作的考核。

　　3、對客戶(hù)進(jìn)資信調查，建立客戶(hù)信用檔案，并進(jìn)行動(dòng)態(tài)化管理。

　　4、處理好企業(yè)的債權、債務(wù)，依法追討工程拖欠款和工程墊資款等各種債權；及時(shí)支付民工工資，及時(shí)償還拖欠的材料款及其他債務(wù)，。

　　二、崗位責任制度

　　1、法定代表人的主要職責

　�。�1）加強誠信管理工作，支持誠信管理部開(kāi)展工作，解決誠信管理工作中的重大問(wèn)題；

　�。�2）授權委托合同承辦人員對外簽訂合同；

　�。�3）對本公司合同承辦人員進(jìn)行考核、獎懲；

　�。�4）定期了解合同的簽訂、履行情況。

　　2、誠信管理部負責人的主要職責：

　�。�1）組織合同法律法規的宣傳、培訓，組織誠信管理案例評析會(huì )；

　�。�2）制定、修訂本公司誠信政策、誠信管理制度、辦法，組織實(shí)施誠信管理工作的考核；

　�。�3）統一辦理授權委托書(shū)，嚴格管理本公司合同專(zhuān)用章的使用；

　�。�4）匯總、分析客戶(hù)信用數據，向有關(guān)部門(mén)提供咨詢(xún)服務(wù)。

　�。�5）協(xié)調與經(jīng)營(yíng)、財務(wù)、技術(shù)等部門(mén)的關(guān)系。

　　3、誠信管理員的主要職責：

　�。�1）協(xié)助合同承辦人員依法簽訂合同，參與重大合同的談判與簽訂。

　�。�2）審查合同，防止不完善或不合法的合同出現，保管好合同專(zhuān)用章。

　�。�3）檢查合同履行情況，協(xié)助合同承辦人員處理合同執行中的問(wèn)題和糾紛。

　�。�4）登記合同臺帳，做好合同統計、歸檔工作，匯總合同簽訂、履行以及合同糾紛處理情況。

　�。�5）參加對合同糾紛的.協(xié)商、調解、仲裁、訴訟。

　�。�6）定期向誠信管理負責人匯報誠信管理情況。

　�。�7）配合有關(guān)部門(mén)共同搞好誠信管理工作。

　　4、工程技術(shù)部的主要職責

　�。�1）參與公司重大合同的論證、洽談、起草和簽訂工作；

　�。�2）負責編制投標文件、封標、開(kāi)標，填寫(xiě)《投標評審表》，收集保存評審記錄，對評審過(guò)程中提出的問(wèn)題及時(shí)與顧客溝通。

　�。�3）負責評審工期的合理性、可行性；技術(shù)要點(diǎn)的合理性、可行性，施工技術(shù)措施實(shí)施的可行性；

　�。�4）負責評審顧客對質(zhì)量要求的標準和質(zhì)量保證能力；

　�。�5）負責評審材料、施工機具供應方式和保證能力；

　�。�6）負責評審工程設計變更條款和竣工結算方式。

　　5、財務(wù)部的主要職責

　�。�1）加強與工程技術(shù)部等有關(guān)部門(mén)的聯(lián)系，及時(shí)通報合同履行中的應收應付情況。

　�。�2）做好與合同有關(guān)的應收應付款項的統計、分析，提出處理建議。

　�。�3）配合企業(yè)誠信管理機構做好誠信管理工作。

　　三、誠信管理員考核與獎勵

　　1、考核范圍：本公司誠信管理員。

　　2、考評時(shí)間：

　　公司每年年終組織一次考核評審活動(dòng)，在對各有關(guān)部門(mén)誠信管理工作檢查基礎上進(jìn)行考核。

　　3、考核內容

　　4、考核部門(mén)

　　誠信管理部為公司誠信管理員的考核評審工作的管理機構。

　　5、獎懲方法誠信管理員的獎勵等級設三等：即先進(jìn)、優(yōu)勝和表?yè)P；獲獎?wù)咭跃�神獎勵為主，并分別給矛適當的物質(zhì)鼓勵。

　�。�1）獲先進(jìn)名單從考核總分在95分以上都中產(chǎn)生；

信用管理制度8

　　為提高企業(yè)信用（合同）管理水平，爭創(chuàng )A（AA）級“重合同守信用”企業(yè)，特制定如下信用（合同）管理制度：

　　一、信用（合同）管理機構及法律法規學(xué)習制度

　　企業(yè)設立信用（合同）管理機構，由 為分管負責人，組成人員有 、 等 人。

　�。ㄒ唬�、信用（合同）管理機構的職能

　　1. 宣傳合同法律法規，培訓信用（合同）管理人員和業(yè)務(wù)人員，依法保護本企業(yè)的合法權益。

　　2. 制定企業(yè)信用政策、信用管理制度，組織實(shí)施信用管理工作的考核。

　　3. 對客戶(hù)進(jìn)行資信調查，建立客戶(hù)信用檔案，定期對客戶(hù)的信用狀況統計分析。

　　4. 客戶(hù)授信管理：進(jìn)行客戶(hù)信用審批，跟蹤客戶(hù)，定期對客戶(hù)的信用狀況統計分析。

　　5. 應收賬款管理：控制應收賬款平均持有水平，日常監督應收賬款的賬齡，隨時(shí)將潛在的不良賬款進(jìn)行技術(shù)處理，防范逾期應收賬款的發(fā)生。

　　6. 商賬處理：建立標準的催賬程序和一支工作高效的追賬隊伍，及時(shí)制定對逾期應收賬款處理的方案，并組織有效的追賬。

　　7.利用征信數據庫資源，幫助銷(xiāo)售部門(mén)開(kāi)拓市場(chǎng)。

　�。ǘ�）、信用管理人員崗位責任制度

　　1、法定代表人的主要職責

　　加強信用管理工作，支持信用（合同）管理機構開(kāi)展工作，解決信用管理工作中的重大問(wèn)題；

　　授權委托合同承辦人員對外簽訂合同；

　　對企業(yè)合同承辦人員進(jìn)行考核、獎懲；

　　定期了解合同的簽訂、履行情況。

　　2、信用（合同）管理領(lǐng)導小組負責人的.主要職責

　　組織合同法律法規的宣傳、培訓，組織信用管理研討會(huì )、案例評析會(huì )；

　　制定企業(yè)信用政策、信用管理制度，組織實(shí)施信用管理工作的考核；

　　統一辦理授權委托書(shū)，嚴格管理企業(yè)合同專(zhuān)用章的使用；

　　制止企業(yè)或個(gè)人利用合同進(jìn)行違法活動(dòng)；

　　日常監督分析應收賬款的賬齡，防范逾期應收賬款的發(fā)生；

　　建立標準的催賬程序；

　　匯總、分析客戶(hù)信用數據，向有關(guān)部門(mén)提供咨詢(xún)服務(wù)；

　　協(xié)調與供銷(xiāo)、財務(wù)、技術(shù)等部門(mén)的關(guān)系。

　　3、信用（合同）管理員的主要職責

　　協(xié)助合同承辦人員依法簽訂合同，參與重大合同的談判與簽訂。

　　審查合同，防止不完善或不合法的合同出現，保管好合同專(zhuān)用章。

　　檢查合同履行情況，協(xié)助合同承辦人員處理合同執行中的問(wèn)題和糾紛。

　　登記合同臺帳，做好合同統計、歸檔工作，匯總合同簽訂、履行以及合同糾紛處理情況。

　　發(fā)現不符和法律規定的合同行為，及時(shí)向信用（合同）管理機構負責人報告。

　　參加對合同糾紛的協(xié)商、調解、仲裁、訴訟。

　　定期向信用（合同）管理負責人匯報信用管理情況。

　　負責客戶(hù)檔案管理與服務(wù)。

　　參與商賬追收。

　　配合有關(guān)部門(mén)共同搞好信用管理工作。

　　4、供銷(xiāo)部門(mén)的主要職責

　　依法簽訂、變更、解除本部門(mén)的合同。

　　嚴格審查本部門(mén)所簽訂的合同，重大合同提交有關(guān)方面會(huì )審。

　　對所簽合同，認真執行，并定期自查合同履行情況。

　　在合同履行過(guò)程中，加強與其它各有關(guān)部門(mén)聯(lián)系，發(fā)生問(wèn)題及時(shí)向信用（合同）管理機構信用（合同）管理員通報。

　　本部門(mén)合同的登記、統計、歸檔工作。

　　參加本部門(mén)合同糾紛的處理。

　　配合企業(yè)信用（合同）管理機構做好信用（合同）管理工作。

　　5、財務(wù)、技術(shù)部門(mén)的主要職責

信用管理制度9

　　第一節 財務(wù)管理概述

　　一、財務(wù)及其財務(wù)管理

　　在實(shí)際工作中財務(wù)與會(huì )計常常密切聯(lián)系，難以絕然分開(kāi)，但是兩者在緒多方面存在著(zhù)區別：會(huì )計側重于對資金及其資金運動(dòng)的核算、監督，是對企業(yè)財務(wù)活動(dòng)的紀實(shí)性的描述，財務(wù)則主要關(guān)心如何取得資金、如何運用資金、如何處理由財務(wù)活動(dòng)而引起的各方面經(jīng)濟關(guān)系，它側重于財務(wù)的前瞻性的籌劃、運作中的調節、控制和關(guān)系的協(xié)調。（財務(wù)管理的核心內容是籌資、投資、營(yíng)運資金、收益分配四個(gè)方面的管理；財務(wù)管理的工作五個(gè)環(huán)節有預測、決策、預算、控制和分析；財務(wù)管理的外部環(huán)境有：經(jīng)濟環(huán)境、法律環(huán)境和金融環(huán)境。）

　　信用社財務(wù)活動(dòng)主要有：

　　1、資金籌集；

　　2、資金運用；

　　3、成本支付；

　　4、收入取得；

　　5、利潤形成及分配。

　　由財務(wù)活動(dòng)而引起的各方面的經(jīng)濟關(guān)系表現在：

　　1、與投資者之間的關(guān)系：接受投入資本，為投資者保值增值，對投資者支付投資報酬的關(guān)系。

　　2、與債權人之間的關(guān)系：按合同規定借入資金并按期清償本息的關(guān)系。

　　3、與債務(wù)人之間的關(guān)系：按合同投放資金并按期收回本息，互助互利的信貸關(guān)系。

　　4、與同業(yè)之間的關(guān)系：資金拆入和拆出，業(yè)務(wù)委托和受托中的本息，手續費清償，資金互助，相互競爭的關(guān)系。

　　5、與中央銀行之間的關(guān)系：接受監督、嚴格執行信貸政策、借入資金、繳存存款準備金、備付金的關(guān)系。

　　6、與縣級聯(lián)社之間的關(guān)系：投放股金、接受服務(wù)、分享紅利的關(guān)系。（所有權與經(jīng)營(yíng)管理權錯位）

　　7、與稅務(wù)機關(guān)之間的關(guān)系：及時(shí)足額繳納稅款，接受強制、無(wú)償參與分配的關(guān)系。

　　8、與職工之間的關(guān)系：職工履行崗位責任，信用社合理分配工資福利的`關(guān)系。

　　財務(wù)關(guān)系的實(shí)質(zhì)是物質(zhì)利益關(guān)系。處理好關(guān)系的原則是嚴格遵守國家金融財政法律法規、人民銀行金融規章制度和責、權、利相結合。

　　總而言之：財務(wù)管理是主要利用價(jià)值形式對信用社所從事的財務(wù)活動(dòng)進(jìn)行管理，處理財務(wù)關(guān)系的一項綜合性管理工作。既體現了信用社業(yè)務(wù)的開(kāi)始，又體現了信用社業(yè)務(wù)的終結，貫穿于信用社業(yè)務(wù)的全過(guò)程。

　　二、財務(wù)管理體制

　　信用社的體制特征是整體大、單個(gè)小、多級法人制度。由此表現在財務(wù)管理體制上總的說(shuō)是：統一領(lǐng)導、分級管理。

　　1、統一領(lǐng)導

　　由中央銀行總行農村合作金融監督管理局（農金局）和國務(wù)院農村金融體制改革部際協(xié)調小組辦公室（總辦），依法行使對全系統財務(wù)管理的領(lǐng)導權。財務(wù)制度由國家稅務(wù)總局會(huì )同中央銀行統一制定。

　　2、分級管理

　　各省的信用社管理部門(mén)可根據轄內情況，對農金局和總辦的財務(wù)管理辦法進(jìn)行補充，并報農金局和總辦備案。

　　實(shí)際操作中可分為：內部管理體制和外部管理體制。

　　1、內部管理體制

　　在統一領(lǐng)導、分級管理的前提下，實(shí)行主任負責制，同時(shí)接受廣大社員的民 主監督和管理，有關(guān)重大財務(wù)事項須經(jīng)民 主管理組織研究決定，并定期向社員代表大會(huì )報告其財務(wù)狀況。

　　2、外部管理體制

　　從1993年財務(wù)制度改革時(shí)起，規定了信用社財務(wù)工作由各級稅務(wù)部門(mén)主管。

　　三、信用社經(jīng)營(yíng)的基本原則

　　1、獨立核算

　　信用社在財務(wù)核算上，一般以具有法人資格的基層信用社為單位單獨核算盈虧，編制資產(chǎn)負債表、損益表和業(yè)務(wù)狀況表（現金流量表）。

　　2、自主經(jīng)營(yíng)

　　信用社為了實(shí)現經(jīng)營(yíng)目標，避免資產(chǎn)風(fēng)險，必須具有貨幣商品經(jīng)營(yíng)者所擁有的全部權利及實(shí)現它們的高度自主權，不受地方政 府或部門(mén)的干預，不奉命貸款，可根據國家產(chǎn)業(yè)政策和發(fā)展政策自主選擇投資項目，決定貸款與否，并承擔由此而產(chǎn)生的風(fēng)險責任。

　　3、自擔風(fēng)險

　　信用社必須獨立承擔經(jīng)營(yíng)風(fēng)險。一般來(lái)說(shuō)，信用社的風(fēng)險主要有：信用風(fēng)險、利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、流動(dòng)性風(fēng)險和國家風(fēng)險。信用風(fēng)險是主要的。

　　4、自負盈虧

　　信用社作為經(jīng)營(yíng)者享有自主經(jīng)營(yíng)帶來(lái)的利潤，也要承擔由此造成的損失。

　　四、財務(wù)管理目標

　　農村信用社是由農民入股、社員民 主管理，主要為入股社員服務(wù)的農村合作金融組織。其經(jīng)營(yíng)受?chē)�家產(chǎn)業(yè)政策、區域政策和農村金融分工協(xié)作政策的導向及制約，必須先講社會(huì )效益（支持“三農”和保證貸款的50%以上貸給社員等），再講企業(yè)效益。

　　信用社財務(wù)管理的最優(yōu)目標是實(shí)現其價(jià)值最大化。這里的價(jià)值可理解為社會(huì )價(jià)值和經(jīng)濟價(jià)值。它是信用社整個(gè)工作的核心與靈魂。圍繞這一總體目標而展開(kāi)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的效益性、流動(dòng)性、安全性目標可看成是信用社財務(wù)管理的子目標。

　　五、規范信用社財務(wù)管理的法規、制度

　　規范信用社財務(wù)管理的法規、制度很多。貫穿于信用社經(jīng)營(yíng)的全過(guò)程，主要有國家金融財政法律法規、人民銀行金融法規制度以及各省、各地體改辦的制度等。

　　1、國家金融財政法律法規

　�、偕虡I(yè)銀行法（1995年5月10日）。本法目的：保護商業(yè)銀行存款人和其他客戶(hù)的合法權益，規范商業(yè)銀行行為，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，加強監督管理，保障商業(yè)銀行的穩健運行，維護金融秩序，促進(jìn)社會(huì )主義市場(chǎng)經(jīng)濟的發(fā)展；

　�、跁�(huì )計法（1999年10月31日修訂）。本法目的：規范會(huì )計行為，保證會(huì )計資料真實(shí)、完整，加強經(jīng)濟管理和財務(wù)管理，提高經(jīng)濟利益，維護社會(huì )主義市場(chǎng)經(jīng)濟秩序；

　�、燮髽I(yè)財務(wù)通則（1993年）。本通則目的：規范企業(yè)財務(wù)行為，有利于企業(yè)公平競爭，加強財務(wù)管理和經(jīng)濟核算；

　�、芙鹑谄髽I(yè)會(huì )計制度20xx年11月27日財部發(fā)布20xx年1月1日暫在上市的金融企業(yè)范圍內實(shí)施。

　�、萁鹑诒ｋU企業(yè)財務(wù)制度（1993年）。本制度目的：規范金融保險企業(yè)財務(wù)行為，促進(jìn)各類(lèi)金融保險企業(yè)公平競爭；

　�、迵�保法（1995年6月30日）。本法目的：促進(jìn)資金融通和商品流通，保障債權的實(shí)現，發(fā)展社會(huì )主義市場(chǎng)經(jīng)濟法；

　�、咂睋�法（1995年5月10日）。本法目的：規范票據行為，保障票據活動(dòng)中當事人的合法權益，維護社會(huì )經(jīng)濟秩序，促進(jìn)社會(huì )主義市場(chǎng)經(jīng)濟的發(fā)展；

　�、嗥髽I(yè)所得稅稅前扣除辦法（20xx年5月16日）。

　　2、人民銀行金融法規、制度

　�、儋J款通則（1995年7月27日）。本通則目的：規范貸款行為，保護借貸雙方的合法權益，提高貸款質(zhì)量，加速信貸資金周轉；

　�、谥Ц督Y算辦法（1997年9月19日）。本辦法目的：規范支付結算行為，保障支付結算活動(dòng)中當事人的合法權益，加速資金周轉和商品流通，促進(jìn)社會(huì )主義市場(chǎng)經(jīng)濟的發(fā)展；

　�、坜r村信用合作社財務(wù)管理實(shí)施辦法（20xx年1月1日施行）。本辦法目的：適應社會(huì )主義市場(chǎng)經(jīng)濟需要，規范農村信用合作社財務(wù)管理；

　�、苻r村信用社管理規定（1997年）。本規定目的：加強對農村信用社監督管理，規范農村信用社行為，保障其依法、穩健經(jīng)營(yíng)促進(jìn)農村經(jīng)濟發(fā)展；

　�、蒉r村信用合作社縣級聯(lián)合社管理規定（1997年）。本規定目的：加強對農村信用合作社聯(lián)合社的監督管理，規范縣聯(lián)社行為，充分發(fā)揮縣聯(lián)社的職能作用，促進(jìn)農村信用合作事業(yè)健康發(fā)展；

　�、揶r村信用社會(huì )計基本制度（1998年）。本制度目的：規范和加強農村信用社的會(huì )計工作；

　�、咿r村信用社出納制度（1998年）。本制度目的：加強農村信用社出納工作管理，不斷提高工作質(zhì)量，切實(shí)保障現金安全；

　�、噢r村信用社工作人員違及規章制度處理的暫行規定（1998年）。本規定目的：嚴格執行各項金融規章制度，加強內部監督管理，防范和化解金融風(fēng)險，保障農信社資產(chǎn)安全；

　�、釋�金融機構違反會(huì )計制度規定等問(wèn)題定性的說(shuō)明（1998年8月）。對亂用會(huì )計科目、假造帳表、帳外經(jīng)營(yíng)、資本金不真實(shí)或被抽走、轉移財政存款、假委托業(yè)務(wù)、截留利潤、虛報盈虧等問(wèn)題定性。

　　一、資金籌集的管理

　　信用社籌集資金主要有吸收股金和負債業(yè)務(wù)。

　　1、股金

　　信用社股金是農民群眾（含城鄉結合部的居民）和具有法人資格的經(jīng)濟組織以及信用社

　　第二節 財務(wù)管理的內容

　　農村信用社財務(wù)管理制度

　　職工為了取得社員資格，自愿向信用社交納的款項。股金的實(shí)質(zhì)是“社員資格”的證明，體現了社員股金的基本性質(zhì)。

　　現階段主要有個(gè)體社員股、團體社員股和職工社員股。①社員股金是“一人一票”。這既是信用社初創(chuàng )時(shí)期的基礎股，也是信用社發(fā)展到今天的多數股，在總股產(chǎn)中占有50%以上的比例。②農村法人和其他經(jīng)濟組織的團體股，主要來(lái)源于鄉鎮企業(yè)和加工流通領(lǐng)域。③職工繳納社員股金。④聯(lián)社社員股，由基層信用社和聯(lián)社職工股組成。聯(lián)社營(yíng)業(yè)部作為非獨立法人單位，不向聯(lián)社入股，只將原資本金全額劃入聯(lián)社股本金。

　　股金管理要求：

　�、俪鋵�(shí)資本金，注冊資本一般不少于100萬(wàn)，信用社的社員一般不少于500個(gè)，所有社員必須用貨幣資金入股，單個(gè)持股不超過(guò)該社股本2%，逐步達到資本充足率8%的要求。

　�、趶膶�(shí)際出發(fā)，合理確定擴股額度。

　�、蹐猿止山鸩槐Ｏ⒄�策。1993年后股金實(shí)行“利益共享，風(fēng)險共擔，不保息分紅”。

　�、馨瓷鐔T與信用社的交易量返還利潤。具體操作中有先按稅后利潤計提10%的股金分紅，然后按稅后利潤30%計提，再按交易量返還利潤的做法。

　　2、負債：

　　負債經(jīng)營(yíng)是金融業(yè)經(jīng)營(yíng)的主要特點(diǎn)之一，信用社負債包括對社會(huì )公眾，企事業(yè)單位吸收存款和對其他金融機構借入資金等。

　�、俅婵�，包括活期存款、定期存款和活期儲蓄存款、定期儲蓄存款。

　　吸收活期存款可以運用相對穩定的余額，不需支付較高的利息，同時(shí)可以進(jìn)行信用擴張，創(chuàng )造派生存款，應該成為信用社積極籌措的資金，由于結算體制上的不足，信用社吸收活期存款方面競爭力較弱。

　　定期存款可為信用社提供穩定的資金來(lái)源，開(kāi)戶(hù)手續簡(jiǎn)單方便，但資金成本較高。

　　儲蓄存款一直占各項存款的85%左右，而且定期儲蓄存款又占儲蓄存款的85%。

　　存款管理要求是：提高存款鞏固率、降低存款成本率、調節存款運用率。為實(shí)現管理要求的策略有：網(wǎng)點(diǎn)設量科學(xué)化（布局合理、方便客戶(hù)、便于核算）；存款種類(lèi)多樣化；服務(wù)優(yōu)質(zhì)化。

　�、诮杩�，包括系統內調劑資金、向中央銀行借款和同業(yè)借款等。

　　系統內調劑資金是由聯(lián)社牽頭，在一個(gè)聯(lián)社范圍內，供求雙方平等協(xié)商達成調劑資金協(xié)議。

信用管理制度10

　　第一章總則

　　第一條目的

　　為加強和規范以客戶(hù)賒銷(xiāo)為主要內容的信用管理工作，加快應收賬款周轉速度，控制企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險，提高資金運營(yíng)效益，特制定本制度。

　　第二條信用管理控制環(huán)節主要包括：信用資料收集與管理、賒銷(xiāo)關(guān)系的確立、信用風(fēng)險評估、信用額度和信用期限核定、客戶(hù)信用執行監控、應收賬款賬齡分析、商賬追收、責任考核等。

　　第三條釋義

　　本制度信用管理范圍包括應收賬款和發(fā)出商品業(yè)務(wù)。

　　應收賬款是指對外（包括關(guān)聯(lián)方）銷(xiāo)售產(chǎn)品、提供勞務(wù)或其他原因，應向購進(jìn)貨物、接受勞務(wù)或其他單位收取的款項，包括應收銷(xiāo)售款和應收票據。

　　發(fā)出商品業(yè)務(wù)，指已辦理出庫單，貨已發(fā)出，但當月未開(kāi)具正式發(fā)票的業(yè)務(wù)。

　　第四條適用范圍

　　本制度適用于國藥集團承德藥材有限公司。

　　第二章管理機制及工作職責

　　第五條公司總經(jīng)理對本單位信用管理制度的建立健全、有效實(shí)施和內部控制負責，業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導和財務(wù)部經(jīng)理協(xié)助信用管理工作。

　　公司信用管理工作由公司財務(wù)部牽頭，經(jīng)營(yíng)部門(mén)需參與配合工作。

　　第六條財務(wù)部職責

　　財務(wù)部是公司信用管理的職能部門(mén)，基本職責是：

　　一、信用管理職責

　�。ㄒ唬┲贫�、修訂公司信用政策；

　�。ǘ�）搜集、整理和分析客戶(hù)信息，建立客戶(hù)信用檔案；

　�。ㄈ�）客戶(hù)評級及授信管理；

　�。ㄋ模┛蛻�(hù)信用履行情況監控及分析；

　�。ㄎ澹└�蹤催收措施的落實(shí)和銷(xiāo)售回款情況；

　�。�六）協(xié)助經(jīng)營(yíng)部門(mén)，對違約賒銷(xiāo)客戶(hù)采取法律手段追討賬款；

　�。ㄆ撸┨峁┬庞霉芾砉ぷ鞯目己私ㄗh；

　�。ò耍�為銷(xiāo)售人員及相關(guān)部門(mén)進(jìn)行信用管理知識培訓等。

　　二、財務(wù)管理職責

　�。ㄒ唬�為計算客戶(hù)的基礎授信額度提供前期的交易情況及回款記錄；

　�。ǘ�）負責公司整體應收賬款的登記、核實(shí)與統計；

　�。ㄈ�）每月編制應收賬款賬齡分析表，并提供給信用管理人員；

　�。ㄋ模┒ㄆ诔鼍呖蛻�(hù)應收賬款對賬單，通過(guò)業(yè)務(wù)人員與客戶(hù)核對。

　　第七條經(jīng)營(yíng)部門(mén)職責

　�。ㄒ唬┦占�客戶(hù)基礎資料，填制、歸檔《客戶(hù)資信檔案申請表》（附表1）；

　�。ǘ�）提出賒銷(xiāo)客戶(hù)信用申請，填制《客戶(hù)信用額度/信用期限核定表》（附表2）；

　�。ㄈ�）定期更新客戶(hù)信息資料，必要時(shí)申請修訂客戶(hù)信用政策；

　�。ㄋ模┒ㄆ谂c客戶(hù)核對應收賬款并負責催收，將應收賬款差異和客戶(hù)經(jīng)營(yíng)變更情況及時(shí)提供給信用管理人員，對其他異常情況及時(shí)告知有關(guān)人員。

　　第三章管理規定

　　第八條信用預算管理

　　針對不同客戶(hù)類(lèi)型、不同經(jīng)營(yíng)業(yè)態(tài)，在信用評估標準基礎上，結合公司經(jīng)營(yíng)預算和財務(wù)預算相關(guān)指標，實(shí)行信用風(fēng)險總體額度管控。

　　每年年初，財務(wù)部結合預算指標，會(huì )同經(jīng)營(yíng)部門(mén)共同商定各經(jīng)營(yíng)部門(mén)本年度總體信用額度，并對非營(yíng)利性醫療機構和其他賒銷(xiāo)客戶(hù)分別確定信用額度總額，作為本年度信用政策核定和調整的參考基礎。

　　第九條賒銷(xiāo)客戶(hù)分類(lèi)

　　賒銷(xiāo)客戶(hù)依據客戶(hù)類(lèi)型分為醫療客戶(hù)、商業(yè)客戶(hù)、工業(yè)客戶(hù)、零售客戶(hù)、其他客戶(hù)；

　　如有賒銷(xiāo)客戶(hù)出現類(lèi)別交叉認定的情況，需與實(shí)際業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況結合確定客戶(hù)分類(lèi)及對應客戶(hù)授信政策。

　　第十條信用期限管理

　　信用期限，也稱(chēng)信用天數，是指公司給予客戶(hù)的最長(cháng)賒銷(xiāo)期限。

　　賒銷(xiāo)客戶(hù)信用期限依據客戶(hù)類(lèi)型和實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況，結合客戶(hù)所屬業(yè)態(tài)特點(diǎn)及公司下達經(jīng)營(yíng)部門(mén)的相關(guān)預算指標，綜合評定客戶(hù)信用情況，確定客戶(hù)的信用期限。

　　第十一條信用額度管理

　　信用額度，也稱(chēng)授信額度，是公司給予客戶(hù)的最高賒銷(xiāo)限額。

　�。ㄒ唬┦谟杩蛻�(hù)的信用額度總額應依據公司下達的應收賬款周轉天數、銷(xiāo)售收入、應收賬款余額等的預算指標和具體情況確定。

　�。ǘ�）對商業(yè)客戶(hù)信用額度的控制應嚴格參考客戶(hù)的注冊資本、經(jīng)營(yíng)規模、協(xié)議執行情況及經(jīng)營(yíng)風(fēng)險等情況制定。

　�。ㄈ�）首次發(fā)生業(yè)務(wù)的客戶(hù)（非營(yíng)利性醫院除外），建議采取款到發(fā)貨形式。如需授予客戶(hù)信用額度，需壓批（一批次）回款，且首次發(fā)貨額度不得大于50萬(wàn)元。

　　對于首次發(fā)貨需大于50萬(wàn)元的銷(xiāo)售業(yè)務(wù)，需經(jīng)營(yíng)部門(mén)在《客戶(hù)信用額度/信用期限核定表》（附表2）備注中重點(diǎn)說(shuō)明原因，通過(guò)財務(wù)部經(jīng)理、總經(jīng)理審批后，方可執行。

　　第十二條公司信用管理涵蓋發(fā)出商品的跟蹤管理

　　發(fā)出商品發(fā)生之日起90天內應開(kāi)具正式銷(xiāo)售發(fā)票。對于超過(guò)90天期限仍未開(kāi)具正式發(fā)票的發(fā)出商品銷(xiāo)售業(yè)務(wù)，由經(jīng)營(yíng)部門(mén)提交《發(fā)出商品未按時(shí)開(kāi)具發(fā)票說(shuō)明表》（附表5）審核申請，說(shuō)明未開(kāi)具正式發(fā)票的原因及預計開(kāi)具發(fā)票時(shí)間，并由財務(wù)部審核風(fēng)險，如已超過(guò)客戶(hù)信用期限，依據超信用審批流程處理。

　　第四章管理流程

　　第十三條客戶(hù)信用檔案

　　收集客戶(hù)信用資料進(jìn)行客戶(hù)管理是進(jìn)行信用管理的工作基礎�？蛻�(hù)信用資料檔案由三部分組成——客戶(hù)基礎資料、客戶(hù)授信資料和客戶(hù)財務(wù)資料�？蛻�(hù)信用資料檔案必須及時(shí)更新，實(shí)行動(dòng)態(tài)管理。

　�。ㄒ唬┛蛻�(hù)基礎資料的收集和建檔

　　經(jīng)營(yíng)部門(mén)銷(xiāo)售人員負責收集銷(xiāo)售客戶(hù)的基礎資料，并提交給財務(wù)部�？蛻�(hù)基礎資料包括客戶(hù)名稱(chēng)、地址、電話(huà)、郵編、隸屬關(guān)系、法人代表、稅號、開(kāi)戶(hù)行、賬號、證照情況、所有制性質(zhì)、注冊資本、成立時(shí)間、付款方式等。

　�。ǘ�）客戶(hù)授信資料的收集和建檔

　　財務(wù)部負責收集和管理客戶(hù)的授信資料，客戶(hù)授信資料包括客戶(hù)信用額度、信用期限的申請和批準文件。

　　經(jīng)營(yíng)部門(mén)銷(xiāo)售人員負責提交銷(xiāo)售客戶(hù)的`授信資料申請。

　�。ㄈ�）客戶(hù)財務(wù)資料的收集和建檔

　　財務(wù)部應收賬款管理人員負責每月賬務(wù)處理客戶(hù)的銷(xiāo)售金額、回款情況，并提供應收賬款賬齡、預收賬款、發(fā)出商品等數據。

　　財務(wù)部負責對超期應收賬款表單和相關(guān)文件資料進(jìn)行分類(lèi)歸集。

　　第十四條 客戶(hù)信用核定

　　經(jīng)營(yíng)部門(mén)申請授信的客戶(hù)，必須經(jīng)過(guò)公司首營(yíng)客戶(hù)合法資格審核。

　　經(jīng)營(yíng)部門(mén)應據實(shí)填寫(xiě)《客戶(hù)資信檔案表》（附表1）和《客戶(hù)信用額度/信用期限核定表》（附表2）全部信息，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理、分管領(lǐng)導審核，財務(wù)部人員依據公司客戶(hù)賒銷(xiāo)信用標準，結合公司整體信用額度指標、客戶(hù)資質(zhì)具體情況和銷(xiāo)售客戶(hù)外部資料等，審核信用額度及信用期限，報送總經(jīng)理審批。

　　未經(jīng)信用核定的客戶(hù)，不允許發(fā)生賒銷(xiāo)業(yè)務(wù)。

　　第十五條 客戶(hù)信用調整

　　信用管理實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，客戶(hù)的信用額度、信用期限需根據實(shí)際銷(xiāo)售、貨款回籠情況和客戶(hù)的最近財務(wù)資料定期進(jìn)行回顧，每年至少集中調整一次。

　　經(jīng)營(yíng)部門(mén)可根據客戶(hù)實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況，隨時(shí)申請調整賒銷(xiāo)客戶(hù)信用政策，但應在賒銷(xiāo)客戶(hù)未出現超過(guò)信用的情況之前提出。經(jīng)營(yíng)部門(mén)據實(shí)填寫(xiě)《客戶(hù)信用額度/信用期限調整表》（附表4），經(jīng)部門(mén)經(jīng)理和分管領(lǐng)導審批，財務(wù)部結合評級結果及客戶(hù)實(shí)際情況審核，經(jīng)總經(jīng)理審批后，方可調整執行。

　　當客戶(hù)出現異常應收賬款、嚴重拖欠貨款等情況，則需隨時(shí)調整信用額度、信用期限。

　　第十六條 客戶(hù)超信用審批

　　賒銷(xiāo)客戶(hù)在信用額度和信用期限內可以銷(xiāo)售，對超過(guò)信用額度或信用期限且未辦理超信用審批手續的客戶(hù)，經(jīng)營(yíng)部門(mén)要控制或停止發(fā)貨。

　　需申請客戶(hù)超信用額度/信用期限審批的，由經(jīng)營(yíng)部門(mén)填寫(xiě)《客戶(hù)超信用額度/信用期限審批表》（附表3），闡明超限原因，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理和分管領(lǐng)導審批，財務(wù)部根據該客戶(hù)以往回款周期及信用政策相關(guān)規定，審核超信用理由，經(jīng)總經(jīng)理審批通過(guò)后，針對超信用部分給予臨時(shí)信用政策，由信用管理人員在業(yè)務(wù)系統中對該客戶(hù)解鎖，方可繼續銷(xiāo)售。

　　業(yè)務(wù)人員對所負責的賒銷(xiāo)客戶(hù)應逐筆跟蹤回款，對接近回款期限的銷(xiāo)售單據，應盡快催收，避免出現超信用情況。

　　如由于特殊原因對客戶(hù)拖欠貨款未及時(shí)跟蹤，在業(yè)務(wù)系統中開(kāi)具銷(xiāo)售小票當日出現超信用情況，將依據超信用審批流程執行，對于審批中涉及的相關(guān)領(lǐng)導無(wú)法審批的情況，財務(wù)部認可電話(huà)請示確認方式，審批通過(guò)后方可繼續銷(xiāo)售。

　　受藥材業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)市場(chǎng)性質(zhì)影響，對于藥材銷(xiāo)售中存在的驗收時(shí)間較長(cháng)的問(wèn)題，給予三個(gè)月緩沖考核期，銷(xiāo)售出庫未開(kāi)具銷(xiāo)售發(fā)票的單據，三個(gè)月內不考核信用期限。經(jīng)營(yíng)部門(mén)應盡量縮短藥材驗收時(shí)間，避免產(chǎn)生應收風(fēng)險。

　　在藥材業(yè)務(wù)總額控制范圍內，一批次發(fā)貨額度較大，且在回款周期內需多次發(fā)貨的情況，需提前提交《客戶(hù)超信用額度/信用期限審批表》（附表3），在備注中說(shuō)明特殊處理原因，并取得業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導和總經(jīng)理審批通過(guò)，方可執行。

　　第五章風(fēng)險控制

　　第十七條信用執行監控

　�。ㄒ唬┬庞萌粘１O控

　　財務(wù)部根據客戶(hù)的信用額度和信用期限，實(shí)時(shí)監控授信客戶(hù)的合同簽訂和發(fā)貨，對于超過(guò)信用額度或信用期限的客戶(hù)進(jìn)行分析，通知業(yè)務(wù)人員；對違規行為及時(shí)提醒，必要時(shí)報告相關(guān)領(lǐng)導。

　　經(jīng)營(yíng)部門(mén)和財務(wù)部應設信用監控職能或專(zhuān)人負責客戶(hù)的信用管理工作，于每月末就應收款項余額進(jìn)行對賬，并對應收賬款的具體情況進(jìn)行分析。

　　對近信用期限或信用額度的用戶(hù)，由經(jīng)營(yíng)部門(mén)依據賬齡分析表預計超信用情況，及時(shí)通知收款責任人采取有效措施進(jìn)行催收，降低回款風(fēng)險。

　�。ǘ�）信用定期監控

　　財務(wù)部應牽頭組織各經(jīng)營(yíng)部門(mén)召開(kāi)應收賬款清收會(huì )議，對逾期應收賬款逐客戶(hù)落實(shí)清收措施和回收時(shí)間。

　　財務(wù)部每月月初出具上月賒銷(xiāo)客戶(hù)信用執行情況表，供經(jīng)營(yíng)部門(mén)及時(shí)了解客戶(hù)回款情況，關(guān)注并跟蹤異�；乜�，及時(shí)處理。每季度發(fā)布公司賒銷(xiāo)客戶(hù)信用執行情況及分析報告，對上一季度客戶(hù)銷(xiāo)售回款情況、信用額度執行情況、超信用期限情況等進(jìn)行分析，供經(jīng)營(yíng)部門(mén)全面掌握客戶(hù)經(jīng)營(yíng)情況，并上報公司相關(guān)領(lǐng)導。

　　財務(wù)部應根據客戶(hù)銷(xiāo)售量大小及回款情況等因素，有針對性地選擇部分重點(diǎn)客戶(hù)每半年填制往來(lái)詢(xún)證函，交由經(jīng)營(yíng)部門(mén)發(fā)往客戶(hù)進(jìn)行函證，并負責限期催收回函。如有不符，財務(wù)部配合經(jīng)營(yíng)部門(mén)查明原因，及時(shí)處理。

　　經(jīng)營(yíng)部門(mén)每月應與賒銷(xiāo)客戶(hù)核對應收賬款余額，如發(fā)生應收賬款余額不符應及時(shí)查明原因，并通知財務(wù)部，連同有關(guān)部門(mén)及時(shí)處理差異。

　　第十八條風(fēng)險預警

　　經(jīng)營(yíng)部門(mén)應及時(shí)收集客戶(hù)信息，向財務(wù)部快速反饋，并與財務(wù)部共同對客戶(hù)實(shí)行跟蹤管理，識別風(fēng)險客戶(hù)。如果出現不利因素，應立即開(kāi)展調查，采取相應的防范措施，防止不良后果的出現。

　　風(fēng)險客戶(hù)定義：

　　公司內部收集到的信息反映：共有客戶(hù)同時(shí)出現拖欠狀況；無(wú)正常理由突然大量要貨；客戶(hù)應收賬款嚴重超期，貨款回籠不正常等。

　　公司外部收集到的信息反映：客戶(hù)管理層重要崗位的領(lǐng)導者或員工集中離職；客戶(hù)持續或集中大批量解雇員工；外部負面報道或客戶(hù)內部的業(yè)務(wù)人員對客戶(hù)的負面評價(jià)增多；與客戶(hù)企業(yè)往來(lái)的最重要客戶(hù)產(chǎn)生重大訴訟或法律糾紛；客戶(hù)的合伙人或股東之間產(chǎn)生極大的矛盾或爭議；客戶(hù)的主要經(jīng)營(yíng)者出現負面信息（如經(jīng)濟或健康出現較大問(wèn)題）等。

　　第十九條合同風(fēng)險控制

　　經(jīng)營(yíng)部門(mén)對客戶(hù)的信用管理要求應在合同中體現，根據客戶(hù)信用狀況，擬訂合同條款，合理確定銷(xiāo)售價(jià)格、回款期限、回款獎懲和支付方式；發(fā)貨時(shí)，應盡快取得客戶(hù)確認，采用送貨銷(xiāo)售的業(yè)務(wù)應取得客戶(hù)簽收的收貨回執，并妥善保管，必要時(shí)作為催收貨款或法律訴訟依據。

　　第二十條人員交接風(fēng)險控制

　　出現銷(xiāo)售人員調離情況時(shí)，銷(xiāo)售人員應對客戶(hù)信息、應收賬款對賬情況、已銷(xiāo)售藥品客戶(hù)庫存情況等信息全面交接，經(jīng)營(yíng)部門(mén)需及時(shí)書(shū)面通知財務(wù)部和財務(wù)部調整催收責任人，并將新銷(xiāo)售人員對應客戶(hù)情況提供財務(wù)部更新系統信息。

　　銷(xiāo)售人員離職需首先填制《銷(xiāo)售人員離職交接表》（附表6），供經(jīng)營(yíng)部門(mén)歸檔備查，然后依據人力資源部相關(guān)制度及《員工離職交接單》內容辦理其他離職手續。

　　銷(xiāo)售人員離職交接內容：

　�。ㄒ唬╀N(xiāo)售人員離職時(shí)，除要配合接任者熟悉、開(kāi)展工作外，必須將其經(jīng)管客戶(hù)聯(lián)系資料、應收賬款、已銷(xiāo)售品種客戶(hù)庫存情況與接任者交接清楚，簽署《銷(xiāo)售人員離職交接表》（附表6），方可辦理其他離職手續�！朵N(xiāo)售人員離職交接表》（附表6）由交接雙方、部門(mén)經(jīng)理、分管領(lǐng)導和財務(wù)人員參與確認。

　�。ǘ�）經(jīng)營(yíng)部門(mén)經(jīng)理會(huì )同離職業(yè)務(wù)人員和接手業(yè)務(wù)人員拜訪(fǎng)客戶(hù)，將應收賬款（含發(fā)出商品）確認函和更換業(yè)務(wù)人員的通知交予客戶(hù)，及時(shí)更新收賬信息。如通過(guò)對賬發(fā)現客戶(hù)應付我公司金額與我公司應收金額不符，或由于單據問(wèn)題等原因造成應收款不能核銷(xiāo)等情況時(shí)，離職人員、接手人和部門(mén)經(jīng)理應會(huì )同財務(wù)人員核查原因，明確差異原因后，需確認差異解決辦法及責任人，并書(shū)面報告業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導，經(jīng)分管領(lǐng)導和財務(wù)部復核確認。

　�。ㄈ�）經(jīng)營(yíng)部門(mén)經(jīng)理提交客戶(hù)和業(yè)務(wù)人員對應關(guān)系調整情況，包含客戶(hù)名稱(chēng)、原業(yè)務(wù)人員名稱(chēng)及所屬部門(mén)、現業(yè)務(wù)人員名稱(chēng)及所屬部門(mén)，書(shū)面通知財務(wù)部調整客戶(hù)人員對應關(guān)系，同時(shí)通知財務(wù)部根據對應管理調整情況及時(shí)調整應收賬款責任人員。

　�。ㄋ模╇x職人員將所負責客戶(hù)的應收賬款確認函全部收回，并出具已銷(xiāo)售品種客戶(hù)庫存明細后，離職人員填制、簽署《銷(xiāo)售人員離職交接表》（附表6），經(jīng)財務(wù)部復核，接收業(yè)務(wù)人員簽字確認，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理監交，分管領(lǐng)導簽字，《銷(xiāo)售人員離職交接表》和所附單據一式三份，離職人和接手人各一份，另一份經(jīng)營(yíng)部門(mén)歸檔備查。

　　第二十一條遠期應收賬款控制

　�。ㄒ唬�對延遲付款的客戶(hù)，財務(wù)部應對可能導致客戶(hù)違約的各種因素進(jìn)行調查分析，應視情節輕重給予信用等級的降級處理；對惡意拖欠貨款的客戶(hù)授信額度調整至零，對其采用即時(shí)清結的方式或列入黑名單，必要時(shí)委托第三方追款或運用法律手段討回欠款。

　�。ǘ�）對于銷(xiāo)售量下降的客戶(hù)和回款期延長(cháng)的客戶(hù)，經(jīng)營(yíng)部門(mén)應及時(shí)縮緊信用政策，以免過(guò)多占用本部門(mén)資金額度。

　�。ㄈ�）對于確實(shí)無(wú)法收回的款項，經(jīng)營(yíng)部門(mén)應提供書(shū)面報告，按規定程序報公司領(lǐng)導審批，財務(wù)部做相應賬務(wù)處理后，繼續保留追索權，并視具體情況，追究有關(guān)人員的責任。

　�。ㄋ模┙�(jīng)營(yíng)部門(mén)連同財務(wù)部對于拖欠時(shí)間較長(cháng)的應收賬款（包括發(fā)出商品），應取得書(shū)面催收函證，并保存記錄，避免超出訴訟時(shí)效期限；對難以催收的賬款，應及時(shí)連同法務(wù)管理部門(mén)采取法律手段解決，減少經(jīng)濟損失。

　　第六章責任考核

　　第二十二條實(shí)行銷(xiāo)售收款責任制。經(jīng)營(yíng)部門(mén)經(jīng)理對貨款催收有管理責任，銷(xiāo)售人員為貨款催收的直接責任人。

　　第二十三條應收賬款相關(guān)考核依據公司各經(jīng)營(yíng)部門(mén)績(jì)效考核辦法執行；經(jīng)營(yíng)部門(mén)、財務(wù)部的工作流程時(shí)限及收集、填寫(xiě)客戶(hù)信息的準確性及完整性納入績(jì)效考核體系。

　　第七章附則

　　第二十四條本制度由公司財務(wù)部負責解釋。

　　第二十五條本制度自發(fā)布之日起執行。

信用管理制度11

　　每一個(gè)企業(yè)都有多種管理制度，對于信用管理制度并不是每一個(gè)類(lèi)型的企業(yè)都有的，企業(yè)信用管理制度包括哪些內容呢以下是資料介紹：

　　一、客戶(hù)資信管理制度

　　客戶(hù)既是企業(yè)最大的財富來(lái)源，也是風(fēng)險的最大來(lái)源。強化信用管理，企業(yè)必須首先做好客戶(hù)的資信管理工作，尤其是在交易之前對客戶(hù)信用信息的收集調查和風(fēng)險評級，具有非常重要的作用，而這些工作都需要在規范的管理制度下進(jìn)行。企業(yè)需要在五個(gè)方面強化客戶(hù)資信管理：

　　客戶(hù)信息的搜集和資信調查

　　客戶(hù)資信檔案的建立與管理

　　客戶(hù)信用分析管理

　　客戶(hù)資信評級管理

　　客戶(hù)群的經(jīng)常性監督與檢查

　　二、客戶(hù)授信制度

　　企業(yè)在交易過(guò)程中產(chǎn)生的信用風(fēng)險主要是由于銷(xiāo)售部門(mén)或相關(guān)的業(yè)務(wù)管理部門(mén)在銷(xiāo)售業(yè)務(wù)管理上缺少規范和控制造成的。其中較為突出的問(wèn)題是對客戶(hù)的賒銷(xiāo)額度和期限的控制。一些企業(yè)在給予客戶(hù)的賒銷(xiāo)額度上隨意性很大，銷(xiāo)售人員或者個(gè)別管理人員說(shuō)了算，結果往往是被客戶(hù)牽著(zhù)鼻子走。實(shí)踐證明，企業(yè)必須建立與客戶(hù)間直接的信用關(guān)系，實(shí)施直接管理，改變單純依賴(lài)于銷(xiāo)售人員“間接管理”的狀況。因此，必須實(shí)行嚴格的內部授信制度，這方面的`制度化管理應包括4個(gè)方面：

　　賒銷(xiāo)業(yè)務(wù)預算與報告制度

　　客戶(hù)信用申請制度

　　信用限額審核制度

　　交易決策的信用審批制度

　　三、應收帳款監控制度

　　關(guān)于應收賬款管理，許多企業(yè)已制訂了一些相應的管理制度，但是我們在調查研究中發(fā)現，這些制度還遠遠不能適應當前市場(chǎng)環(huán)境和現代企業(yè)管理的要求。存在的主要問(wèn)題是缺少管理的系統性和科學(xué)性。改進(jìn)這方面的管理主要應在如下幾個(gè)方面制度化：

　　應收賬款總量控制制度

　　銷(xiāo)售分類(lèi)賬管理與賬齡監控制度

　　貨款回收管理制度

　　債權管理制度

信用管理制度12

　�。�、定期組織企業(yè)中層以上人員進(jìn)行合同法律法規學(xué)習，每季度學(xué)習計劃不少于一次，時(shí)間不少于２個(gè)小時(shí)。并結合黨委、政府中心工作安排學(xué)習內容。

　�。�、企業(yè)負責人、各部門(mén)負責人要帶頭參加法律法規學(xué)習。信用（合同）專(zhuān)兼職管理人員需經(jīng)過(guò)合同法規培訓和考核，取得合格證書(shū)。

　�。�、分管信用（合同）工作的負責人和信用（合同）管理有關(guān)人員要定期組織活動(dòng)，結合工作中碰到的實(shí)際問(wèn)題，學(xué)習新法規，解決新問(wèn)題。

信用管理制度13

　　第一章總則

　　第一條

　　為保證公司經(jīng)營(yíng)方針、政策及各項制度的貫徹執行，建立有效的決策監督和反饋機制，加強經(jīng)營(yíng)風(fēng)險防范，維護公司財產(chǎn)的安全、完整和有效的經(jīng)營(yíng);加強稽核工作的嚴肅性、獨立性和權威性，根據《證券法》、《證券公司內部控制制度》的要求和公司的各項管理制度的規定，制定本制度。

　　第二條

　　公司總部專(zhuān)設稽核部門(mén)負責公司的稽核工作�；�核部門(mén)直接對公司董事會(huì )負責，稽核工作保持相對獨立性。

　　第二章稽核部門(mén)的職責

　　第三條

　　公司稽核部門(mén)在公司總稽核領(lǐng)導下工作。

　　1.稽核業(yè)務(wù)的管理以公司各部門(mén)和分支機構為單位,實(shí)行稽核專(zhuān)員管理制度。

　　2.公司全資子公司和控股子公司，應設置專(zhuān)(兼)職稽核員。

　　稽核員在業(yè)務(wù)上接受公司稽核部門(mén)的指導。

　　3.稽核工作的實(shí)施方式，包括：現場(chǎng)稽核、非現場(chǎng)稽核、專(zhuān)項稽核。

　　第四條

　　公司稽核部門(mén)的職責是：

　　1.負責定期組織檢查和評估公司各有關(guān)部門(mén)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)等是否合法、合規，是否符合公司有關(guān)管理制度的規定，督促各項管理措施和規章制度的貫徹實(shí)施。

　　2.定期組織公司內控制度的審核，對公司內控環(huán)境的的有效性、科學(xué)性進(jìn)行評價(jià)。

　　3.對分支機構、子公司的主要負責人，關(guān)鍵崗位的負責人進(jìn)行離任審計。

　　4.查處公司內部的違法、違規行為，違反公司制度的行為和其它責任事故。

　　5.對外出具公司內部(含子公司)的稽核檢查報告。

　　6.其他需要稽核的事項。

　　第五條

　　稽核檢查和離任審計活動(dòng)，以工作小組或審計小組的形式進(jìn)行，由稽核主審擔任組長(cháng),負責具體項目的組織和實(shí)施。組長(cháng)的職責包括:

　　1.負責編制稽核(審計)工作方案，提出稽核目的、組織方式、重點(diǎn)和完成時(shí)間。

　　2.負責收集和整理被稽核單位的有關(guān)數據資料。

　　3.負責協(xié)調小組的工作進(jìn)度，并向總稽核報告工作。

　　4.負責起草和提交稽核(審計)報告。

　　第六條

　　稽核部門(mén)在稽核工作中，享有知情權、檢查權、建議權。

　　1.參與制定、審查、修訂公司的各項管理制度、規定和操作規程。

　　2.要求被稽核單位提供有關(guān)業(yè)務(wù)數據、財務(wù)資料，以及其他文件及報告材料。

　　3.對被稽核單位的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)實(shí)施檢查，糾正違規的業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)，并要求其限期整改。

　　4.對違法亂紀行為和相關(guān)責任人提出處理建議;對阻撓、拒絕稽核檢查工作的責任人員，提請公司有關(guān)部門(mén)追究其責任。

　　第七條

　　稽核專(zhuān)員在其職責范圍內，可以行使調查、談話(huà)、查閱、取證的權力。被稽核對象應在下述工作范圍內，配合稽核專(zhuān)員履行其職責。

　　1.列席有關(guān)業(yè)務(wù)會(huì )議，調閱公司相關(guān)規章制度文件。

　　2.調閱各業(yè)務(wù)部門(mén)有關(guān)經(jīng)營(yíng)管理計劃及其執行情況。

　　3.要求被檢查部門(mén)就相關(guān)問(wèn)題提供有關(guān)材料，做出口頭或書(shū)面說(shuō)明。

　　第八條

　　稽核部門(mén)及稽核專(zhuān)員在其工作職責范圍內，必須對稽核事項的調查程序和工作報告的結論負責。

　　1.在稽核檢查周期內，對被稽核對象存在的問(wèn)題和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險的揭示無(wú)重大遺漏。

　　2.對被稽核單位內控機制和內控體系存在的缺陷的揭示無(wú)重大遺漏。

　　3.對被審計個(gè)人的經(jīng)營(yíng)管理責任事項充分揭示無(wú)重大遺漏。

　　4.對出具的稽核檢查報告和審計報告的客觀(guān)性負責。

　　第九條

　　稽核部門(mén)及稽核人員在以下情況中可以免除責任:

　　1.稽核檢查或審計工作報告中已給予充分以說(shuō)明的;

　　2.按例行工作程序,及時(shí)向相關(guān)部門(mén)和單位作出了通報的;

　　3.按審計準則和審計慣例可以免除責任的其他情形。

　　第三章稽核人員的任職標準

　　第十條

　　稽核人員的任職標準

　　1.符合公司員工選聘的基本要求;

　　2.取得證券執業(yè)資格，并具備從事稽核業(yè)務(wù)要求的綜合專(zhuān)業(yè)素質(zhì);

　　3.品格優(yōu)秀,遵循準則，嚴守公司商業(yè)秘密。

　　第十一條

　　稽核業(yè)務(wù)人員分為高級稽核經(jīng)理、稽核經(jīng)理和稽核助理三個(gè)層次。

　　稽核經(jīng)理和稽核助理由公司稽核部門(mén)提名，并報公司總稽核批準,報公司人事部門(mén)備案;高級稽核經(jīng)理由公司稽核部門(mén)負責人提名，由公司總稽核會(huì )同公司人事部門(mén)負責任命。

　　第四章稽核檢查

　　第十二條

　　稽核檢查的組織,可以是由稽核部門(mén)單獨組織的例行檢查，也可以由稽核部門(mén)牽頭組織或參與其他相關(guān)部門(mén)組織的專(zhuān)題檢查。

　　附圖是稽核檢查流程的示意圖。

　　第十三條

　　稽核工作開(kāi)始前，經(jīng)總稽核批準,向被稽核單位發(fā)出稽核通知書(shū)。根據稽核通知的要求，被稽核單位應在規定的時(shí)間內向工作小組提供有關(guān)稽核調查資料和調查問(wèn)卷�；�核調查資料包括但不限于：

　　1.公司下達的各項計劃及其執行情況。

　　2.月度、季度和年度會(huì )計報表及其分析資料。

　　3.交易系統數據資料。

　　4.內部控制狀況的自查(自評)報告。

　　5.部門(mén)業(yè)務(wù)規章制度及其有關(guān)資料。

　　稽核通知書(shū)可以是書(shū)面、電子郵件或其他方式�？梢蕴崆八瓦_，也可以現場(chǎng)送達。

　　第十四條

　　稽核人員在稽核過(guò)程中，應按照稽核檢查的規范要求，結合稽核目的和重點(diǎn)進(jìn)行調查、分析和記錄，建立稽核工作底稿�；�核調查范圍包括但不限于：

　　1.經(jīng)營(yíng)管理及財務(wù)狀況分析。

　　2.對特殊業(yè)務(wù)活動(dòng)及風(fēng)險狀況的分析。

　　3.對異常交易及違規交易操作的分析。

　　4.IT信息系統管理狀況的調查。

　　5.對骨干員工的座談?wù){查。

　　6.風(fēng)險案例專(zhuān)項調查。

　　第十五條

　　稽核工作結束后，稽核小組應根據稽查情況寫(xiě)出“稽核檢查報告”，并與被稽核單位書(shū)面交換意見(jiàn)�；�核檢查報告經(jīng)總稽核審定后以稽核部文件形式上報公司領(lǐng)導、主管部門(mén)，發(fā)往被稽核單位。

　　第十六條

　　稽核檢查報告應包括以下基本內容：

　　1.稽核的目的、范圍、內容、方式和時(shí)間;

　　2.被稽核單位的基本情況;

　　3.內部控制制度的評價(jià);

　　4.稽核中發(fā)現的`問(wèn)題;

　　5.稽核結論。

　　第十七條

　　被稽核單位、有關(guān)責任人對稽核檢查報告中所列事實(shí)、所作結論和處理意見(jiàn)如有異議，應自接到報告日起的五個(gè)工作日內，向稽核部門(mén)或總稽核提出書(shū)面陳述意見(jiàn)和復審要求。

　　未按期提出異議的，視同認可。

　　第十八條

　　被稽核單位應自接到報告日起的五個(gè)工作日內，根據報告中所列問(wèn)題和意見(jiàn)應逐一檢查對照，提出限期整改措施，書(shū)面報送公司稽核部門(mén)。

　　根據整改措施的落實(shí)情況，稽核部門(mén)認為有必要時(shí)可進(jìn)行后續稽核。

　　第十九條

　　對被稽核單位的稽核檢查和評價(jià)結論，作為對其進(jìn)行管理分類(lèi)評級的重要依據。同時(shí)，列入該部門(mén)年度綜合考核范圍。

　　第五章制度評審

　　第二十條

　　內控制度年檢的評審原則和要求，按照《證券公司管理辦法》、《證券公司內部控制指引》的相關(guān)規定為依據。評價(jià)的標準包括但不限于：制度體系的完整性、制度的合理性、制度的時(shí)效性等。

　　第二十一條

　　內控制度年檢的范圍，涵蓋公司各職能部門(mén)、分支機構的內控環(huán)境和內控管理的各項業(yè)務(wù)和行政管理制度。年檢的重點(diǎn)包括并不限于：部門(mén)基本管理制度、業(yè)務(wù)管理制度、崗位工作流程、決策監督與考核管理制度等。

　　第二十二條

　　內控制度年檢的程序，按照文本評審、檢查通報、限期整改、驗收通過(guò)的基本流程進(jìn)行。

　　內控制度年檢每年進(jìn)行一次，并提出年檢報告。

　　第六章離任審計

　　第二十三條

　　子公司負責人及財務(wù)部負責人、證券營(yíng)業(yè)部負責人及財務(wù)部負責人離職前，必需進(jìn)行離任審計。

　　離任審計范圍包括但不限于：財務(wù)會(huì )計責任、經(jīng)營(yíng)管理責任、財經(jīng)法紀責任，以及其它及被審計人員在有關(guān)審計事項中的責任情況。

　　第二十四條

　　離任審計，可以由被審計人本人提出申請，或由主管部門(mén)委托，或根據公司授權決定進(jìn)行。被審計人應在審計小組到達前五個(gè)工作日，向審計小組提交書(shū)面任期述職報告。

　　離任審計的工作程序，參照稽核檢查的程序規定。

　　第二十五條

　　離任審計報告的內容包括但不限于:

　　1.被審計人所在部門(mén)概況以及被審計人崗位任職基本情況。

　　2.被審計人任期內的主要經(jīng)營(yíng)目標與業(yè)績(jì)表現。

　　3.重要審計事項以及審計責任。

　　4.被審計人財務(wù)、會(huì )計責任與財經(jīng)法紀責任的綜合評價(jià)。

　　5.有關(guān)工作移交事項的說(shuō)明。

　　第七章稽核問(wèn)責制

　　第二十六條

　　實(shí)行稽核問(wèn)責的范圍，是指對公司經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中的重大責任事故、重大損失案件、侵害公司利益的行為進(jìn)行問(wèn)責。主要包括：重大責任事故;濫用職權和管理失職行為;侵害公司利益的行為以及稽核中發(fā)現的重大問(wèn)題。

　　第二十七條

　　問(wèn)責的對象包括公司各級部門(mén)、分支機構、子公司和員工。問(wèn)責事項的調查與處理實(shí)行專(zhuān)案負責制，由總稽核直接管理。

　　第二十八條

　　納入問(wèn)責程序的責任事項，對相關(guān)部門(mén)和當事人的處理與處罰，以問(wèn)責會(huì )議的形式進(jìn)行。作出處分和處罰決定時(shí)，遵循多數通過(guò)的表決原則。

　　第八章處理與處罰

　　第二十九條

　　處理與處罰方式

　　(一)、對部門(mén)的處理處罰：

　　1、經(jīng)濟處罰;

　　2、通報批評;

　　3、取消年度評獎資格;

　　4、建議作出人事調整;

　　以上四種方式可以單處或并處。

　　(二)、對責任人的處理與處罰：

　　1、經(jīng)濟處罰;

　　2、通報批評;

　　3、警告;

　　4、降級;

　　5、撤職;

　　6、除名;

　　以上六種方式可以單處或并處。

　　第三十條

　　處分或處罰決定，按以下三重情形處理：

　　1.對常規稽核檢查中發(fā)現的違法、違規、違反公司制度的行為，由公司總稽核提出稽核處理建議，責成其主管部門(mén)作出處理并通報稽核部門(mén)。

　　2.對情節嚴重的并造成消極影響的,報經(jīng)公司總裁同意,由稽核部門(mén)作出處理，處理結果上報董事長(cháng)，并在全公司通報。

　　3.對嚴重超越?jīng)Q策權限、超越操作權限、違犯操作流程等，造成公司較大經(jīng)濟損失等重大責任，依照稽核問(wèn)責的處理程序進(jìn)行。由公司人力資源總部作出處理并通報。

　　第三十一條

　　作出稽核事項調查處理過(guò)程中，應遵守公開(kāi)、公正、嚴謹的原則，說(shuō)明作出稽核處理決定的事實(shí)、理由及依據，充分聽(tīng)取被稽核單位、有關(guān)責任人的陳述和辯解，不得因被稽核單位和有關(guān)責任人的辯駁而加重處罰。

　　第三十二條

　　被稽單位和有關(guān)責任人，違反本制度有關(guān)規定，阻撓、拖延提供稽核工作所需要的有關(guān)資料的，或者提供虛假資料、隱瞞事實(shí)真相的，或惡意攻擊、陷害稽核人員等行為，經(jīng)查證屬實(shí)，可視其情節給予被稽核單位負責人和直接當事人經(jīng)濟處罰、通報批評、辭退的處分。

　　第三十三條

　　稽核部門(mén)和稽核人員，違反本制度有關(guān)規定，對存在的問(wèn)題故意隱瞞不報，損害了公司利益的，或假公濟私、蓄意打擊報復被稽核對象等行為，經(jīng)查證屬實(shí)，可視其情節給予直接責任人經(jīng)濟處罰、通報批評、調離稽核崗位、辭退的處分。

　　第九章

　　附則

　　第三十四條

　　公司稽核部門(mén)，負責定期組織、召開(kāi)公司“稽核情況通報會(huì )”，就檢查中發(fā)現的有關(guān)問(wèn)題和潛在的風(fēng)險狀況，進(jìn)行通報和提出警示。

　　第三十五條

　　稽核業(yè)務(wù)方案、工作報告、有關(guān)工作底稿和專(zhuān)項調查報告，是稽核業(yè)務(wù)的重要檔案，必須由專(zhuān)人管理，定期保存。

　　第三十六條

　　本規定自發(fā)布之日起實(shí)行。原湘財證券(稽)字[1999]第01號《稽核管理制度》同時(shí)中止執行。

　　第三十七條

　　本規定的解釋、修訂權屬稽核總部。

信用管理制度14

　　目錄

　　1、信用（合同）管理機構及崗位職責

　　2、誠信教育制度

　　3、合同管理制度

　　4、授權委托制度

　　5、信用檔案管理制度

　　6、員工信用管理制度

　　7、與顧客有關(guān)過(guò)程的控制程序8、應收賬款管理制度

　　信用（合同）管理機構及崗位責任制度

　　一、為加強企業(yè)信用管理，健全企業(yè)信用管理機制，提高企業(yè)信譽(yù)，降低和減少企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險，公司領(lǐng)導研究決定成立信用管理工作機構，并明確工作職責。

　　二、公司內部設立專(zhuān)門(mén)的信用（合同）管理機構，公司副總為信用（合同）管理機構的分管領(lǐng)導，任命信用（合同）管理機構成員，有專(zhuān)職（或兼職）的信用（合同）管理工作人員。

　　三、信用（合同）管理機構職能：

　　1、組織宣傳、貫徹合同法律法規條例，培訓信用（合同）管理人員和業(yè)務(wù)人員，依法保護本企業(yè)的合法權益。

　　2、制定、修訂本公司信用政策、信用管理制度、辦法，組織實(shí)施信用管理工作的考核。

　　3、對客戶(hù)進(jìn)行資信調查，建立客戶(hù)信用檔案，并進(jìn)行動(dòng)態(tài)化管理。

　　4、客戶(hù)授信管理：進(jìn)行客戶(hù)信用審批，跟蹤客戶(hù)，定期對客戶(hù)的信用狀況統計分析。

　　5、應收賬款管理：控制應收賬款平均持有水平，日常監督應收賬款的賬齡，隨時(shí)將潛在的不良賬款進(jìn)行技術(shù)處理，防范逾期應收賬款的發(fā)生。

　　6、商賬處理：建立標準的催賬程序和一支工作高效的追賬隊伍，及時(shí)制定對逾期應收賬款處理的方案，并組織有效的追賬。

　　7、利用征信數據庫資源，幫助銷(xiāo)售部門(mén)開(kāi)拓市場(chǎng)。

　　四、崗位責任制度：

　　1、法定代表人的主要職責：

　　a、加強信用管理工作，支持信用（合同）管理機構開(kāi)展工作，解決信用管理工作中的重大問(wèn)題；

　　b、授權委托合同承辦人員對外簽訂合同；

　　c、對本公司合同承辦人員進(jìn)行考核、獎懲；

　　d、定期了解合同的簽訂、履行情況。

　　2、信用（合同）管理機構負責人的主要職責：

　　a、組織合同法律法規的宣傳、培訓，組織信用管理研討會(huì )、案例評析會(huì )；

　　b、制定、修訂本公司信用政策、信用管理制度、辦法，組織實(shí)施信用管理工作的考核；

　　c、統一辦理授權委托書(shū)，嚴格管理本公司合同專(zhuān)用章的使用；

　　d、制止公司或個(gè)人利用合同進(jìn)行違法活動(dòng)；

　　e、日常監督分析應收賬款的賬齡，防范逾期應收賬款的發(fā)生；

　　f、建立標準的催賬程序；

　　j、匯總、分析客戶(hù)信用數據，向有關(guān)部門(mén)提供咨詢(xún)服務(wù)；

　　h、協(xié)調與供銷(xiāo)、財務(wù)、技術(shù)等部門(mén)的關(guān)系。

　　3、信用（合同）管理員的主要職責：

　　a、協(xié)助合同承辦人員依法簽訂合同，參與重大合同的談判與簽訂。

　　b、審查合同，防止不完善或不合法的合同出現，保管好合同專(zhuān)用章。

　　c、檢查合同履行情況，協(xié)助合同承辦人員處理合同執行中的問(wèn)題和糾紛。

　　d、登記合同臺帳，做好合同統計、歸檔工作，匯總合同簽訂、履行以及合同糾紛處理情況。

　　e、發(fā)現不符和法律規定的合同行為，及時(shí)向信用（合同）管理機構負責人或公司副總報告。

　　f、參加對合同糾紛的協(xié)商、調解、仲裁、訴訟。

　　j、定期向信用（合同）管理負責人匯報信用管理情況。

　　h、負責客戶(hù)檔案管理與服務(wù)。

　　i、參與商賬追收。

　　z、配合有關(guān)部門(mén)共同搞好信用管理工作。

　　4、供銷(xiāo)部門(mén)的主要職責

　　a、依法簽訂、變更、解除本部門(mén)的合同。

　　b、嚴格審查本部門(mén)所簽訂的合同，重大合同提交有關(guān)方面會(huì )審。

　　c、對所簽合同，認真執行，并定期自查合同履行情況。

　　d、在合同履行過(guò)程中，加強與其它各有關(guān)部門(mén)聯(lián)系，發(fā)生問(wèn)題及時(shí)向信用（合同）管理機構信用（合同）管理員通報。

　　e本部門(mén)合同的登記、統計、歸檔工作。

　　f參加本部門(mén)合同糾紛的處理。

　　j配合企業(yè)信用（合同）管理機構做好信用（合同）管理工作。

　　5、財務(wù)、技術(shù)部門(mén)的主要職責

　　a、加強與供銷(xiāo)等有關(guān)部門(mén)的聯(lián)系，及時(shí)通報合同履行中的應收應付情況。 b、做好與合同有關(guān)的應收應付款項的統計、分析，提出處理建議。

　　c、解決合同履行中有關(guān)技術(shù)方面的問(wèn)題。

　　d、依法簽訂、變更、解決技術(shù)合同。

　　e、本部門(mén)合同的登記、統計和歸檔工作。

　　f、配合企業(yè)信用（合同）管理機構做好信用（合同）管理工作。

　　五、信用（合同）管理員考核與獎勵

　　1、考核范圍：本公司專(zhuān)職或兼職信用（合同）管理員。

　　2、考評時(shí)間

　　公司每年年終組織一次考核評審活動(dòng)，在對各有關(guān)部門(mén)信用（合同）管理工作檢查基礎上進(jìn)行考核。

　　3、考核部門(mén)：

　　信用（合同）管理機構為公司信用（合同）管理員的考核評審工作的管理機構。

　　獲獎名單由考核部門(mén)根據考核內容進(jìn)行考核評審后報法定代表人批準。取消資格的審批程序由考核部門(mén)將名單及考核依據報法定代表人批準。

　　4、獎懲方法

　　信用（合同）管理員的獎勵等級設三等：即先進(jìn)、優(yōu)勝和表?yè)P；獲獎?wù)咭跃�神鼓勵為主，并分別給予適當的物質(zhì)鼓勵。

　　信用（合同）管理員的懲處方法：

　　a、凡考核總分首次達不到60分者，由部門(mén)分別給予教育、幫助和扣發(fā)獎金；

　　b、凡考核總分兩次達不到60分者，取消信用（合同）管理員資格；

　　c、凡利用合同從事違法違紀活動(dòng)者，取消信用（合同）管理員資格并按情節輕重，追究其行政或法律責任。

　　誠信教育制度

　　一、為普及信用知識，樹(shù)立信用意識，在學(xué)習借鑒國內外先進(jìn)企業(yè)通行的信用管理方面的成功經(jīng)驗的基礎上，進(jìn)一步完善企業(yè)信用管理，提高企業(yè)凝聚力，制定此制度。

　　二、通過(guò)信用教育，本著(zhù)“以質(zhì)量創(chuàng )信譽(yù)，靠信譽(yù)求發(fā)展”的信用理念，使全體員工了解企業(yè)信用管理的重要性，系統學(xué)習信用體系建設的相關(guān)內容，掌握信用管理方面的最新知識，以確保信用管理制度有效地實(shí)施到具體工作當中去。

　　三、學(xué)習教育要求掌握信用是市場(chǎng)經(jīng)濟的基本原則；了解以信用原則為基礎的商事法律體系的構成；認識信用對企業(yè)生存及發(fā)展的重要意義；

　　四、教育學(xué)習應涵蓋以下主要內容：

　　1、企業(yè)信用管理的目的；

　　2、企業(yè)信用管理體系標準；

　　3、企業(yè)信用文化建設；

　　4、企業(yè)信用相關(guān)技術(shù)法律法規；

　　5、企業(yè)信用風(fēng)險防范；

　　五、信用管理機構年初制定好本年度的信用教育培訓計劃，規定時(shí)間內對公司所有人員進(jìn)行系統的信用教育培訓一遍，確保培訓的時(shí)效性。

　　六、每年組織兩次信用及企業(yè)管理的教育培訓，以電教、看教育光碟、請專(zhuān)家老師授課，外出學(xué)習等以各種“請進(jìn)來(lái)”、“走出去”的方式，分層次、有計劃、有步驟地進(jìn)行培訓教育。

　　七、建立獎懲制度，在每次培訓考核中，表彰獎勵抓信用管理、誠實(shí)守信的先進(jìn)部門(mén)和個(gè)人。

　　八、根據公司發(fā)展以及外部情況變化，信用制度不完善的隨時(shí)修改，具體工作由公司信用管理機構負責安排。

　　合同管理制度

　　為加強合同管理，避免失誤，提高經(jīng)濟效益，根據《合同法》及其他有關(guān)法規的規定，結合公司的實(shí)際情況，制訂本制度。

　　一、公司對外簽訂的各類(lèi)合同一律適用本制度。

　　二、合同管理是企業(yè)管理的一項重要內容，搞好合同管理，對于公司經(jīng)濟活動(dòng)的開(kāi)展和經(jīng)濟利益的取得，都有積極的意義。各級領(lǐng)導干部、法人委托人以及其他有關(guān)人員，都必須嚴格遵守、切實(shí)執行本制度。各有關(guān)部門(mén)必須互相配合，共同努力，搞好公司以“重合同、守信譽(yù)”為核心的合同管理工作。

　　合同的簽訂

　　三、合同談判須由總經(jīng)理或副總經(jīng)理與相關(guān)部門(mén)負責人共同參加，不得一個(gè)人直接與對方談判合同。

　　四、簽訂合同必須遵守國家的法律、政策及有關(guān)規定。對外簽訂合同，除法定代表人外，必須是持有法人委托書(shū)的法人委托人，法人委托人必須對本企業(yè)負責。

　　五、簽約人在簽訂合同之前，必須認真了解對方當事人的情況。

　　六、簽訂合同必須貫徹“平等互利、協(xié)商一致、等價(jià)有償”的原則和“價(jià)廉物美、擇優(yōu)簽約”的原則。

　　七、合同除即時(shí)清結者外，一律采用書(shū)面格式，并必須采用統一合同文本。

　　八、合同對各方當事人權利、義務(wù)的規定必須明確、具體，文字表達要清楚、準確。合同內容應注意的主要問(wèn)題是：

　　1、部首部分，要注意寫(xiě)明雙方的全稱(chēng)、簽約時(shí)間和簽約地點(diǎn)；

　　2、正文部分：建設合同的內容包括工程范圍、建設工期，中間交工工程的開(kāi)工和竣工時(shí)間，工程質(zhì)量、工程造價(jià)、技術(shù)資料交付期間、材料和設備供應責任，撥款和結算、竣工驗收、質(zhì)量保修范圍和質(zhì)量保證期、雙方相互協(xié)作等條款；產(chǎn)品合同應注明產(chǎn)品名稱(chēng)、技術(shù)標準和質(zhì)量、數量、包裝、運輸方式及運費負擔、交貨期限、地點(diǎn)及驗收方法、價(jià)格、違約責任等；

　　3、結尾部分：注意雙方都必須使用合同專(zhuān)用章，原則上不使用公章，嚴禁使用財務(wù)章或業(yè)務(wù)章，注明合同有效期限。

　　九、簽訂合同：除合同履行地在我方所在地外，簽約時(shí)應力爭協(xié)議合同由我方所在市人民法院管轄。

　　十、任何人對外簽訂合同，都必須以維護本公司合法權益和提高經(jīng)濟效益為宗旨，決不允許在簽訂合同時(shí)假公濟私、損公肥私、謀取私利，違者依法嚴懲。

　　公司管理制度合同的審查批準

　　十一、合同在正式簽訂前，須按規定上報領(lǐng)導審查批準后，方能正式簽訂。

　　十二、合同審批權限如下：

　　1、一般情況下合同由總經(jīng)理授權業(yè)務(wù)副總經(jīng)理審批。

　　2、下列合同由總經(jīng)理審批：

　　標的超過(guò)50萬(wàn)元的；投資10萬(wàn)元以上的聯(lián)營(yíng)、合資、合作、涉外合同。

　　3、標的超過(guò)公司資產(chǎn)1/3以上的合同由董事會(huì )審批。

　　十三、合同原則上由部門(mén)負責人具體經(jīng)辦，擬訂初稿后必須經(jīng)分管副總經(jīng)理審閱后按合同審批權限審批。重要合同必須經(jīng)法律顧問(wèn)審查。合同審查的要點(diǎn)是：

　　1、合同的合法性。包括：當事人有無(wú)簽訂、履行該合同的權利能力和行為能力；合同內容是否符合國家法律、政策和本制度規定。

　　2、合同的嚴密性。包括：合同應具備的條款是否齊全；當事人雙方的'權利、義務(wù)是否具體、明確；文字表述是否確切無(wú)誤。

　　3、合同的可行性。包括：當事人雙方特別是對方是否具備履行合同的能力、條件；預計取得的經(jīng)濟效益和可能承擔的風(fēng)險；合同非正常履行時(shí)可能受到的經(jīng)濟損失。

　　十四、根據法律規定或實(shí)際需要，合同還應當或可以呈報上級主管機關(guān)鑒證、批準，或請公證處公證。

　　公司管理制度合同的履行

　　十五、合同依法成立，既具有法律約束力。一切與合同有關(guān)的部門(mén)、人員都必須本著(zhù)“重合同、守信譽(yù)”的原則。嚴格執行合同所規定的義務(wù)，確保合同的實(shí)際履行或全面履行。

　　十六、合同履行完畢的標準，應以合同條款或法律規定為準。沒(méi)有合同條款或法律規定的，一般應以物資交清，并驗收合格、價(jià)款結清、無(wú)遺留交涉手續為準。

　　十七、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)部及有關(guān)部門(mén)負責人應隨時(shí)了解、掌握合同的履行情況，發(fā)現問(wèn)題及時(shí)處理或匯報。否則，造成合同不能履行、不能完全履行的，要追究有關(guān)人員的責任。

　　公司管理制度合同的變更、解除

　　十八、在合同履行過(guò)程中，碰到困難的，首先應盡一切努力克服困難，盡力保障合同的履行。如實(shí)際履行或適當履行確有人力不可克服的困難而需變更，解除合同時(shí)，應在法律規定或合理期限內與對方當事人進(jìn)行協(xié)商。

　　十九、對方當事人提出變更、解除合同的，應從維護本公司合法權益出發(fā)，從嚴控制。

　　二十、變更、解除合同，必須符合《合同法》的規定，并應在公司內辦理有關(guān)的手續。

　　二十一、變更、解除合同的手續，應按本制度規定的審批權限和程序執行。

　　二十二、變更、解除合同，一律必需采用書(shū)面形式（包括當事人雙方的信件、函電、電傳等），口頭形式一律無(wú)效。

　　二十三、變更、解除合同的協(xié)議在未達成或未批準之前，原合同仍有效，仍應履行。但特殊情況經(jīng)雙方一致同意的例外。

　　二十四、因變更、解除合同而使當事人的利益遭受損失的，除法律允許免責任的以外，均應承擔相應的責任，并在變更、解除合同的協(xié)議書(shū)中明確規定。

　　二十五、以變更、解除合同為名，行以權謀私、假公濟私之實(shí)，損公肥私的，一經(jīng)發(fā)現，從嚴懲處。

　　合同糾紛的處理

　　二十六、合同在履行過(guò)程中如與對方當事人發(fā)生糾紛的，應按《合同法》等有關(guān)法規和本《制度》規定妥善處理。

　　二十七、合同糾紛由有關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)與法律顧問(wèn)負責處理，經(jīng)辦人對糾紛的處理必須具體負責到底。

　　二十八、處理合同糾紛的原則是：

　　1、堅持以事實(shí)為依據、以法律為準繩，法律沒(méi)規定的，以國家政策或合同條款為準。

　　2、以雙方協(xié)商解決為基本辦法。糾紛發(fā)生后，應及時(shí)與對方當事人友好協(xié)商，在既維護本公司合法權益，又不侵犯對方合法權益的基礎上，互諒互讓?zhuān)�達成協(xié)議，解決糾紛。

　　3、因對方責任引起的糾紛，應堅持原則，保障我方合法權益不受侵犯；因我方責任引起的糾紛，應尊重對方的合法權益，主動(dòng)承擔責任，并盡量采取補救措施，減少我方損失；因雙方責任引起的糾紛，應實(shí)事求是，分清主次，合情合理解決。

　　二十九、在處理糾紛時(shí)，應加強聯(lián)系，及時(shí)通氣，積極主動(dòng)地做好應做的工作，不互相推諉、指責、埋怨，統一意見(jiàn)，統一行動(dòng)，一致對外。

　　三十、合同糾紛的提出，加上由我方與當事人協(xié)商處理糾紛的時(shí)間，應在法律規定的時(shí)效內進(jìn)行，并必須考慮有申請仲裁或起訴的足夠的時(shí)間。

　　三十一、凡由法律顧問(wèn)處理的合同糾紛，有關(guān)部門(mén)必須主動(dòng)提供下列證據材料。

　　1、合同的文本（包括變更、解除合同的協(xié)議），以及與合同有關(guān)的附件、文書(shū)、傳真、圖表等；

　　2、送貨、提貨、托運、驗收、發(fā)票等有關(guān)憑證；

　　3、貨款的承付、托收憑證，有關(guān)財務(wù)帳目；

　　4、產(chǎn)品的質(zhì)量標準、封樣、樣品或鑒定報告；

　　5、有關(guān)方違約的證據材料；

　　6、其他與處理糾紛有關(guān)的材料。

　　三十二、對于合同糾紛經(jīng)雙方協(xié)商達成一致意見(jiàn)的，應簽訂書(shū)面協(xié)議，由雙方代表簽字并加蓋雙方單位公章或合同專(zhuān)用章。

　　三十三、對雙方已經(jīng)簽署的解決合同糾紛的協(xié)議書(shū)，上級主管機關(guān)或仲裁機關(guān)的調解書(shū)、仲裁書(shū)，在正式生效后，應復印若干份，分別送與對該糾紛處理及履行有關(guān)的部門(mén)收執，各部門(mén)應由專(zhuān)人負責該文書(shū)執行的了解或履行。

　　三十四、對于當事人在規定的期限屆滿(mǎn)時(shí)沒(méi)有執行上述文書(shū)中有關(guān)規定的，承辦人應及時(shí)向主管領(lǐng)導匯報。

　　三十五、對方當事人逾期不履行已經(jīng)發(fā)生法律效力的調解書(shū)、仲裁決定書(shū)或判決書(shū)的，可向人民法院申請執行。

　　三十六、在向人民法院提交申請執行書(shū)之前，有關(guān)部門(mén)應認真檢查對方的執行情況，防止差錯。執行中若達成和解協(xié)議的，應制作協(xié)議書(shū)并按協(xié)議書(shū)規定辦理。

　　三十七、合同糾紛處理或執行完畢的，應及時(shí)通知有關(guān)單位，并將有關(guān)資料匯總、歸檔，以備考。

　　合同的管理

　　三十八、本公司對合同實(shí)行二級管理、專(zhuān)業(yè)歸口制度，法人委托書(shū)制度，基礎管理制度。

　　三十九、本公司合同管理具體是：公司由總經(jīng)理授權副總經(jīng)理負責，歸口管理部門(mén)為財務(wù)部、辦公室；各部門(mén)具體負責各自授權范圍內的合同談判、擬稿及履行工作。

　　四十、公司所有合同均由辦公室統一登記編號、經(jīng)辦人簽名后，按審批權限分別由總經(jīng)理或其他書(shū)面授權人簽署。

　　四十一、辦公室會(huì )同有關(guān)部門(mén)認真做好合同管理的基礎工作。具體如下：

　　1、建立合同檔案；

　　2、建立合同管理臺帳；

　　3、填寫(xiě)“合同情況月報表”。

　　考核與獎懲

　　四十二、公司、所屬各分公司全體職員應當嚴格遵守本制度，有效訂立、履行合同，切實(shí)維護公司的整體利益。公司辦公室負責本制度執行情況的監督考核。

　　四十三、對在合同簽訂、履行過(guò)程中發(fā)現重大問(wèn)題，積極采取補救措施，使本公司避免重大經(jīng)濟損失以及在經(jīng)濟糾紛處理過(guò)程中，避免或挽回重大經(jīng)濟損失的，予以獎勵。

　　四十四、合同經(jīng)辦人員出現下列情況之一，給公司造成損失的，公司將依法向責任人員追償損失：

　　1、未經(jīng)授權批準或超越職權簽訂合同；

　　2、為他人提供合同專(zhuān)用章或蓋章的空白合同，授權委托書(shū)；

　　3、應當簽訂書(shū)面合同而未簽訂書(shū)面合同。

　　四十五、合同經(jīng)辦人員出現下列情況之一，給公司造成損失的，公司酌情向有關(guān)人員追償損失：

　　1、因工作過(guò)失致使公司被詐騙；

　　2、公司履行合同未經(jīng)對方當事人確認；

　　3、遺失重要證據；

　　4、發(fā)生糾紛后隱瞞不報或私自了結或報告避重就輕，從而貽誤時(shí)機的；

　　5、合同專(zhuān)用章、蓋章的空白合同、授權委托書(shū)遺失未及時(shí)報案和報告；

　　6、未履行規定手續擅自在對方出具的確認書(shū)、索賠報告上簽字而給公司造成損失的；

　　7、其他違反公司相關(guān)制度的。

　　四十六、公司職員在簽訂、履行合同過(guò)程中觸犯刑法，構成犯罪的，將依法移交司法機關(guān)處理。

　　附則

　　四十七、本制度由公司合同管理部和本公司法律顧問(wèn)共同起草，自公布之日起執行。

　　授權委托制度

　　第一條為完善企業(yè)法人治理結構，規范公司法人授權委托管理活動(dòng)，保障公司及當事人的合法權益，根據《公司法》、《合同法》和《公司章程》及其他法律法規的規定，特制定本制度。

　　第二條本制度所稱(chēng)法人授權委托是指公司法定代表人授權委托公司有關(guān)負責人在授權范圍內以公司或其法定代表人的名義行使職權或辦理公司有關(guān)事務(wù)的行為，其出具的法律文件為授權委托書(shū)，是被授權人或受托部門(mén)的權利證明書(shū)。

　　第三條授權委托書(shū)中載明的權利應當符合國家法律、法規及公司章程、規章制度的有關(guān)規定，不得含有任何違法內容。

　　第四條被授權人或受托部門(mén)應當在授權委托書(shū)載明的權利范圍內誠實(shí)并善意地行使該權利。只有授權委托書(shū)載明的被授權人或受托部門(mén)才能行使該授權委托書(shū)所列權利。

　　第五條公司法律顧問(wèn)是法人授權委托的管理人。

　　公司各職能部門(mén)、個(gè)人或合同承辦部門(mén)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“申請人”）依據法律或公司規章制度規定需公司法定代表人授權時(shí)，應向公司法律顧問(wèn)提出申請（授權委托申請表附后），由法律顧問(wèn)向公司法定代表人匯報批準后統一申報辦理。法律顧問(wèn)負責辦理法定代表人對總經(jīng)理的授權委托及總經(jīng)理的轉授權委托事宜。

　　第六條公司法律顧問(wèn)制作授權委托書(shū)（一式兩份）并編號后，按規定呈送法定代表人簽字。

　　授權委托書(shū)一份由公司法律顧問(wèn)存檔備查，一份由受托部門(mén)、個(gè)人持有、合理使用并妥善保管。

　　第七條授權委托書(shū)實(shí)行統一格式、統一編號。

　　第八條授權委托書(shū)分為常年授權委托書(shū)和單項授權委托書(shū)兩種。

　�。ㄒ唬┏Ｄ晔跈辔�托書(shū)是指由法定代表人授權公司總經(jīng)理在公司日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中行使職權或辦理公司有關(guān)事務(wù)單項授權行為的法律文件。

　�。ǘ�）單項授權委托書(shū)是指根據工作需要，由公司法定代表人授權委托公司總經(jīng)理或有關(guān)人員代表公司進(jìn)行某項特定業(yè)務(wù)活動(dòng)的法律文件。

　　單項授權委托書(shū)授權期限一般為：7日、30日或“至該項工作結束時(shí)止”。

　　第九條經(jīng)公司法定代表人授權，公司總經(jīng)理有權在授權權限范圍內簽署公司日常對外業(yè)務(wù)合同。

　　總經(jīng)理因出差或開(kāi)會(huì )等原因暫時(shí)離開(kāi)公司，經(jīng)總經(jīng)理授權可在常年授權委托書(shū)的授權范圍內可以轉授權。

　　第十條辦理授權委托書(shū)應按以下程序進(jìn)行：

　　常年授權委托書(shū)：由公司總經(jīng)理于崗位變動(dòng)之日起10日內向公司法定代表人申請辦理常年授權委托手續，一年一次。

　　單項授權委托書(shū)：需要辦理單項授權委托書(shū)的，申請人應根據單項授權的原則，持相關(guān)材料到公司法律顧問(wèn)處，由法律顧問(wèn)呈送公司法定代表人辦理授權委托手續。

　　轉授權委托書(shū)：由總經(jīng)理于離開(kāi)公司前通知法律顧問(wèn)辦理。

　　第十一條根據工作需要，公司法定代表人可隨時(shí)通知公司法律顧問(wèn)辦理授權委托書(shū)。

　　第十二條公司法律顧問(wèn)辦理授權委托書(shū)的時(shí)限為：自正式受理申請人的申請后，對單項授權委托書(shū)一般不超過(guò)五個(gè)工作日，對常年授權委托書(shū)一般不超過(guò)十個(gè)工作日，特殊情況可適當延長(cháng)。

　　第十三條授權委托書(shū)只有在記載的有效期限內有效。

　　有效的授權委托書(shū)在文本上不得有任何修改、涂抹的痕跡。

　　第十四條被授權人取得單項授權后原則上不得轉授權。特殊情況下為維護公司利益必須轉授權其他人的，應報公司法定代表人批準后，辦理單項授權委托書(shū)。

　　辦理批準手續時(shí)，應向公司法定代表人提供轉授權的事由及復代理人的姓名、職務(wù)（任職文件）、身份證件等書(shū)面資料。

　　第十五條公司對常年授權委托書(shū)實(shí)行動(dòng)態(tài)管理。

　　在授權期限內被授權人工作崗位發(fā)生變動(dòng)的，授權權限隨時(shí)予以調整。原授權委托書(shū)自被授權人工作崗位變動(dòng)之日起失效。

　　第十六條被授權人要妥善保管好授權委托書(shū)，不得出借、毀損、遺失等；出現上述情況時(shí)，應立即書(shū)面報告公司法律顧問(wèn)。

　　被授權人申請補辦的，由公司法律顧問(wèn)審核后，視情況決定是否補辦。

　　第十七條根據情況變化，公司法定代表人可以隨時(shí)通知法律顧問(wèn)撤回或部分撤回授權委托。授權委托書(shū)持有人在接到通知后應及時(shí)將其授權委托書(shū)交至法律顧問(wèn)處，由法律顧問(wèn)在該授權委托書(shū)上注明“撤銷(xiāo)”字樣，并注明撤銷(xiāo)日期，該授權委托書(shū)失效。

　　公司法定代表人部分撤回授權委托的，法律顧問(wèn)應根據授權委托人現授權權限，為其重新辦理授權委托書(shū)。必要時(shí)，原被授權人所在部門(mén)應將撤消或撤回情況通知相關(guān)當事人。

　　第十八條授權委托書(shū)一經(jīng)撤消或授權一經(jīng)撤回，其效力則不可恢復。

　　第十九條出現下列情況之一，授權委托書(shū)失效：

　�。ㄒ唬┦跈辔�托期限屆滿(mǎn)；

　�。ǘ�）常年授權委托書(shū)雖在授權期限內，但被授權人工作崗位發(fā)生變動(dòng)的；

　�。ㄈ�）常年授權委托書(shū)雖在授權期限內，但授權權限超出授權范圍的；

　�。ㄋ模┱{出本單位的，自被授權人正式調離本單位之日起授權委托書(shū)失效；

　�。ㄎ澹┍皇跈嗳伺c單位解除、終止勞動(dòng)合同或達到法定退休年齡的，自勞動(dòng)合同解除、終止之日或辦理完畢退休手續之日起授權委托書(shū)失效，特殊情況除外；

　�。�六）授權委托人撤回全部或部分委托授權的；

　�。ㄆ撸┢渌麘�當視為失效的情況。

　　出現本條第2、3、4、5、6款之情形，法律顧問(wèn)應時(shí)收回授權委托書(shū)，必要時(shí)公司應當書(shū)面通知相關(guān)部門(mén)、單位，或者公告。

　　第二十條法律顧問(wèn)應于每年一月份將上一年收回和留存的授權委托書(shū)按公司文件存檔的有關(guān)規定交檔案室存檔。

　　第二十一條公司對被授權人或受托部門(mén)實(shí)行嚴格的管理制度。有下列情形之一，給公司造成損失的，根據情節輕重，給予責任人行政處分、責令賠償損失、經(jīng)濟處罰或解除勞動(dòng)合同；構成犯罪的，交由司法機關(guān)依法追究刑事責任。

　　1、超越授權范圍開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)的；

　　2、授權委托書(shū)失效后仍進(jìn)行該授權委托事項的；

　　3、對授權委托事項不盡職責，給公司造成損失的；

　　4、有違反本制度第十七條規定情形的；

　　5、其他違反法律或公司有關(guān)規定給公司造成經(jīng)濟損失的情形。

　　第二十二條本管理辦法解釋權屬于公司董事會(huì )。

　　第二十三條本管理辦法自公司董事會(huì )審議通過(guò)之日起實(shí)施。信用檔案管理制度

　　一、總則

　　1、收集公司有關(guān)記錄檔案主體信用情況的原始憑證及信用綜合評價(jià)資料。

　　2、對部門(mén)移交來(lái)的信用檔案，要按檔案管理要求及時(shí)進(jìn)行整理分類(lèi)，準確的編目排架。

　　3、做好庫房的防火、防蟲(chóng)及溫濕度控制等工作，保證檔案不受損害，如有損壞及時(shí)搶救。

　　4、凡查閱檔案者，須辦理查閱手續，經(jīng)主管領(lǐng)導批準后方可查閱、復制。不得隨意借閱或擴大借閱范圍。

　　5、限定借閱時(shí)間，按期歸還，歸還時(shí)經(jīng)檔案人員檢查無(wú)誤后方可辦理退還手續。

　　6、借閱者利用檔案要精心保護和妥善保管，不得擅自撕頁(yè)、涂改，玷污、劃線(xiàn)或做其它標記，保守機密。

　　二、檔案庫房管理

　　1、檔案庫房的技術(shù)管理工作，設有專(zhuān)人負責，要嚴格遵守黨和國家關(guān)于安全、保密的有關(guān)規定，維護好檔案，使其免遭損害和退色，防止和消除人為造成的不安全因素，要確保國家機密，防止壞人破壞和竊密。

　　2、非檔案人員未經(jīng)許可，不得進(jìn)入檔案庫房，嚴禁庫房會(huì )客，開(kāi)會(huì )或干其他工作。

　　3、要做好防火、防塵、防光、防鼠、防蟲(chóng)、防水、防潮、防盜工作。貫徹“以防為主，防治結合”的原則，庫房嚴禁存放雜物，嚴禁煙火，不準存放易然易爆物品。

　　4、凡接收入室的檔案，要認真進(jìn)行檢查、清點(diǎn)、除塵消毒，經(jīng)過(guò)整理編目，以組織機構為單位，按照不同保管期限，不同載體分別編目、排列、保管。

　　5、入室檔案應登記造冊，為便于查找和提供利用，要科學(xué)地編制檢索工具。

　　6、庫房?jì)纫�安裝溫濕度計，并要定時(shí)觀(guān)察記錄，進(jìn)行定期分析，便于掌握規律，進(jìn)行科學(xué)管理，一般每天兩次，溫度控制在14——24℃日，庫房日變化幅度不超過(guò)±2℃，相對濕度應控制在45——60%，庫房日變化幅度不超過(guò)±5%，聲像檔案庫房溫度應控制在13——15℃，相對濕度控制在35——45%。

　　7、庫房窗口要有窗簾等遮光設施，避免陽(yáng)光直射，使用白熾燈燈光照明，照度不超過(guò)100勒克斯，嚴禁使用日光燈（免于紫外線(xiàn)損害檔案材料）。

　　三、保密保衛

　　1、檔案人員必須嚴格遵守國家和保密委員會(huì )的各項保密制度和保密守則。

　　2、檔案庫房嚴禁他人隨便出入，檔案庫房門(mén)窗要牢固，裝鐵門(mén)、報警裝置、非辦公時(shí)間要將檔案庫房門(mén)窗關(guān)閉落鎖。

　　3、調卷借閱室必須根據調卷范圍，辦理借閱手續，經(jīng)批準后，方可借閱，不得隨意借閱或自行擴大借閱范圍、轉載和引用、復制和拍照檔案文件。

　　4、查閱檔案人員不得將檔案帶出室外或放置它處，不得向無(wú)關(guān)人員談?wù)�、泄露檔案內容，檔案人員必須具備嚴格的保密觀(guān)念和良好的保密習慣，確保檔案在政治上的安全。

　　5、發(fā)現檔案丟失，應立即向保密委員會(huì )報告，便于及時(shí)采取措施。

　　6、庫房要與辦公室、查閱室分開(kāi)。

　　7、嚴格落實(shí)庫房‘八防’措施。

　　8、庫房?jì)葒澜�存放易燃易爆和其它物品，室內嚴禁吸煙，應熟悉滅火器材、性能及使用方法�?/p>

　　9、上下班隨時(shí)檢查庫房門(mén)窗，檢查安全防范措施，節假日要加封條。

　　員工信用管理制度

　　第一章總則

　　第1條為規范公司和員工的行為，維護公司和員工雙方的合法權益，根據《勞動(dòng)法》、《勞動(dòng)合同法》及其配套法規、規章的規定，結合公司的實(shí)際情況，制定本規章制度。

　　第2條青島萬(wàn)里江茶業(yè)有限公司是以生產(chǎn)茶葉為主的大型茶葉生產(chǎn)企業(yè)，年產(chǎn)茶葉幾十噸，注冊類(lèi)型：有限公司。

　　第3條公司根據生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的需要機構可相應調整。

　　第4條本規章制度所稱(chēng)的公司為青島萬(wàn)里江茶業(yè)有限公司；員工指青島萬(wàn)里江茶業(yè)有限公司招用的所有人員（包括管理人員、技術(shù)人員和普通員工）。

　　第5條本規章制度適用于所有人，包括包括管理人員、技術(shù)人員和普通員工；對特殊職位的員工另有規定的從其規定。

　　第6條員工享有取得勞動(dòng)報酬、休息休假、獲得勞動(dòng)安全保護、享受社會(huì )保險和福利等勞動(dòng)權利，同時(shí)應當履行完成勞動(dòng)任務(wù)、遵守公司規章制度和職業(yè)道德等義務(wù)。

　　第7條公司負有支付員工勞動(dòng)報酬、保護員工合法勞動(dòng)權益等義務(wù)，同時(shí)享有生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策權、勞動(dòng)用工和人事管理權、工資獎金分配權、依法制定規章制度等權利。

　　第二章員工招用與培訓教育

　　第8條公司招用員工實(shí)行男女平等、民族平等原則，特殊工種或崗位對性別、民族有特別規定的從其規定。

　　第9條公司招用員工實(shí)行擇優(yōu)錄取、任人唯賢原則，不招用不符合錄用條件的員工。招錄員工應體現德、勤、能、績(jì)等綜合方面考核原則。

　　第10條員工應聘公司職位時(shí)，一般應當年滿(mǎn)18周歲，經(jīng)體檢，身體健康，表現良好。

　　第11條員工應聘公司職位時(shí)，必須是與其他用人單位合法解除或終止了勞動(dòng)關(guān)系，必須如實(shí)正確填寫(xiě)《招用人員登記表》，不得填寫(xiě)任何虛假內容。如有違反應承擔解除合同或合同無(wú)效等相應法律責任。

　　第12條員工應聘時(shí)提供的身份證、畢業(yè)證、職稱(chēng)證、資格證、計生證等證件必須是本人的真實(shí)證件，不得借用或偽造證件欺騙公司。公司錄用人員，不收押金、抵押物，不扣留員工的身份證、畢業(yè)證等證件。

　　第13條公司十分重視員工的培訓和教育，根據員工素質(zhì)和崗位要求，實(shí)行職前培訓、職業(yè)教育或在崗培訓教育，培養員工的職業(yè)道德感和職業(yè)道德意識。

　　第14條公司用于員工職業(yè)技能培訓專(zhuān)項費用的支付和員工違約時(shí)專(zhuān)項培訓費用的賠償問(wèn)題由勞動(dòng)合同另行約定（或是訂立書(shū)面協(xié)議約定）。試用期內解除勞動(dòng)合同和合同期滿(mǎn)終止勞動(dòng)合同，員工不支付培訓費用；員工無(wú)過(guò)錯而由公司解除勞動(dòng)合同的，員工不支付培訓費用。

　　第15條勞動(dòng)合同對專(zhuān)項培訓費用的支付沒(méi)有約定時(shí)，如果試用期滿(mǎn)在合同期內，員工提出解除勞動(dòng)合同的，公司有權要求員工支付培訓費用，具體支付辦法是：約定服務(wù)期限的，按服務(wù)期等分出資金額，以員工已履行的服務(wù)期限遞減支付；沒(méi)有約定合同期的，按三年等分出資金額，以員工已履行的服務(wù)期限遞減支付。

　　第16條公司對新錄用的員工實(shí)行試用期制度，根據勞動(dòng)合同期限的長(cháng)短，試用期為1個(gè)月至6個(gè)月；合同期限3個(gè)月以上不滿(mǎn)1年的，試用期為1個(gè)月；合同期期限1年以上不滿(mǎn)3年的，試用期為2個(gè)月；合同期3年以上固定期限和無(wú)固定期限，試用期6個(gè)月；試用期包括在勞動(dòng)合同期限中，并算作本公司的工作年限。

　　第17條勞動(dòng)調配

　�。�1）、公司從宏觀(guān)上負責勞動(dòng)用工的招用和調配。各部門(mén)遇到臨時(shí)性缺員，應先上報公司，在暫時(shí)不能補充人員的情況下，可自行調配，確保順利生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。確實(shí)需要補充時(shí)，經(jīng)公司領(lǐng)導批準，由人力資源處下達調配通知單。

　�。�2）、各部門(mén)根據生產(chǎn)任務(wù)的需要，以及工藝流程進(jìn)行合理定員，車(chē)間因出勤率低發(fā)生缺員時(shí)，一律由各部門(mén)自行解決，必要時(shí)上報公司調配解決。

　�。�3）、公司管理人員的任命、撤職等事宜，必須經(jīng)總經(jīng)理或常務(wù)副總經(jīng)理批準，由辦公室下發(fā)任命、撤職的通知。

　　第三章勞動(dòng)合同管理

　　第18條公司招用員工實(shí)行勞動(dòng)合同制度，自員工入職之日起30日內簽定勞動(dòng)合同，勞動(dòng)合同由雙方各執一份。

　　第19條勞動(dòng)合同必須經(jīng)員工本人、公司法定代表人（或法定代表人書(shū)面授權的人）簽字，并加蓋公司公章方能生效。

　　第20條勞動(dòng)合同的訂立應遵循合法、公平、平等自愿、協(xié)商一致、誠實(shí)信用的原則，勞動(dòng)合同自雙方簽字蓋章時(shí)成立并生效。

　　第21條勞動(dòng)合同的期限訂立依據《勞動(dòng)合同法》的相關(guān)規定執行。

　　第22條公司與員工協(xié)商一致可以解除勞動(dòng)合同，由公司提出解除勞動(dòng)合同的，依法支付員工經(jīng)濟補償金；由員工提出解除勞動(dòng)合同的，可以不支付員工經(jīng)濟補償金。雙方協(xié)商一致可以變更勞動(dòng)合同的內容，包括變更合同期限、工作崗位、勞動(dòng)報酬等。

　　第23條員工有以下情形之一的，公司可以解除勞動(dòng)合同：

　�。�1）、在試用期內被證明不符和錄用條件的；

　�。�2）、嚴重違反公司規章制度的；

　�。�3）、嚴重失職，營(yíng)私舞弊，對公司利益造成重大損害的；

　�。�4）、被依法追究刑事責任的；

　�。�5）、被勞動(dòng)教養的和違反《治安管理處罰法》的；

　�。�6）、因《勞動(dòng)合同法》第二十六條第一款第一項規定的（以欺詐、脅迫的手段或者乘人之危，使對方在違背真實(shí)意思的情況下訂立或者變更勞動(dòng)合同的）。

　�。�7）、員工同時(shí)與其它用人單位建立勞動(dòng)關(guān)系，對完成本單位工作任務(wù)造成嚴重影響，或者經(jīng)用人單位提出，拒不改正的。

　　第24條有下列情形之一，公司提前30天書(shū)面通知員工，可以解除勞動(dòng)合同：

　�。�1）員工患病或非因工負傷，醫療期滿(mǎn)后，不能從事原工作，也不能從事公司另行安排的適當工作的；

　�。�2）、員工不能勝任工作，經(jīng)過(guò)培訓或調整工作崗位，仍不能勝任工作的；

　�。�3）、勞動(dòng)合同訂立時(shí)所依據的客觀(guān)情況發(fā)生重大變化，致使原勞動(dòng)合同無(wú)法履行，經(jīng)協(xié)商不能達成協(xié)議的；

　�。�4）、公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)發(fā)生嚴重困難，確需裁減人員的（裁減方案向勞動(dòng)行政部門(mén)報告）；

　�。�5）、法律、法規、規章規定的其它情形。

　　第25條員工有下列情形之一，公司不得依據本規定第24條的規定解除勞動(dòng)合同：

　�。�1）、患職業(yè)病或因工負傷被確認完全喪失或部分喪失勞動(dòng)能力的；

　�。�2）、患病或因工負傷，在規定的醫療期內的；

　�。�3）、女職工在符合計劃生育規定的孕期、產(chǎn)期、哺乳期內的；

　�。�4）、法律、法規、規章制定的其它情形。

　　第26條公司與員工可以在勞動(dòng)合同中約定違反勞動(dòng)合同的違約責任，違約金的約定，遵循公平、合理原則。員工違反法律規定或勞動(dòng)合同的約定解除勞動(dòng)合同，應賠償公司下列損失：

　�。�1）、公司錄用員工所支付的費用；

　�。�2）、公司為員工支付的培訓費用，雙方另有約定的按約定辦理；

　�。�3）、對生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和工作造成的直接經(jīng)濟損失；

　�。�4）、勞動(dòng)合同約定的其它賠償費用。

　　第27條非公司過(guò)錯，員工提出解除勞動(dòng)合同，應當提前30日以書(shū)面形式通知公司，試用期內提前3天。如果不辦理離職手續辭職，公司將主張因缺崗造成的損失進(jìn)行賠償（賠償數額依照規定辭職時(shí)間相差的天數乘以30元），賠償費可以從工資中扣除。知悉公司商業(yè)秘密的員工，勞動(dòng)合同或保密協(xié)議對提前通知期另有約定的從其約定。員工自動(dòng)離職，屬于違法解除勞動(dòng)合同，應當按本規定第26條第二款的規定賠償公司的損失。

　　第28條有下列情形之一，勞動(dòng)合同終止：

　�。�1）、勞動(dòng)合同期滿(mǎn)的；

　�。�2）、員工開(kāi)始依法享受基本養老保險待遇的；

　�。�3）、員工死亡或被人民法院宣告失蹤、死亡的；

　�。�4）、公司被依法宣告破產(chǎn)的；

　�。�5）、公司被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執照、責令關(guān)閉、撤銷(xiāo)或者決定提前解放的；

　�。�6）、法律、行政法規規定的其它情形。

　　第29條員工在規定的醫療期內，女職工在符合計劃生育規定的孕期、產(chǎn)期和哺乳期內，勞動(dòng)合同期滿(mǎn)的，勞動(dòng)合同的期限自動(dòng)延續至醫療期、孕期、產(chǎn)期和哺乳期為止（本規定第23條的情形除外）。

　　第30條勞動(dòng)合同期滿(mǎn)，公司需要繼續簽勞動(dòng)合同的，提前30天通知員工，并在30日內重新簽定勞動(dòng)合同；不再繼續簽的，在合同期滿(mǎn)前書(shū)面通知員工，向員工出具《解除（終止）勞動(dòng)合同通知書(shū)》，并在合同期滿(mǎn)后3個(gè)工作日內辦理終止勞動(dòng)合同手續。

　　第31條公司解除（終止）勞動(dòng)合同，向員工出具《解除（終止）勞動(dòng)合同通知書(shū)》，并在合同解除（終止）后3個(gè)工作日內辦理解除（終止）勞動(dòng)合同手續，15日內辦理檔案、社保轉移手續。

　　第32條經(jīng)濟補償的支付標準按國家、省、市的規定執行。

　　第33條根據公司勞動(dòng)強度和公司崗位安排，男滿(mǎn)60周歲經(jīng)本人申請，公司總經(jīng)理批準，準予辦理內退，內退待遇執行公司《內退管理規定》。女員工年滿(mǎn)55周歲辦理退休。

　　第四章工作時(shí)間與休息休假

　　第34條公司實(shí)行每日工作8小時(shí)、每周工作40小時(shí)的標準工時(shí)制度；對特殊崗位的員工，經(jīng)勞動(dòng)部門(mén)批準實(shí)行不定時(shí)工作制度或綜合計時(shí)工作制另行規定。

　　1）您的正常工作時(shí)間：

　　工作時(shí)間表如下：

　　每年10月1日至次年4月30日作息時(shí)間表：

　　作息時(shí)間表

　　上午：8：00 — 12：00

　　休息：12：00 —1：00

　　下午：1：00 — 5: 00

　　每年5月1日至9月30日作息時(shí)間表：

　　作息時(shí)間表

　　上午：7：30 — 11：30

　　休息：11：30 —1：30

　　下午：1：30 — 5: 30

　　該作息時(shí)間表為公司規定的工作時(shí)間表，隨季節變換由辦公室負責調整，調整后由辦公室傳達到各部門(mén)。

　　2）公司全體員工必須嚴格遵守工作時(shí)間，禁止遲到、早退、曠工。每天早晨應提前10分鐘到單位，做好工作準備，工作時(shí)間一律穿工作服，管理人員著(zhù)正裝。

　　3）公司是按照工作職責及工作績(jì)效給付薪資，而不是按工作時(shí)間給付薪資的。公司不鼓勵超時(shí)工作，并希望員工努力提高工作效率。

　　當天因公務(wù)超時(shí)工作（須報請總經(jīng)理或常務(wù)副總經(jīng)理批準）至20點(diǎn)以后的，次日經(jīng)總經(jīng)理或常務(wù)副總經(jīng)理批準后可視情況晚到一直四個(gè)小時(shí)；需要加班的，請您填寫(xiě)加班申請，分別報請您的部門(mén)經(jīng)理、總經(jīng)理或常務(wù)副總經(jīng)理批準，批準后請將的申請單交予您的經(jīng)理，月底前經(jīng)理負責把所有請銷(xiāo)假單、超時(shí)工作單、加班申請單等交予辦公室主任；加班人員的付酬將按照《薪資管理制度》的相關(guān)規定執行。

　　第35條公司根據生產(chǎn)需要，經(jīng)與員工協(xié)商可以依法延長(cháng)日工作時(shí)間和安排員工休息日加班。

　　第36條員工加班加點(diǎn)應由所在部門(mén)辦理申請手續，經(jīng)批準加班的，依規定支付加班工資或安排補休。

　　第37條員工的休息日和法定休假日如下：

　�。�1）休息日：周末或輪休；

　�。�2）休假日：元旦1天、春節3天、清明節1天、五一1天、端午節1天、中秋節1天、國慶節3天。

　　第38條員工的其它假期如下：

　�。�1）、婚假：?jiǎn)T工本人結婚，根據國家有關(guān)規定享受婚假。

　�。�2）、喪假：?jiǎn)T工直系親屬（父母、配偶、子女）死亡，可享受喪假3天；

　　員工配偶的父母死亡，經(jīng)公司總經(jīng)理的批準，可給予3天以?xún)鹊膯始�。如果死者在外地，根據�?shí)際情況給路程假。假期內工資照發(fā)，無(wú)獎金，路費自理。喪假期內的周休日與節日不另補假和續假。

　�。�3）、產(chǎn)假：依據《女職工勞動(dòng)保護規定》、《山東省計劃生育條例》和公司《計劃生育管理制度》執行。

　�。�4）、事假：職工因事請假，由本人填寫(xiě)請假單，經(jīng)部門(mén)負責人審查簽字同意后，報請公司領(lǐng)導批準后有效，任何人不得擅自越權批假，如有違者罰款50元。對于事假的批準權限一天以?xún)龋ê?天），由本人提出申請，部門(mén)負責人批準。一天以上者，需由本人申請，部門(mén)負責人同意，報請總經(jīng)理或常務(wù)副總經(jīng)理批準。中層干部請假統一由常務(wù)副總經(jīng)理批準。

　�。�5）、病假：

　�、�、員工因病或非因工負傷休假時(shí)，必須持病歷到公司醫務(wù)室審查，經(jīng)人力資源處審核登記，公司領(lǐng)導批準有效，如遇緊急情況事后應補辦手續。

　�、�、女員工在經(jīng)期或孕期內出現身體不適或特殊情況需休假時(shí)，經(jīng)醫療部門(mén)證明，由公司總經(jīng)理或常務(wù)副總經(jīng)理批準后按病假處理。

　�、�、凡員工利用一切不正當手續騙取病假者，一經(jīng)發(fā)現立即給予解除勞動(dòng)合同，并追回所發(fā)放的工資及享受的有關(guān)福利待遇。

　�、�、員工因病或非因工負傷停止工作治并休假的，根據本人實(shí)際工作年限和在本單位工作年限及病情給予三個(gè)月到二十四個(gè)月的醫療期。

　�、�、員工非因工致殘或經(jīng)醫療機構認定患有難以治療的疾病，醫療期滿(mǎn)，應當由勞動(dòng)鑒定委員會(huì )參照有關(guān)標準進(jìn)行勞動(dòng)能力鑒定。經(jīng)鑒定為一至四級的，應當退出勞動(dòng)崗位，解除勞動(dòng)關(guān)系，辦理退休退職手續。

　�、�、對員工病假有關(guān)未盡事宜，參照國家和省市有關(guān)規定執行。

　�、�、員工請病假事假當月內請假一天無(wú)崗位補貼，請假超過(guò)四天無(wú)月獎金。

　　第五章工資福利與勞動(dòng)保險

　　第39條員工的最低工資不低于青島市最低工資標準。

　　第40條公司實(shí)行結構工資制，員工的工資總額包括基礎工資、崗位（職位）工資、工齡工資、加班加點(diǎn)工資、計件工資、津貼和補貼；員工的基本基本工資（標準工資）包括基礎工資，崗位工資和工齡工資。工資的決定、計算、增減等事項另行規定。

　　第41條員工的加班加點(diǎn)工資按照公司具體規定執行。

　　第42條休息日安排員工加班，公司可以安排員工補休而不支付加班工資。

　　第43條公司以現金型式發(fā)放工資或委托銀行代發(fā)工資，公司在支付工資時(shí)向員工提供基本人工資清單（一式二份），員工領(lǐng)取工資時(shí)應在工資清單上簽名。

　　第44條公司以貨幣型式按月支付員工工資；每月30日前發(fā)放前一個(gè)月工資；依法解除或終止勞動(dòng)合同時(shí)，在解除終止勞動(dòng)合同后3日內一次性付清員工工資和依法享有的經(jīng)濟補償金。

　　第45條公司停工、停產(chǎn)在一個(gè)工資支付周期內（1個(gè)月內）的，按勞動(dòng)合同珠標準支付員工工資；停工、停產(chǎn)超過(guò)一個(gè)工資支付周期的，發(fā)給員工基本生活費，基本生活費的標準不低于青島市規定的最低生活費，并在回公司上班后發(fā)放。

　　第46條因員工原因給公司造成經(jīng)濟損失的，公司可以要求員工賠償，并可從員工本人工資中扣除，但每月扣除部分不超過(guò)員工當月工資的20%，扣除后不低于最低工資標準。依公司規章制度對員工進(jìn)行處罰的罰款可以在工資中扣除，但每月扣除部分不超過(guò)員工當月工資的20%，扣除后不低于最低工資標準。影壇和賠償可以同時(shí)執行，但每月扣除的工資總額不超過(guò)本人工資的20%，扣除后不低于最低工資標準。

　　第47條員工依法享受節日休假、婚假、喪假、產(chǎn)假期間，工資發(fā)放按照公司規定發(fā)放。

　　第48條有下列情況之一，公司可以代扣或減發(fā)員工工資而不屬于克扣工資：

　�。�1）、代扣代繳員工個(gè)人所得稅；

　�。�2）、代扣代繳員工個(gè)人負擔的社會(huì )保險費；

　�。�3）、法院判決、裁定中要求代扣的撫養費、贍養費；

　�。�4）、扣除依法賠償給公司的費用；

　�。�5）、扣除員工違規違紀受到公司處罰的罰款；

　�。�6）、勞動(dòng)合同約定的可以減發(fā)的工資；

　�。�7）、依法制定的公司規章制度規定可以減發(fā)的工資；

　�。�8）、經(jīng)濟效益下浮而減發(fā)的浮動(dòng)工資；

　�。�9）、員工請事假而減發(fā)的工資

　�。�10）、法律、法規、規章規定可以扣除的工資或費用。

　　第49條公司逐步改善和提高員工的各項福利待遇，改善員工的工作條件，增加各項津貼和補貼。

　　第50條公司依法為員工辦理社會(huì )保險，并依法支付應由公司負擔的社會(huì )保險待遇。

　　第六章勞動(dòng)安全衛生與勞動(dòng)保護

　　第51條公司努力貫徹安全第一、預防為主的方針，為員工提供符合國家規定的勞動(dòng)安全民事行政條件和必要的勞動(dòng)防護用品，為從事有職業(yè)危害作業(yè)的員工和未成年工定期進(jìn)行檢查。

　　第52條公司對員工進(jìn)行安全生產(chǎn)教育和培訓，使員工具備必要的生產(chǎn)意識，熟悉安全生產(chǎn)制度和操作規程，撐恓崗位一的安全操作技能。

　　第53條公司實(shí)行安全生產(chǎn)責任制，部門(mén)負責人對本部門(mén)的安全問(wèn)題負責，法定代表人（或總經(jīng)理、安全主任）對全公司的安全問(wèn)題負責。

　　第七章勞動(dòng)紀律與員工守則

　　第54條員工必須遵守如下考勤和辭職制度：

　�。�1）、因公外出、漏打、錯打等特殊原因未能打卡的，必須由本部門(mén)經(jīng)理或者主管簽字方能有效；

　�。�2）、有事、有病必須向部門(mén)經(jīng)理或主管請假，不得無(wú)故曠工；

　�。�3）、請假必須事先填寫(xiě)《請假單》，并附上相關(guān)證明（病假應有醫生證明），在不得已的情況下，應提早電話(huà)、電報或委托他人請假，上班后及早補辦請假手續；

　�。�4）、一次遲到或早退10分鐘以上者，應辦理請假手續并寫(xiě)檢討書(shū)交予辦公室主任，否則以曠工論處；

　�。�5）、未履行請假、續假、補假手續而擅不到崗者，均以曠工論處；

　�。�6）、員工因故辭職，應提前一個(gè)月向部門(mén)經(jīng)理或主管提交《辭職通知書(shū)》，試用期內辭職應提前一周書(shū)面通知；

　�。�7）、員工辭職由部門(mén)經(jīng)理或主管批準，辭職獲準后，憑人事行政部簽發(fā)的《離職通知書(shū)》辦理移交手續。

　　第55條員工必須遵守如下工作守則和職業(yè)道德：

　�。�1）、嚴格遵守公司的各項規章制度、安全生產(chǎn)操作規程和崗位責任制；

　�。�2）、工作期間忠于職守，不消極怠工，不干私活，不串崗，不吃零食，不打鬧嬉戲，不大聲說(shuō)笑、喧嘩等，盡職盡責做好本職工作；

　�。�3）、平時(shí)養成良好、健康的衛生習慣，不隨地吐痰，不亂丟煙頭雜物，保持公司環(huán)境衛生清潔；

　�。�4）、搞好公司內部人際關(guān)系，團結友愛(ài)，不得無(wú)理取鬧、打架斗毆、造謠生事；

　�。�5）、關(guān)心公司，維護公司形象，敢于同有損公司形象和利益的行為作斗爭；

　�。�6）、上班時(shí)間原則上不準會(huì )客和打私人電話(huà)，因故而經(jīng)部門(mén)經(jīng)理或主管許可的除外；

　�。�7）、遵守公司的保密制度，不得泄露公司的商業(yè)秘密。

　　第八章獎勵與懲罰

　　第56條為增強員工的責任感，鼓勵員工的積極性和創(chuàng )造性，提高勞動(dòng)生產(chǎn)率，公司對表現優(yōu)秀、成績(jì)突出的工實(shí)行獎勵制度。獎勵分為表?yè)P、記功、晉升、加薪、發(fā)獎金五種。

　　第57條員工品行端正，工作努力，忠于職守、遵規守紀，關(guān)心公司，服從安排，足為其他員工楷模者，給予通令表?yè)P。

　　第58條對有下列事跡之一的員工，除給予通令表?yè)P外，另給予記功、晉升、加薪、發(fā)獎金四種獎勵的一種或一種以上的獎勵：

　�。�1）、對于生產(chǎn)技術(shù)或管理制度，提出具體方案，經(jīng)執行確有成效，能提高公司經(jīng)濟效益，對公司貢獻較大的；

　�。�2）、節約物料，或對廢料利用具有成交，能提高公司經(jīng)濟效益，對公司貢獻較大的；

　�。�3）、遇有災變，勇于負責，奮不顧身，處置得當，極力搶救，使公司利益免受重大損失的；

　�。�4）、取于同壞人、壞事作斗爭，損害公司利益的行為，使公司避免重大損失的；

　�。�5）、對公司利益和發(fā)展作出其他顯著(zhù)貢獻的；

　�。�6）、其他應當給予獎勵的。

　　第59條為維護正常的生產(chǎn)秩序和工作秩序，嚴肅廠(chǎng)規廠(chǎng)紀，公司對違規違紀、表現較差的員工實(shí)行懲罰制度。懲罰分為：警告、記過(guò)、罰款、解除勞動(dòng)合同四種。

　　第60條公司是一個(gè)注重紀律建設的團隊。嚴明的紀律，時(shí)刻維護著(zhù)團隊中每一個(gè)崗位工作的順暢、和諧開(kāi)展，從而保證了公司整體正常、高效地運作。

　　您必須嚴格遵守公司的紀律條例。違反紀律條例的，一經(jīng)查實(shí)，您將會(huì )受到相應的紀律處分。

　　1、過(guò)失分類(lèi)：

　　公司根據具體情況，將員工的過(guò)失分為甲類(lèi)過(guò)失、乙類(lèi)過(guò)失和丙類(lèi)過(guò)失三類(lèi)。甲類(lèi)過(guò)失為一般過(guò)失，乙類(lèi)、丙類(lèi)過(guò)失為嚴重過(guò)失。

　�。�1）、甲類(lèi)過(guò)失：

　　甲類(lèi)過(guò)失是指員工違反公司日常管理的規章制度和勞動(dòng)紀律，未造成不良影響的行為。包括：

　　1）個(gè)人辦公桌面和周?chē)�環(huán)境不符合要求；

　　2）一個(gè)月兩次或兩次以上遲到或早退十分鐘以上的；

　　3）不按公司規定著(zhù)裝，經(jīng)指出仍不改正；

　　4）利用公司資源打私人電話(huà)；

　　5）在辦公區域內隨意走動(dòng)、聊天、大聲喧嘩影響其他人的工作；

　　6）利用公司設備制作私人物件；

　　7）未經(jīng)批準將外來(lái)人員帶入辦公區；

　　8）不及時(shí)且認真閱讀公司的各項郵件、通知、信函等公示性文件；

　　9）利用公司內部郵件系統公開(kāi)發(fā)布不良信息；

　　10）違反業(yè)務(wù)規范、業(yè)務(wù)流程；

　　11）其它被認定為屬于甲類(lèi)過(guò)失的行為。

　�。�2）、乙類(lèi)過(guò)失：

　　乙類(lèi)過(guò)失是指員工嚴重違反公司的規章制度和勞動(dòng)紀律，對公司的業(yè)務(wù)發(fā)展造成一定影響但未形成嚴重后果的行為，包括：

　　1）無(wú)合理解釋未能按期完成上司交給的任務(wù)或工作失職的；

　　2）在辦公區內吸煙或干擾其他員工工作或公司正常工作秩序的；

　　3）一月累計遲到早退三次的或者曠工一天不足三天的；

　　4）利用公司資源擅自打私人電話(huà)，花費數額較大的；

　　5）泄漏本人或他人薪資及其它收入；

　　6）未經(jīng)批準，從事兼職工作；

　　7）造謠中傷、挑撥是非、拉幫結派；

　　8）影響公司信譽(yù)、被客戶(hù)投訴；

　　9）嚴重違反業(yè)務(wù)規范、業(yè)務(wù)流程；

　　10）煽動(dòng)其他員工損害公司利益；

　　11）遇緊急突發(fā)事件，未及時(shí)報告；

　　12）披露或公開(kāi)公司商業(yè)秘密的；

　　13）其它被認定為屬于乙類(lèi)過(guò)失的行為；

　�。�3）、丙類(lèi)過(guò)失：

　　丙類(lèi)過(guò)失是指員工的行為嚴重影響了公司的正常經(jīng)營(yíng)管理工作，造成了嚴重后果的行為，包括：

　　1）觸犯國家法律法規構成刑事犯罪或違反國家有關(guān)治安管理處罰法的；

　　2）不服從公司的工作安排或玩忽職守的；

　　3）因泄漏公司商業(yè)秘密而給公司帶來(lái)重大損失的；

　　4）嚴重違反財務(wù)制度的；

　　5）連續曠工三天或一年內累計曠工八天以上；

　　6）盜竊公司、員工財物；

　　7）煽動(dòng)其他員工損害公司利益；

　　8）欺騙上級、弄虛作假、巧立名目，騙取公司或他人財物；

　　9）未按規定離職辭職的；

　　10）其它被認定為屬于丙類(lèi)過(guò)失的行為。

　　2、處分的分類(lèi)及授權界定：

　�。�1）、處分的分類(lèi)：

　　處分分為警告、記過(guò)、解除勞動(dòng)合同三種，并同時(shí)可按規定進(jìn)行罰款。

　　人事行政部門(mén)均以“過(guò)失書(shū)”形式通知當事人及其經(jīng)理，并在人事檔案中存檔。

　　1）警告：指員工第一次觸犯甲類(lèi)過(guò)失時(shí)給予的處分，并處以10至200元罰款。

　　2）記過(guò)：指員工初犯乙類(lèi)過(guò)失或再犯甲類(lèi)過(guò)失時(shí)給予的處分，并處以50至500元罰款。

　　3）解除勞動(dòng)合同：指員工犯丙類(lèi)過(guò)失或三犯乙類(lèi)過(guò)失、或一個(gè)月內同犯甲類(lèi)和乙類(lèi)過(guò)失，給予解除勞動(dòng)合同處分。注：除以上處分外，公司有權向當事人追究由此造成的一切經(jīng)濟損失。

　�。�2）、處分的授權界定：

　　1）警告：部門(mén)經(jīng)理及以上管理人員提出并核準，人事行政部門(mén)經(jīng)理審核并發(fā)布。

　　2）記過(guò)：部門(mén)經(jīng)理及以上管理人員提出，總經(jīng)理核準，人事行政部經(jīng)理審核并發(fā)布。

　　3）解除勞動(dòng)合同：部門(mén)經(jīng)理及以上管理人員提出，總經(jīng)理核準，人事行政部按有關(guān)規定執行。

　　3、處分原則與時(shí)限：

　�。�1）、處分原則：

　　給予員工處分必須以實(shí)際造成的結果或影響為依據，以公司的制度為準繩。

　�。�2）、處理期限：

　　自證實(shí)員工犯錯誤之日起，警告或記過(guò)的發(fā)出一般不超過(guò)7天，解除勞動(dòng)合同處理一般不超過(guò)15天。

　�。�3）、申訴期限：

　　在批準和公布處分決定后，若有異議，當事人可在受處分生效后三個(gè)工作日內，向行政人事部門(mén)提出書(shū)面申訴，若三個(gè)工作日內未得到回復，可越級向總經(jīng)理提出最后申訴。在未做出改變原處分決定前，仍按原處分執行。若當事人在上述期限內未提出申訴，處分決定產(chǎn)生終極效力。

　　受警告處分滿(mǎn)1個(gè)月后，或受記過(guò)處分滿(mǎn)3個(gè)月后，當事人確有改進(jìn)并工作表現良好者，在其后的晉升、評優(yōu)等方面，與其他員工同等對待。

　　一個(gè)部門(mén)連續兩月內有員工被處分的，將對該部門(mén)經(jīng)理予以通報批評；情節嚴重的，上報總經(jīng)理并處理。

　　4、處分的執行權與監督權：

　　處分的執行權及過(guò)失書(shū)的發(fā)出權，均歸公司人事行政部門(mén)。

　　人事行政部門(mén)負責對本規范的執行情況進(jìn)行監督檢查員工違規違紀經(jīng)查證屬實(shí)，批評教育無(wú)效的，根據情節相應的處罰；每警告2次記過(guò)1次；下個(gè)月內被記過(guò)2次以上或一年內被記過(guò)3次以上的，予以解除勞動(dòng)合同，警告、記過(guò)可以與罰款同時(shí)并用。

　　第九章保密制度與競業(yè)限制

　　為了維護公司的利益，保護公司的商業(yè)秘密，特制定本保密制度，公司全體員工必須嚴格遵守。本規定所稱(chēng)的商業(yè)秘密指不為公眾所知悉，能為公司帶來(lái)經(jīng)濟利益，具有實(shí)用性并經(jīng)公司采取保密措施的技術(shù)信息和經(jīng)營(yíng)信息，以及公司依法律規定或者有關(guān)協(xié)議的約定，對外承擔保密義務(wù)的事項。具體內容如下：

　　第61條可能成為公司商業(yè)秘密的技術(shù)信息包括技術(shù)方案、工程設計、制造方法、配方、工藝流程、技術(shù)指標、計算機軟件、實(shí)驗數據、實(shí)驗結果、圖紙、樣品、模型、模具、技術(shù)文檔、操作手冊等等；

　　第62條可能成為公司商業(yè)秘密的經(jīng)營(yíng)信息包括客戶(hù)名單、客戶(hù)訂單、營(yíng)銷(xiāo)計劃、采購資料、財務(wù)資料、進(jìn)貨渠道、產(chǎn)銷(xiāo)策略、經(jīng)營(yíng)目標、經(jīng)營(yíng)項目、管理訣竅、貨源情報、內部文件、會(huì )議紀要、經(jīng)濟合同、合作協(xié)議等等；

　　第63條任何員工不得刺探、過(guò)問(wèn)與本職工作無(wú)關(guān)的商業(yè)秘密，不得以任何方式泄露公司秘密；

　　第64條嚴格遵守公司秘密文件、資料、檔案的登記、借用和保密制度，秘密文件應存放在有保密措施的文件柜中，借用保密文件、資料、檔案須經(jīng)總經(jīng)理或辦公室主任批準。不得在公共場(chǎng)合談?wù)摴�司秘密事項和交接秘密文件�?/p>

　　第65條秘密文件、資料、檔案不得私自復印、摘錄和外傳。因工作需要復印時(shí)，應按有關(guān)規定經(jīng)總經(jīng)理或辦公室主任批準；

　　第66條員工發(fā)現公司商業(yè)秘密被泄露或者因自己過(guò)失泄露商業(yè)秘密，應當采取有效措施防止泄密進(jìn)一步擴大，并及時(shí)向總經(jīng)理報告；

　　第67條員工調職或離職時(shí)，必須將自己保管的秘密文件、資料、檔案或其它東西，按規定移交給公司總經(jīng)理或辦公室主任，不得隨意移交給其它人員；

　　第68條公司根據實(shí)際情況的需要，與知悉或可能知悉公司商業(yè)秘密的員工另行簽定《保密協(xié)議》，保密的內容、范圍、權利、義務(wù)、期限、保密費和違約責任等事項從《保密協(xié)議》的規定；

　　第69條未經(jīng)公司的同意，員工在職期間不得自營(yíng)或為他人經(jīng)營(yíng)與公司同類(lèi)的營(yíng)業(yè)；

　　第70條公司根據實(shí)際情況和需要，與知悉或可能知悉公司商業(yè)秘密的員工另行簽定《競業(yè)限制協(xié)議》，約定員工從離開(kāi)公司后的一定期限內，不得在生產(chǎn)同類(lèi)且有競爭關(guān)系的產(chǎn)品的其它企業(yè)內任職，公司向員工支付一定數額的補償費。生產(chǎn)同類(lèi)且有競爭關(guān)系的產(chǎn)品的企業(yè)具體范圍、競業(yè)限制期、競業(yè)限制補償費和違約責任等事項從《競業(yè)限制協(xié)議》的規定。

　　競業(yè)期限最長(cháng)不超過(guò)3年，競業(yè)限制補償費按年計算為員工離開(kāi)公司前一年從公司獲得的報酬總額的三分之二。

　　第九章工傷管理

　　第71條公司認真按照國家《工傷保險條例》執行。

　　第72條員工有下列情形之一的。應當認定為工傷：

　�。�1）、在工作時(shí)間和工作場(chǎng)所內，因工傷原因受到事故傷害的；

　�。�2）、在工作時(shí)間前后在工作場(chǎng)所內，從事與工傷有關(guān)的預備性或收尾性工傷受到事故傷害的；

　�。�3）、在工作時(shí)間和工作場(chǎng)所內，因發(fā)行工傷職責受到暴力等意外傷害的；

　�。�4）、患職業(yè)病的；

　�。�5）、國工外出期間，由于工傷原因受到傷害或者發(fā)生事故下落不明的；

　�。�6）、在上下班途中，受到機動(dòng)車(chē)事故傷害的；

　�。�7）、法律、行政法規規定應當認定為工傷的其他情形。

　　第73條員工有下列情形之一的，視同工傷；

　�。�1）、在工作時(shí)間和工作崗位，突發(fā)疾病死亡或者在48小時(shí)之內經(jīng)搶救無(wú)效死亡的。

　�。�2）、在搶險救災等維護國家利益、公共利益活動(dòng)中受到傷害的；

　�。�3）、職工原在軍隊服役，因戰、因公負傷致殘，已取得革命傷殘軍人證，到用人單位后舊傷復發(fā)的。

　　第74條員工有下列之一的，不得認定為工傷或者視同工傷。

　�。�1）、因犯罪或者違反治安管理傷亡的；

　�。�2）、醉酒導致傷亡的；

　�。�3）、自殘或者自殺的。

　　第75條有下列情形之一的，不納入工傷事故的申報范圍

　�。�1）、因不服從領(lǐng)導指派安排而發(fā)生的傷亡事故；

　�。�2）、未經(jīng)任何授權、許可便擅自行事而發(fā)生的傷亡事故；

　�。�3）、違反工作或操作流程而發(fā)生的傷亡事故；

　�。�4）、從事不利于公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展的工作而在工作場(chǎng)所發(fā)生的傷亡事故；

　�。�5）、國家法律法規規定的其它情形。

　　第76條員工發(fā)生事故傷害或者按照職業(yè)病防治法規定被論斷、鑒定為職業(yè)病，公司應自事故發(fā)生之日或者論斷、鑒定為職業(yè)病之日起30日內，向勞動(dòng)行政部門(mén)提出工傷認定申請。

　　第十章相關(guān)制度和規定

　　第77條公司現有相關(guān)制度和規定與本規章制度具有同等效力，是本規章制度不可分割的一部分，其中包括質(zhì)量、環(huán)境、職業(yè)管理中的管理手冊、程度文件、作業(yè)指導書(shū)、管理標準、操作規程以及其它管理制度等。（詳見(jiàn)附件）

　　第十一章附則

　　第78條本規章制度是與員工勞動(dòng)合同相配套的補充規定，規章制度與勞動(dòng)合同有抵觸的，以勞動(dòng)合同為準。

　　第79條本規章制度是勞動(dòng)法律、法規、規章規定的具體化，本規定與現行勞動(dòng)法律、法規、規章有抵觸的，以現行勞動(dòng)法律、法規、規章的規定為準。

　　第80條本規章制度未盡事宜或法律規定更新時(shí)，通過(guò)通告的形式補充或更新。

　　第81條本規章制度已由職工代表大會(huì )討論和審議通過(guò)，且已向全體員工公布。

　　第82條本規章制度自職工代表大會(huì )討論和審議通過(guò)后生效。

　　與顧客有關(guān)過(guò)程的程序控制

　　1目的

　　對確保顧客的需求和期望得到充分理解的過(guò)程作出規定，并加以實(shí)施和保持。

　　2范圍

　　適用于對顧客要求的識別，對產(chǎn)品要求的評審及與顧客溝通過(guò)程的控制。

　　3職責

　　3、1供銷(xiāo)部負責識別顧客的需求與期望，組織相關(guān)部門(mén)對產(chǎn)品需求進(jìn)行評審，并負責與顧客溝通。

　　3、2企劃科、生技部、質(zhì)檢部、辦公室針對滿(mǎn)足合同要求所涉及到本部門(mén)的相關(guān)能力進(jìn)行評審，提出意見(jiàn)。

　　3、1一般合同由總經(jīng)理或其授權人審批，重大合同報總經(jīng)理批準后實(shí)施。

　　3、2供銷(xiāo)部負責合同評審記錄的登記、存檔工作。

　　4工作程序

　　4、1顧客需求的識別

　　供銷(xiāo)部負責識別顧客對產(chǎn)品的需求與期望，并根據顧客規定的訂貨要求，如合同草案、技術(shù)協(xié)議草案及口頭訂單等，采取不同的方式評審，應明確：

　　a)顧客明示的產(chǎn)品要求包括產(chǎn)品質(zhì)量要求及涉及可用性、交付、支持服務(wù)（如運輸）、價(jià)格等方面的要求；

　　b)顧客沒(méi)有明確要求，但預期或規定的用途所必要的產(chǎn)品要求，好通常習慣上隱含的潛在要求，企業(yè)應為滿(mǎn)足顧客要求作出承諾；

　　c)顧客沒(méi)有規定，但國家強制性標準及法律法規規定的要求。

　　4、1對產(chǎn)品要求的評審

　　4、1、1評審時(shí)機

　　在投標、接受合同和訂單之前，供銷(xiāo)部應對已識別的顧客要求及本廠(chǎng)確定的附加要求，如企業(yè)對質(zhì)量和安全危害加嚴控制的附加要求及符合無(wú)公害產(chǎn)品的質(zhì)量要求等，組織相關(guān)部門(mén)對標書(shū)、合同的產(chǎn)品要求實(shí)施評審。

　　4、1、2評審實(shí)施

　　4、1、2、1產(chǎn)品要求的評審應投標、合同簽訂之前進(jìn)行，應確保：

　　a、產(chǎn)品要求（包括顧客要求和本企業(yè)自選確定的附加要求）得到規定；b、沒(méi)有以文件形式提供要求時(shí)（如口頭訂單），顧客要求在接受前得到確認；

　　c、與以前表述不一致的合同或訂單要求（如投標或報價(jià)單）已予以解決；

　　d、本企業(yè)有能力滿(mǎn)足規定的要求。

　　4、2、2、2合同的分類(lèi)及形式

　　根據本企業(yè)的產(chǎn)品銷(xiāo)售方式主要為上門(mén)購貨的和定單購買(mǎi)等，合同分為兩類(lèi)：

　　a、常規合同是對本公司定型產(chǎn)品所定的銷(xiāo)售合同；

　　b、特殊合同是指常規合同以外的所有銷(xiāo)售合同，如正在試制，尚未投入生產(chǎn)的產(chǎn)品合同、按顧客提供樣品生產(chǎn)的合同等。

　　合同的形式分為：合同書(shū)、招標書(shū)、電話(huà)記錄、傳真、電報、信件、電子郵件等。

　　4、2、2、3對于上門(mén)購貨方式的合同評審，重點(diǎn)是對企業(yè)產(chǎn)品信息的宣傳資料的評審。通過(guò)評審，以確保產(chǎn)品信息的準確和本企業(yè)有能力滿(mǎn)足顧客要求和相關(guān)法律法規的要求。對于每人產(chǎn)品信息或企業(yè)產(chǎn)品樣本在正式印刷前，由供銷(xiāo)部負責填寫(xiě)《產(chǎn)品要求評審表》，組織企業(yè)相關(guān)部門(mén)評審后，方可正式投入印刷。

　　4、2、2、4對于銷(xiāo)現貨的常規合同，包括上門(mén)購買(mǎi)現貨的合同，由供銷(xiāo)部長(cháng)或授權人員采用直接審查形式評審。經(jīng)詢(xún)問(wèn)成品倉庫管理員確認能夠滿(mǎn)足顧客要求后，將要求購貨的產(chǎn)品名稱(chēng)、規格和數量等填寫(xiě)在《提貨單》上并簽名，即完成產(chǎn)品要求的評審。

　　4、2、2、5對于無(wú)現貨的常規合同，供銷(xiāo)部、生技部等部門(mén)分別對生產(chǎn)能力、交貨日期及物資采購能力進(jìn)行評審，填寫(xiě)《產(chǎn)品要求評審表》并簽名確認；其后，供銷(xiāo)部匯總各部門(mén)評審意見(jiàn)，對合同條款的適用性、完整性、明確性等提出綜合評審意見(jiàn)，填寫(xiě)《產(chǎn)品要求評審表》的相關(guān)欄目，簽名確認后，即完成評審。

　　4、2、2、6對于特殊合同，除進(jìn)行以上評審外，還應由企劃科評審產(chǎn)品的技術(shù)要求滿(mǎn)足能力（包括對顧客要求與產(chǎn)品有關(guān)的法律法規要求的評審）、質(zhì)檢部對產(chǎn)品健全質(zhì)量要求的檢測能力進(jìn)行評審，并在《產(chǎn)品要求評審表》上簽名確認，《產(chǎn)品要求評審表》報總經(jīng)理批準。

　　4、2、2、7對于口頭訂單（如電話(huà)訂貨），供銷(xiāo)部負責將相關(guān)內容，填入《電話(huà)訂單記錄表》，經(jīng)雙方確認（可用傳真件、電話(huà)記錄等方式確認）后，執行4、2、2、5－4、2、2、7條款的規定。

　　4、2、2、8在評審過(guò)程中，評審人員對產(chǎn)品要求中有關(guān)內容提出問(wèn)題或自發(fā)建議時(shí)，由供銷(xiāo)部負責與顧客聯(lián)系，征求顧客意見(jiàn)。

　　4、2、2、9供銷(xiāo)部負責保存《產(chǎn)品要求評審表》、合同及其他相關(guān)文件，包括對過(guò)程中提出的問(wèn)題及評審結果的實(shí)現等跟蹤措施的記錄。

　　4、3合同的簽定和實(shí)施

　　4、3、1對產(chǎn)品要求評審后。由供銷(xiāo)部代表企業(yè)與顧客簽定合同；對老顧客的口頭訂單，雙方對《電話(huà)訂單確認表》的內容確認后，即視同簽定合同。對于新顧客則必須簽定正式合同。正式合同上加蓋“合同專(zhuān)用章”，并統一編號登記《合同訂單匯總表》。

　　4、3、2合同簽定后，供銷(xiāo)部負責依據合同編制《銷(xiāo)售計劃通知單》，送生技部，作為組織安排生產(chǎn)和交付等活動(dòng)的依據。

　　4、3、3供銷(xiāo)部負責監督各部門(mén)對合同的執行情況，并根據需要將有關(guān)信息及時(shí)與顧客溝通。

　　4、4產(chǎn)品要求的變更

　　4、4、1合同雙方發(fā)現合同中存在需修改的問(wèn)題時(shí),相應文件(如合同定單確認表)應得到相應更改、

　　4、4、2供銷(xiāo)部負責就合同更改的內容與顧客協(xié)商一致,并填寫(xiě)《合同修訂通知單》,根據修訂內容,經(jīng)相應授權人員簽字后，即視作合同評審，并按《文件控制程序》要求，及時(shí)發(fā)放到相關(guān)職能部門(mén)，以便對合同涉及各部門(mén)的要求及時(shí)得到履行。

　　4、4、2必要時(shí)，對合同更改的內容按4、2、2、5－4、2、2、7條款的規定重新評審。

　　4、5與顧客的溝通及服務(wù)

　　4、5、1在產(chǎn)品售出之前及銷(xiāo)售過(guò)程中，供銷(xiāo)部通過(guò)多種渠道（如權威刊物宣傳本企業(yè)產(chǎn)品、產(chǎn)品服務(wù)月、顧客訂貨會(huì )等）向顧客介紹產(chǎn)品，回答顧客的咨詢(xún)，并予以記錄。

　　4、5、2根據需要將合同執行情況隨同合同的進(jìn)展反饋給顧客，包括產(chǎn)品要求方面的更改，隨時(shí)保持企業(yè)內部相關(guān)部門(mén)與顧客要求協(xié)調一致。

　　4、5、3產(chǎn)品交付后，供銷(xiāo)要及時(shí)收集顧客的反饋信息，妥善處理顧客投訴，以取得顧客的持續滿(mǎn)意。

　　4、5、4供銷(xiāo)部應在交付后，作好以下服務(wù)工作；

　　a)處理顧客有關(guān)產(chǎn)品質(zhì)量的來(lái)電、來(lái)函；

　　b)接待來(lái)企業(yè)進(jìn)行質(zhì)量訪(fǎng)問(wèn)的顧客，并協(xié)助解決有關(guān)的來(lái)訪(fǎng)問(wèn)題；

　　c)處理因產(chǎn)品質(zhì)量所致的追溯查詢(xún)相關(guān)服務(wù)等；

　　d)收集和反饋顧客對產(chǎn)品安全質(zhì)量要求的信息，并及時(shí)記錄在《顧客信息反饋處理單》中，反饋到相關(guān)部門(mén)。

　　4、5、5在向顧客提供服務(wù)的過(guò)程中，供銷(xiāo)部應注意服務(wù)質(zhì)量和服務(wù)效果，建立客戶(hù)檔案，定期向顧客發(fā)放《顧客滿(mǎn)意程度調查表》，廣泛聽(tīng)取意見(jiàn)，并及時(shí)分析和總結服務(wù)效果，最大限度求得顧客滿(mǎn)意，具體執行《顧客滿(mǎn)意程度測量程序》。

　　4、5、6供銷(xiāo)部人員在顧客收到對所咨詢(xún)問(wèn)題的答復后，還應通過(guò)電話(huà)、傳真、信件或現場(chǎng)詢(xún)問(wèn)顧客對答復旦不滿(mǎn)間，如不滿(mǎn)意，繼續尋求解決方案直至顧客滿(mǎn)意為止。

　　應收賬款管理制度

　　第一章：總則

　　第一條：為保證公司能最大可能的利用客戶(hù)信用拓展市場(chǎng)以利于銷(xiāo)售公司的產(chǎn)品，同時(shí)又要以最小的壞帳損失代價(jià)來(lái)保證公司資金安全，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險；并盡可能的縮短應收帳款占用資金的時(shí)間，加快企業(yè)資金周轉，提高企業(yè)資金的使用效率，特制定本制度。

　　第二條：本制度所稱(chēng)應收帳款，包括發(fā)出產(chǎn)品賒銷(xiāo)所產(chǎn)生的應收帳款和公司經(jīng)營(yíng)中發(fā)生的各類(lèi)債權。具體有應收銷(xiāo)貨款、預付帳款、其他應收款三個(gè)方面的內容。

　　第三條：應收帳款的管理部門(mén)為公司的財務(wù)部門(mén)和業(yè)務(wù)部門(mén)，財務(wù)部門(mén)負責數據傳遞和信息反饋，業(yè)務(wù)部門(mén)負責客戶(hù)的聯(lián)系和款項催收，財務(wù)部們和業(yè)務(wù)部門(mén)共同負責客戶(hù)信用額度的確定。

　　第二章：客戶(hù)資信管理制度

　　第四條：信息管理基礎工作的建立由業(yè)務(wù)部門(mén)完成，公司業(yè)務(wù)部應在收集整理的基礎上建立以下幾個(gè)方面的客戶(hù)信息檔案一式兩份，由業(yè)務(wù)經(jīng)理復核簽字后一份保存于公司總經(jīng)理辦公室，一份保存于公司業(yè)務(wù)部，業(yè)務(wù)經(jīng)理為該檔案的最終責任人，客戶(hù)信息檔案包括：

　　A、客戶(hù)基礎資料：即有關(guān)客戶(hù)最基本的原始資料，包括客戶(hù)的名稱(chēng)、地址、電話(huà)、所有者、經(jīng)營(yíng)管理者、法人代表及他們的個(gè)人性格、興趣、愛(ài)好、家庭、學(xué)歷、年齡、能力、經(jīng)歷背景，與本公司交往的時(shí)間，業(yè)務(wù)種類(lèi)等。這些資料是客戶(hù)管理的起點(diǎn)和基礎，由負責市場(chǎng)產(chǎn)品銷(xiāo)售的業(yè)務(wù)人員對客戶(hù)的訪(fǎng)問(wèn)收集來(lái)的；

　　B、客戶(hù)特征：主要包括市場(chǎng)區域、銷(xiāo)售能力、發(fā)展潛力、經(jīng)營(yíng)觀(guān)念、經(jīng)營(yíng)方向、經(jīng)營(yíng)政策、經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)等；

　　C、業(yè)務(wù)狀況：包括客戶(hù)的銷(xiāo)售實(shí)績(jì)、市場(chǎng)份額、市場(chǎng)競爭力和市場(chǎng)地位、與競爭者的關(guān)系及于本公司的業(yè)務(wù)關(guān)系和合作情況；

　　D、交易現狀：主要包括客戶(hù)的銷(xiāo)售活動(dòng)現狀、存在的問(wèn)題、客戶(hù)公司的戰略、未來(lái)的展望及客戶(hù)公司的市場(chǎng)形象、聲譽(yù)、財務(wù)狀況、信用狀況等。

　　第五條：客戶(hù)的基礎信息資料由負責各區域、片的業(yè)務(wù)員負責收集，凡于本公司交易次數在兩次以上，且單次交易額達到1萬(wàn)元人民幣以上的均為資料收集的范圍，時(shí)間期限為達到上述交易額第二次交易后的一月內完成并交業(yè)務(wù)經(jīng)理匯總建檔。

　　第六條：客戶(hù)的信息資料為公司的重要檔案，所有經(jīng)管人員須妥慎保管，確保不得遺失，如因公司部份崗位人員的調整和離職，該資料的移交作為工作交接的主要部分，凡資料交接不清的，不予辦理離崗、離職手續。

　　第七條：客戶(hù)的信息資料應根據業(yè)務(wù)員與相關(guān)客戶(hù)的交往中所了解的情況，隨時(shí)匯總整理后交業(yè)務(wù)經(jīng)理定期予以更新或補充。

　　第八條：實(shí)行對客戶(hù)資信額度的定期確定制，成立由負責各市場(chǎng)區域的業(yè)務(wù)主管、業(yè)務(wù)經(jīng)理、財務(wù)經(jīng)理、在總經(jīng)理（或主管市場(chǎng)的副總經(jīng)理）的主持下成立公司“市場(chǎng)管理委員會(huì )”，按季度對客戶(hù)的資信額度、信用期限進(jìn)行一次確定。

　　第九條：“市場(chǎng)管理委員會(huì )”對市場(chǎng)客戶(hù)的資信狀況和銷(xiāo)售能力在業(yè)務(wù)人員跟蹤調查、記錄相關(guān)信息資料的基礎上進(jìn)行分析、研究，確定每個(gè)客戶(hù)可以享有的信用額度和信用期限，建立《信用額度、期限表》，由業(yè)務(wù)部門(mén)和財務(wù)部門(mén)各備存一份。

　　第十條；初期信用額度的確定應遵循保守原則，根據過(guò)去與該客戶(hù)的交往情況（是否通常按期回款），及其凈資產(chǎn)情況（經(jīng)濟實(shí)力如何），以及其有沒(méi)有對外提供擔�；蛘吒�其它企業(yè)之間有沒(méi)有法律上的債務(wù)關(guān)系（潛在或有負債）等因素。凡初次賒銷(xiāo)信用的新客戶(hù)信用度通常確定在正常信用額度和信用期限的50%，如新客戶(hù)確實(shí)資信狀況良好，須提高信用額度和延長(cháng)信用期限的，的必須經(jīng)“市場(chǎng)管理委員會(huì )”形成一致意見(jiàn)報請總經(jīng)理批準后方可。

　　第十一條：客戶(hù)的信用額度和信用期限原則上每季度進(jìn)行一次復核和調整，公司市場(chǎng)管理委員會(huì )應根據反饋的有關(guān)客戶(hù)的經(jīng)營(yíng)狀況、付款情況隨時(shí)予以跟蹤調整。

　　第三章：產(chǎn)品賒銷(xiāo)的管理

　　第十二條：在市場(chǎng)開(kāi)拓和產(chǎn)品銷(xiāo)售中，凡利用信用額度賒銷(xiāo)的，必須由經(jīng)辦業(yè)務(wù)員先填寫(xiě)賒銷(xiāo)《請批單》，由業(yè)務(wù)經(jīng)理嚴格按照預先每個(gè)客戶(hù)評定的信用限額內簽批后倉庫管理部門(mén)方可憑單辦理發(fā)貨手續；

　　第十三條：財務(wù)部門(mén)內主管應收帳款的會(huì )計每十天對照《信用額度期限表》核對一次債權性應收帳款的回款和結算情況，嚴格監督每筆帳款的回收和結算。超過(guò)信用期限10內仍未回款的，應及時(shí)通知主管的財務(wù)部門(mén)經(jīng)理，由財務(wù)經(jīng)理匯總并及時(shí)通知業(yè)務(wù)部門(mén)立即聯(lián)系客戶(hù)清收。

　　第十四條：凡前次賒銷(xiāo)未在約定時(shí)間結算的，除特殊情況下客戶(hù)能提供可靠的資金擔保外，一律不再發(fā)貨和賒銷(xiāo)。

　　第十五條：業(yè)務(wù)員在簽定合同和組織發(fā)貨時(shí)，都必須參考信用等級和授信額度來(lái)決定銷(xiāo)售方式，所有簽發(fā)賒銷(xiāo)的銷(xiāo)售合同都必須經(jīng)主管業(yè)務(wù)經(jīng)理簽字后方可蓋章發(fā)出。

　　第十六條：對信用額度在50萬(wàn)元以上，信用期限在3個(gè)月以上的客戶(hù)，業(yè)務(wù)經(jīng)理每年應不少于走訪(fǎng)一次；信用額度在100萬(wàn)以上的信用期限在3個(gè)月以上的，除業(yè)務(wù)經(jīng)理走訪(fǎng)外，主管市場(chǎng)的副總經(jīng)理（在有可能的情況下總經(jīng)理）每年必須走訪(fǎng)一次以上。在客戶(hù)走訪(fǎng)中，應重新評估客戶(hù)信用等級的合理性和結

　　合客戶(hù)的經(jīng)營(yíng)狀況、交易狀況及時(shí)調整信用等級。

　　第四章：應收賬款監控制度

　　第十七條：財務(wù)部門(mén)應于月后5日前提供一份當月尚未收款的〈應收賬款帳齡明細表〉，提交給業(yè)務(wù)部門(mén)、主管市場(chǎng)的副總經(jīng)理。由相關(guān)業(yè)務(wù)人員核對無(wú)誤后報經(jīng)主管及總經(jīng)理批準進(jìn)行賬款回收工作。該表由業(yè)務(wù)員在出門(mén)收帳前核對其正確性，不可到客戶(hù)處才發(fā)現，不得有損公司形象；

　　第十八條：業(yè)務(wù)部門(mén)應嚴格對照〈信用額度表〉和財務(wù)部們報來(lái)的〈帳齡明細表〉，及時(shí)核對、跟蹤賒銷(xiāo)客戶(hù)的回款情況，對未按期結算回款的客戶(hù)及時(shí)聯(lián)絡(luò )和反饋信息給主管副總經(jīng)理。

　　第十九條：業(yè)務(wù)人員在與客戶(hù)簽定合同或的協(xié)議書(shū)時(shí)，應按照《信用額度表》中對應客戶(hù)的信用額度和期限約定單次銷(xiāo)售金額和結算期限，并在期限內負責經(jīng)手相關(guān)賬款的催收和聯(lián)絡(luò )。如超過(guò)信用期限者，按以下規定處理：

　　超過(guò)1-10天時(shí)，由經(jīng)辦人上報部門(mén)經(jīng)理，并電話(huà)催收；

　　超過(guò)11-60天時(shí)，由部門(mén)經(jīng)理上報主管副總經(jīng)理，派員上門(mén)催收，并扣經(jīng)辦人該票金額20%的計獎成績(jì)；

　　超過(guò)61-90天時(shí)，并經(jīng)催收無(wú)效的，由業(yè)務(wù)主管報總經(jīng)理批準后作個(gè)案處理（如提請公司法律顧問(wèn)考慮通過(guò)法院起訴等催收方式），并扣經(jīng)辦人該票金額50%的計獎成績(jì)；

　　第二十條：財務(wù)部門(mén)應于月后5日前向業(yè)務(wù)部門(mén)、主管市場(chǎng)的副總經(jīng)理（總經(jīng)理）提供一份當月尚未收款的《應收賬款帳齡明細表》，該表由相關(guān)業(yè)務(wù)人員核對后報經(jīng)業(yè)務(wù)主管市場(chǎng)的副總經(jīng)理（總經(jīng)理）批準后安排進(jìn)行賬款回收工作。

　　第二十一條：業(yè)務(wù)員在外出收帳前要仔細核對客戶(hù)欠款的正確性，不可到客戶(hù)處才發(fā)現數據差錯，有損公司形象。外出前需預先安排好路線(xiàn)經(jīng)業(yè)務(wù)主管同意后才可出去收款；款項收回時(shí)業(yè)務(wù)員需整理已收的帳款，并填寫(xiě)應收帳款回款明細表，若有折扣時(shí)需在授權范圍內執行，并書(shū)面陳述原因，由業(yè)務(wù)經(jīng)理簽字后及時(shí)向財務(wù)交納相關(guān)款項并銷(xiāo)帳。

　　第二十二條：清收帳款由業(yè)務(wù)部門(mén)統一安排路線(xiàn)和客戶(hù)，并確定返回時(shí)間，業(yè)務(wù)員在外清收帳款，每到一客戶(hù)，無(wú)論是否清結完畢，均需隨時(shí)向業(yè)務(wù)經(jīng)理電話(huà)匯報工作進(jìn)度和行程。任何人不得借機游山玩水。

　　第二十三條：業(yè)務(wù)員收帳時(shí)應收取現金或票據，若收取銀行票據時(shí)應注意開(kāi)票日期、票據抬頭及其金額是否正確無(wú)誤，如不符時(shí)應及時(shí)聯(lián)系退票并重新辦理。若收匯票時(shí)需客戶(hù)背面簽名，并查詢(xún)銀行確認匯票的真偽性；如為匯票背書(shū)時(shí)要注意背書(shū)是否清楚，注意一次背書(shū)時(shí)背書(shū)印章是否與匯票抬頭一致，背書(shū)印章是否為發(fā)票印章。

　　第二十四條：收取的匯票金額大于應收帳款時(shí)非經(jīng)業(yè)務(wù)經(jīng)理同意，現場(chǎng)不得以現金找還客戶(hù)，而應作為暫收款收回，并抵扣下次帳款；

　　第二十五條：收款時(shí)客戶(hù)現場(chǎng)反映價(jià)格、交貨期限、質(zhì)量、運輸問(wèn)題，在業(yè)務(wù)權限內時(shí)可立即同意，若在權限外時(shí)需立即匯報主管，并在不超過(guò)3個(gè)工作日內給客戶(hù)以答復。如屬價(jià)格調整，回公司應立即填寫(xiě)價(jià)格調整表告知相關(guān)部門(mén)并在相關(guān)資料中做好記錄；

　　第二十六條：業(yè)務(wù)人員在銷(xiāo)售產(chǎn)品和清收帳款時(shí)不得有下列行為，一經(jīng)

　　發(fā)現，一律予以開(kāi)除，并限期補正或賠償，嚴重者移交司法部門(mén)。

　　1、收款不報或積壓收款。

　　2、退貨不報或積壓退貨。

　　3、轉售不依規定或轉售圖利。

　　第五章：壞賬管理制度

　　第二十七條：業(yè)務(wù)人員全權負責對自己經(jīng)手賒銷(xiāo)業(yè)務(wù)的賬款回收，為此，應定期或不定期地對客戶(hù)進(jìn)行訪(fǎng)問(wèn)（電話(huà)或上門(mén)訪(fǎng)問(wèn)，每季度不得少于兩次），訪(fǎng)問(wèn)客戶(hù)時(shí)，如發(fā)現客戶(hù)有異�，F象，應自發(fā)現問(wèn)題之日起1日內填寫(xiě)“問(wèn)題客戶(hù)報告單”，并建議應采取的措施，或視情況填寫(xiě)“壞帳申請書(shū)”呈請批準，由業(yè)務(wù)主管審查后提出處理意見(jiàn)，凡確定為壞帳的須報經(jīng)主管市場(chǎng)的副總經(jīng)理（總經(jīng)理）批準后按相關(guān)財務(wù)規定處理。

　　第二十八條：業(yè)務(wù)人員因疏于訪(fǎng)問(wèn)，未能及時(shí)掌握客戶(hù)的情況變化和通知公司，致公司蒙受損失時(shí)，業(yè)務(wù)人員應負責賠償該項損失25％以上的金額。

　　(注：疏于訪(fǎng)問(wèn)意謂未依公司規定的次數，按期訪(fǎng)問(wèn)客戶(hù)者。)第二十九條：業(yè)務(wù)部門(mén)應全盤(pán)掌握公司全體客戶(hù)的信用狀況及來(lái)往情況，業(yè)務(wù)人員對于所有的逾期應收帳款，應由各個(gè)經(jīng)辦人將未收款的理由，詳細陳述于帳齡分析表的備注欄上，以供公司參考，對大額的逾期應收帳款應特別書(shū)面說(shuō)明，并提出清收建議，否則此類(lèi)帳款將來(lái)因故無(wú)法收回形成呆帳時(shí)，業(yè)務(wù)人員應負責賠償20％以上的金額。

　　第三十條：業(yè)務(wù)員發(fā)現發(fā)生壞帳的可能性時(shí)應爭取時(shí)效速報業(yè)務(wù)主管，及時(shí)采取補救措施，如客戶(hù)有其他財產(chǎn)可供作抵價(jià)時(shí)，征得客戶(hù)同意立即協(xié)商抵價(jià)物價(jià)值，妥為處理避免更大損失發(fā)生。但不得在沒(méi)有擔保的情況下，再次向該客戶(hù)發(fā)貨。否則相關(guān)損失由業(yè)務(wù)員負責全額賠償。

　　第三十一條：“壞帳申請書(shū)”填寫(xiě)一式三份，有關(guān)客戶(hù)的名稱(chēng)、號碼、負責人姓名、營(yíng)業(yè)地址、電話(huà)號碼等，均應一一填寫(xiě)清楚，并將申請理由的事實(shí)，不能收回的原因等，做簡(jiǎn)明扼要的敘述，經(jīng)業(yè)務(wù)部門(mén)及經(jīng)理批準后，連同帳單或差額票據轉交業(yè)務(wù)主管處理。

　　第三十二條：凡發(fā)生、壞帳的，應查明原因，如屬業(yè)務(wù)人員責任心不強造成，于當月份計算業(yè)務(wù)人員銷(xiāo)售成績(jì)時(shí)，應按壞賬金額的30%先予扣減業(yè)務(wù)員的業(yè)務(wù)提成。

　　第六章：應收賬款交接制度

　　第三十三條：業(yè)務(wù)人員崗位調換、離職，必須對經(jīng)手的應收帳款進(jìn)行交接，凡業(yè)務(wù)人員調崗，必須先辦理包括應收帳款在內的工作交接，交接未完的，不得離崗，交接不清的，責任由交者負責，交接清楚后，責任由接替者負責；凡離職的，應在30日向公司提出申請，批準后辦理交接手續，未辦理交接手續而自行離開(kāi)者其薪資和離職補貼不予發(fā)放，由此給公司造成損失的，將依法追究法律責任。離職交接依最后在交接單上批示的生效日期為準，在生效日期前要交接完成，若交接不清又離職時(shí)，仍將依照法律程序追究當事人的責任；

　　第三十四條：業(yè)務(wù)員提出離職后須把經(jīng)手的應收帳款全部收回或取得客戶(hù)付款的承諾擔保，若在一個(gè)月內未能收回或取得客戶(hù)付款承諾擔保的就不予辦理離職；

　　第三十五條：離職業(yè)務(wù)員經(jīng)手的壞帳理賠事宜如已取得客戶(hù)的書(shū)面確認，則不影響離職手續的辦理，其追訴工作由接替人員接辦。理賠不因經(jīng)手人的離職而無(wú)效。

　　第三十六條：“離職移交清單”至少一式三份，由移交、接交人核對內容無(wú)誤后雙方簽字，并監交人簽字后，保存在移交人一份，接交人一份，公司檔案存留一份；

　　第三十七條：業(yè)務(wù)人員接交時(shí)，應與客戶(hù)核對帳單，遇有疑問(wèn)或帳目不清時(shí)應立即向主管反映，未立即呈報，有意代為隱瞞者應與離職人員同負全部責任；

　　第三十八條：公司各級人員移交時(shí)，應與完成移交手續并經(jīng)主管認可后，方可發(fā)放該移交人員最后任職月份的薪金，未經(jīng)主管同意而自行發(fā)放由出納人員負責；

　　第三十九條：業(yè)務(wù)人員辦交接時(shí)由業(yè)務(wù)主管監督；移交時(shí)發(fā)現有貪污公款、短缺物品、現金、票據或其他憑證者，除限期賠還外，情節重大時(shí)依法追訴民、刑事責任；

　　第四十條：應收帳款交接后一個(gè)月內應全部逐一核對，無(wú)異議的帳款由接交人負責接手清收，（財務(wù)部應隨意對客戶(hù)辦理通訊或實(shí)地對帳，以確定業(yè)務(wù)人員手中帳單的真實(shí)性。）；交接前應核對全部賬目報表，有關(guān)交接項目概以交接清單為準，交接清單若經(jīng)交、接、監三方簽署蓋章即視

　　為完成交接，日后若發(fā)現帳目不符時(shí)由接交人負責。

信用管理制度15

　　第一章總則

　　第一條為加強職工管理，嚴明勞動(dòng)紀律，維護工作秩序，特制定本制度。

　　第二條職工考勤工作由聯(lián)社和各信用社指定專(zhuān)人負責�？记谌藛T對職工出勤情況要認真記錄，如實(shí)反映，對考勤工作真實(shí)性負責。

　　第三條職工考勤內容包括出勤、休假、請假、加班、遲到、早退、脫崗和曠工，在考勤表中用不同符號表示。

　　第四條職工按照規定作息時(shí)間上、下班即為出勤。職工因公出差、外單位借用或經(jīng)組織批準參加全脫產(chǎn)、半脫產(chǎn)學(xué)習，不能按時(shí)上下班的視為出勤。

　　第五條職工按照國家規定，享受法定節假日和公休日即為休假。法定節假日指元旦1天（1月1日）、春節3天（正月初一至初三）、“五一”勞動(dòng)節3天（5月1日至3日）、國慶節3天（10月1日至3日），共10天；公休日指星期六、星期日。

　　第六條職工請假包括事假、病假、婚假、喪假、產(chǎn)假、計劃生育假、探親假。

　　第七條職工未按時(shí)上班即為遲到，提前下班即為早退。上班中途未經(jīng)聯(lián)社領(lǐng)導同意擅自離崗即為脫崗。

　　第八條職工未請假或請假未準不上班、超假又未履行續假手續均為曠工。職工一月內遲到、早退（脫崗）每次罰款50元（遲到、早退、脫崗超過(guò)30分鐘按曠工處理），一月內累計達3次（早退、脫崗以抽查記錄為準）另扣工資500元。

　　第二章請假審批權限

　　第十條職工請假必須履行相關(guān)手續。請假人應填寫(xiě)統一印制的一式兩聯(lián)的《職工請假審批單》，病假應附縣級醫院以上證明，按審批權限經(jīng)聯(lián)社領(lǐng)導批準后，一聯(lián)由辦公室留存并作好登記，另一聯(lián)本人收執，待假滿(mǎn)結束，經(jīng)辦公室簽字后送員工管理部門(mén)，作為計算工資、獎金、津貼發(fā)放的依據。

　　第十一條職工請假，如遇特殊情況本人不能親自履行者，可委托他人代替履行。

　　第十二條聯(lián)社職工（含中層干部）請假，由所在科室負責人簽注意見(jiàn)后（但科室負責人要安排好代班人員），報分管領(lǐng)導（或主要領(lǐng)導）審批，聯(lián)社班子成員請假一律由理事長(cháng)審批。

　　信用社一般職工請假3天（含）以?xún)扔尚庞蒙缰魅螌徟�；請�?天以上信用社主任簽注意見(jiàn)后報聯(lián)社主任審批。信用社主任請假一律報主任審批；超過(guò)3天以上報理事長(cháng)審批。

　　第三章假期規定和加班報酬

　　第十三條事假。事假按天扣發(fā)工資100元。

　　第十四條病假。職工請病假在六個(gè)月以?xún)龋ê�六個(gè)月）的，按病假實(shí)有天數每天地扣發(fā)工資50元；超過(guò)六個(gè)月，從第七個(gè)月起只發(fā)基本工資和津貼。因公（工）負傷，治療期間工資照發(fā)。

　　第十五條婚假待遇。職工按國家法定年齡結婚，享受假期7天，按晚婚年齡結婚，享受假期17天，婚假期間，工資照發(fā)。

　　第十六條喪假。職工為其父母、配偶、子女以及岳父、岳母、公公、婆婆辦理喪事的享受假期7天，喪假期間工資照發(fā)。

　　第十七條產(chǎn)假。已婚女職工不足晚育年齡，經(jīng)過(guò)批準生育第1胎子女者，以及按政策規定，經(jīng)過(guò)批準安排生育第二胎子女者，產(chǎn)假為90天；已婚女職工在晚育年齡以上，經(jīng)過(guò)批準生育第1胎子女者，產(chǎn)假100天（男職工護理假10天）。產(chǎn)假期間工資照發(fā)。

　　第十八條懷孕女職工流產(chǎn)休養假。已婚女職工計劃內懷孕發(fā)生流產(chǎn)，假期在30天以?xún)�，休養假期間工資照發(fā)。

　　第十九條女職工哺乳嬰兒的考勤。女職工哺乳（含人工喂養）不滿(mǎn)周歲的嬰兒，每天哺乳兩次，每次不超過(guò)30分鐘，視為出勤。

　　第二十條計生手術(shù)休養假。男女職工因做節育或絕育手術(shù)，休息時(shí)間超過(guò)7天和女職工計劃內懷孕，經(jīng)醫院診斷需要保胎休息者，以及計劃外懷孕做了流產(chǎn)手術(shù)需要休養者，均執行病假規定。

　　第二十一條探親假。除見(jiàn)習生和1年內事假累計超過(guò)1個(gè)月、病假累計超過(guò)2個(gè)月或病事假相加累計超過(guò)1個(gè)半月的職工當年不能享受探親假外，凡距父母和配偶居住地在300公里以上的職工符合探親規定，分別享受未婚職工每年一次或已婚職工四年一次的探望父母假在20天內，以及每年一次的探望配偶假在30天內，探親假期間工資照發(fā)。

　　第二十二條休假。職工休公休假和法定節日假期間，工資照發(fā)。

　　第二十三條加班報酬。法定假日（全年共10天）經(jīng)批準加班者，按日標準工資的300%計發(fā)加班工資，不再安排補休。經(jīng)批準在其他時(shí)間加班，以及在外地出差、學(xué)習而占用了公休假的，按規定計發(fā)加班工資。雙休日按日標準工資的200%計發(fā)加班工資；其他時(shí)間加班按日標準工資的150%計發(fā)加班工資。

　　第四章假期計算與出勤考核

　　第二十四條職工請（休）假期間的法定節假日和公休日應包括在內，但在考勤計算假期時(shí)應予剔除。

　　第二十五條職工請（休）假期限末滿(mǎn)而提前到崗上班者，則按銷(xiāo)假時(shí)間計算實(shí)際假期。

　　第二十六條職工按政策規定享受的婚假、產(chǎn)假（含男職工的護理假）、探親假、計劃生育假（含男職工護理假），均應一次使用，未用完的不再調休，視為奉獻。

　　第二十七條職工出勤考核實(shí)行日考月清，職工民主監督。

　　第二十八條考勤情況由辦公室填寫(xiě)統一印制的'《農村信用社考勤表》，于每月的三十日前（假日順延）報送聯(lián)社員工管理部門(mén)審核留存，作為考核職工出勤情況的依據。

　　第五章獎勵與處罰

　　第二十九條對遵守本制度，出滿(mǎn)勤、多出勤的職工，作為年終評選先進(jìn)的重要條件之一。

　　第三十條對一年內事假累計超過(guò)一個(gè)月、病假累計超過(guò)兩個(gè)月或病事假相加累計超過(guò)一個(gè)半月的職工，除有特殊貢獻者外，一般不得評選為年度先進(jìn)工作者。

　　第三十一條職工無(wú)論什么原因曠工，曠工1天，則扣工資300元。連續曠工時(shí)間超過(guò)15天，經(jīng)過(guò)批評教育無(wú)效或一年內累計曠工超過(guò)30天，則按《企業(yè)職工獎懲條例》予以除名。

　　第三十二條發(fā)現辦公室考勤人員和其他責任人員在考勤工作中循私舞弊弄虛作假，除扣發(fā)當事人工資800元外，還要予以通報批評，責令本人作出書(shū)面檢查；情節嚴重者，給予處分。

　　第六章附則

　　第三十三條本制度與有關(guān)法律法規抵觸的，按有關(guān)法律法規執行。

　　第三十四條本制度適用于ＸＸ縣農村信用社全體職工。

　　第三十六條本制度的修訂和解釋權屬ＸＸ縣農村信用合作聯(lián)社。

　　第三十七條本制度自印發(fā)之日起執行，原有制度同時(shí)廢止。

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