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費用報銷(xiāo)管理規章制度細則
在社會(huì )一步步向前發(fā)展的今天，接觸到制度的地方越來(lái)越多，制度是要求成員共同遵守的規章或準則。想學(xué)習擬定制度卻不知道該請教誰(shuí)？以下是小編為大家整理的費用報銷(xiāo)管理規章制度細則，僅供參考，大家一起來(lái)看看吧。
費用報銷(xiāo)管理規章制度細則1
總則：為了規范銷(xiāo)售人員的日常行為，加強其出差管理并做到有章可循，現制定本制度：
一、銷(xiāo)售人員出差類(lèi)型：
1、公出：因公出差聯(lián)系業(yè)務(wù)當天等返回者。
2、出差：因公出差聯(lián)系業(yè)務(wù)超過(guò)24小時(shí)無(wú)法返回者：
3、私事：請假休息者
二、公出或出差時(shí)應憑借出差申請表并辦理相關(guān)手續方可出行，因私外出需憑借請假條方可出行。
三、公出人員需派車(chē)時(shí)按具體情況由公司安排用車(chē)。
四、具體管理：
1、因公出差，要求出差前填寫(xiě)出差申請表并注明出差路線(xiàn)，事由、出差計劃及出差費用計算。
2、銷(xiāo)售人員出差必須經(jīng)銷(xiāo)售部門(mén)負責人簽字同意后方可出差，否則出差費用一律不予報銷(xiāo)。
五、出差費用規定：
1、出差費用報銷(xiāo)包括出差期間的交通費、住宿費、伙食補助費、電話(huà)費等。特殊情況的費用需要應酬的費用需向公司申請，公司領(lǐng)導批準后方可使用及報銷(xiāo)。
2、出差時(shí)間超過(guò)24小時(shí)的按一下的.標準報銷(xiāo)及補貼
3、住宿補貼，一線(xiàn)城市180元，二線(xiàn)城市160元，三線(xiàn)城市140元，縣級市120元。
4、乘坐火車(chē)時(shí)間低于5小時(shí)不得乘坐硬臥。
5、電話(huà)補助按銷(xiāo)售制定的報銷(xiāo)，超出部分自負。
6、出差人員選擇交通工具為長(cháng)途汽車(chē)�；疖�(chē)。
7、上一次出差回來(lái)后的出差費用沒(méi)有報銷(xiāo)結算完畢的，不再準申請下次出差費用借支手續。
8、住宿費用按照標準入住，報銷(xiāo)時(shí)必須有住宿發(fā)票，超過(guò)標準費用自負。
9、出差需要借支的需要向公司出具借據，待出差回來(lái)報銷(xiāo)后歸還，保證借支報銷(xiāo)平衡。
六、業(yè)務(wù)招待費
1、業(yè)務(wù)招待費及禮品費（正式發(fā)票或蓋章收據，并注明項目名稱(chēng)。）
2、業(yè)務(wù)招待費用必須經(jīng)過(guò)領(lǐng)導批準后方可支出，七、手機號管理
1、開(kāi)機時(shí)間必須是24小時(shí)保持開(kāi)機狀態(tài)。
2、月度手機連續停機、關(guān)機3次以上取消或扣除當月的話(huà)費補助。
八、銷(xiāo)售人員的自覺(jué)性：
1、銷(xiāo)售人員出差后每天工作必須有明確性，要把工作落實(shí)到實(shí)處，銷(xiāo)售部負責人將不定期跟蹤監督其出差情況，將列入績(jì)效考核范圍。
2、出差人員出差后需加強自身安全防范意識，做到出入平安。
3、銷(xiāo)售人員出差回來(lái)后認真完成出差報告，總結出差成果，有針對性的進(jìn)行陌生拜訪(fǎng)。
費用報銷(xiāo)管理規章制度細則2
一、為了規范公司員工出差管理制度，使公司出差人員在費用開(kāi)支時(shí)清楚化、合理化和規范化，并做到報銷(xiāo)時(shí)有章可循、有據可依，以及加強公司差旅費用管理，統一報銷(xiāo)標準，根據公司的實(shí)際情況特制定本市出差管理制度。
二、本制度適用于公司開(kāi)展業(yè)務(wù)人員
1、出差定義：指外出本市(濟寧)的`地區進(jìn)行與公司業(yè)務(wù)有關(guān)的活動(dòng)。
2、出差審批：部門(mén)負責人在決定派遣人員出差前，嚴格評估出差的必要性，出差前要先填《公出單》。
3、出差人員當日填寫(xiě)《銷(xiāo)售人員業(yè)務(wù)報表》，以及提報次日的行程記錄等相關(guān)信息，并填寫(xiě)《出差計劃表》。
三、出差借款金額：出差人員必須提交借據單，由所在部門(mén)負責人簽字后報總經(jīng)理審批。原則上借支總額不超過(guò)本人出差補助標準的總計。返回后3個(gè)工作日之內完成報銷(xiāo)手續，并結清余款。未按時(shí)報銷(xiāo)者，財務(wù)可于當月工資中先扣回，等報銷(xiāo)時(shí)再行核付。
四、出差途中因病，或遇外情況，或因工作實(shí)際需要延時(shí)，應電話(huà)請示，不得因私事或借故延長(cháng)出差時(shí)間，否則其差旅費不予報銷(xiāo)。
五、銷(xiāo)售人員出差差旅費，應據實(shí)提供收據、發(fā)票，不得虛報。如有虛報除將其虛報款項追回外，并視其情節輕重，予以處罰。
六、出差補助標準：餐費：15元/天，車(chē)費實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。
七、報銷(xiāo)范圍
1、交通費用：一般情況下以實(shí)際工作需要去的目的地，需乘坐公共交通汽車(chē)，出差回公司后應及時(shí)整理報銷(xiāo)憑據，并填寫(xiě)報銷(xiāo)清單，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理核查后報總經(jīng)理審批，然后交財務(wù)報銷(xiāo)。
2、報銷(xiāo)時(shí)要上交《業(yè)務(wù)員出差客戶(hù)登記表》否則不給予報銷(xiāo)。
3、出差后下午4:30之前需返回公司，否則記半天曠工處理。
費用報銷(xiāo)管理規章制度細則3
第一章總則
第一條：為加強公司內部管理，規范公司費用報銷(xiāo)流程合理控制費用支出，特制定本制度。
第二條：根據公司實(shí)際情況，將費用報銷(xiāo)分為交通費、差旅費、通訊費、培訓費、業(yè)務(wù)招待費、會(huì )議費、辦公費、其他費用等。
第三條：本制度適用公司各部門(mén)及分子公司。
第二章費用報銷(xiāo)制度及流程
第四條：費用報銷(xiāo)制度
1、報銷(xiāo)人應取得真實(shí)合法的原始憑證
(1)印章：國家或地方稅務(wù)局專(zhuān)用章＋發(fā)票專(zhuān)用章，如少其中一個(gè)章，發(fā)票無(wú)效。
(2)財政機關(guān)批準并統一監制的行政事業(yè)性收據；
(3)郵政、銀行、鐵路系統的各類(lèi)帶印戳的收據、支出證明單；
2、發(fā)票的真假辨別：發(fā)票章的單位名稱(chēng)需要和網(wǎng)上注冊的名稱(chēng)一致，可以登錄發(fā)票上提供的査詢(xún)網(wǎng)進(jìn)行核實(shí)，避免假票。
3、發(fā)票抬頭：購貨方名稱(chēng)（需提供給開(kāi)票者公司全稱(chēng)，不得是簡(jiǎn)稱(chēng)或有錯別字），如果是增值稅專(zhuān)用發(fā)票，需提供給開(kāi)票者公司的完整開(kāi)票信息。
4、發(fā)票版面：不允許有任何涂改的痕跡，包括（金額、購貨方名稱(chēng)以及其他項目），即使對方手工涂改后再加蓋發(fā)票專(zhuān)用章也無(wú)效。
5、當報銷(xiāo)人獲得增值稅專(zhuān)用發(fā)票時(shí)，注意查看專(zhuān)用發(fā)票抵扣聯(lián)是否加蓋了開(kāi)票單位的'發(fā)票專(zhuān)用章，當場(chǎng)核對下發(fā)票章上的名稱(chēng)以及稅號是否與專(zhuān)用發(fā)票上的銷(xiāo)貨方信息一致，避免取得不符合規定的專(zhuān)用發(fā)票。同時(shí)，注意專(zhuān)用發(fā)票抵扣聯(lián)不能折疊，不能有痕跡，避免以后在稅務(wù)局認證時(shí)通不過(guò)，造成不必要的損失。
6、當帶回發(fā)票聯(lián)以及專(zhuān)用發(fā)票聯(lián)時(shí)，及時(shí)將專(zhuān)用發(fā)票聯(lián)提供給財務(wù)及報銷(xiāo)；
第五條：費用報銷(xiāo)單填寫(xiě)及票據粘貼要求：
1、報銷(xiāo)單據填寫(xiě)應整潔美觀(guān)，不得隨意涂改；
2、報銷(xiāo)單與后面的原始憑證粘貼單須大小一致，各票據不得突出于報銷(xiāo)單和粘貼單之外（票據過(guò)大時(shí)應按報銷(xiāo)單大小折疊好）;
3、各票據應均勻貼在粘貼單上，整份報銷(xiāo)單各部分厚度應盡量保持一致；
4、報銷(xiāo)單據金額、類(lèi)型相同的（如車(chē)票等），應盡量粘貼在一塊，并按金額大小排列；
5、報銷(xiāo)票據在粘貼時(shí)，確保審核人能夠完全清楚地審閱到報銷(xiāo)金額；
6、報銷(xiāo)單據一律用黑色鋼筆或簽字筆填寫(xiě)，特殊備注用鉛筆填寫(xiě)，便于審核后擦掉；
7、報銷(xiāo)單據各項目應填寫(xiě)完整，大小寫(xiě)金額一致；報銷(xiāo)單據不得涂改，經(jīng)涂改的票據金額不予報銷(xiāo)。
8、有實(shí)物的報銷(xiāo)單后在發(fā)票背面簽名確認，需入庫的實(shí)物單據應附入庫單；
第六條：費用報銷(xiāo)流程
若未按照流程簽字報銷(xiāo)，財務(wù)有權拒絕審核、報銷(xiāo)。
第七條：報銷(xiāo)時(shí)間的規定
1、毎月1日至25日的每周二、四辦理費用報銷(xiāo)，每周三、五辦理對外付款業(yè)務(wù)。25日財務(wù)結帳，26日至月底不再辦理對外支付及費用報銷(xiāo)業(yè)務(wù)（經(jīng)營(yíng)費用借款、出差借款除外報銷(xiāo)及對外付款的審批流程須提前辦理，待審批無(wú)誤后交到財務(wù)部，財務(wù)根據公司制度，在規定時(shí)間內報銷(xiāo)及對外付款。由于特殊情況需要對外付款且未到付款時(shí)間，應提前向領(lǐng)導匯報并通知財務(wù)。）
2、原則上在完成領(lǐng)導審批后財務(wù)方予報銷(xiāo)，為了提高工作效率，在領(lǐng)導不在情況下，允許電話(huà)請示報銷(xiāo)后補簽。
3、超過(guò)三個(gè)月以上（含三個(gè)月）的費用將不予報銷(xiāo)，視自動(dòng)放棄。
4、營(yíng)改增后，原地稅發(fā)票已停用，公司員工報銷(xiāo)費用提供原地稅發(fā)票的，財務(wù)部有權拒絕報銷(xiāo)。
第八條：差旅費報銷(xiāo)
1、公司人員因公外出所發(fā)生的交通費、住宿費、出差補貼等按規定標準在限額內實(shí)行實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，超出標準部分自行承擔。公司員工出差時(shí)提前填寫(xiě)員工出差審批表，出差期限應該由派遣負責人視情況而定，員工將填寫(xiě)好的出差審批表交于公司行政部，記錄考勤，若因工作需要延長(cháng)出差時(shí)間的，應打電話(huà)向公司請示，若因為私事無(wú)故延長(cháng)出差時(shí)間，公司不予報銷(xiāo)差旅費。
2、出差補貼及標準：出差住宿費按照不超過(guò)以下標準實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，超出部分不予報銷(xiāo)；出差伙食費按照以下標準進(jìn)行補貼，不再支付相應的餐費報銷(xiāo)。到消費較高的省市出差，如北、上、廣、深、杭州等地，報領(lǐng)導審批后可實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。業(yè)務(wù)招待費報領(lǐng)導審批后，可實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。
2.1住宿費報銷(xiāo)時(shí)必須提供住宿發(fā)票，實(shí)際發(fā)生額未達到住宿標準金額，差額不予補償，超出標準部分自行承擔。
2.2出差期間招待客戶(hù)需要事先經(jīng)主管領(lǐng)導同意后方可報銷(xiāo)招待費，回來(lái)后補辦申請手續。
2.3出差時(shí)由對方單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷(xiāo)相關(guān)費用。
2.4不同級別的人員一同出差所乘交通工具可享受最高級別所使用的工具。
2.5部門(mén)經(jīng)理以下（含部門(mén)經(jīng)理）出差確需乘坐飛機的，一律先申請，經(jīng)主管領(lǐng)導批準后方可乘坐飛機。
2.6到達目的地后，因特殊原因等需乘坐坐出租車(chē)的，應在出租車(chē)票背面詳細注明時(shí)間、起止地點(diǎn)及事由。
2.7住宿費標準為一個(gè)標準間標準。同性?xún)扇艘坏莱霾羁梢煌∷薜膬H享受一個(gè)標準間住宿標準
2.8出差人員報銷(xiāo)差旅費時(shí)，需附出差清單（注明出差日期、事由、地點(diǎn)、金額），同時(shí)注明有無(wú)住宿費，貼上住宿發(fā)票報銷(xiāo)（發(fā)票金額大于費用包干標準的按標準報銷(xiāo)，發(fā)票金額小于費用包干標準的按實(shí)際金額報銷(xiāo)）。
2.9報銷(xiāo)差旅費須在回公司十日內辦理報銷(xiāo)手續，繳還預支差旅費。
3、出差時(shí)索取發(fā)票的要求：
出差時(shí)會(huì )產(chǎn)生的費用有餐費、住宿費以及交通費。住宿費可索取專(zhuān)用發(fā)票，餐費、交通費索取普票。
第九條：辦公用費用管理
1、辦公費用包括印刷各種帳表、打印紙、辦公用品筆墨、印制名片、郵寄、書(shū)報等費用。由行政人事部統一負責經(jīng)辦和管理，做好采購入庫工作。
2、各部門(mén)工作所需用的專(zhuān)用表格等印刷品，由部門(mén)自行制定格式，按規定報部門(mén)經(jīng)理和主管領(lǐng)導審批后，由行政人事部統一安排印制。
3、各部門(mén)所需辦公用品，統一到行政人事部領(lǐng)用，并做好領(lǐng)用登記。
4、辦公用品只能用于辦公，不得移作他用或私用。
5、個(gè)人領(lǐng)用的辦公用品、工具要妥善保管，不得隨意丟棄和外借，工作變動(dòng)時(shí)，須辦理移交手續，如有遺其他人不得隨意領(lǐng)取。
第十條：業(yè)務(wù)招待費管理
1、招待費包括因公請客的餐費、禮品費、旅游費、贈送商品、贈送返利卡開(kāi)支等。招待費發(fā)票統一索取普票發(fā)票內容不得出現“禮品、禮物＂等字樣。
2、各部門(mén)因公招待須事先申請主管領(lǐng)導批準，原上不允許先斬后奏。參與招待活動(dòng)的人員中（總經(jīng)理除外，以最高級別的人員為報銷(xiāo)申請人，不得指定下級人員提了申請并自已審批報銷(xiāo)。
3、招待費發(fā)票日期欄必須填寫(xiě)清楚并說(shuō)明招待事項、招待時(shí)間、地點(diǎn)、對方人員、己方陪同人員等信息，用鉛筆備注，便于審批后擦掉）。
4、其它非公招待客人一律個(gè)人承擔。
5、由于招待費即使開(kāi)專(zhuān)票也不能抵扣，當產(chǎn)生招待我時(shí)可以讓對方開(kāi)具會(huì )議費或者住宿費的增值稅專(zhuān)用發(fā)票。這種情況下提供的會(huì )議費或者住宿費專(zhuān)票用鉛筆在報銷(xiāo)單二備注上實(shí)際費用。
6、招待費發(fā)生時(shí)按次填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單，每次要與批復情況相符，不能多次累計匯總填報。
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