項目綜合績(jì)效評價(jià)報告（精選20篇）

　　在當下這個(gè)社會(huì )中，報告不再是罕見(jiàn)的東西，報告中涉及到專(zhuān)業(yè)性術(shù)語(yǔ)要解釋清楚。相信很多朋友都對寫(xiě)報告感到非�？鄲腊�，下面是小編幫大家整理的項目綜合績(jì)效評價(jià)報告（精選20篇），僅供參考，希望能夠幫助到大家。

　　項目綜合績(jì)效評價(jià)報告 1

　　一、基本概況

　　為加強財政資金管理，強化支出責任，提高財政資金的使用效益，建立科學(xué)、合理的財政支出績(jì)效評價(jià)管理體系，漳州政友軟件技術(shù)有限公司的財政績(jì)效管理組織專(zhuān)業(yè)人員，根據福建省財政廳《關(guān)于印發(fā)《福建省財政支出績(jì)效評價(jià)管理辦法》的通知》（閩財績(jì)【20xx】4號）的有關(guān)規定，接受漳州古雷港經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區財政局委托，對漳州古雷港經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區應急管理局消防救援智能裝備專(zhuān)項經(jīng)費項目的財政資金投入開(kāi)展績(jì)效評價(jià)，以第三方身份出具報告，評價(jià)報告的結論不含委托方任何觀(guān)點(diǎn)。評價(jià)報告主要是針對漳州古雷港經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區應急管理局消防救援智能裝備專(zhuān)項經(jīng)費項目的投入資金進(jìn)行績(jì)效評價(jià)，以供漳州古雷港經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區財政局了解該項目投入資金的績(jì)效情況。

　�。ㄒ唬╉椖勘尘�

　　根據福建漳州古雷港經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區管理委員會(huì )會(huì )議紀要（[20xx]11號），市委政府統一部署和《關(guān)于推廣應用先進(jìn)安全技術(shù)裝備工作的指導意見(jiàn)》（漳安委辦[20xx]2號）精神及中共中央國務(wù)院《關(guān)于推進(jìn)安全生產(chǎn)領(lǐng)域改革發(fā)展的意見(jiàn)》，提高我區消防救援智能裝備水平，推動(dòng)實(shí)現現代化信息技術(shù)與安全生產(chǎn)有效融合，為我區人民生活平穩，生命財產(chǎn)安全提供有效保障。

　�。ǘ�）項目基本性質(zhì)和主要內容

　　1、基本性質(zhì)及內容

　　根據福建漳州古雷港經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區管理委員會(huì )會(huì )議紀要（[20xx]11號），市委政府統一部署和《關(guān)于推廣應用先進(jìn)安全技術(shù)裝備工作的指導意見(jiàn)》（漳安委辦[20xx]2號）精神及中共中央國務(wù)院《關(guān)于推進(jìn)安全生產(chǎn)領(lǐng)域改革發(fā)展的意見(jiàn)》，與中標單位中信重工開(kāi)誠智能裝備有限公司、執行方漳州大一智能裝備有限公司簽訂消防救援智能技術(shù)裝備采購合同，采購費用由財政統籌，我局做好設備移交、驗收工作，消防大隊加強技術(shù)技能培訓，時(shí)刻為我區人民生命做好戰斗準備，項目開(kāi)展目的為提高我區消防救援智能裝備水平，推動(dòng)實(shí)現現代化信息技術(shù)與安全生產(chǎn)有效融合，為我區人民生活平穩，生命財產(chǎn)安全提供有效保障。

　　2、項目立項、批復依據

　�。�1）福建漳州古雷港經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區管理委員會(huì )會(huì )議紀要（[20xx]11號）；

　�。�2）《關(guān)于推廣應用先進(jìn)安全技術(shù)裝備工作的指導意見(jiàn)》（漳安委辦[20xx]2號）精神；

　�。�3）《關(guān)于推進(jìn)安全生產(chǎn)領(lǐng)域改革發(fā)展的意見(jiàn)》；

　　二、項目資金使用及管理情況

　�。ㄒ唬╉椖抠Y金到位情況

　　為認真落實(shí)、貫徹文件精神，經(jīng)研究，同意批復漳州古雷港經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區應急管理局消防救援智能裝備專(zhuān)項經(jīng)費項目經(jīng)費申請，該項目資金分別于20xx年07月到位369.84萬(wàn)元項目經(jīng)費給予漳州古雷港經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區應急管理局，資金按時(shí)到位保障消防救援智能裝備專(zhuān)項項目工作順利開(kāi)展。

　�。ǘ�）項目資金使用情況

　　20xx年度消防救援智能裝備專(zhuān)項經(jīng)費均按照區級有關(guān)項目管理和經(jīng)費管理規定執行，漳州古雷港經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區應急管理局財務(wù)核算由我區財政局根據財務(wù)制度和財政預算支出制度，統一管理、核算，按照項目計劃安排和實(shí)際工作情況開(kāi)支，做到了專(zhuān)款專(zhuān)用。

　　三、項目組織實(shí)施情況

　�。ㄒ唬╉椖拷M織情況分析

　　漳州古雷港經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區應急管理局消防救援智能裝備專(zhuān)項經(jīng)費專(zhuān)款專(zhuān)用，項目支出按預算審核支出，撥款額十萬(wàn)元以上項目上報財政審核，項目增減、費用撥付由乙方提出申請，根據月報銷(xiāo)經(jīng)費單，經(jīng)過(guò)主管部門(mén)審核后上報單位黨委會(huì )討論，黨委會(huì )批準后支付項目支出。

　�。ǘ�）項目管理情況

　　本項目支出均按照有關(guān)規章制度和項目實(shí)施完成情況進(jìn)行支付，并建立相關(guān)的管理制度，有專(zhuān)人負責，項目進(jìn)行前進(jìn)行集體研究討論，項目進(jìn)行時(shí)有負責人及時(shí)跟蹤項目實(shí)施情況，并及時(shí)提出意見(jiàn)和建議。

　　四、評價(jià)思路和實(shí)施過(guò)程

　�。ㄒ唬┰u價(jià)目的

　　本次績(jì)效評價(jià)的目的是依據項目設定的績(jì)效目標，對項目支出的`經(jīng)濟性、效率性、效益性和公平性進(jìn)行客觀(guān)、公正地審核、分析和評判。

　�。ǘ�）評價(jià)思路和評價(jià)依據

　　1、評價(jià)思路

　　漳州古雷港經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區應急管理局消防救援智能裝備專(zhuān)項經(jīng)費項目目前評價(jià)從針對我區設備采購及業(yè)務(wù)資金使用基本情況入手，首先充分調研了解古雷港經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區消防救援大隊所需設備，對比采購方案中設備價(jià)格對比等，分析項目實(shí)施必要性、可行性，完善項目實(shí)施方案。同時(shí)從時(shí)間、投入、產(chǎn)出、效果、影響力因素五個(gè)維度，明確項目績(jì)效目標，使其符合SMART原則的具體性、可衡量、可達到、與其他目標具有相關(guān)性、有明確期限的特征。

　　2、評價(jià)依據

　�。�1）《中華人民共和國預算法》；

　�。�2）財政部關(guān)于印發(fā)《項目支出績(jì)效評價(jià)管理辦法》的通知（財預【20xx】10號）；

　�。�3）財政部關(guān)于印發(fā)《預算績(jì)效評價(jià)共性指標體系框架》的通知（財預【20xx】53號）；

　�。�4）項目及資金管理各級主管部門(mén)和資金使用單位提交的績(jì)效自評材料及佐證材料。

　　3、評價(jià)對象和范圍

　　評價(jià)對象：20xx年漳州古雷港經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區應急管理局消防救援智能裝備專(zhuān)項經(jīng)費支出項目；

　　評價(jià)范圍：

　�。�1）時(shí)間范圍：20xx年01月至20xx年12月；

　�。�2）地域范圍：漳州市古雷港經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區；

　�。�3）受益者群體范圍：漳州市古雷港經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區；

　�。�4）取樣范圍：漳州市古雷港經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區；

　�。�5）評價(jià)時(shí)段的確定：

　　本項目以預算年度為周期，項目實(shí)施的周期為20xx年1月1日至20xx年12月31日，績(jì)效評價(jià)基準日為20xx年12月31日。

　�。ㄈ�）績(jì)效評價(jià)原則

　　1、價(jià)值中立原則

　　財政支出績(jì)效評價(jià)是客觀(guān)評價(jià)，所有用來(lái)評價(jià)的指標均可量化，所有參與評價(jià)的單位和個(gè)人都必須遵循評價(jià)價(jià)值中立原則，即財政支出績(jì)效評價(jià)結果，只取決于各單位的工作業(yè)績(jì)的客觀(guān)實(shí)際，而不取決于評價(jià)人的價(jià)值判斷和個(gè)人意愿。評價(jià)結果不會(huì )因為評價(jià)人價(jià)值觀(guān)念的不一致而有所不同。

　　2、公平、公開(kāi)、公正原則

　　從評價(jià)目標的設計、指標體系的研發(fā)及設計、數據填報、復核，專(zhuān)家評議等所有環(huán)節，都必須保證評價(jià)過(guò)程的公開(kāi)性、程序的規范性和合理性，應及時(shí)發(fā)現并處理評價(jià)過(guò)程中的問(wèn)題，以保證評價(jià)結果的準確、客觀(guān)和科學(xué)。

　　3、客觀(guān)性原則

　　評價(jià)以數據為準繩，堅持客觀(guān)評價(jià)。項目組根據填報的數據，在進(jìn)行匯總、分析、評價(jià)的基礎上，獨立開(kāi)展評價(jià)，得出評價(jià)結果，并形成評價(jià)報告。

　　五、項目績(jì)效情況

　�。ㄒ唬╉椖靠�(jì)效目標完成情況

　　1、指標體系設計思路

　　本項目績(jì)效評價(jià)指標體系按照邏輯分析法設計，包括項目決策、項目過(guò)程、項目產(chǎn)出、項目效益四部分內容，主要圍繞資金使用、資源配置、項目管理等客觀(guān)分析項目的產(chǎn)出和效果，體現從投入、過(guò)程到產(chǎn)出、效果和影響的績(jì)效邏輯路徑。

　　決策類(lèi)指標設計思路：從兩個(gè)方面來(lái)設計，一是項目立項，項目目標是否與部門(mén)戰略目標一致，以及項目立項依據的充分性，項目立項的規范性；二是績(jì)效目標，項目所設定的績(jì)效目標是否依據充分，是否符合客觀(guān)實(shí)際，依據績(jì)效目標設定的績(jì)效指標是否清晰、細化、可衡量等。

　　管理指標設計思路：根據資金流來(lái)設計投入管理、財務(wù)管理和項目管理三類(lèi)指標。計劃預算和按預算執行是項目的起點(diǎn)，設計預算執行率指標可以從預算執行情況來(lái)分析差異原因。設計項目資金使用是否符合相關(guān)的財務(wù)管理制度規定，項目資金是否符合預算批復或合同規定的用途，是否存在截留、擠占、挪用等情況，用以反映和考核項目資金規范運行及安全情況。設計項目實(shí)施單位的項目管理制度是否健全，項目實(shí)施是否符合相關(guān)管理規定，用以反映和考核項目管理制度對項目順利實(shí)施的保障及有效執行情況。

　　項目績(jì)效指標設計思路：立項目的是通過(guò)對漳州古雷港經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區應急設施完善程度、消防救援大隊智能裝備等，多角度、全方位地確保漳州古雷港經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區人民群眾生命財政安全，生活安全隱患有效降低,保障了漳州古雷港經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區人民群眾的生活平穩、社會(huì )穩定。我們圍繞該項目的總目標完善了績(jì)效目標，根據績(jì)效目標設計了產(chǎn)出、效果指標。產(chǎn)出指標的設計主要從產(chǎn)出時(shí)效、產(chǎn)出數量、產(chǎn)出質(zhì)量及效益指標等方面來(lái)分析，主要包括消防救援智能裝備采購完成時(shí)間、消防救援智能裝備采購成本、智能裝備采購數量、智能裝備應急救援有效保障率，項目效果主要從智能裝備應急救援有效保障率、智能裝備采購數量等幾個(gè)方面來(lái)設計指標。

　　指標體系設計如下：

　�。�1）項目決策（15分）

　　從項目立項、績(jì)效目標兩方面進(jìn)行評價(jià)，其中，項目立項7分，包括立項依據充分性3分、立項程序規范性4分；績(jì)效目標8分，包括績(jì)效目標合理性4分、績(jì)效指標明確性4分。

　�。�2）項目過(guò)程（25分）

　　從資金落實(shí)、財務(wù)管理、項目管理三個(gè)方面進(jìn)行評價(jià)。其中，資金落實(shí)8分，包括資金到位率4分、預算執行率4分；財務(wù)管理9分，包括資金使用合規性4分、項目資金安全性5分；項目管理8分，包括管理制度健全性4分、制度執行有效性4分。

　�。�3）項目產(chǎn)出及項目效益（60分）

　　從項目產(chǎn)出、項目效益兩方面進(jìn)行評價(jià)，其中，項目產(chǎn)出33分，包括產(chǎn)出時(shí)效8分、產(chǎn)出成本8分、產(chǎn)出數量8分、產(chǎn)出質(zhì)量9分；項目效益27分，包括社會(huì )效益9分、可持續影響效益9分、服務(wù)對象滿(mǎn)意度9分。

　　詳見(jiàn)附件一。

　　2、項目的效率性分析

　�。�1）項目的實(shí)施進(jìn)度

　　部分績(jì)效指標在20xx年底前完成，實(shí)際支出369.84萬(wàn)元，項目完成100.00%。

　�。�2）項目完成質(zhì)量

　　績(jì)效指標全部達到年初績(jì)效目標任務(wù)值。

　　3、項目的效益性分析

　　通過(guò)項目實(shí)施，古雷港經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區消防救援智能裝備專(zhuān)項工作覆蓋古雷港經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區全區域，群眾生命財產(chǎn)得到保障；全年消防救援智能裝備專(zhuān)項工作有序推進(jìn)，我區消防救援大隊救援裝備有效保障，項目效果顯著(zhù)，消防救援智能裝備專(zhuān)項項目工作及各項業(yè)務(wù)的順利開(kāi)展。

　　4、項目的可持續性分析

　　根據福建漳州古雷港經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區管理委員會(huì )會(huì )議紀要（[20xx]11號），市委政府統一部署和《關(guān)于推廣應用先進(jìn)安全技術(shù)裝備工作的指導意見(jiàn)》（漳安委辦[20xx]2號）精神及中共中央國務(wù)院《關(guān)于推進(jìn)安全生產(chǎn)領(lǐng)域改革發(fā)展的意見(jiàn)》，有效提高我區消防救援智能裝備水平，推動(dòng)實(shí)現現代化信息技術(shù)與安全生產(chǎn)有效融合，為我區人民生活平穩，生命財產(chǎn)安全提供有效保障。

　　5、項目預算批復的績(jì)效指標完成情況分析

　　項目共設置7個(gè)績(jì)效指標，其中產(chǎn)出指標4個(gè)，效益指標3個(gè)，績(jì)效目標部分未完成。具體情況如下：

　�。�1）產(chǎn)出數量目標：

　　20xx年完成智能裝備采購數量達6套，達到年初績(jì)效目標任務(wù)值，目標已完成。

　�。�2）產(chǎn)出質(zhì)量目標：20xx年完成智能裝備為應急救援提供有效保障保障率95%，達到年初績(jì)效目標任務(wù)值，目標已完成。

　�。�3）產(chǎn)出成本目標：20xx年完成消防救援智能裝備采購成本369.84萬(wàn)元，達到年初績(jì)效目標任務(wù)值，目標已完成。

　�。�4）產(chǎn)出時(shí)效目標：20xx年完成消防救援智能裝備采購完成時(shí)間12個(gè)月內，達到年初績(jì)效目標任務(wù)值，目標已完成。

　�。�5）社會(huì )效益目標：20xx年該項目實(shí)施后，有效保障救援裝備為應急救援提供幫助，達到年初績(jì)效目標任務(wù)值，目標已完成。

　�。�6）可持續效益目標：20xx年該項目實(shí)施后，救援裝備能夠及時(shí)減少開(kāi)發(fā)區生產(chǎn)事故發(fā)生，達到年初績(jì)效目標任務(wù)值，目標已完成。

　�。�7）服務(wù)對象滿(mǎn)意度目標：20xx年該項目實(shí)施后，相關(guān)部門(mén)及企業(yè)基本滿(mǎn)意，完成年初績(jì)效目標任務(wù)值。

　�。ǘ�）項目績(jì)效目標未完成原因分析

　　20xx年度項目績(jì)效目標無(wú)未完成原因：項目年初預算安排資金全部申請到位，資金到位率100%，到位資金全部支出使用。

　　六、成本效益分析

　�。ㄒ唬┵Y金使用方向、資金收入和支出結構

　　項目資金用途明確為20xx年漳州古雷港經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區消防救援智能裝備專(zhuān)項經(jīng)費，資金支出使用主要用于消防救援智能裝備采購，驗收相關(guān)開(kāi)展經(jīng)費，項目資金來(lái)源是區財政撥付資金。20xx年申請區財政撥付漳州古雷港經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區消防救援智能裝備專(zhuān)項項目專(zhuān)項經(jīng)費369.84萬(wàn)元，實(shí)際到位資金369.84萬(wàn)元，共使用369.84萬(wàn)元，項目資金到位率100%，支出實(shí)現率100%。

　�。ǘ�）項目和資金管理情況

　　為保證項目順利實(shí)施，漳州古雷港經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區應急管理局專(zhuān)門(mén)成立了工作領(lǐng)導小組，負責項目日常工作安排協(xié)調；資金管理方面，開(kāi)設了資金專(zhuān)款專(zhuān)用賬戶(hù)，對消防救援智能裝備采購支付、驗收進(jìn)行工作的開(kāi)展。

　�。ㄈ�）資金節約性、資金使用效果

　　漳州古雷港經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區應急管理局為漳州古雷港經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區人民群眾創(chuàng )造條件、提供支持，確保居民生活環(huán)境，確保消防救援智能裝備采購不因資金問(wèn)題而影響，保障了漳州古雷港經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區人民群眾的生活平穩、社會(huì )穩定。單位嚴格按照政府相關(guān)標準執行，并進(jìn)一步完善資金發(fā)放管理制度，確保按期完成工作目標，無(wú)違法、違規和超出范圍開(kāi)支情況。

　　七、綜合評價(jià)情況及評價(jià)結論

　　經(jīng)綜合評價(jià)，本項目綜合得分94分，評價(jià)等次為“優(yōu)”。

　　八、主要經(jīng)驗及做法、存在的問(wèn)題和建議

　�。ㄒ唬┲饕�的經(jīng)驗及做法

　　項目工作安排合理，符合政府相關(guān)政策標準，項目實(shí)施單位具備所需的基礎條件、技術(shù)條件、人員條件等要求，項目資金使用合理，資金保障到位，經(jīng)濟可行。

　　綜合20xx年度本財政預算項目績(jì)效評價(jià)情況認為，在項目資金預算績(jì)效方面總體上是管理使用到位的，雖然存在較多客觀(guān)因素，但都有及時(shí)做好匯報工作。建議制訂年度項目資金預算方案前，認真做好每個(gè)項目的市場(chǎng)預測和績(jì)效目標分析，及時(shí)向領(lǐng)導通報資金使用情況，以便及時(shí)作出調整，實(shí)現項目資金利用效率最大化，確保項目工作能夠更好地開(kāi)展。

　�。ǘ�）存在的問(wèn)題及建議

　　存在問(wèn)題：

　�。�1）單位在編制年初預算項目績(jì)效目標申報表時(shí)，指標和標準設計不規范、已設置指標不能清楚、準確地體現二級指標與三級指標之間聯(lián)系。由于財政支出的類(lèi)別多,使用績(jì)效的表現形式多樣,現有的績(jì)效評價(jià)指標不能有效地評價(jià)財政支出的使用績(jì)效。

　�。�2）財務(wù)管理方面存在不足，會(huì )計賬雖單獨設置項目明細賬，但每年項目資金撥付情況未及時(shí)進(jìn)行區分，導致當年度資金與上年度資金混淆在一起，資金無(wú)法進(jìn)行分辨年份。

　�。�3）單位在編制預算項目季度監控表、績(jì)效自評表及自評報告時(shí)，未嚴格按照實(shí)際資金到位及支出使用進(jìn)行編報，造成績(jì)效表格當年度資金情況與實(shí)際賬務(wù)上資金情況不一致，存在未與實(shí)際情況相匹配問(wèn)題、資金管理制度方面問(wèn)題。

　　有關(guān)建議：

　�。�1）預算編制前根據年度內單位可預見(jiàn)的工作任務(wù)，確定單位年度預算目標，科學(xué)合理編制部門(mén)預算，推進(jìn)預算編制科學(xué)化、準確化。應按照實(shí)際開(kāi)展項目工作內容對相應的效益指標進(jìn)行設立，將項目績(jì)效目標細化分解為具體的績(jì)效指標，通過(guò)清晰、可衡量的指標值予以體現，且將屬于定性或定量指標按要求進(jìn)行區分。

　�。�2）完善財務(wù)管理制度，及時(shí)對績(jì)效申報項目單獨設立明細賬，對當年度資金使用情況與上年度加以區分開(kāi)，以便對項目資金進(jìn)行有效管理與使用。

　�。�3）加強對資金的監管，完善資金管理制度。嚴格按照年初設定的效益指標進(jìn)行工作開(kāi)展，編制預算項目季度監控表、績(jì)效自評表及自評報告時(shí)，要求與年初目標申報情況、實(shí)際開(kāi)展工作情況相對應，做好表表一致、表實(shí)一致、表賬一致。

　　九、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

　　本報告僅供開(kāi)展“漳州古雷港經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區應急管理局消防救援智能裝備專(zhuān)項經(jīng)費項目績(jì)效評價(jià)”相關(guān)工作使用，不作他用。

　　項目綜合績(jì)效評價(jià)報告 2

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　1.項目背景

　　為全面改善全市消防安全環(huán)境，有效提升處置各類(lèi)災害事故的能力,充分發(fā)揮消防裝備效能，打贏(yíng)火災和各類(lèi)災害現實(shí)斗爭,以“健全應急救援指揮體系、強化消防裝備建設、消防隊伍建設”為主要內容，全面加強消防基礎設施建設，解決消防基礎薄弱問(wèn)題，20xx年5月，中共邵陽(yáng)市委辦公室、邵陽(yáng)市人民政府辦公室出臺《邵陽(yáng)市加強公安消防基層基礎工作五條措施》（邵市辦發(fā)〔20xx〕13號），要求20xx年-20xx年要積極配齊配強實(shí)用型車(chē)輛裝備，20xx年要全面建成市消防支隊培訓基地。同年12月，邵陽(yáng)市人民政府出臺《邵陽(yáng)市人民政府關(guān)于加強和改進(jìn)消防工作的實(shí)施意見(jiàn)》（邵市政發(fā)〔20xx〕26號），就進(jìn)一步加強和改進(jìn)全市消防工作提出實(shí)施意見(jiàn)，要求加強消防裝備建設，各縣市區政府要按照《邵陽(yáng)市消防工作“十三五”發(fā)展規劃》的要求，逐年完成消防車(chē)的配備任務(wù)。同時(shí)，要結合邵陽(yáng)消防的實(shí)際和滅火救援工作需要，配備應急救援所需的挖掘機、鏟車(chē)等大型工程機械裝備和遠程供水、高層供水等特種車(chē)輛裝備的配備。

　　2.主要建設內容。

　　一是車(chē)輛裝備建設項目，按照邵陽(yáng)市加強公安消防基層基礎工作五條措施》要求，20xx年至20xx年在邵陽(yáng)市城區（不含經(jīng)開(kāi)區）增配1臺70米云梯車(chē)，2臺12噸水罐車(chē)，1臺通信指揮車(chē)，1臺45米云梯車(chē)，1臺25噸遠距離供水車(chē)，1臺生活保障車(chē)，1臺泡沫供液車(chē)，3臺搶險救援車(chē)，3臺6噸水罐車(chē)，4臺12噸水罐車(chē)，共計增配各類(lèi)消防、救援、專(zhuān)用車(chē)輛18臺。二是支隊培訓基地建設項目，建設規模及主要建設內容為：總用地面積26500平方米，總建筑面積7097.4平方米，主要建設內容包括綜合樓、體能訓練館、食堂、室內訓練樓、門(mén)衛室和觀(guān)摩臺等設施。預算總投資金額15,781,731.00元，資金來(lái)源為財政資金。

　�。ǘ�）項目資金使用、管理情況

　　1.資金撥付、使用及結余情況

　�。�1）資金撥付到位情況。20xx年9月至20xx年12月期間，邵陽(yáng)市財政局向邵陽(yáng)市消防救援支隊撥付消防三年大建設專(zhuān)項經(jīng)費47,713,850.00元，其中：20xx年9月15,960,000.00元，20xx年10月5,000,000.00元，20xx年12月11,275,650.00元（其中含北塔基建還款2,511,150.00元），20xx年12月4,000,000.00元，20xx年9月2,100,000.00元，20xx年12月9,378,200.00元。

　�。�2）資金使用情況。截至20xx年1月，市財政資金用于消防三年大建設項目實(shí)際支付46,296,402.00元。

　�。�3）資金結余情況。截止20xx年6月30日，邵陽(yáng)市財政局撥付消防三年大建設專(zhuān)項經(jīng)費47,713,850.00元，邵陽(yáng)市消防救援支隊已實(shí)際支付46,296,402.00元，賬面結余1,417,448.00元。由于尚欠供應商的質(zhì)保金1,663,178.00元（江蘇設備成套公司674,500.00元，長(cháng)沙中聯(lián)679,000.00元，沈陽(yáng)捷通305,000.00元，江蘇東泰4,678.00元）超過(guò)了賬面結余，實(shí)際資金結余-245,730.00元（培訓基地一期因未進(jìn)行工程造價(jià)結算審核和財評，實(shí)際應付工程款暫未計算）。

　　2.項目立項、批復、評審情況

　�。�1）車(chē)輛裝備。根據《邵陽(yáng)市加強公安消防基層基礎工作五條措施》（邵市辦發(fā)〔20xx〕13號）第五點(diǎn)第二項要求，強化消防裝備建設，認真落實(shí)《城市消防站建設》，淘汰服役上限報廢車(chē)輛，20xx-20xx年要積極配齊配強實(shí)用型車(chē)輛裝備，增配70米云梯車(chē)等18臺車(chē)輛裝備。由于消防車(chē)輛的采購權限在省總隊，邵陽(yáng)市消防救援支隊結合實(shí)際需求和省總隊招投標結果采購建設。

　�。�2）培訓基地。培訓基地項目于20xx年11月經(jīng)邵陽(yáng)市政府第26次常務(wù)會(huì )議同意立項；20xx年2月，湖南省消防總隊后勤部批復（湘武消后〔20xx〕46號）同意在支隊機關(guān)院內空地新建培訓基地；20xx年4月，邵陽(yáng)市發(fā)改委批復（邵發(fā)改發(fā)〔20xx〕30號）同意本項目建設；20xx年3月，經(jīng)邵陽(yáng)市財政投資評審中心出具預算評審報告（邵財評審〔20xx〕015號），審定預算金額15,781,731.00元。

　　3.政府采購和招投標情況。

　�。�1）車(chē)輛裝備項目采購方式為公開(kāi)招標，其中70米云梯車(chē)（邵財采計〔20xx〕10070）、高層建筑救援器材和水域救援器材（邵財采計〔20xx〕10027）由支隊委托代理機構組織，其他車(chē)輛裝備由省總隊委托代理機構組織進(jìn)行。

　�。�2）培訓基地建設項目采購方式為公開(kāi)招標。支隊委托湖南天鑒工程項目管理有限公司做為招標代理機構，20xx年5月經(jīng)評標確定湖南大為建設工程公司中標，工程內容與預算相比有所調整：工程占地面積40畝，總建筑面積6574.78平方米（其中綜合樓3719.28平方米、體能訓練和食堂2555.50平方米、垃圾庫300平方米），建筑高度13.5米，地上三層。招標控制價(jià)為13,181,988.33元，中標金額10,433,566.13元。

　　4.項目財務(wù)管理情況。資金使用管理方面。邵陽(yáng)市消防救援支隊對消防三年大建設經(jīng)費專(zhuān)款專(zhuān)用、設置項目支出專(zhuān)賬管理核算，嚴格執行各項財務(wù)規章制度和項目資金報賬審批制度。資金使用經(jīng)過(guò)了相應的申請、請示，報市財政局下?lián)芙?jīng)費等程序，符合制定的《邵陽(yáng)市消防支隊財務(wù)管理規定》。申請資金時(shí)審核合同約定的付款方式和付款時(shí)間，并預留供應商質(zhì)保金，財務(wù)審核資金支出依據的原始憑證主要包括：經(jīng)費結算單、發(fā)票、會(huì )議紀要、議題申請審批表、評審報告、中標通知書(shū)、合同、驗收報告、監理報告等，履行了各責任人簽名手續。根據現場(chǎng)評價(jià)時(shí)查看的已有資料，沒(méi)有發(fā)現專(zhuān)項資金存在虛列、挪用、擠占的現象。

　　5.制度建設情況。邵陽(yáng)市消防救援支隊按照《邵陽(yáng)市加強公安消防基層基礎工作五條措施》做為工作行動(dòng)總綱領(lǐng)，根據制定的《邵陽(yáng)市消防支隊財務(wù)管理規定》規范預算支出報銷(xiāo)手續，維護財經(jīng)紀律和工作效率，提高資金使用效益。

　　6.項目檢驗、驗收、結算審核情況。

　�。�1）車(chē)輛裝備的檢驗、驗收。供應商向支隊提供了每一臺車(chē)的車(chē)輛合格證。車(chē)輛裝備到貨后，由邵陽(yáng)市消防救援支隊組織驗收，驗收小組成員由4名以上邵陽(yáng)市消防救援支隊和其他地市縣消防救援專(zhuān)業(yè)人員組成，驗收內容包括底盤(pán)、上裝主要總成、駕乘室和器材箱、隨車(chē)器材、技術(shù)文件等，發(fā)現問(wèn)題時(shí)記錄在驗收報告上，要求供應商整改后擇時(shí)進(jìn)行下次驗收，直至驗收通過(guò)為止。驗收小組成員及供應商代表在驗收報告上簽字確認。

　�。�2）培訓基地的驗收和結算審核。邵陽(yáng)市消防救援支隊委托邵陽(yáng)市工程建設監理有限公司對工程項目程進(jìn)行監理。20xx年8月13日，邵陽(yáng)市消防救援支隊組織了建設方、施工方、設計、勘察、監理、質(zhì)監、檢測等單位共同參與，對湖南大為建設工程公司實(shí)施的培訓基地綜合樓、體能訓練館及食堂建筑工程進(jìn)行了竣工驗收，工程質(zhì)量符合質(zhì)監部門(mén)驗收備案要求。暫未對湖南大為建設工程公司完成的建筑工程進(jìn)行造價(jià)結算審核和財評工作。

　�。ㄈ�）消防三年大建設目標完成情況

　　1.車(chē)輛裝備完成情況。

　�。�1）車(chē)輛裝備產(chǎn)出情況。實(shí)際完成車(chē)輛裝備產(chǎn)出情況為：1臺70米云梯車(chē)，1臺12噸水罐車(chē)，1臺通信指揮車(chē)，1臺32米云梯車(chē)，1臺48米舉高噴射消防車(chē)，1臺生活保障車(chē)，1臺供液消防車(chē)，3臺搶險救援車(chē)，2臺6噸水罐車(chē)，2臺18噸水罐車(chē)，3臺8噸泡沫消防車(chē)，其中進(jìn)口底盤(pán)車(chē)輛有9臺，占比53%，基本按照五條措施要求完成消防車(chē)輛配置。另外為滿(mǎn)足高層建筑和水域救援需求，邵陽(yáng)市消防救援支隊采購了一批高層建筑救援器材和水域救援器材裝備。

　�。�2）效益情況。新車(chē)輛及裝備的陸續服役，極大的提高了市區消防救援隊伍執勤車(chē)輛的整體水平，進(jìn)一步提升了隊伍的作戰實(shí)力。具體體現在：一是新購云梯消防車(chē)和48米舉高噴射消防車(chē)適用于高層及大跨度大空間的滅火及救人作業(yè)，使隊伍在高層建筑火災處置過(guò)程中能夠有效的到達作戰需要到達的高度，對滅火和救人作戰行動(dòng)的開(kāi)展提供裝備支撐。二是水罐泡沫消防車(chē)作為滅火作戰的主力車(chē)型，承擔的任務(wù)重，更大的載水量可有效提高在水源匱乏或市政管網(wǎng)供水能力不能滿(mǎn)足火場(chǎng)需求時(shí)的火場(chǎng)用水需求，確保滅火作戰行動(dòng)的成功。三是通訊指揮車(chē)具備通過(guò)衛星實(shí)現救援現場(chǎng)與應急管理部消防救援局和省消防總隊的實(shí)時(shí)音視頻連線(xiàn)，使上級機關(guān)充分掌握災害事故現場(chǎng)情況，整合優(yōu)質(zhì)資源，提供決策依據和下達作戰命令。四是供液消防車(chē)能夠裝載18噸泡沫滅火劑，為火場(chǎng)泡沫滅火劑的輸轉提供保障。五是飲食保障車(chē)具備保障200人飲食的保障能力，合理的膳食保障，能夠維持作戰人員長(cháng)時(shí)間作戰所需能量，確保作戰行動(dòng)高效。六是多功能搶險救援車(chē)具備照明、牽引、吊升等功能，配合隨車(chē)配備的器材裝備，能夠處理和保障各種復雜環(huán)境下的救援行動(dòng)。

　　2.培訓基地完成情況

　�。�1）項目建設完成情況。20xx年8月13日，邵陽(yáng)市消防救援支隊組織了建設方、施工方、設計、勘察、監理、質(zhì)監、檢測等單位共同參與，對湖南大為建設工程公司實(shí)施的培訓基地綜合樓、體能訓練館及食堂建筑工程進(jìn)行了竣工驗收，工程驗收合格；20xx年10月10日，施工方將驗收備案資料移交支隊，培訓基地一期工程全面完結。經(jīng)現場(chǎng)查看，由其他中標單位實(shí)施的食堂裝修安裝工程和綜合樓室內裝修工程也基本完工，食堂已采購安裝到位部分廚房設備，場(chǎng)地路面未平整硬化。

　�。�2）效益情況。根據邵陽(yáng)市消防救援支隊方要求，原合同中包含的垃圾庫工程未開(kāi)工建設，納入了培訓基地二期工程內容，二期工程包括室外園林綠化、擋土墻、400米跑道、地埋式垃圾庫。由于培訓基地未投入使用，暫未產(chǎn)生應有的效益。

　　二、績(jì)效評價(jià)工作情況

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)目的

　　通過(guò)全面分析和綜合評消防三年大建設資金的分配使用情況，了解項目的申報、審批、組織實(shí)施及事后監督情況，為進(jìn)一步管理和使用好建設資金使用效益和項目管理水平，總結項目管理經(jīng)驗，發(fā)現資金管理及項目實(shí)施管理存在的問(wèn)題，為以后金管理和預算安排提供參考依據。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)原則、評價(jià)指標體系、評價(jià)方法

　　1.本次績(jì)效評價(jià)工作按照《中華人民共和國預算法》、《財政支出績(jì)效評價(jià)管理暫行辦法》、《湖南省財政廳關(guān)于深度整合規范省級專(zhuān)項資金的通知》（湘財預〔20xx〕87號）、湖南省財政廳關(guān)于印發(fā)《湖南省預算支出績(jì)效評價(jià)管理辦法》的通知（湘財績(jì)〔20xx〕7號）以及有關(guān)的政策、規定、財務(wù)會(huì )計制度等，堅持實(shí)事求是、客觀(guān)公正的原則。

　　2.本次績(jì)效評價(jià)工作制定了準確、合理、細致的三級績(jì)效評價(jià)指標體系，包括項目決策、過(guò)程、產(chǎn)出、效果的評價(jià)指標，采用查閱資料、實(shí)地查看、問(wèn)卷調查和聽(tīng)取情況介紹等方法進(jìn)行。

　�。ㄈ�）績(jì)效評價(jià)工作過(guò)程

　　20xx年7月中旬，邵陽(yáng)市財政局成立績(jì)效評價(jià)工作指導小組，研究下發(fā)了《邵陽(yáng)市財政局關(guān)于開(kāi)展消防三年大建設資金重點(diǎn)績(jì)效評價(jià)工作的通知》（邵財績(jì)〔20xx〕號），并委托湖南遠揚會(huì )計師事務(wù)所有限公司負責績(jì)效評價(jià)工作的具體組織實(shí)施。20xx年7月中、下旬，在邵陽(yáng)市財政局績(jì)效評價(jià)工作指導小組指導和邵陽(yáng)市消防救援支隊的配合下，湖南遠揚會(huì )計師事務(wù)所有限公司績(jì)效評價(jià)工作小組制定和完善了績(jì)效評價(jià)指標體系；20xx年7月下旬，項目單位開(kāi)展自查自評；20xx年7月下旬，湖南遠揚會(huì )計師事務(wù)所有限公司績(jì)效評價(jià)工作小組對項目事項進(jìn)行現場(chǎng)評價(jià)；20xx年8月上旬結合項目單位績(jì)效評價(jià)自評報告，形成評價(jià)結論。

　　三、主要績(jì)效及評價(jià)結論

　　目前邵陽(yáng)市消防救援支隊市區（支隊機關(guān)和特勤中隊、戰勤保障大隊以及大祥、雙清、北塔中隊）投入使用的各類(lèi)專(zhuān)勤、滅火、舉高、戰勤保障等消防車(chē)輛保有量為49臺。消防救援工作重點(diǎn)在于防患于未然，消防救援隊伍是一支“養兵千日，用兵千日”的隊伍，執行的是24小時(shí)執勤備戰模式，所有的車(chē)輛裝備、人員都隨時(shí)待命，保持枕戈待旦、快速反應的備戰狀態(tài)；一旦發(fā)生災害事故，敢于赴湯蹈火，時(shí)刻聽(tīng)從黨和人民召喚，調派與災害事故處置匹配的車(chē)輛或器材裝備趕赴現場(chǎng)，應對處置各類(lèi)災害事故。

　　邵陽(yáng)市消防救援支隊按照《邵陽(yáng)市加強公安消防基層基礎工作五條措施》要求增配車(chē)輛，車(chē)輛裝備采購項目根據市本級消防救援裝備需求進(jìn)行合理安排，車(chē)輛、裝備逐步、逐年、保質(zhì)保量配置到位，已全部投入使用，提高了消防救援人員處理災害事故能力；培訓基地項目已完成一期綜合樓和體能訓練館、食堂的主體建安工程及裝飾裝修工程，已基本達到可使用要求，為培訓基地盡快全面投入使用打下良好的基礎。

　　根據《邵陽(yáng)市消防三年大建設資金績(jì)效評價(jià)指標表》評分體系，經(jīng)績(jì)效評價(jià)組現場(chǎng)調查審核，會(huì )議討論分析，集體打分，共計得分87分，評價(jià)等級為“良”。

　　四、績(jì)效評價(jià)指標分析

　　(一)項目決策情況

　　1.車(chē)輛裝備決策情況。根據《邵陽(yáng)市加強公安消防基層基礎工作五條措施》（邵市辦發(fā)〔20xx〕13號）第五點(diǎn)第二項要求，強化消防裝備建設，認真落實(shí)《城市消防站建設》，淘汰服役上限報廢車(chē)輛，20xx-20xx年要積極配齊配強實(shí)用型車(chē)輛裝備，增配70米云梯車(chē)等17臺車(chē)輛裝備。

　　2.培訓基地建設決策情況。培訓基地項目于20xx年11月經(jīng)邵陽(yáng)市政府第26次常務(wù)會(huì )議同意立項；20xx年2月，湖南省消防總隊后勤部批復（湘武消后〔20xx〕46號）同意在支隊機關(guān)院內空地新建培訓基地；20xx年4月，邵陽(yáng)市發(fā)改委批復（邵發(fā)改發(fā)〔20xx〕30號）同意本項目建設。

　　3.目標量化方面。項目未進(jìn)行績(jì)效目標申報。項目計劃性方面，培訓基地沒(méi)按五條措施要求的時(shí)間進(jìn)度實(shí)施。

　　(二)項目過(guò)程情況

　　一是資金到位及時(shí)，資金到位率100%。20xx年9月至20xx年12月期間，邵陽(yáng)市財政局向邵陽(yáng)市消防救援支隊陸續撥付消防三年大建設專(zhuān)項經(jīng)費47,713,850.00元，保障了車(chē)輛裝備采購目標和培訓基地主體建筑工程順利完成，得4分。二是業(yè)務(wù)管理方面，項目全部實(shí)行了政府采購公開(kāi)招標，有效降低成本。做好項目驗收工作，保障車(chē)輛裝備和培訓基地工程達到驗收和工程質(zhì)量標準要求。項目檔案及相關(guān)資料歸檔及時(shí)、內容基本完整。業(yè)務(wù)管理欠完善：沒(méi)有相應項目管理制度，沒(méi)有建立項目管理臺賬。培訓基地部分項目未施工變更到二期，未提供項目調整的手續；資料管理方面，經(jīng)費申請報告數據錯誤以及車(chē)輛的信息各項資料間不一致。三是財務(wù)管理方面，會(huì )計核算規范，每筆支出審批程序完整、手續齊全，資金做到專(zhuān)款專(zhuān)用。但沒(méi)有已制定或具有相應的項目資金管理辦法，沒(méi)有項目管理臺賬。

　　(三)項目產(chǎn)出情況

　　一是數量指標方面，采購消防專(zhuān)用車(chē)輛17臺及高層、水域救援裝備一批，完成消防三年大建設任務(wù)目標；培訓基地完成綜合樓、體能訓練館及食堂建筑工程和裝飾裝修工程，主體已達到可使用狀態(tài)，培訓基地建設指標中的垃圾庫項目未建設。

　　二是質(zhì)量指標方面，車(chē)輛裝備完成了驗收工作，合格率100%；培訓基地完工項目符合工程質(zhì)量驗收標準，經(jīng)支隊組織各方驗收通過(guò)。

　　三是產(chǎn)出成本指標方面，車(chē)輛裝備在20xx年全部到位，按政府采購公開(kāi)招標價(jià)成交，降低了采購成本；四是產(chǎn)出時(shí)效指標方面，培訓基地未按計劃在20xx年完成、而是在20xx年才驗收，由于工程建設超工期，實(shí)際成本預計超支。

　　(四)項目效益情況

　　1.經(jīng)濟效益情況。20xx年，邵陽(yáng)市多種形式消防隊伍充分發(fā)揮消防安全檢查、消防宣傳教育、火災事故處置、現場(chǎng)秩序維護等重要作用，撲救或協(xié)助撲救初期火災639起，搶救被困人員47名，挽救財產(chǎn)損失1300余萬(wàn)元；20xx年以來(lái)，全市火災事故發(fā)生數、直接財產(chǎn)損失呈直線(xiàn)下降，特別是亡人火災事故得到了有效遏制，同比分別下降了17%、64%、33%（下降率數據截止日為20xx年11月）。通過(guò)近幾年的努力，全市消防安全環(huán)境不斷改善，火災亡人數呈斷崖式下降，20xx年火災死亡20人，20xx年火災死亡3人，20xx年火災死亡3人，截止現場(chǎng)評價(jià)時(shí)的20xx年僅發(fā)生一起亡1人火災。

　　2.社會(huì )效益和可持續影響力情況。消防車(chē)輛及器材裝備的配備提高了消防救援人員處理災害事故能力，消防三年大建設中所采購的17臺車(chē)輛裝備以及一批高層建筑救援器材、水域救援器材已全部服役投入執勤、裝備到位，發(fā)揮著(zhù)不可替代的作用。

　　20xx年7月13日至8月2日，邵陽(yáng)市消防救援支隊接總隊指揮中心調派，組建飲食保障小組趕赴江西九江參加抗洪搶險救援任務(wù)，支隊新采購的飲食保障車(chē)隨行出動(dòng)，在抗洪搶險救援現場(chǎng)為救援人員和人民群眾提供飲食，獲得了當地人民群眾和消防救援局副局長(cháng)魏捍東的一致好評。20xx年10月21日，邵陽(yáng)市恒大未來(lái)城一在建高層建筑頂樓發(fā)生火災，支隊指揮中心調派市區4個(gè)消防站的12臺消防車(chē)輛參與處置，新購置的70米云梯消防車(chē)、48米舉高噴射消防車(chē)和多臺大噸位水罐車(chē)投入作戰，在成功撲救火災后，省消防總隊總隊長(cháng)高寧宇同志對支隊進(jìn)行作戰考核，要求支隊70米云梯車(chē)在事故現場(chǎng)持續不間斷的`出水30分鐘，以考驗支隊的火場(chǎng)供水能力，新購置的水罐消防車(chē)強大的火場(chǎng)供水能力得到檢驗，圓滿(mǎn)完成任務(wù)，獲得上級肯定。20xx年10月25日至10月27日，洞口雪峰山隧道一貨車(chē)發(fā)生火災，因起火點(diǎn)距離隧道口近6公里，隧道內濃煙滾滾，能見(jiàn)度極低，火場(chǎng)用水供水難度極大，三年大建設所購水罐車(chē)、多功能搶險救援車(chē)（提供照明）為滅火作戰行動(dòng)的開(kāi)展發(fā)揮了重要作用，成功的處置了該起火災，獲得了省、市各級領(lǐng)導的高度肯定。

　　3.服務(wù)對象滿(mǎn)意度。本次現場(chǎng)查在白洲社區等4處發(fā)放調查問(wèn)卷30份，就消防常識、消防安全宣傳、消防安全工作滿(mǎn)意度等進(jìn)行了調查，被調查對象對所在地消防安全滿(mǎn)意度在90%以上。

　　五、存在的問(wèn)題及建議

　�。ㄒ唬┐嬖诘膯�(wèn)題

　　1.項目沒(méi)有進(jìn)行績(jì)效目標申報。消防三年大建設項目資金缺少必要的績(jì)效目標申報資料，沒(méi)有將項目績(jì)效目標細化分解具體的績(jì)效指標，沒(méi)有通過(guò)清晰、可衡量的指標值予以體現。

　　2.車(chē)輛資料信息與實(shí)際不符。支隊采購由市財政資金承擔的2臺北京中卓時(shí)代生產(chǎn)的水罐消防車(chē)實(shí)際采購到位的為6噸水罐車(chē)；在提供的市區隊伍車(chē)輛實(shí)力統計明細表中記載，此2臺水罐車(chē)中1臺存放在敏州路站，標注載液量為6噸，1臺存放在城北路站，標注載液量為5噸。車(chē)輛實(shí)際情況與提供的統計表信息不一致。

　　3.培訓基地建設項目進(jìn)度滯后。培訓基地建設項目于20xx年申請啟動(dòng)，20xx年經(jīng)省總隊、20xx年經(jīng)市發(fā)改委立項批復同意建設，20xx年5月經(jīng)公開(kāi)招標由湖南大為建設工程有限公司中標；20xx年6月邵陽(yáng)市消防救援支隊與承包人簽定合同，計劃竣工日期為20xx年12月7日，工期天數180天。由于項目實(shí)施進(jìn)度落后，應該在20xx年完成的主要工程延遲近二年，于20xx年7月才基本結束，20xx年8月完成綜合樓、體能訓練館和食堂主體建筑工程的竣工驗收，沒(méi)有完成工程結算審核及財評。垃圾庫工程按建設方要求納入二期工程，沒(méi)有提供項目調整手續；現場(chǎng)評價(jià)時(shí)場(chǎng)地未平整硬化，擋土墻工程正在進(jìn)行，培訓基地沒(méi)有投入使用，未產(chǎn)生任何現時(shí)效益。沒(méi)有完成《邵陽(yáng)市加強公安消防基層基礎工作五條措施》第五大項第二小項“20xx年，市消防支隊訓練基地要全面建成”的目標。

　　4.車(chē)輛后續使用管理存在不足�，F場(chǎng)評價(jià)時(shí)，支隊沒(méi)有提供在用的各臺消防車(chē)輛維護、保養、使用記錄和隨車(chē)配備的裝備器材維修、更換情況。

　�。ǘ�）有關(guān)建議

　　1.重視財政資金預算績(jì)效管理工作。按照《中共湖南省省委辦公廳湖南省人民政府辦公廳關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》（湘辦發(fā)[20xx]10號）規定，在編制預算時(shí)，全面設置部門(mén)和單位整體績(jì)效目標、專(zhuān)項資金績(jì)效目標、政策及項目績(jì)效目標，將績(jì)效目標設置作為預算安排的前置條件；推動(dòng)預算績(jì)效管理擴圍升級，覆蓋所有財政資金，做到財政性資金所到之處，均要有明確的績(jì)效目標，都要進(jìn)行績(jì)效管理。

　　2.加強基礎數據管理工作。建議邵陽(yáng)市消防救援支隊加強基礎信息數據管理工作。仔細核查財務(wù)數據、車(chē)輛裝備管理系統數據、合同、信息統計表等相互間的數據勾稽關(guān)系，要求做到各項數據前后一致。

　　3.加強工程建設管理，推進(jìn)項目建設。培訓基地建設項目詣在強化消防人員搶險救援技能及體能訓練，提升實(shí)戰能力，也是基于此而獲批立項。建議邵陽(yáng)市消防支隊建立項目管理臺賬（包括項目實(shí)施過(guò)程臺賬、項目收支臺賬），清晰反映項目實(shí)施過(guò)程的問(wèn)題及項目整體收支狀況；制定培訓基地項目工作推進(jìn)時(shí)間表，加快進(jìn)度完成二期項目建設任務(wù)，早日投入使用。

　　4.加強車(chē)輛日常管理工作。消防救援車(chē)輛的服役期限一般為12年至15年（舉高車(chē)15年，其他車(chē)輛12年），其特征是使用年限長(cháng)、價(jià)值較高、使用頻率低，必須保證100%的可用性和完好性，能夠隨時(shí)投入消防救援作戰任務(wù)。針對消防救援車(chē)的特殊性，建議對每臺車(chē)輛建立單獨的管理臺賬，記錄車(chē)輛從投入使用至服役到期期間發(fā)生的維修、保養、返廠(chǎng)、更換備件、費用支出等信息。進(jìn)而通過(guò)綜合分析管理臺賬信息，合理安排車(chē)輛養護內容和養護周期，發(fā)揮消防救援車(chē)輛最大效用。

　　項目綜合績(jì)效評價(jià)報告 3

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r。

　　為響應全縣綠化攻堅工作，鄉在春季綠化工作中重點(diǎn)對平涉公路兩側、309國道窯則段綠化節點(diǎn)打造，需購買(mǎi)油松、冬青、海棠等綠化苗木及施工費、后期管護費等費用較大，根據領(lǐng)導批示，特申請縣政府撥付綠化項目（生態(tài)功能區轉移支付）資金10萬(wàn)元，用于支持綠化相關(guān)費用支出。

　�。ǘ�）項目績(jì)效目標。

　　1、保證今年綠化攻堅工作順利開(kāi)展，彌補資金不足的短板。

　　2、督導日常工程建設工作，保證工程質(zhì)量和效率。

　　3、在保證工程高標準完成的基礎上，將綠化補助資金全部發(fā)放到位。

　　二、績(jì)效評價(jià)工作開(kāi)展情況

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)目的

　　本次績(jì)效評價(jià)目的是為了加強鄉春季綠化項目財務(wù)支出管理，強化支出責任，客觀(guān)、公正的評價(jià)財政資金使用、項目的實(shí)施、制度的建設和取得的成效，總結經(jīng)驗，發(fā)現問(wèn)題，提出改進(jìn)的意見(jiàn)和建議。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)原則

　　1、科學(xué)規范原則。

　　績(jì)效評價(jià)應當嚴格執行規定程序，按照科學(xué)可行的要求，采取定量與定性分析相結合的.方法。

　　2、公正公開(kāi)原則。

　　績(jì)效評價(jià)應當符合真實(shí)、客觀(guān)、公正的要求，依法公開(kāi)接受監督。

　　3、分級分類(lèi)原則。

　　績(jì)效評價(jià)要根據評價(jià)對象的特點(diǎn)分類(lèi)組織實(shí)施。

　　4、績(jì)效相關(guān)原則。

　　績(jì)效評價(jià)應當針對具體支出及其產(chǎn)出績(jì)效進(jìn)行，評價(jià)結果應當清晰反應支出和產(chǎn)出績(jì)效之間的緊密對應關(guān)系。

　�。ㄈ�）績(jì)效評價(jià)方法

　　績(jì)效評價(jià)應由購買(mǎi)主體、服務(wù)對象及第三方組成的綜合性評審機制，對購買(mǎi)服務(wù)數量、質(zhì)量和資金使用績(jì)效等進(jìn)行考核評審。堅持過(guò)程評審與結果評審、短期效果與長(cháng)遠效果評審、社會(huì )效益評審與經(jīng)濟效益評審相結合，確保評審工作的全面性、客觀(guān)性和科學(xué)性。評價(jià)工作小組應堅持簡(jiǎn)便有效的原則，根據實(shí)際情況，采用一種或多種方法進(jìn)行績(jì)效評價(jià)。

　　自評采用定量與定性評價(jià)相結合的比較法。

　�。ㄋ模┛�(jì)效評價(jià)工作過(guò)程

　　我鄉充分認識財政支出項目績(jì)效評價(jià)工作的重要和必要性，加強組織領(lǐng)導，落實(shí)項目自評工作具體工作人員，確�？�(jì)效資自評工作順利進(jìn)行，成立由綠化養護專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員、衛生保潔專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員、管理人員、財務(wù)人員組成的績(jì)效評價(jià)工作小組，深入實(shí)地調查、收集整理相關(guān)基礎數據，落實(shí)項目實(shí)施、運行及資金使用情況，并對所有數據材料進(jìn)行匯總、分析，形成績(jì)效自評報告。

　　三、綜合評價(jià)情況及評價(jià)結論

　　根據《項目財政支出績(jì)效評價(jià)指標體系》，我鄉從春季綠化績(jì)效目標管理、組織管理。資金管理、項目產(chǎn)出與效果等對平涉公路兩側、309國道窯則段綠化財政支出進(jìn)行績(jì)效自評，認為該項目績(jì)效評價(jià)等次為優(yōu)，得分98分。

　　四、績(jì)效評價(jià)指標分析

　�。ㄒ唬╉椖繘Q策情況。

　　此項目決策立項目標合理，項目立項依據充分、規范，為村民提供綠色生態(tài)、優(yōu)美有序的生存環(huán)境，為響應全縣綠化攻堅工作提供了有力支撐。

　�。ǘ�）項目過(guò)程情況。

　　1、健全組織機構、分工明確，責任到人，提高了辦事效率，確保了項目質(zhì)量。

　　2、制定項目實(shí)施方案，確保工作按流程進(jìn)行，做到了有條不紊。

　　3、項目資金審核符合流程，會(huì )計核算規范，嚴格按照專(zhuān)項資金管理辦法進(jìn)行財務(wù)處理，確保資金使用效率。

　�。ㄈ�）項目產(chǎn)出情況。

　　1、工程完工率達標。平涉公路兩側和309國道窯則段綠化工程全部完成，實(shí)現工程完工率100%，確保工程按時(shí)完工。

　　2、綠化節點(diǎn)覆蓋率達標。綠化節點(diǎn)覆蓋率達到94%，保障了工程質(zhì)量。

　�。ㄋ模╉椖啃б媲闆r。

　　受益群體滿(mǎn)意度達標。全鄉群眾滿(mǎn)意度均達到95%以上，真正改善了人居環(huán)境，使群眾更加滿(mǎn)意。

　　五、主要經(jīng)驗及做法、存在的問(wèn)題及原因分析

　　項目資金真正做到了專(zhuān)款專(zhuān)用，嚴格按照項目資金管理程序支付，有效發(fā)揮項目資金的使用效益，確保了項目資金正常合理使用。在取得一定成果的基礎上，還存在一些問(wèn)題：

　　1、綠化資金渠道來(lái)源單一，后期養護投入不足。

　　2、綠化養護專(zhuān)業(yè)人員匱乏，專(zhuān)業(yè)知識相對缺乏。

　　六、有關(guān)建議

　　1、多渠道招商引資，拓寬綠化養護資金渠道來(lái)源�？煞e極參與到全縣招商引資的隊伍中，發(fā)動(dòng)多方力量招商引資，解決渠道單一問(wèn)題，進(jìn)而帶動(dòng)全鄉經(jīng)濟發(fā)展。

　　2、加強專(zhuān)業(yè)技術(shù)培訓，強化綠化養護隊伍建設。建議開(kāi)展多種培訓方式，在聘請綠化養護專(zhuān)家授課的基礎上，采取實(shí)地參觀(guān)的方式加強綠化養護人員的專(zhuān)業(yè)知識學(xué)習，不斷提高專(zhuān)業(yè)養護隊伍整體素質(zhì)和能力。

　　項目綜合績(jì)效評價(jià)報告 4

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖勘尘�

　　建立臨時(shí)救助制度是填補社會(huì )救助體系空白，提升社會(huì )救助綜合效益，確保社會(huì )救助安全網(wǎng)網(wǎng)底不破的必然要求。20xx年10月，國務(wù)院下發(fā)《關(guān)于全面建立臨時(shí)救助制度的通知》（國發(fā)〔20xx〕47號），提出“迫切需要全面建立臨時(shí)救助制度”，要求“縣級以上地方人民政府民政部門(mén)要統籌做好本行政區域內的臨時(shí)救助工作”。20xx年3月，重慶市政府、重慶市民政局全面貫徹落實(shí)中央決策部署，相繼印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步健全臨時(shí)救助制度的通知》（渝府發(fā)〔20xx〕16號）、《關(guān)于進(jìn)一步完善臨時(shí)救助工作的指導意見(jiàn)》（渝民發(fā)〔20xx〕60號）等文件，進(jìn)一步明確救助對象分類(lèi)、規范救助標準、強化救助管理。

　　重慶市豐都縣民政局（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“項目單位”）作為縣級地方人民政府民政部門(mén)，具有“落實(shí)社會(huì )救助政策、標準，負責臨時(shí)救助工作”的職責，在中央和市級文件的要求下繼續開(kāi)展20xx年度豐都縣臨時(shí)救助工作（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“項目”），由內設機構社會(huì )救助科負責具體實(shí)施。

　�。ǘ�）項目概況

　　項目主要內容為，對具有豐都縣戶(hù)籍或居住在豐都縣內的居民，且因遭遇突發(fā)事件、意外傷害、重大疾病或其他特殊原因導致基本生活陷入困境，其他社會(huì )救助制度暫時(shí)無(wú)法覆蓋或救助之后基本生活暫時(shí)仍有嚴重困難，開(kāi)展臨時(shí)救助工作。救助對象分為A類(lèi)（特困人員、孤兒）、B類(lèi)（城鄉最低生活保障家庭）、C類(lèi)（家庭人均收入低于城鄉低保標準2倍且含2倍的特殊困難家庭或個(gè)人、建卡貧困戶(hù)、1—4級殘疾人家庭）、D類(lèi)（其他家庭或個(gè)人）四大類(lèi)。救助標準分為重特大疾病救助、長(cháng)期維持基本醫療救助、重特大災（傷）害臨時(shí)救助、就學(xué)困難臨時(shí)救助，并按照“個(gè)人申請、鄉鎮人民政府（街道辦事處）調查審核、按資金量分級審批”的程序辦理，依據救助對象、救助標準的不同發(fā)放救助補貼。

　�。ㄈ�）項目資金投入及使用情況

　　根據《重慶市財政局關(guān)于提前下達20xx年困難群眾救助中央和市級補助資金預算指標的通知》（渝財社〔20xx〕170號），中央和市級財政共計下達豐都縣20xx年度困難群眾救助補助資金10938.00萬(wàn)元，其中1738.93萬(wàn)元用于臨時(shí)救助項目支出。截至20xx年底，項目實(shí)際支出1603.07萬(wàn)元，預算執行率92.19%，全部用于豐都縣下轄30個(gè)鄉、鎮、街道的臨時(shí)救助資金。

　�。ㄋ模╉椖靠�(jì)效目標

　　1、年度績(jì)效目標及指標

　�。�1）年度績(jì)效目標：20xx年度將“臨時(shí)救助”資金按月及時(shí)足額發(fā)放到位，解決困難群眾突發(fā)性、緊迫性、臨時(shí)性基本生活困難問(wèn)題，兜住民生底線(xiàn)。

　�。�2）年度績(jì)效指標

　�、傩Ч�指標：做到應助必助、應救就救。

　�、跐M(mǎn)意度指標：受益群眾滿(mǎn)意80%以上。

　　2、績(jì)效指標實(shí)現情況

　�、傩Ч�指標實(shí)現情況：已做到應助必助、應救就救。

　�、跐M(mǎn)意度指標實(shí)現情況：受益群眾滿(mǎn)意度達99.63%。

　　二、績(jì)效評價(jià)工作情況

　�。ㄒ唬╉椖吭u價(jià)依據

　　1、《中華人民共和國預算法》（20xx年修訂）

　　2、《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的意見(jiàn)》（中發(fā)〔20xx〕34號）

　　3、《中共重慶市委重慶市人民政府關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》（渝委發(fā)〔20xx〕12號）

　　4、《重慶市市級政策和項目預算績(jì)效管理辦法（試行）》（渝財績(jì)〔20xx〕19號）

　　5、國務(wù)院《關(guān)于全面建立臨時(shí)救助制度的通知》（國發(fā)〔20xx〕47號）

　　6、重慶市政府《關(guān)于進(jìn)一步健全臨時(shí)救助制度的通知》（渝府發(fā)〔20xx〕16號）

　　7、《重慶市民政局關(guān)于進(jìn)一步完善臨時(shí)救助工作的指導意見(jiàn)》（渝民發(fā)〔20xx〕60號）

　　8、關(guān)于印發(fā)《豐都縣民政局職能配置、內設機構和人員編制規定》的通知（豐委辦發(fā)〔20xx〕32號）

　　9、《關(guān)于進(jìn)一步完善臨時(shí)救助工作的通知》（豐都民政發(fā)〔20xx〕36號）

　　10、《關(guān)于進(jìn)一步加強臨時(shí)救助工作的通知》（豐都民政發(fā)〔20xx〕31號）

　　11、關(guān)于印發(fā)《豐都縣20xx年民政工作要點(diǎn)》的通知（豐都民政發(fā)〔20xx〕3號）

　　12、《關(guān)于20xx年度民政工作推進(jìn)完成情況的報告》（豐都民政文〔20xx〕37號）

　　11、項目支出績(jì)效目標申報表

　　12、項目預算執行和績(jì)效運行監控情況表

　　13、項目業(yè)務(wù)及財務(wù)管理辦法

　　14、項目決算明細表、預算支出明細、財務(wù)和會(huì )計資料等

　　15、其他能夠體現項目工作內容產(chǎn)出和效果的相關(guān)材料等

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)目的、對象和內容

　　1、績(jì)效評價(jià)目的

　　通過(guò)本次績(jì)效評價(jià)，分析重慶市豐都縣20xx年度臨時(shí)救助項目的經(jīng)濟性、效率性和效果性，梳理分析項目在投入、管理、產(chǎn)出及效益各環(huán)節的科學(xué)性、規范性、合理性和匹配性，綜合分析并總結歸納項目實(shí)施過(guò)程中存在的問(wèn)題，為主管部門(mén)改進(jìn)工作提供決策建議和依據，促進(jìn)項目實(shí)施單位樹(shù)立以結果為導向的績(jì)效管理理念，提高科學(xué)決策水平，規范項目管理，保證項目資金使用的規范性、安全性。

　　2、評價(jià)范圍和內容

　　本次績(jì)效評價(jià)對象為重慶市豐都縣20xx年度臨時(shí)救助項目，涉及財政資金1738.93萬(wàn)元。

　�。ㄈ�）績(jì)效評價(jià)指標體系、評價(jià)方法及評價(jià)樣本確定

　　1、績(jì)效評價(jià)指標體系

　　根據《重慶市市級政策和項目預算績(jì)效管理辦法（試行）》（渝財績(jì)〔20xx〕19號）文件精神，結合項目特點(diǎn)、產(chǎn)出及效益具體情況，評價(jià)工作組細化形成項目績(jì)效評價(jià)指標體系。

　　評價(jià)指標體系總分值為100分，其中投入10分，管理20分，產(chǎn)出40分，效果30分。本次績(jì)效評價(jià)結果采取評分和評級相結合的方式，根據評價(jià)指標得分，確定評價(jià)項目的績(jì)效等級，優(yōu)（得分≧90）、良（90>得分≧80）、中（80>得分≧60）、差（得分<60）五個(gè)檔次。

　　2、評價(jià)方法及評價(jià)樣本確定

　　本次績(jì)效評價(jià)采用現場(chǎng)調查的方式對豐都縣20xx年度臨時(shí)救助項目的產(chǎn)出、效果進(jìn)行評價(jià)，產(chǎn)出方面主要了解救助資金發(fā)放及時(shí)率、救助對象分類(lèi)準確率、醫療困難臨時(shí)救助時(shí)效準確率等，效果方面主要了解救助后群眾基本生活保障程度、救助資金匹配度、救助政策知曉率等，調查問(wèn)卷。

　　工作組對許明、十直、仁沙、樹(shù)人、高家、太平、三合街道、龍河、雙路、興義10個(gè)鎮鄉街，每個(gè)鄉鎮隨機抽取20戶(hù)進(jìn)行調查，實(shí)際發(fā)放調查問(wèn)卷200份、回收有效樣本200份。

　�。ㄋ模┛�(jì)效評價(jià)工作過(guò)程

　　本次績(jì)效評價(jià)工作從20xx年7月下旬啟動(dòng)，至同年9月上旬結束，共經(jīng)歷前期準備、組織實(shí)施、分析評價(jià)三個(gè)階段。

　　1、前期準備階段

　�。�1）成立績(jì)效評價(jià)工作組，對工作組人員進(jìn)行培訓

　　7月15日，第三方機構組建由項目經(jīng)理、項目助理等多層級人員構成的評價(jià)工作組，并對相關(guān)人員開(kāi)展工作流程、工作守則、保密措施等方面的培訓。

　�。�2）組織收集項目相關(guān)評價(jià)材料

　　7月15日至20日，工作組組織收集項目相關(guān)評價(jià)材料，通過(guò)梳理、分析提交的材料，找出績(jì)效評價(jià)關(guān)鍵點(diǎn)、重點(diǎn)，為下一步績(jì)效評價(jià)的實(shí)施打好基礎。

　�。�3）根據項目特點(diǎn)制訂評價(jià)工作方案，設計訪(fǎng)談提綱、問(wèn)卷調查表

　　7月22日至8月4日，工作組制定評價(jià)工作方案，包含項目概況、評價(jià)思路、評價(jià)組織實(shí)施、指標體系設計、訪(fǎng)談及問(wèn)卷調查等內容，并報區財政局審定。根據區財政局的反饋意見(jiàn)，工作組進(jìn)行修改和完善，形成績(jì)效評價(jià)工作方案定稿。

　　2、組織實(shí)施階段

　�。�1）組織現場(chǎng)調查

　　8月13日至22日，工作組至許明寺鎮、十直鎮、仁沙鎮、樹(shù)人鎮、高家鎮、太平鎮、三合街道、龍河鎮、雙路鎮、興義鎮10個(gè)鎮、鄉、街道開(kāi)展實(shí)地調查工作，每個(gè)鎮、鄉、街道隨機抽取20戶(hù)、共計200戶(hù)進(jìn)行現場(chǎng)訪(fǎng)談及問(wèn)卷調查，具體了解救助精準性、發(fā)放及時(shí)性等情況，以及救助管理工作中存在的問(wèn)題等內容。

　　11月4日至5日，針對太平壩鄉、十直鎮、許明寺鎮特殊問(wèn)題，工作組還開(kāi)展了抽樣調查工作，共計抽查140戶(hù)，其中太平壩鄉45戶(hù)、十直鎮60戶(hù)、許明寺鎮35戶(hù)。

　�。�2）撰寫(xiě)績(jì)效評價(jià)報告，初步形成評價(jià)結論

　　8月23至9月12日，根據項目單位提交資料、問(wèn)卷調查結果，工作組撰寫(xiě)績(jì)效評價(jià)報告，形成初步評價(jià)結果。

　　3、分析評價(jià)階段

　�。�1）評價(jià)結論征求意見(jiàn)，修改后形成最終評價(jià)結論

　　9月18日，工作組按照規定將績(jì)效評價(jià)報告報縣財政局進(jìn)行審核，報告經(jīng)審核并征求縣民政局意見(jiàn)，修改完善后形成正式績(jì)效評價(jià)報告。

　�。�2）項目驗收，建立績(jì)效評價(jià)檔案

　　評價(jià)成果材料經(jīng)確認、評價(jià)工作結束后，績(jì)效評價(jià)工作組提交工作底稿和評價(jià)報告有關(guān)資料，建立績(jì)效評價(jià)檔案，并移交縣財政局。

　　三、績(jì)效評價(jià)指標分析情況

　�。ㄒ唬╉椖客度肭闆r分析

　　1、專(zhuān)項資金落實(shí)情況分析

　�。�1）資金到位率

　　20xx年度，項目預算安排資金1738.93萬(wàn)元，實(shí)際到位資金1738.93萬(wàn)元，資金到位率100%。該指標分值5分，得5分。

　�。�2）資金使用率

　　20xx年度，項目實(shí)際到位資金1738.93萬(wàn)元。截至20xx年底，項目實(shí)際支出1603.07萬(wàn)元，資金使用率為92.19%。該指標分值5分，得4.61分。

　�。ǘ�）項目管理情況分析

　　1、專(zhuān)項資金管理情況分析

　�。�1）財務(wù)管理制度健全性

　　為貫徹落實(shí)市級文件精神，豐都縣民政局印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步完善臨時(shí)救助工作的通知》（豐都民政發(fā)〔20xx〕36號）。該文件中明確了臨時(shí)救助對象類(lèi)型、臨時(shí)救助標準，以及審批流程、分級施救機制等內容，對于臨時(shí)救助資金管理具有一定指導作用。該指標分值5分，得5分。

　�。�2）資金使用合規性

　　臨時(shí)救助資金的.申請，按照“個(gè)人申請、鄉鎮人民政府（街道辦事處）調查審核、縣民政部門(mén)審批”的程序辦理；臨時(shí)救助資金的審批，小額救助金由各鄉鎮、街道審批，大額臨時(shí)救助金（2000元以上）報縣民政局審批；臨時(shí)救助資金的發(fā)放，嚴格執行經(jīng)辦人、科室負責人、科室分管領(lǐng)導、財務(wù)分管領(lǐng)導、主要領(lǐng)導逐級審批簽字手續，并委托銀行代發(fā)。項目資金撥付具有完整的審批程序和手續，且預算執行規范、支出內容合規，不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況，符合財務(wù)管理制度的規定。該指標分值10分，得10分。

　�。�3）財務(wù)監控有效性

　　根據項目資料，項目主要采取以下措施進(jìn)行財務(wù)監控及監督：

　　一是每年度采取現場(chǎng)檢查的形式對各鄉鎮、街道的臨時(shí)救助工作進(jìn)行監督管理，對于現場(chǎng)檢查發(fā)現的問(wèn)題要求各鄉鎮、街道及時(shí)進(jìn)行整改；

　　二是組織各鄉鎮、街道對民政資金使用情況開(kāi)展內部監督檢查，審查臨時(shí)救助程序規范性、救助對象準確性以及救助資金收支節余情況等內容；

　　三是各鄉鎮、街道的臨時(shí)救助資金明細公示公開(kāi)，救助資金的合規性受村民群眾的監督。但評價(jià)認為，豐都縣臨時(shí)救助資金的審批專(zhuān)家庫尚未建立健全，未完全響應《重慶市民政局關(guān)于進(jìn)一步完善臨時(shí)救助工作的指導意見(jiàn)》（渝民發(fā)〔20xx〕60號）文件的要求，且黨代表、人大代表、政協(xié)委員等多方主體參與集體審批的機制尚未形成，臨時(shí)救助資金集體審批制度仍有待完善。該指標分值5分，得4分。

　�。ㄈ�）項目產(chǎn)出情況分析

　　1、產(chǎn)出數量分析

　�。�1）救助完成率

　　20xx年度內計劃完成臨時(shí)救助2602人，實(shí)際完成臨時(shí)救助的人數為8662人，救助計劃完成率為332.90%。該指標分值10分，得10分。

　　2、產(chǎn)出時(shí)效分析

　�。�1）救助資金發(fā)放及時(shí)率

　　根據現場(chǎng)調查結果，反饋“及時(shí)”的樣本量為160個(gè)，反饋“較及時(shí)”的樣本量為26個(gè)，調查樣本總量為200個(gè)。根據計算公式，救助資金發(fā)放及時(shí)率=（160+26x75%）/200x100%=89.75%。該指標分值10分，得8.98分。

　　3、產(chǎn)出質(zhì)量分析

　�。�1）救助對象準確性

　　工作組在太平壩鄉、許明寺鎮、十直鎮抽樣調查發(fā)現，部分救助對象的救助類(lèi)型無(wú)支撐材料、救助資金超政策文件限額、救助類(lèi)型不準確、與具體事由不符等問(wèn)題，反映鄉鎮民政部門(mén)對小額（2000元以下）救助資金的審查工作不嚴謹、對救助政策把握不夠深刻。本次抽樣調查共計發(fā)現11例問(wèn)題，占調查樣本總量140個(gè)的比重為7.86%。該指標分值5分，得4.61分。

　�。�2）醫療困難臨時(shí)救助時(shí)效準確率

　　根據現場(chǎng)調查結果，1年內因重特大疾病或慢性病致貧的樣本量為129個(gè)，醫療困難救助調查的樣本總量為147個(gè)。根據計算公式，醫療困難臨時(shí)救助時(shí)效準確率=129/147x100%=87.76%。該指標分值5分，得4.39分。

　　4、產(chǎn)出成本分析

　�。�1）救助成本達標率

　　根據現場(chǎng)調查結果，調查樣本發(fā)放救助資金均符合標準，未超過(guò)市級文件規定的資助上限。根據計算公式，救助成本達標率=9908/9908x100%=100%。該指標分值10分，得10分。

　�。ㄋ模╉椖啃Ч�情況分析

　　1、社會(huì )效益分析

　�。�1）救助后群眾基本生活保障率

　　根據現場(chǎng)調查結果，反饋“基本生活可保障”樣本量為75個(gè)，反饋“依靠其他社會(huì )救助體系基本生活可保障”樣本量為109個(gè)，調查樣本總量為200個(gè)。根據計算公式，救助后群眾基本生活保障率=（75+109x75%）/200x100%=78、38%。該指標分值10分，得7.84分。

　�。�2）救助政策知曉率

　　根據現場(chǎng)調查結果，反饋“了解政策并能熟練應用”樣本量為90個(gè)，反饋“了解政策但部分內容不清楚”樣本量為105個(gè)，調查樣本總量為200個(gè)。根據計算公式，救助政策知曉率=（90+105x75%）/200x100%=84.38%。該指標分值5分，得4.22分。

　　2、可持續影響分析

　�。�1）臨時(shí)救助協(xié)同機制

　　根據已提供資料，20xx年度臨時(shí)救助機制已與最低生活保障、特困人員供養、支出型貧困等其他救助政策建立有機聯(lián)系，形成“低保�；�本、特困補短板、臨時(shí)救助解急難”的局面，相關(guān)機制運行良好。該指標分值3分，得3分。

　�。�2）臨時(shí)救助信息管理系統運行效率

　　項目單位依托重慶民政社會(huì )救助平臺開(kāi)展臨時(shí)救助網(wǎng)上申請、審批工作，平臺具備審查受理、評議公示、鄉鎮審核、鄉鎮公示、綜合查詢(xún)、審查跟蹤等功能，可實(shí)現受助人員家庭經(jīng)濟狀況、困難情形和救助情況信息化管理，臨時(shí)救助信息管理系統實(shí)際運行效率較好。該指標分值2分，得2分。

　　3、社會(huì )公眾或服務(wù)對象滿(mǎn)意度

　　救助對象滿(mǎn)意度

　　根據現場(chǎng)調查結果，反饋“很滿(mǎn)意”樣本量為197個(gè)，反饋“基本滿(mǎn)意”樣本量為3個(gè)，調查樣本總量為200個(gè)。根據計算公式，救助對象滿(mǎn)意度=（197+3x75%）/200x100%=99.63%。該指標分值10分，得10分。

　�。ㄎ澹┰u價(jià)結論

　　重慶市豐都縣20xx年度臨時(shí)救助項目績(jì)效評價(jià)得分93、65分，評價(jià)等級為“優(yōu)”。一級指標具體得分情況詳見(jiàn)下表：（略）

　　四、項目全過(guò)程管理情況及評價(jià)

　　績(jì)效目標設置方面，申報階段，項目根據預算績(jì)效管理的相關(guān)要求填寫(xiě)了《項目支出績(jì)效申報表》，確定當年績(jì)效目標為“將臨時(shí)救助資金按月及時(shí)足額發(fā)放到位，解決困難群眾突發(fā)性、緊迫性、臨時(shí)性基本生活困難問(wèn)題，兜住民生底線(xiàn)”，并設置了總救助人數、資金按規定時(shí)間發(fā)放、年度總成本、應助必助、受益群眾滿(mǎn)意度等績(jì)效指標�？�(jì)效運行監控方面，執行階段，項目對資金預算執行、績(jì)效目標實(shí)現程度進(jìn)行“雙監控”。監控結果顯示，項目的預算執行率、績(jì)效指標完成率均達70%以上�？�(jì)效自評及公開(kāi)方面，總結階段，項目將年度執行情況及績(jì)效情況，與年初確定的績(jì)效目標及指標進(jìn)行比對，確定目標值完成比例，自評結果顯示完成情況良好。同時(shí)，項目單位根據績(jì)效自評指標體系，對項目投入、過(guò)程、產(chǎn)出、效益等方面內容進(jìn)行打分，自評得分98分，并按要求在民政局官網(wǎng)主動(dòng)公示公開(kāi)。綜上，項目總體預算績(jì)效管理情況良好，全過(guò)程管理有效。

　　五、主要經(jīng)驗及做法、存在的問(wèn)題及原因分析

　�。ㄒ唬┲饕�經(jīng)驗及做法

　　1、落實(shí)臨時(shí)救助分級施救

　　按照“政府主導，分類(lèi)施救，屬地管理，分級負責”的原則，建立以鄉鎮人民政府（街道辦事處）為基礎、縣民政局為主體、社會(huì )參與為補充的臨時(shí)救助分級審批機制。小額臨時(shí)救助審批權下放至鄉鎮人民政府（街道辦事處），有效提高了臨時(shí)救助審批效率。

　　2、充分利用現有信息化手段

　　項目單位充分利用信息化手段，依托重慶市民政綜合業(yè)務(wù)管理平臺，對受助人員家庭經(jīng)濟狀況、困難情形和救助情況進(jìn)行信息化管理，做到了申請要素齊，審批手續全，救助情況清，數據統計準。

　�。ǘ�）存在的問(wèn)題及原因分析

　　通過(guò)此次評價(jià)，評價(jià)工作組認為本項目存在如下問(wèn)題：

　　1、臨時(shí)救助資金集體審批制度有待完善

　　評價(jià)認為，項目單位采取了現場(chǎng)檢查、內部自查、公示公開(kāi)等手段對各鄉鎮、街道臨時(shí)救助工作進(jìn)行監管，但臨時(shí)救助資金的集體審批制度仍有待完善，未完全響應《重慶市民政局關(guān)于進(jìn)一步完善臨時(shí)救助工作的指導意見(jiàn)》（渝民發(fā)〔20xx〕60號）文件的要求。臨時(shí)救助資金審批專(zhuān)家庫尚未建立健全，黨代表、人大代表、政協(xié)委員等多方主體參與集體審批的機制尚未形成。

　　2、小額救助資金審查工作不嚴謹、對救助政策把握不夠深刻

　　根據太平壩鄉、許明寺鎮、十直鎮抽樣調查結果，部分救助對象的救助類(lèi)型無(wú)支撐材料、救助資金超政策文件限額、救助類(lèi)型不準確、與具體事由不符等問(wèn)題，反映鄉鎮民政部門(mén)對小額（2000元以下）救助資金的審查工作不嚴謹、對救助政策把握不夠深刻。本次抽樣調查共計發(fā)現11例問(wèn)題，占調查樣本總量140個(gè)的比重為7.86%。

　　3、政策宣傳力度、深度可進(jìn)一步提升

　　根據現場(chǎng)調查結果，對于臨時(shí)救助政策知曉程度，本次抽查的200戶(hù)樣本中，有105戶(hù)反饋“了解政策但部分內容不清楚”，占比52.50%，反映臨時(shí)救助政策宣傳工作仍有進(jìn)步空間，在政策內容、政策解讀等方面的宣傳工作力度及深度可進(jìn)一步提升。

　　六、有關(guān)建議

　　針對本次評價(jià)發(fā)現的問(wèn)題，評價(jià)工作組結合本項目實(shí)際情況，提出相關(guān)建議：

　�。ㄒ唬┩貙捝鐣�(huì )監督渠道，完善救助資金公示公開(kāi)制度

　　一是引入人大代表、政協(xié)委員等多方主體參與集體審批，提高審批專(zhuān)業(yè)性、回應社會(huì )關(guān)切；二是嚴格執行社會(huì )救助申請、審核、審批的公示、公開(kāi)程序，促進(jìn)救助資金公開(kāi)化、透明化，落實(shí)救助資金社會(huì )化發(fā)放；三是加強臨時(shí)救助輿情監測預警，鼓勵社會(huì )組織和公眾積極參與監督，充分發(fā)揮社會(huì )監督的重要作用。

　�。ǘ�）加強社會(huì )救助監督檢查，強化對鄉鎮、街道的工作指導

　　一是督促鄉鎮、街道在日常臨時(shí)救助工作中，注重提高救助的規范性、精準性，嚴格執行申請、受理、審核、審批程序，積極利用培訓、檢查等手段強化對鄉鎮、街道的工作指導；

　　二是提高資金監管力度，利用審批資料抽查、救助對象調查等多種監控手段，提高財務(wù)監控檢查頻次，重點(diǎn)檢查鄉鎮、街道在社會(huì )救助資金保障、撥付、發(fā)放、使用等方面工作情況；

　　三是利用信息化手段提升監管效能，通過(guò)線(xiàn)上監測與線(xiàn)下監管相結合的方式，加大對社會(huì )救助資金發(fā)放中虛報冒領(lǐng)、截留私分、貪污挪用、吃拿卡要等問(wèn)題的查處力度。

　�。ㄈ�）加大臨時(shí)救助政策宣傳力度

　　一是梳理匯編臨時(shí)救助政策，將政策內容采取通俗易懂的形式編寫(xiě)形成海報、手冊等宣傳載體；

　　二是持續利用宣講會(huì )、廣播、電視和新媒體等宣傳渠道，廣泛宣傳臨時(shí)救助以及其他社會(huì )救助政策內容，引導公眾關(guān)注、參與臨時(shí)救助工作；

　　三是加強臨時(shí)救助工作力量建設，支持和引導公益慈善組織、企事業(yè)單位和志愿者在臨時(shí)救助工作中積極作為。

　　項目綜合績(jì)效評價(jià)報告 5

　　一、項目概況：

　�。ㄒ唬┱�府戰略規劃或目標

　　20xx年為隆堯一中建校xx周年，為展示辦學(xué)成就，提升學(xué)校形象，特對隆堯一中進(jìn)行維修改造。此項目政府戰略規劃或目標：以展示辦學(xué)成就、提升學(xué)校形象為為目的，對校園進(jìn)行維修改造，主要任務(wù)是更換門(mén)窗、學(xué)校地面鋪油、墻外粉刷、室內刮墻等，按20xx年初預算下?lián)苜Y金200萬(wàn)元，以xx周年校慶為契機，進(jìn)一步改善辦學(xué)條件，展示隆堯一中的對外形象。

　�。ǘ�）單位工作目標：

　　1、造就一支講奉獻、講團結、理念先進(jìn)、業(yè)務(wù)熟練、責任心強、表率作用好、協(xié)作意識強的干部隊伍

　　2、建立一支有崇高職業(yè)理想、良好的職業(yè)習慣，師德高尚、業(yè)務(wù)精良、觀(guān)念先進(jìn)、結構優(yōu)化的師資隊伍。

　　3、形成全員參與，全員德育氛圍，構建學(xué)校、家庭、社會(huì )三位一體的管理網(wǎng)絡(luò )，形成學(xué)校德育工作特色。

　　4、爭創(chuàng )一流的教育教學(xué)質(zhì)量，做到學(xué)校辦有特色，教師教有特點(diǎn)，學(xué)生學(xué)有特長(cháng)，辦人民滿(mǎn)意的教育，辦家長(cháng)滿(mǎn)意的優(yōu)質(zhì)學(xué)校。

　　5、辦成一所高品位、高質(zhì)量、現代化、有特色的'河北省標準化示范性標高中。

　�。ㄈ�）“河北隆堯第一中學(xué)xx周年校慶維修改造項目”基本情況：項目名稱(chēng)“河北隆堯第一中學(xué)xx周年校慶維修改造項目”。該項目于20xx年9月在隆堯縣行政審批局立項，可行性研究報告由邢臺拓達工程咨詢(xún)有限公司編制完成，項目投資估算434萬(wàn)元；經(jīng)河北軍夢(mèng)工程項目管理有限公司評審后投資估算為418.3萬(wàn)元。20xx年9月29日隆堯縣行政審批局隆批投資（20xx）484號文批準河北隆堯第一中學(xué)校慶維修改造工程投資計劃總投資435.3484萬(wàn)元，均為縣財政資金。河北隆堯第一中學(xué)xx周年維修改造工程由石家莊德盛招標有限公司負責施代理招標；該項目招標于20xx年10月22日在隆堯縣公共資源交易中心舉行，中標方為河北致和大宇建設集團有限公司，中標價(jià)416.28萬(wàn)元，工期為20xx年10月26日至20xx年11月14日；監理單位為：河北秋運工程管理服務(wù)有限公司；河北隆堯第一中學(xué)對本項安排專(zhuān)人負責監督；河北致和大宇建設集團有限公司在項目實(shí)施過(guò)程中采用的主要材料均出具原材料檢驗報告；河北隆堯第一中學(xué)xx周年維修改造工程實(shí)施前進(jìn)行了公示。20xx年，該項目列入政府預算資金200萬(wàn)元，現已支付資金200萬(wàn)元。目前該項目已竣工，并完成審計，審定金額399.39萬(wàn)元。

　　二、績(jì)效目標和指標的設定：

　�。ㄒ唬┛偰繕耍和瓿陕�堯一中xx周年維修改造項目20xx年預算200萬(wàn)元的撥款任務(wù)，截止20xx年底已完成。

　�。ǘ�）年度目標：及時(shí)撥付隆堯一中xx周年校慶維修改造項目20xx年預算資金，截止20xx年底已完成。

　　三、項目實(shí)施績(jì)效管理：

　�。ㄒ唬┯媱澲贫ê吐鋵�(shí)情況：

　　根據20xx年初隆堯一中xx周年校慶維修改造項目預算情況，我校制定“河北隆堯第一中學(xué)xx周年校慶維修改造項目”績(jì)效目標，資金下達后由項目負責人負責項目實(shí)施，待項目完成后由校長(cháng)牽頭對項目績(jì)效進(jìn)行評價(jià)。

　�。ǘ�）執行績(jì)效監控情況。

　　項目資金標準由20xx年初預算撥付，由單位申請經(jīng)財政局行政事業(yè)股審核后由隆堯縣教育支付中心復核后進(jìn)行撥付。

　�。ㄈ�）資金管理情況。

　　河北隆堯第一中學(xué)xx周年校慶維修改造項目投資計劃總投資435.3484萬(wàn)元。均為縣財政資金。合同金額416.28萬(wàn)元。審計金額399.39萬(wàn)元。截止20xx年12月31日，項目單位已支付工程費200萬(wàn)元；未付金額199.39萬(wàn)元（包含工程質(zhì)量保證金）。建設項目資金的使用也嚴格按照相關(guān)規定專(zhuān)款專(zhuān)用，依報帳程序執行。

　　財務(wù)管理：經(jīng)費開(kāi)支有經(jīng)手人、證明人及有關(guān)領(lǐng)導審批簽字。無(wú)大額現金支付工程款，白條入賬現象，資金管理規范，無(wú)違反基建財務(wù)會(huì )計制度《現金管理條例》現象，無(wú)擠占、截留、挪用專(zhuān)項資金現象。

　�。ㄋ模┤〉贸煽�(jì)

　　目前該項目已全部完成圓滿(mǎn)完成施工過(guò)程中采購的主要材料均有檢驗報告，質(zhì)量合格；維修項目也經(jīng)驗收，全部合格。河北隆堯第一中學(xué)xx周年維修改造工程施工合同約定工期為20xx年10月26日至20xx年11月14日。目前該項目已竣工，并驗收合格。

　　四、項目績(jì)效評價(jià)情況：

　　河北隆堯第一中學(xué)xx周年校慶維修改造項目的實(shí)施促進(jìn)了全縣教學(xué)質(zhì)量的提高，促進(jìn)全縣教育穩定健康發(fā)展，進(jìn)一步為本地區經(jīng)濟快速發(fā)展奠定堅實(shí)的人才基礎。河北隆堯第一中學(xué)的辦學(xué)條件也得到較大改善。并且大大提升了學(xué)校的.形象，并進(jìn)一步豐富學(xué)生的課外生活，起到了陶冶情操的作用加強學(xué)生的素質(zhì)教育，使學(xué)生德智體美得到全面發(fā)展。經(jīng)過(guò)認真核對評價(jià)，我們最后對項目的評價(jià)打分為98分，自評為優(yōu)秀等級。

　　五、項目實(shí)施中存在的問(wèn)題及改進(jìn)工作

　　河北隆堯第一中學(xué)xx周年維修改造項目按照工程建設程序進(jìn)行審批，項目單位根據施工招標管理辦法的規定，將該項目進(jìn)行招標，并與中標單位簽訂建設工程施工合同，該項目建設過(guò)程中為確保工程質(zhì)量和施工進(jìn)度達到標準，項目實(shí)施單位嚴格按照基本建設程序以及相關(guān)規定，對工程質(zhì)量和進(jìn)度進(jìn)行有效監督管理。

　　我校雖然在項目的申請、資金下達、項目實(shí)施等方面嚴格按照規定的程序，使該項目能夠按時(shí)完成，但在今后的工作中還要再精益求精，狠抓細節管理，提高資金的使用效率，讓教育經(jīng)費更好的服務(wù)于教學(xué)，從而提升教學(xué)水平，使學(xué)生、家長(cháng)、教職工以及社會(huì )對我校的教學(xué)工作更加滿(mǎn)意。

　　針對項目實(shí)施中存在的問(wèn)題，為進(jìn)一步提高財政專(zhuān)項資金的使用效益和管理水平，提出以下幾點(diǎn)建議：加強項目資金管理，按合同支付工程費用。

　　項目綜合績(jì)效評價(jià)報告 6

　　為進(jìn)一步規范財政資金管理，牢固樹(shù)立預算績(jì)效理念，強化支出責任，提高財政資金使用效益，根據《巴中市恩陽(yáng)區財政局關(guān)于開(kāi)展20xx年財政支出績(jì)效評價(jià)工作的通知》（恩財監績(jì)〔20xx〕5號）要求，我單位對20xx年部門(mén)整體支出開(kāi)展了績(jì)效管理自評工作，現將有關(guān)情況報告如下：

　　一、部門(mén)概況

　　恩陽(yáng)區消防救援大隊肩負著(zhù)全區滅火救援、防火執法、服務(wù)社會(huì )，維護和促進(jìn)社會(huì )穩定的職責使命，是一支24小時(shí)全天候執勤的隊伍。按照政府統一領(lǐng)導，部門(mén)依法監管、單位全面負責，公民積極參與的消防工作原則，堅持有警必出，有災必救，有險必搶、熱情服務(wù)。

　　二、部門(mén)財政資金收支情況

　　部門(mén)財政資金預算情況。20xx年全年預算收入2205.89萬(wàn)元，其中：年初預算632.83萬(wàn)元；20xx年財政撥款結轉和結余1573.06萬(wàn)元（日常經(jīng)費結轉支出77.25萬(wàn)元，專(zhuān)項經(jīng)費結轉支出1495.81萬(wàn)元）。

　　20xx年新增預算支出632.83萬(wàn)元，其中：基本支出592.83萬(wàn)元，項目支出40.00萬(wàn)元。

　　基本支出592.83萬(wàn)元，用于保障我單位正常運轉的日常支出，包括基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費，以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經(jīng)費。其中“三公經(jīng)費”支出公務(wù)用車(chē)購置及運行維護費預算安排數3.00萬(wàn)元。

　　項目支出40.00萬(wàn)元，其中：消防宣傳、信息化建設經(jīng)費10.00萬(wàn)元，主要用于組織開(kāi)展經(jīng)常性消防宣傳教育工作，加大防火宣傳力度，提高群眾消防安全意識并進(jìn)一步掌握各類(lèi)消防常識，保持火災形勢平穩，全力打造信息化消防條件下的新型消防救援隊伍，建設大隊的計算機網(wǎng)絡(luò )組建技術(shù)、衛星通信網(wǎng)、高清視頻傳輸體系等信息化建設項目；搶險救災工作經(jīng)費20.00萬(wàn)元，在自然災害、車(chē)禍等安全事故收到報警后第一時(shí)間出警并優(yōu)先保障人員生命安全，做好突發(fā)的社會(huì )公共安全事件處置能力及應對搶險救災任務(wù)的保障工作，保障全區人民的'生命財產(chǎn)安全；滅火救援工作經(jīng)費10.00萬(wàn)元，在火災事故收到報警后第一時(shí)間出警并保持火災形勢平穩，做好突發(fā)火災的處置能力及應對滅火救援任務(wù)的保障工作，增強社會(huì )救助能力，保障群眾生命安全。

　　按支出功能分類(lèi)主要用于以下方面：

　�。�1）其他工資福利支出337.83萬(wàn)元。主要用于保障全大隊職工工資、津貼、保險等正常發(fā)放及大隊伙食費開(kāi)支。

　�。�2）日常公用支出255.00萬(wàn)元。主要用于保障全大隊辦公、專(zhuān)用材料、被裝經(jīng)費等相關(guān)工作經(jīng)費，保障全大隊工作正常運轉。

　�。�3）對商品和服務(wù)支出40.00萬(wàn)元。主要用于保障全大隊消防宣傳、滅火救援、搶險救災。

　　三、部門(mén)財政支出管理情況

　�。ㄒ唬┲贫冉ㄔO情況。

　　已建立財務(wù)管理、預算管理、支出管理、資產(chǎn)管理、采購管理等內控管理制度，為財政資金支出提供了制度保障，通過(guò)內部制度的有效執行，防范了風(fēng)險，保證了財政資金的安全和高效運行。

　�。ǘ�）績(jì)效目標管理情況。

　　1、預算編制的科學(xué)性和合理性。我大隊根據區財政局下發(fā)的年初預算編制要求，結合工作實(shí)際對全年績(jì)效目標進(jìn)行編制、申報，預算編制較為科學(xué)、合理。

　　2、績(jì)效目標合理性。我大隊績(jì)效目標管理以部門(mén)“三定”方案為目標導向，績(jì)效目標符合國家法律法規、國民經(jīng)濟和社會(huì )發(fā)展總體規劃，績(jì)效目標較為合理。

　　3、績(jì)效目標填報的完整性和可行性。年初預算時(shí)對我大隊績(jì)效目標進(jìn)行編制、申報，其績(jì)效目標填報完整，績(jì)效指標設置清晰、可衡量、操作性強。

　　4、績(jì)效目標過(guò)程監控的規范性和長(cháng)效性。我大隊通過(guò)制定的機關(guān)財務(wù)管理制度、內控制度等制度，對績(jì)效目標過(guò)程實(shí)施有效監控，達到了規范性和長(cháng)效性。

　　5、績(jì)效評價(jià)的客觀(guān)性和公正性�？�(jì)效評價(jià)相對客觀(guān)和公正。

　�。ㄈ�）綜合管理情況。

　　1、政府性債務(wù)管理情況。我大隊嚴格執行《預算法》的規定，無(wú)債務(wù)發(fā)生。

　　2、“三公經(jīng)費”使用情況�！叭�公經(jīng)費”年初預算3.00萬(wàn)元，其中：公務(wù)用車(chē)運行維護費3.00萬(wàn)元，我大隊嚴格按照執行“三公經(jīng)費”的有關(guān)規定，做到無(wú)公函不接待，接待嚴格按標準、按流程審批，報銷(xiāo)時(shí)堅持“三單”制；特種專(zhuān)業(yè)技術(shù)車(chē)輛統一管理、統一調度、統一安排，從嚴控制車(chē)輛運行維護費用。

　　3、資產(chǎn)管理情況。所有固定資產(chǎn)已全部錄入“四川省行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理信息系統”,我大隊設置一名資產(chǎn)管理人員，每年年末按要求及時(shí)、真實(shí)、準確、全面開(kāi)展資產(chǎn)清查核實(shí)工作，對資產(chǎn)增減及時(shí)進(jìn)行登記，對資產(chǎn)異常變化進(jìn)行認真分析，對新增和處置的資產(chǎn)嚴格按程序，逐級上報審批。

　　4、信息公開(kāi)情況。

　　我大隊按照相關(guān)文件要求，已于規定的時(shí)限在區人民政府網(wǎng)進(jìn)行了20xx年預算信息的公開(kāi)。

　　5、依法接受財政監督情況。遵守財經(jīng)法規，嚴格財經(jīng)紀律，依法接受財政、巡察監督,對檢查中發(fā)現的問(wèn)題建立整改臺賬，逐一進(jìn)行整改銷(xiāo)號，并完善了相關(guān)內控制度等長(cháng)效機制。

　　四、評價(jià)結論及建議

　�。ㄒ唬┰u價(jià)結論

　　20xx年度部門(mén)支出績(jì)效自評得分96分。評價(jià)等級：優(yōu)秀。

　　1、預算執行方面。

　　支出總額控制在預算總額以?xún)�；“三公”�?jīng)費總體控制較好，未超過(guò)本年預算和上年決算。

　　2、預算管理方面。

　　我大隊制定了切實(shí)有效的內部財務(wù)、車(chē)輛等管理制度，執行總體較為有效。

　　3、資產(chǎn)管理方面。

　　建立了資產(chǎn)管理制度，定期進(jìn)行了盤(pán)點(diǎn)和資產(chǎn)清理，總體執行較好。

　�。ǘ�）存在問(wèn)題

　　預算編制的合理性有待進(jìn)一步提高，預算編制與實(shí)際支出存在差異，預算執行進(jìn)度較慢。

　�。ㄈ�）改進(jìn)建議

　　1.細化預算編制工作，認真做好預算的編制。嚴格按照預算編制的相關(guān)制度和要求進(jìn)行預算編制，全面編制預算項目，優(yōu)先保障固定性的費用支出項目，進(jìn)一步提高預算編制的科學(xué)性、嚴謹性和可控性。

　　2.加快預算執行進(jìn)度，增強預算約束力，建立科學(xué)合理的預算執行進(jìn)度考核機制，充分發(fā)揮預算資金使用績(jì)效。

　　3.加強財務(wù)管理，嚴格財務(wù)審批。在費用報賬支付時(shí)，按照預算規定的費用項目和用途進(jìn)行資金使用、審核，列報支付，財務(wù)核算杜絕超支現象的發(fā)生。

　　4.持續抓好“三公經(jīng)費”控制管理。嚴格控制“三公經(jīng)費”的規模和比例，把關(guān)“三公經(jīng)費”支出的審核、審批，合理壓縮“三公經(jīng)費”支出。

　　項目綜合績(jì)效評價(jià)報告 7

　　20xx年，我縣城鄉醫療救助工作在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導和市局的指導下，以擴大城鄉醫療救助制度覆蓋面、完善城鄉醫療救助制度為目標，經(jīng)過(guò)努力，全縣城鄉醫療救助工作有序推進(jìn)，救助效果日益顯現，在一定程度上緩解了我縣城鄉困難群眾“看病難、看病貴”問(wèn)題�，F將評價(jià)情況報告如下：

　　一、城鄉醫療救助項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　根據《安徽省人民政府關(guān)于健康脫貧工程的實(shí)施意見(jiàn)》（皖政〔20xx〕68號）、《安徽省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)健康脫貧綜合醫療保障實(shí)施細則的通知》（皖政辦秘〔20xx〕56號）、《安徽省醫療救助與城鄉居民大病保險有效銜接實(shí)施方案》（皖民社救字〔20xx〕112號）和《宿州市20xx年城鄉醫療救助實(shí)施方案》（宿醫保秘【20xx】21號）等文件精神，我縣城鄉醫療救助基金實(shí)行專(zhuān)賬管理，專(zhuān)款專(zhuān)用。該項目實(shí)施主管部門(mén)為靈璧縣醫療保障局。

　�。ǘ�）項目績(jì)效目標

　　20xx年，脫貧人口全部納入城鄉醫療救助范圍，全面開(kāi)展重特大疾病醫療救助工作，資助困難群眾參保，住院救助和門(mén)診救助應救盡救，有效緩解困難群眾“看病貴”問(wèn)題。

　　二、自評基本結論

　　經(jīng)綜合評分，該項目總得分100分，評價(jià)績(jì)效等級為“優(yōu)”。

　�。ㄒ唬┩度耄�滿(mǎn)分20分，實(shí)得20分）

　　1、項目立項（滿(mǎn)分10分，自評10分）

　�。�1）績(jì)效目標合理性。（滿(mǎn)分6分，自評6分）

　　根據《宿州市20xx年城鄉醫療救助實(shí)施方案》的要求，我縣城鄉醫療救助實(shí)施方案設定的績(jì)效目標合理。

　�。�2）績(jì)效指標明確性。（滿(mǎn)分4分，自評4分）

　　我縣目前執行《宿州市20xx年城鄉醫療救助實(shí)施方案》，在項目實(shí)施過(guò)程中我們設定了清晰、細化、可衡量的績(jì)效指標，有效地保證了城鄉醫療救助工作的順利開(kāi)展。

　　2、資金落實(shí)（滿(mǎn)分10分，自評10分）

　�。�1）資金到位率。（滿(mǎn)分6分，自評6分）

　　城鄉醫療救助資金的實(shí)際到位資金總額與規定補助資金總額相一致。

　　20xx年，醫療救助資金實(shí)際到位4011.64萬(wàn)元，其中：中央配套3367.00萬(wàn)元、省財政配套235.00萬(wàn)元、市財政配套72.80萬(wàn)元、縣財政配套336.84萬(wàn)元。

　�。�2）補貼資金到位及時(shí)率。（滿(mǎn)分4分，自評4分）

　　20xx年城鄉醫療救助資金到位率為100%。按照相關(guān)要求及時(shí)將中央和省級資金按規定撥付，同時(shí)及時(shí)撥付縣級補貼資金。

　�。ǘ�）過(guò)程（滿(mǎn)分30分，自評30分）

　　1、項目管理（滿(mǎn)分20分，自評20分）

　�。�1）政策宣傳。（滿(mǎn)分3分，自評3分）

　　我縣采取群眾喜聞樂(lè )見(jiàn)的形式，通過(guò)圖文詳解、知識問(wèn)答、微信群、微信公眾號、醫保政策咨詢(xún)熱線(xiàn)、網(wǎng)絡(luò )、電視、報紙、廣播等媒體及各級政務(wù)公開(kāi)欄、發(fā)放宣傳單、明白紙等方式，加大醫療救助政策的宣傳力度，使全社會(huì )都了解社會(huì )救助相關(guān)政策，使黨的政策惠及千家萬(wàn)戶(hù)。

　�。�2）救助管理。（滿(mǎn)分6分，自評6分）

　　我縣嚴格按照《宿州市20xx年城鄉醫療救助實(shí)施方案》規定，對救助對象屬性嚴格把關(guān)，補助標準、比例計算準確，救助范圍與城鄉醫療救助規定相符，申請材料齊全，救助及時(shí)，撥款手續及檔案管理規范�；�金的籌集使用能定期通過(guò)一定方式向社會(huì )公布。

　　截止20xx年10月份醫療救助累計受益208689人次，其中資助參保94672人、住院救助16789人次、門(mén)診救助97228人次；資金共支出4490.62萬(wàn)元，其中：資助參保支出2386.72萬(wàn)元、住院補償支出1753.45萬(wàn)元、門(mén)診補償支出350.45萬(wàn)元。

　　20xx年11—12月份醫療救助支出缺口資金根據民生工程考核規定將由縣財政統籌解決。

　�。�3）信息平臺管理。（滿(mǎn)分4分，自評4分）

　　我縣以脫貧人口數據為基礎建立了城鄉醫療救助對象基礎信息數據平臺；城鄉醫療救助對象基礎信息數據平臺，與脫貧退出機制相銜接，實(shí)行對基礎信息數據庫的日常動(dòng)態(tài)管理，實(shí)時(shí)進(jìn)行調整；與基本醫療保險、城鄉居民大病保險、貧困人口綜合醫保、疾病應急救助、商業(yè)保險等信息管理平臺互聯(lián)互通、信息共享，實(shí)現“一站式”信息交換和即時(shí)結算。

　�。�4）檔案管理。（滿(mǎn)分3分，自評3分）

　　我縣根據《宿州市20xx年城鄉醫療救助實(shí)施方案》規定檔案管理方面嚴加管理，對通過(guò)一站式系統進(jìn)行結報的醫院，要求他們按月把結報材料裝訂成冊，并蓋章簽字；對于在非定點(diǎn)醫院回鄉手工進(jìn)行報銷(xiāo)的材料，我們嚴格按照《宿州市20xx年城鄉醫療救助實(shí)施方案》規定，要求農戶(hù)提供相關(guān)材料、民政部門(mén)出具相關(guān)核查證明等，并按規定裝訂成冊。

　�。�5）定點(diǎn)醫療機構管理。（滿(mǎn)分4分，自評4分）

　　我縣20xx年初根據《宿州市20xx年城鄉醫療救助實(shí)施方案》與定點(diǎn)醫療機構重新簽訂了城鄉醫療救助協(xié)議書(shū)。城鄉醫療救助定點(diǎn)醫療機構是在當地基本醫療保險定點(diǎn)醫療機構范圍內，按照公開(kāi)平等、競爭擇優(yōu)的原則確定的`，并實(shí)行了委托合作協(xié)議管理；定點(diǎn)醫療機構、醫療收費、診療費用優(yōu)惠減免等嚴格按合同要求執行，無(wú)違規現象。

　　2、財務(wù)管理（滿(mǎn)分10分，自評10分）

　�。�1）資金使用合規性。（滿(mǎn)分6分，自評6分）

　　城鄉醫療救助資金實(shí)行專(zhuān)賬管理，資金撥付有完善的手續和嚴格的審批程序。項目配套資金納入年初預算管理，對于在非定點(diǎn)醫院回鄉手工進(jìn)行報銷(xiāo)的材料，能及時(shí)兌現，不存在弄虛作假，虛報冒領(lǐng)、貪污浪費、截留、擠占、挪用等情況以及重大違法違紀行為。

　�。�2）監督檢查有效性。（滿(mǎn)分4分，自評4分）

　　我縣針對脫貧人口涉及醫療助資金的大額材料，每月組織縣財政局、抽調部分醫院審核人員，由二個(gè)醫共體牽頭進(jìn)行集中匯審，保證了資金支出的合規性。另外我縣對部分民營(yíng)醫院進(jìn)行了醫療救助資金專(zhuān)項檢查，同時(shí)，要求被查醫院要嚴格按照協(xié)議進(jìn)行規范收治病人，嚴禁私拉病人、小病大治、冒名頂替等現象發(fā)生。

　�。ㄈ�）產(chǎn)出（滿(mǎn)分25分，實(shí)得25分）

　　1、項目產(chǎn)出（滿(mǎn)分25分，實(shí)得25分）

　�。�1）目標任務(wù)完成率。（滿(mǎn)分9分，自評9分）

　　按年度目標任務(wù)，20xx年我縣城鄉醫療救助各項任務(wù)目前均已完成。

　�。�2）救助覆蓋率。（滿(mǎn)分9分，自評9分）

　　我縣20xx年脫貧人口全部納入了城鄉醫療救助范圍，并為他們代繳了參保資金。同時(shí)，按要求將全縣符合醫療救助條件的救助對象全部納入救助范圍，做到了應救盡救，有效緩解困難群眾“看病貴”問(wèn)題。

　　截止20xx年10月份醫療救助累計受益208689人次，其中資助參保94672人、住院救助16789人次、門(mén)診救助97228人次；資金共支出4490.62萬(wàn)元，其中：資助參保支出2386.72萬(wàn)元、住院補償支出1753.45萬(wàn)元、門(mén)診補償支出350.45萬(wàn)元。

　　20xx年11—12月份醫療救助支出缺口資金根據民生工程考核規定將由縣財政統籌解決。

　�。�3）完成及時(shí)性。（滿(mǎn)分7分，自評7分）

　　20xx年，對符合醫療救助對象，我縣做到了應救盡救，對建檔立卡貧困人口、低保對象、特困供養人員、孤兒等按規定資助了參保，并按時(shí)間及時(shí)撥付及兌現了醫療救助款。

　�。ㄋ模┬Ч�（滿(mǎn)分25分，自評25分）

　　1、項目效益（滿(mǎn)分25分，自評25分）

　�。�1）社會(huì )效益。（滿(mǎn)分9分，自評9分）

　　近年來(lái)，通過(guò)實(shí)施城鄉醫療救助民生工程，對基層基本公共服務(wù)建設及對貧困人口因病致貧、因病返貧問(wèn)題的有了很大的改善，貧困人口因病致貧、因病返貧問(wèn)題得到有效控制。該項目的實(shí)施得到了救助對象的肯定和好評。

　�。�2）可持續影響。（滿(mǎn)分8分，自評8分）

　　我縣20xx年城鄉醫療救助工作實(shí)施以來(lái)，得到了廣大人民群眾，尤其是脫貧人口的一致好評。單位制度建設健全、人員分工明確、工作程序規范。項目實(shí)施過(guò)程中未出現過(guò)影響社會(huì )救助事業(yè)發(fā)展的不良事件。

　�。�3）社會(huì )公眾和受益對象滿(mǎn)意度。（滿(mǎn)分8分，自評8分）

　　為提高群眾對城鄉醫療救助政策的知曉度、滿(mǎn)意度，我縣安排工作人員隨機對城鄉醫療救助進(jìn)行了民意調查，切實(shí)掌握各鄉鎮政策落實(shí)情況和群眾滿(mǎn)意度，為接下來(lái)的工作方向提供了指導。

　　三、主要做法和成效

　�。ㄒ唬�、健全領(lǐng)導機制，組織保障到位。

　　我縣在設立醫療保障局后，在局機關(guān)專(zhuān)門(mén)成立了城鄉醫療救助領(lǐng)導小組，明確了專(zhuān)人進(jìn)行城鄉醫療救助日常工作，確保了我縣城鄉醫療救助工作的順利開(kāi)展。

　�。ǘ�）、完善制度，政策保障到位。

　　按照相關(guān)文件精神，結合實(shí)際我縣先后出臺了《靈璧縣城鄉醫療救助資金管理暫行辦法》、《關(guān)于加強城鄉醫療救助“一站式”即時(shí)結算監管工作的通知》等系列文件，完善了城鄉醫療救助制度，為城鄉醫療救助工作規范開(kāi)展提供了政策支持。

　�。ㄈ�）、嚴格執行方案，規范實(shí)施救助。

　　我縣嚴格按照《宿州市20xx年城鄉醫療救助實(shí)施方案》規定，明確將城鄉低保對象、特困供養人員、孤兒、脫貧人口作為城鄉醫療救助的重點(diǎn)救助對象，同時(shí)兼顧低收入家庭、困病致貧重病患者以及其他困難人群。同時(shí)，根據患者所患病情及人員性質(zhì)，嚴格執行救助標準，既保證救助對象享受最優(yōu)惠的救助政策，又使資金合理均衡使用。

　�。ㄋ模�、進(jìn)一步推行“一站式”管理服務(wù)工作。

　　我縣醫療保障局成立以來(lái)，在城鄉醫療救助工作方面，著(zhù)重推進(jìn)信息化管理，進(jìn)一步擴大聯(lián)網(wǎng)醫院，全面推行網(wǎng)絡(luò )化管理，定期與醫院結算，及時(shí)足額將救助資金撥付定點(diǎn)醫療機構，極大方便了救助對象就醫。加強了對定點(diǎn)醫療機構一站式結算工作的監管，會(huì )同衛健部門(mén)加強對定點(diǎn)醫療機構的監管，實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，建立準入和退出機制，對“一站式”即時(shí)結算流程、救助對象住院情況、費用清單和檔案建設等進(jìn)行全方位零距離的監督。

　　四、存在的主要問(wèn)題

　　1、目前手工審核材料較多，手工審核壓力較大。

　　2、城鄉醫療救助政策需加大宣傳力度。

　　五、下一步工作

　　1、加強鞏因拓展醫療保障脫貧攻堅成果與鄉村振興有效銜接。進(jìn)一步加強與財政、民政、衛健、鄉村振興、人社等部門(mén)協(xié)作配合，加大對特困人員、低保對象、返貧致貧人口、監測人口的資助、救助力度，切實(shí)做到應助盡助、應救盡救。

　　2、規范程序，強化城鄉醫療救助。

　　一是優(yōu)化和完善即時(shí)結算申報審核程序，加強對醫療救助“一站式”定點(diǎn)醫院的監督和管理，鞏固和提升一站式服務(wù)成果。

　　二是繼續抓好城鄉醫療救助工作的規范開(kāi)展，簡(jiǎn)化救助程序，提升救助質(zhì)量。

　　三是全面開(kāi)展重特大疾病醫療救助工作。

　　3、加強對城鄉醫療救助政策的宣傳力度。充分利用網(wǎng)絡(luò )、電視、報紙、廣播等媒體及各級政務(wù)公開(kāi)欄、發(fā)放宣傳單、明白紙等方式，加大醫療救助政策的宣傳力度，使全社會(huì )都了解社會(huì )救助相關(guān)政策，使黨的政策惠及千家萬(wàn)戶(hù)。

　　六、評價(jià)依據

　　1、《社會(huì )救助暫行辦法》（國務(wù)院令第649號）；

　　2、《安徽省人民政府辦公廳關(guān)于進(jìn)一步完善醫療救助制度全面開(kāi)展重特大疾病醫療救助工作實(shí)施意見(jiàn)的通知》；

　　3、《安徽省人民政府關(guān)于健康脫貧工程的實(shí)施意見(jiàn)》（皖政〔20xx〕68號）；

　　4、《安徽省農村貧困人口綜合醫療保障制度實(shí)施方案》（皖衛財〔20xx〕22號）

　　5、《宿州市20xx年城鄉醫療救助實(shí)施辦法》（宿醫保秘[20xx]21號）

　　6、市政府與各縣政府簽訂的民生工程目標責任書(shū)；

　　7、《安徽省城鄉醫療救助基金管理辦法》；

　　8、《中華人民共和國預算法》、《安徽省財政一般性轉移支付資金管理辦法和安徽省省級財政專(zhuān)項資金管理辦法》；

　　9、安徽省人民政府關(guān)于實(shí)施民生工程的通知；

　　10、縣政府與各鄉鎮政府簽訂的民生工程目標責任書(shū)。

　　項目綜合績(jì)效評價(jià)報告 8

　　我局對博望區鴨綠江路（嶗山路-秦嶺大道）建設工程項目進(jìn)行了績(jì)效評價(jià)。依據博望區財政局《20xx年博望區財政支出項目績(jì)效評價(jià)工作實(shí)施方案》(博財[20xx]10號)，在提供的相關(guān)資料的基礎上，本著(zhù)客觀(guān)、公正、突出重點(diǎn)、績(jì)效優(yōu)先的原則，對博望區鴨綠江路（嶗山路-秦嶺大道）建設工程進(jìn)行了績(jì)效評價(jià)�，F將評價(jià)結果報告如下：

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬╉椖炕�本情況

　　博望區鴨綠江路（嶗山路-秦嶺大道）建設工程經(jīng)馬鞍山市博望區發(fā)展改革和經(jīng)濟信息化委員會(huì )（博發(fā)經(jīng)函〔20xx〕5號）批復立項，系馬鞍山市博望區“寧博一體化”基礎設施補短板EPC總承包項目-新建市政道路項目子項目，工程總承包單位為中國十七冶集團有限公司。

　　鴨綠江路（嶗山路-秦嶺大道）道路建設工程東至嶗山路，西起秦嶺大道，道路全長(cháng)5.186km，規劃道路紅線(xiàn)寬28m。全線(xiàn)采用城市次干路標準設計，設計時(shí)速50km/h，紅線(xiàn)寬度28m，采用雙向四車(chē)道形式，具體布置為20米的車(chē)行道，兩側各4.0米的'人行道。全線(xiàn)設置1座中橋3座箱涵，K3+476.5博望河中橋上部結構采用預應力混凝土裝配式矮T梁，跨徑布置為3×13m，3座箱涵其中兩座為1-5×2.5m，1座為2-5×2.5m；道路等級為城市次干路，路面設計標準軸載為BZZ-100，設計年限15年；施工內容包括道路、橋涵、雨污水、交通、綠化、照明工程。

　�。ǘ�）項目績(jì)效目標的設定

　　全面推進(jìn)馬鞍山東向發(fā)展戰略，展示博望區“寧博一體化發(fā)展”的東向發(fā)展布局，充分展現博望對外良好形象。

　�。ㄈ�）項目預算、資金到位及使用情況

　　1、預算資金安排和資金到位情況

　　20xx年度博望區鴨綠江路（嶗山路-秦嶺大道）建設工程項目區級預算安排資金3814.45萬(wàn)元，實(shí)際下達資金3814.45萬(wàn)元，其中：20xx年長(cháng)三角專(zhuān)項第二批中央基建投資預算-博望區鴨綠江路（嶗山路-秦嶺大道）建設工程3700萬(wàn)、城市工作“五統籌”專(zhuān)項資金（城市污水管網(wǎng)改造）114.45萬(wàn)元。

　　2、資金使用情況

　　20xx年度博望區住建局實(shí)際支付項目工程款3814.45萬(wàn)元，其中撥付20xx年長(cháng)三角專(zhuān)項第二批中央基建投資預算-博望區鴨綠江路（嶗山路-秦嶺大道）建設工程3700萬(wàn)、城市工作“五統籌”專(zhuān)項資金（城市污水管網(wǎng)改造）114.45萬(wàn)元。預算執行率100%。

　�。ㄋ模╉椖繉�(shí)施及目標完成情況

　　本項目20xx年3月初開(kāi)工，截止年末路基工程已完成，排水工程完成100%,橋涵工程已完成，水穩施工完成75%。

　　二、績(jì)效評價(jià)工作情況

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)原則、評價(jià)指標體系和評價(jià)方法

　　本項目績(jì)效評價(jià)遵循科學(xué)規范、公正公開(kāi)、分級分類(lèi)和績(jì)效相關(guān)原則。

　　本項目績(jì)效評價(jià)指標體系共設置四個(gè)一級指標，并在此基礎上設計一系列二級指標和三級指標，作為開(kāi)展項目支出績(jì)效評價(jià)的根據，具體指標體系詳見(jiàn)附件。一級指標構成及權重為：項目投入指標所占權重為20%；項目過(guò)程指標所占權重為20%；項目產(chǎn)出指標所占權重為30%；項目效益指標所占權重為30%。根據上述指標設計，計算各項指標評價(jià)得分，最后各項指標得分加總計算項目評價(jià)得分。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)工作過(guò)程

　　本次財政支出績(jì)效評價(jià)工作，共分為三個(gè)階段：

　　1、前期準備階段。確定績(jì)效評價(jià)指標體系，準備項目資料。

　　2、組織實(shí)施階段�？�(jì)效評價(jià)小組收集項目資料與相關(guān)證據，現場(chǎng)查閱項目管理實(shí)施情況、項目資金使用情況及相關(guān)資料。

　　3、分析評價(jià)階段。根據取得的證據，對照績(jì)效評價(jià)指標體系評分標準進(jìn)行分析評價(jià)。

　�。ㄈ�）項目績(jì)效考評依據

　　1、《中共安徽省委安徽省人民政府關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》（皖發(fā)〔20xx〕11號）；

　　2、《安徽省財政廳預算績(jì)效評價(jià)共性指標體系框架》（財績(jì)〔20xx〕627號）；

　　3、《馬鞍山市全面實(shí)施預算績(jì)效管理辦法》（馬發(fā)〔20xx〕20號）；

　　4、《20xx年博望區財政支出項目績(jì)效評價(jià)工作實(shí)施方案》(博財[20xx]10號)；

　　5、《博望區預算績(jì)效目標管理暫行辦法》；

　　6、單位提供項目評價(jià)資料。

　　三、綜合評價(jià)情況及評價(jià)結論

　　經(jīng)分項評價(jià)和匯總后，博望區住建局實(shí)施的博望區鴨綠江路（嶗山路-秦嶺大道）建設工程項目（抗疫特別國債）績(jì)效評價(jià)總體得分為100分，績(jì)效考評等級為優(yōu)。

　　項目綜合績(jì)效評價(jià)報告 9

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬┙逃�扶貧資金項目預算和績(jì)效目標情況。

　　20xx年度�？谑行阌�區教育局收到教育扶貧資金，截止20xx年12月1日，財政共下?lián)?08.57萬(wàn)教育扶貧資金，此筆預算數包括109.82萬(wàn)惠及936人名建檔立卡貧困戶(hù)子女，44.115萬(wàn)惠及366名家庭經(jīng)濟困難學(xué)生，54.64萬(wàn)惠及農村低保戶(hù)子女409人其余為農村低保發(fā)放金額，無(wú)結余資金。

　�。ǘ�）財政專(zhuān)項扶貧資金項目績(jì)效目標設定情況。

　　已全部按時(shí)精準發(fā)放家庭經(jīng)濟困難學(xué)生教育保障資金208.57萬(wàn)元。

　　二、績(jì)效自評工作開(kāi)展情況

　　開(kāi)展范圍為全區所有建檔立卡戶(hù)家庭，對象為全區幼兒園至中職生936名建檔立卡學(xué)生；366名家庭經(jīng)濟困難學(xué)生；409人其余為農村低保，通過(guò)我局自查及各鎮村幫扶責任人上報是否有漏發(fā)情況等方式進(jìn)行自評。

　　三、績(jì)效目標完成情況分析

　�。ㄒ唬╉椖抠Y金情況分析。

　　20xx年共計下?lián)芙逃�扶貧資金208.57萬(wàn)元，已經(jīng)使用208.57萬(wàn)元，發(fā)放率100%，資金支出進(jìn)度100%。其中家庭貧困學(xué)生發(fā)放109.82萬(wàn)，家庭經(jīng)濟困難學(xué)生發(fā)放44.115萬(wàn)元及農村低保戶(hù)子女發(fā)放54.64萬(wàn)元。

　�。ǘ�）項目績(jì)效指標完成情況分析。

　　1.此筆預算中的'109.82萬(wàn)惠及936人名建檔立卡貧困戶(hù)子女，44.115萬(wàn)惠及366名家庭經(jīng)濟困難學(xué)生，54.64萬(wàn)惠及農村低保戶(hù)子女409人其余為農村低保發(fā)放金額，無(wú)結余資金。

　　2.效益指標完成情況分析。

　　項目的執行使得建檔立卡學(xué)生輟學(xué)率為0%和受益建檔立卡 936人。使得家庭經(jīng)濟困難學(xué)生輟學(xué)率為0%和受益366人.使得農村低保輟學(xué)率為0%和受益409人，無(wú)結余資金。

　　3.滿(mǎn)意度指標完成情況分析。

　　項目的有效執行，使得建檔立卡家庭小孩；家庭經(jīng)濟困難學(xué)生；農村低保上學(xué)資金負擔相應減輕，受資助家庭滿(mǎn)意度達100%。

　　四、績(jì)效自評結果擬應用和公開(kāi)情況

　　公開(kāi)

　　項目綜合績(jì)效評價(jià)報告 10

　　一、項目概況

　　體育館項目通常包括體育場(chǎng)館的新建、改建、擴建及運營(yíng)維護等多個(gè)方面。這些項目旨在提升城市體育設施建設水平，滿(mǎn)足人民群眾日益增長(cháng)的體育健身需求，促進(jìn)全民健身事業(yè)的發(fā)展。項目可能涉及的資金量大、建設周期長(cháng)、社會(huì )影響廣泛，因此，對其進(jìn)行綜合績(jì)效評價(jià)具有重要意義。

　　二、績(jì)效評價(jià)目的與原則

　　目的：

　　評估體育館項目的經(jīng)濟效益、社會(huì )效益和環(huán)境效益。

　　分析項目實(shí)施過(guò)程中存在的問(wèn)題和不足，提出改進(jìn)措施。

　　為后續類(lèi)似項目的決策提供參考和借鑒。

　　原則：

　　科學(xué)規范：注重財政支出的'經(jīng)濟性、效率性和有效性，嚴格執行規定的程序，采用定量與定性分析相結合的方法。

　　公正公開(kāi)：績(jì)效評價(jià)客觀(guān)、公正，標準統一，資料可靠，依法公開(kāi)并接受監督。

　　分級分類(lèi)：根據評價(jià)對象的特點(diǎn)，分類(lèi)組織實(shí)施。

　　績(jì)效相關(guān)：針對具體支出及其產(chǎn)出績(jì)效進(jìn)行，清晰反映支出和產(chǎn)出績(jì)效之間的緊密對應關(guān)系。

　　三、績(jì)效評價(jià)方法與過(guò)程

　　方法：

　　體育館項目的績(jì)效評價(jià)方法可能包括公眾評判法、成本效益分析法、比較法等多種方法。具體方法的選擇應根據項目的實(shí)際情況和評價(jià)目的來(lái)確定。

　　過(guò)程：

　　準備階段：明確評價(jià)目標、確定評價(jià)范圍、制定評價(jià)方案、收集相關(guān)數據資料。

　　實(shí)施階段：按照評價(jià)方案進(jìn)行實(shí)地調研、數據收集與處理、分析評價(jià)對象的具體情況。

　　報告撰寫(xiě)階段：根據評價(jià)結果撰寫(xiě)績(jì)效評價(jià)報告，提出改進(jìn)意見(jiàn)和建議。

　　四、績(jì)效評價(jià)指標體系

　　體育館項目的績(jì)效評價(jià)指標體系通常包括以下幾個(gè)方面：

　　項目投入指標：包括項目立項指標、資金落實(shí)指標等，用于評估項目的前期準備和資金到位情況。

　　過(guò)程指標：包括項目管理指標、財務(wù)管理指標等，用于評估項目實(shí)施過(guò)程中的管理和資金使用情況。

　　產(chǎn)出指標：包括產(chǎn)出數量指標、產(chǎn)出質(zhì)量指標、產(chǎn)出時(shí)效指標、產(chǎn)出成本指標等，用于評估項目的實(shí)際產(chǎn)出情況。

　　效果指標：包括經(jīng)濟效益指標、社會(huì )效益指標、生態(tài)效益指標、可持續影響指標等，用于評估項目的綜合效益和長(cháng)遠影響。

　　項目滿(mǎn)意度指標：通過(guò)問(wèn)卷調查、訪(fǎng)談等方式收集項目相關(guān)方的滿(mǎn)意度信息，用于評估項目的社會(huì )認可度和滿(mǎn)意度。

　　五、績(jì)效評價(jià)結果與分析

　�。ㄒ唬┊a(chǎn)出指標完成情況

　　體育館項目在產(chǎn)出方面通常能夠按照計劃完成建設任務(wù)，包括場(chǎng)館建設規模、設施配置、功能布局等方面。通過(guò)實(shí)地調研和數據分析，可以評估項目的實(shí)際產(chǎn)出情況是否達到預期目標。

　�。ǘ�）效益指標實(shí)現情況

　　經(jīng)濟效益：評估體育館項目對當地經(jīng)濟發(fā)展的貢獻程度，如增加就業(yè)機會(huì )、帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展等。

　　社會(huì )效益：評估項目對全民健身事業(yè)的推動(dòng)作用，如提高群眾體育健身意識、促進(jìn)體育文化交流等。

　　生態(tài)效益：評估項目在環(huán)境保護和可持續發(fā)展方面的表現，如采用綠色建筑材料、節能減排措施等。

　　可持續影響：評估項目對未來(lái)社會(huì )發(fā)展的長(cháng)期影響，如提升城市形象、促進(jìn)體育產(chǎn)業(yè)發(fā)展等。

　�。ㄈ�）存在問(wèn)題及原因分析

　　在項目實(shí)施過(guò)程中可能存在的問(wèn)題包括資金不足、管理不善、技術(shù)難題等。通過(guò)深入分析這些問(wèn)題的原因，可以提出針對性的改進(jìn)措施和建議。

　　六、改進(jìn)建議與措施

　　針對項目績(jì)效評價(jià)中發(fā)現的問(wèn)題和不足，可以提出以下改進(jìn)建議和措施：

　　加強資金管理：確保項目資金及時(shí)到位并合理使用，提高資金使用效率。

　　完善項目管理：建立健全項目管理制度和流程，加強項目監督和檢查力度。

　　提升技術(shù)水平：積極引進(jìn)和應用新技術(shù)、新材料和新工藝，提高項目建設質(zhì)量和效益。

　　加強社會(huì )參與：積極引導和鼓勵社會(huì )各界參與體育館項目的建設和運營(yíng)維護工作中來(lái)，形成共建共治共享的良好局面。

　　七、結論與展望

　　綜上所述，體育館項目在促進(jìn)全民健身事業(yè)發(fā)展、提升城市體育設施建設水平等方面發(fā)揮了重要作用。然而，在項目實(shí)施過(guò)程中仍存在一些問(wèn)題和不足需要加以改進(jìn)和完善。未來(lái)應繼續加強項目管理、提升技術(shù)水平、加強社會(huì )參與等方面的工作力度，推動(dòng)體育館項目持續健康發(fā)展為人民群眾提供更加優(yōu)質(zhì)的體育健身服務(wù)。

　　項目綜合績(jì)效評價(jià)報告 11

　　我們于20xx年8月2日至20xx年8月10日對xx市消防救援支隊20xx年消防專(zhuān)項經(jīng)費項目組織開(kāi)展了績(jì)效評價(jià)工作。

　　我們的責任是本著(zhù)獨立、客觀(guān)、公正的原則，按照《中國注冊會(huì )計師審計準則》，根據《預算法》、財政部《關(guān)于印發(fā)項目支出績(jì)效評價(jià)管理辦法的通知》(財預〔20xx〕10號)、xx市財政局《關(guān)于印發(fā)xx市市級預算績(jì)效重點(diǎn)評價(jià)管理辦法的通知》(滄市財績(jì)〔20xx〕6號)及xx市財政局《關(guān)于印發(fā)xx市財政局20xx年績(jì)效重點(diǎn)評價(jià)工作實(shí)施方案的通知》(滄市財監〔20xx〕21號)等的相關(guān)規定，對該專(zhuān)項經(jīng)費項目進(jìn)行績(jì)效評價(jià)，并出具績(jì)效評價(jià)報告。

　　在評價(jià)過(guò)程中，我們考慮了與評價(jià)事項相關(guān)資料的證據資格和證明能力，實(shí)施了聽(tīng)取情況介紹、實(shí)地進(jìn)行考察、廣泛座談詢(xún)問(wèn)、對照查證復核等多種程序，對項目有關(guān)情況和基礎材料進(jìn)行核實(shí)。我們相信，我們獲得的評價(jià)證據是充分的、適當的，為發(fā)表評價(jià)意見(jiàn)提供了基礎。

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　1.項目基本情況

　　xx市消防救援支隊主要承擔城鄉綜合性消防救援工作，負責指揮調度相關(guān)災害事故救援行動(dòng)，重要會(huì )議、大型活動(dòng)消防安全保衛工作；負責火災預防、消防監督執法以及火災事故調查處理相關(guān)工作，依法行使消防安全綜合監管職能，推動(dòng)落實(shí)消防安全責任制；負責消防安全宣傳教育，組織指導社會(huì )消防力量建設等工作。

　　本次績(jì)效評價(jià)涉及xx市消防救援支隊消防專(zhuān)項經(jīng)費項目，共涉及17個(gè)項目，項目建設資金來(lái)源全部為財政投資，項目總投資計劃6170.04萬(wàn)元，其中：機關(guān)物業(yè)服務(wù)采購項目投資80萬(wàn)元；消防移動(dòng)辦公終端采購項目投資114萬(wàn)元；《xx市消防基礎設施專(zhuān)項規劃》編制采購項目投資80萬(wàn)元；智能人臉識別+積分量化管理系統項目投資80萬(wàn)元；特種消防車(chē)輛裝備采購項目投資4119.9232萬(wàn)元；市區消防站紅門(mén)影院同步院線(xiàn)建設項目投資196萬(wàn)元；市區消防站車(chē)庫門(mén)更換項目投資50萬(wàn)元；購置超輕型衛星便攜站項目投資65萬(wàn)元；LTE背負式融合通信指揮系統采購項目投資142.9萬(wàn)元；消防應急指揮設備采購項目投資72萬(wàn)元；消防應急通信指揮核心設備采購項目投資119.42萬(wàn)元；消防無(wú)線(xiàn)通信設備采購項目投資98.5萬(wàn)元；AR、VR技術(shù)的模擬訓練系統采購項目投資230萬(wàn)元；市區消防站VR室建設采購項目投資210萬(wàn)元；消防專(zhuān)用應急宣傳調度指揮與采編演播平臺采購項目投資282.3萬(wàn)元；監督執法用車(chē)采購項目投資100萬(wàn)元；生活物資保障用車(chē)采購項目投資130萬(wàn)元。

　　2.項目實(shí)施內容及推進(jìn)情況

　　1）機關(guān)物業(yè)服務(wù)采購項目實(shí)施內容及推進(jìn)情況

　　機關(guān)物業(yè)服務(wù)外包是當前機關(guān)辦公物業(yè)管理的主要方式，能夠有效保障后勤物業(yè)服務(wù)管理工作的順利進(jìn)行。該項目于20xx年9月27日完成招標，并及時(shí)簽訂合同，提供一年（20xx年11月1日至20xx年10月31日）物業(yè)服務(wù)。

　　2）消防移動(dòng)辦公終端采購項目實(shí)施內容及推進(jìn)情況

　　消防移動(dòng)辦公終端采購項目能夠為消防部隊火災防控和滅火救援提供移動(dòng)信息保障，提高消防支隊辦公效率。該項目于20xx年8月完成招標，內容為190部雙系統移動(dòng)辦公終端采購。

　　3）《xx市消防基礎設施專(zhuān)項規劃》編制采購項目實(shí)施內容及推進(jìn)情況

　　消防基礎設施專(zhuān)項規劃是城市總體規劃中的一個(gè)重要組成部分，因地制宜的編制好我市的消防基礎設施專(zhuān)項規劃，確保我市消防基礎設施的建設與其他市政基礎設施的建設同步實(shí)施和同步發(fā)展，具有極其重大的歷史意義和現實(shí)意義。該項目于20xx年10月完成招標。

　　4）智能人臉識別+積分量化管理系統項目實(shí)施內容及推進(jìn)情況

　　智能人臉識別+積分量化管理系統項目包含800萬(wàn)星光變焦人臉抓拍半球、人臉識別終端、硬盤(pán)、顯示器、電源、顯示器支架、電源線(xiàn)國標、六類(lèi)網(wǎng)線(xiàn)、企業(yè)千兆交換機、顯示器分屏器等內容。該項目于20xx年1月完成招標。

　　5）特種消防車(chē)輛裝備采購項目實(shí)施內容及推進(jìn)情況

　　隨著(zhù)我市經(jīng)濟的快速發(fā)展，城市建設高樓林立，大型綜合體等復雜結構建筑逐年增多，折射出消防安全隱患的存在，使得火災頻發(fā)，迫切需要解決目前消防裝備在滅火救援過(guò)程中的現狀，高效快速的處理火情，保障人民生命及財產(chǎn)安全。該項目于20xx年12月完成招標。

　　6）市區消防站紅門(mén)影院同步院線(xiàn)建設項目實(shí)施內容及推進(jìn)情況

　　市區消防站紅門(mén)影院同步院線(xiàn)建設項目包括xx市消防救援支隊下屬七個(gè)消防站電影放映所需設備，以及影院片源。該項目于20xx年1月完成招標。

　　7）市區消防站車(chē)庫門(mén)更換項目實(shí)施內容及推進(jìn)情況

　　市區消防站車(chē)庫門(mén)更換項目包括37樘防火卷簾（閘）門(mén)的更換，各車(chē)庫門(mén)位置設有電動(dòng)開(kāi)啟、停止、關(guān)閉和手動(dòng)應急開(kāi)啟功能，且能夠實(shí)現一鍵啟動(dòng)功能，按動(dòng)遙控器時(shí)，可以一鍵同時(shí)打開(kāi)所有車(chē)庫門(mén)。該項目于20xx年10月完成招標。

　　8）購置超輕型衛星便攜站項目實(shí)施內容及推進(jìn)情況

　　超輕型衛星便攜站項目采購包括1套超輕衛星便攜站、1臺便攜視頻會(huì )議平板、1套超輕型衛星便攜站視頻指揮箱，該項目能夠進(jìn)一步提升衛星通信設備的小型化、便攜化水平，保障在最不利環(huán)境下的通信暢通。該項目于20xx年10月完成招標，20xx年11月簽訂合同。

　　9）LTE背負式融合通信指揮系統采購項目實(shí)施內容及推進(jìn)情況

　　LTE背負式融合通信指揮系統能夠保障應急救援現場(chǎng)通信指揮任務(wù)的順利進(jìn)行，能夠對現場(chǎng)通信進(jìn)行組織、管理和控制，實(shí)現現場(chǎng)與作戰一線(xiàn)之間的遠程語(yǔ)音、數據、圖像等信息傳輸，使指揮中心的指揮決策人員及時(shí)獲得現場(chǎng)信息，提高決策的準確性和及時(shí)性。該項目于20xx年10月完成招標，20xx年11月簽訂合同。

　　10）消防應急指揮設備采購項目實(shí)施內容及推進(jìn)情況

　　隨著(zhù)信息化建設的升級，應急指揮已從過(guò)往的應對突發(fā)事件的快速處理需求中逐漸發(fā)展，目前更多的是移動(dòng)執法、實(shí)時(shí)監測、實(shí)時(shí)指揮，故對市區部分路段消防救援站應急指揮設備進(jìn)行更換。該項目于20xx年9月完成招標，并簽訂合同，采購8套嵌入式高清視頻指揮終端，8臺高清攝像機，8臺鵝頸麥克風(fēng)，20xx年10月設備驗收合格。

　　11）消防應急通信指揮核心設備采購項目實(shí)施內容及推進(jìn)情況

　　消防應急通信指揮核心設備采購項目能夠提升消防部隊的應急指揮調度能力，提高突發(fā)事件的處置能力，為災情偵查、搶險救援、應急處置提供強有力的保障。該項目于20xx年9月完成招標，并簽訂合同，20xx年10月驗收合格。

　　12）消防無(wú)線(xiàn)通信設備采購項目實(shí)施內容及推進(jìn)情況

　　消防無(wú)線(xiàn)通信設備采購項目?jì)热莅��?臺4G高清布控球、27臺無(wú)線(xiàn)DV單兵編碼器、27臺高清數碼攝像機，采購完成后能夠提升滅火救援指揮效能及災害現場(chǎng)無(wú)線(xiàn)音視頻保障能力。該項目于20xx年11月完成招標，并簽訂合同。

　　13）AR、VR技術(shù)的模擬訓練系統采購項目實(shí)施內容及推進(jìn)情況

　　AR、VR技術(shù)的模擬訓練系統采購項目包含�；�品化工廠(chǎng)信息處置AR培訓教學(xué)系統、�；�品化工廠(chǎng)儲罐事故處置VR仿真系統。該項目于20xx年4月完成招標，并簽訂合同。

　　14）市區消防站VR室建設采購項目實(shí)施內容及推進(jìn)情況

　　為提升基地實(shí)戰教學(xué)水平，解決消防隊伍在�；�品槽車(chē)事故處置中的難點(diǎn)，提高消防隊伍應對事故處置的能力，在七個(gè)中隊內部署危險化學(xué)品槽車(chē)事故VR仿真訓練系統。該項目于20xx年12月完成招標并簽訂合同，內容為7個(gè)75英寸演示屏，42個(gè)VR數字頭盔，42個(gè)VR手套，49個(gè)臺式機，以及七個(gè)中隊VR室施工工程費。

　　15）消防專(zhuān)用應急宣傳調度指揮與采編演播平臺采購項目實(shí)施內容及推進(jìn)情況

　　消防專(zhuān)用應急宣傳調度指揮與采編演播平臺采購項目對全媒體中心場(chǎng)地升級、改造，、安裝LED高清指揮大屏，購置相機、攝像機、鏡頭、閃光燈、航拍器等設備，提升了xx市消防救援支隊消防安全服務(wù)能力。該項目于20xx年8月完成招標。

　　16）監督執法用車(chē)采購項目實(shí)施內容及推進(jìn)情況

　　監督執法用車(chē)采購項目采購內容為4輛小型轎車(chē)，1輛七座小型客車(chē)，提高了監督執法質(zhì)量，提升了火災隱患排查力。該項目于20xx年10月完成招標。

　　17）生活物資保障用車(chē)采購項目實(shí)施內容及推進(jìn)情況

　　生活物資保障用車(chē)采購項目能夠滿(mǎn)足油料補給的需要，確保在急需物資時(shí)，能夠迅速、高效、有序的進(jìn)行調整與供應。該項目于20xx年10月完成招標，內容為生活物資保障車(chē)10輛，并于20xx年11月簽訂合同。

　　3.項目預算資金來(lái)源及使用情況

　　xx市消防救援支隊20xx年消防專(zhuān)項經(jīng)費項目實(shí)際到位資金6400萬(wàn)元，資金來(lái)源全部為財政資金，用于實(shí)施17個(gè)小項目。17個(gè)小項目預算合計為6170.0432萬(wàn)元，合同總價(jià)為5692.006941萬(wàn)元。20xx年xx市消防救援支隊已支付金額802.787822萬(wàn)元，截至20xx年底，該項目結余資金5597.212178萬(wàn)元，結余資金在xx市消防救援支隊。20xx年1-6月xx市消防救援支隊支付金額925.621771萬(wàn)元，截至20xx年6月，該項目結余資金4671.590407萬(wàn)元。

　　4.項目的組織及管理

　　20xx年消防專(zhuān)項經(jīng)費項目項目單位為xx市消防救援支隊，xx市消防救援支隊按照政府采購的相關(guān)規定，確定中標單位，并及時(shí)組織合同簽訂工作。

　�。ǘ�）項目績(jì)效目標

　　xx市消防救援支隊實(shí)施20xx年消防專(zhuān)項經(jīng)費項目，為消防部隊火災防控和滅火救援提供移動(dòng)信息保障，高效快速的處理火情，提升xx市消防救援支隊消防安全服務(wù)能力，提高監督執法質(zhì)量，提升了火災隱患排查力，保障人民生命及財產(chǎn)安全。

　　根據xx市消防救援支隊提供的相關(guān)資料，其績(jì)效目標細化為以下方面：

　　1.車(chē)輛裝備采購數量26輛、設備采購數量完成率達標。

　　2.車(chē)輛裝備采購質(zhì)量、設備采購質(zhì)量達標。

　　3.提升裝備質(zhì)量，提高出警效率，提高事故處理速度，有效保護人民生命及財產(chǎn)安全。

　　二、績(jì)效評價(jià)工作情況

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)目的

　　本次項目的評價(jià)目的是全面了解xx市消防救援支隊20xx年消防專(zhuān)項經(jīng)費項目資金的使用效率、效果和合規性，項目管理的過(guò)程是否規范有效，是否實(shí)現預期績(jì)效目標。同時(shí)，通過(guò)績(jì)效評價(jià)總結經(jīng)驗教訓，為今后完善項目管理及政府決策，提高專(zhuān)項資金使用的效率和效果，提供可行性參考建議。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)原則、評價(jià)指標體系、評價(jià)方法

　　1.績(jì)效評價(jià)原則

　　本報告的評價(jià)原則是根據績(jì)效評價(jià)基本原理，按照財政部《關(guān)于印發(fā)項目支出績(jì)效評價(jià)管理辦法的通知》(財預〔20xx〕10號)和xx市財政局《關(guān)于印發(fā)xx市財政局20xx年績(jì)效重點(diǎn)評價(jià)工作實(shí)施方案的通知》(滄市財監〔20xx〕21號)，堅持公平、公正、公開(kāi)的原則，以專(zhuān)業(yè)的指標分析，對項目做出有理可循、有據可依的評價(jià)和建議。

　　2.評價(jià)指標體系

　　根據績(jì)效評價(jià)的基本原理、原則和特點(diǎn)，結合績(jì)效目標，由評價(jià)組按照邏輯分析法和計劃與效果比較法獨立設計科學(xué)的指標體系及評分標準。評價(jià)指標體系是評價(jià)的依據，圍繞項目專(zhuān)項資金的使用和項目實(shí)施的各個(gè)環(huán)節，體現從立項、過(guò)程到產(chǎn)出、效益的績(jì)效邏輯路徑，客觀(guān)分析項目的產(chǎn)出和效益。

　　評價(jià)指標體系主要包括項目投入、過(guò)程管理、項目產(chǎn)出、項目效益四個(gè)方面，滿(mǎn)分為100分，具體如下：

　　1）項目投入（15分）。主要評價(jià)項目立項依據充分性、立項程序規范性、績(jì)效目標合理性、績(jì)效指標明確性、預算編制科學(xué)性、資金分配合理性。

　　2）過(guò)程管理（15分）。主要評價(jià)項目資金到位率、到位及時(shí)率、預算執行率、資金使用合規性、管理制度健全性、制度執行有效性。

　　3）項目產(chǎn)出（50分）。主要評價(jià)項目車(chē)輛裝備、設備采購數量完成率、物業(yè)服務(wù)采購完成率、車(chē)輛裝備、設備驗收達標率、物業(yè)服務(wù)達標率、完成及時(shí)性、成本節約率。

　　4）項目效益（20分）。主要評價(jià)項目實(shí)施的經(jīng)濟效益、社會(huì )效益、可持續影響及滿(mǎn)意度。

　　績(jì)效級別根據綜合評分分為優(yōu)、良、中、差四個(gè)等級：

　　優(yōu)：得分90-100分（含90分）；

　　良：得分80-90分（含80分）；

　　中：得分60-80分（含60分）；

　　差：得分60分以下。

　　3.評價(jià)方法

　　本次績(jì)效評價(jià)主要采用以下評價(jià)方法：

　　1）成本效益分析法。將一定時(shí)期內的支出與效益進(jìn)行對比分析，以評價(jià)績(jì)效目標的實(shí)現程度。

　　2）比較法。通過(guò)對績(jì)效目標與實(shí)施效果、歷史與當期情況、不同部門(mén)和地區同類(lèi)支出的比較，綜合分析績(jì)效目標實(shí)現程度。

　　3）因素分析法。通過(guò)綜合分析影響績(jì)效目標實(shí)現、實(shí)施效果內外因素，評價(jià)績(jì)效目標實(shí)現程度。

　　4）公眾評判法。通過(guò)專(zhuān)家評估、公眾問(wèn)卷及抽樣調查等對財政支出效果進(jìn)行評判，評價(jià)績(jì)效目標實(shí)現程度。

　�。ㄈ�）績(jì)效評價(jià)工作過(guò)程

　　1.前期準備

　　自20xx年7月我事務(wù)所接受委托以來(lái)，我所專(zhuān)門(mén)成立績(jì)效評價(jià)組。評價(jià)組針對本次績(jì)效評價(jià)項目進(jìn)行了前期調研，了解被評價(jià)單位基本情況，與被評價(jià)單位聯(lián)系溝通績(jì)效評價(jià)應準備的資料，搜集項目相關(guān)法律法規等文件。完成了績(jì)效評價(jià)工作方案，明確了評價(jià)的目的、方法、原則等，并通過(guò)專(zhuān)家論證。

　　2.組織實(shí)施

　　1）數據采集

　　評價(jià)組將績(jì)效評價(jià)所需資料清單提供給xx市消防救援支隊，消防救援支隊工作人員將資料準備齊全后，評價(jià)組到消防救援支隊對資料進(jìn)行查看核對，并獲取相關(guān)資料復印件。

　　財務(wù)數據，評價(jià)組通過(guò)查看消防救援支隊會(huì )計科提供的會(huì )計憑證，檢查核對相應的資金撥付文件、經(jīng)費開(kāi)支審批單、發(fā)票、合同及資金支付憑證等資料，調查項目資金使用是否符合資金管理辦法、是否符合支付規定、是否出現截留、擠占、挪用、套取項目資金的現象。

　　項目建設數據，評價(jià)組通過(guò)查看審核消防救援支隊提供的項目建設檔案資料，包括：項目請示、招標文件、項目評標報告、合同等相關(guān)資料。

　　2）實(shí)地走訪(fǎng)

　　為進(jìn)一步核實(shí)項目建設情況，評價(jià)組實(shí)地走訪(fǎng)了2個(gè)項目建設地，現場(chǎng)查看了項目完成情況。

　　3）問(wèn)卷調查

　　根據工作方案，評價(jià)組對社會(huì )公眾針對消防專(zhuān)項經(jīng)費滿(mǎn)意度進(jìn)行調查。評價(jià)組采取問(wèn)卷調查的'方式，采用簡(jiǎn)單隨機抽樣法抽取調查對象。本次調查實(shí)際發(fā)放問(wèn)卷50份，回收問(wèn)卷50份，問(wèn)卷回收率100%，有效率為100%。評價(jià)組根據回收問(wèn)卷進(jìn)行數據分析，得出問(wèn)卷調查結果，依據調查結果對社會(huì )滿(mǎn)意度指標進(jìn)行打分。

　　3.分析評價(jià)

　　評價(jià)組將上述過(guò)程獲取的信息、資料進(jìn)行分析處理，根據績(jì)效評價(jià)的原理和規范，對采集的數據進(jìn)行甄別、分析和評分，并提煉結論撰寫(xiě)報告，在規定的時(shí)間將報告上報委托方。

　　三、績(jì)效評價(jià)指標分析情況

　�。ㄒ唬╉椖客度腩�(lèi)指標分析

　　項目投入類(lèi)指標由3個(gè)二級指標，6個(gè)三級指標構成，權重分15分，實(shí)際得分14分。

　　A11立項依據充分性

　　該項目立項與xx市消防救援支隊的職責密切相關(guān)。該指標得滿(mǎn)分2分。

　　A12立項程序規范性

　　該項目根據消防救援目前現狀，為提升出警速度，提高事故處理效率，最大限度的保證人民的生命和財產(chǎn)安全，制定切實(shí)可行的項目計劃。但該項目無(wú)可行性研究報告、專(zhuān)家論證等相關(guān)資料。該指標滿(mǎn)分3分，得分2分。

　　A21績(jì)效目標合理性

　　項目績(jì)效目標為：車(chē)輛裝備采購數量、設備采購數量完成率達標；車(chē)輛裝備采購質(zhì)量、設備采購質(zhì)量達標；提升裝備質(zhì)量，提高出警效率，提高事故處理速度，有效保護人民生命及財產(chǎn)安全。該指標得滿(mǎn)分3分。

　　A22績(jì)效指標明確性

　　該項目將預期產(chǎn)出和效益目標分解為具體細化的項目指標，并通過(guò)清晰、可衡量的指標值予以體現。該指標得滿(mǎn)分2分。

　　A31預算編制科學(xué)性

　　該項目預算內容與項目?jì)热菹喾�，預算資金量與實(shí)際工作任務(wù)匹配。該指標得滿(mǎn)分3分。

　　A32資金分配合理性

　　該項目預算資金分配依據項目預期進(jìn)度計劃進(jìn)行分配，分配額度與投資計劃額度一致，與xx市消防救援支隊項目實(shí)際需要相適應。該指標得滿(mǎn)分2分。

　�。ǘ�）過(guò)程管理類(lèi)指標分析

　　過(guò)程管理類(lèi)指標由2個(gè)二級指標，6個(gè)三級指標構成，權重分15分，實(shí)際得分10.38分。

　　B11資金到位率

　　該項目實(shí)際到位資金6400萬(wàn)元，通過(guò)招標最終合同總價(jià)為5692.006941萬(wàn)元。該指標得滿(mǎn)分3分。

　　B12到位及時(shí)率

　　該項目按照合同或者項目進(jìn)度要求，截至20xx年底應到位資金802.787822萬(wàn)元，及時(shí)到位資金6400萬(wàn)元。該指標得滿(mǎn)分2分。

　　B13預算執行率

　　該項目實(shí)際到位資金6400萬(wàn)元，20xx年已支付802.787822萬(wàn)元。20xx年1-6月支付925.621771萬(wàn)元。截至20xx年6月底，累計支付1728.409593萬(wàn)元。該指標滿(mǎn)分3分，得分0.38分。

　　B14資金使用合規性

　　該項目中標單位均按規定通過(guò)招標程序選取，項目資金使用用途符合預算規定的用途，資金支付有完整的審批手續，項目資金未單獨核算。該指標滿(mǎn)分2分，得分1分。

　　B21管理制度健全性

　　xx市消防救援支隊制定有《xx市消防救援隊伍經(jīng)費資產(chǎn)審批管理規定》，該制度中對預算管理、支出管理做了詳細的規定，對資金支出有完整的審批流程，該制度有效規范預算管理、資金支出等。xx市消防救援支隊財務(wù)管理制度健全，但未制定關(guān)于項目專(zhuān)項資金管理制度。該指標滿(mǎn)分2分，得分1分。

　　B22制度執行有效性

　　該項目實(shí)施過(guò)程中分工明確，由xx市消防救援支隊負責項目建設管理，及項目建設進(jìn)度的跟進(jìn)。該項目嚴格按照招標程序確定中標單位，并簽訂了合同。項目實(shí)施過(guò)程中的招標文件、中標通知書(shū)、合同等相關(guān)資料齊全并及時(shí)歸檔。該指標得滿(mǎn)分3分。

　�。ㄈ�）項目產(chǎn)出類(lèi)指標分析

　　項目產(chǎn)出類(lèi)指標由4個(gè)二級指標，8個(gè)三級指標構成，權重分50分，實(shí)際得分43分。

　　C11車(chē)輛裝備采購數量完成率

　　該項目計劃采購生活物資保障用車(chē)10輛、監督執法用車(chē)5輛、壓縮空氣泡沫消防車(chē)2輛、奔馳18噸水罐消防車(chē)1輛、奔馳18噸泡沫消防車(chē)1輛、搶險救援車(chē)1輛、62米舉高噴射消防車(chē)1輛、消防宣傳車(chē)1輛、大噸位供水消防車(chē)4輛，共26輛。20xx年實(shí)際采購生活物資保障用車(chē)10輛、監督執法用車(chē)5輛，共15輛。20xx年采購奔馳18噸泡沫消防車(chē)1輛、奔馳18噸水罐消防車(chē)1輛、壓縮空氣泡沫消防車(chē)2輛、62米舉高噴射消防車(chē)1輛、搶險救援車(chē)1輛、大噸位供水消防車(chē)4輛、消防宣傳車(chē)1輛，共11輛。該指標滿(mǎn)分7分，得5分。

　　C12設備采購數量完成率

　　該項目所需采購的設備中，智能人臉識別+積分量化管理系統項目、市區消防站紅門(mén)影院同步院線(xiàn)建設項目、AR、VR技術(shù)的模擬訓練系統采購項目未按計劃于20xx年采購完成，均為20xx年完成。該指標滿(mǎn)分7分，得分5分。

　　C13物業(yè)服務(wù)采購完成率

　　該項目計劃完成物業(yè)服務(wù)采購1項，實(shí)際完成物業(yè)服務(wù)采購1項。該指標得滿(mǎn)分6分。

　　C21車(chē)輛裝備驗收達標率

　　該項目中已采購的車(chē)輛裝備驗收達標率為100%，已出具車(chē)輛驗收單。該指標得滿(mǎn)分6分。

　　C22設備驗收達標率

　　該項目中已采購的設備驗收達標率為100%，設備到場(chǎng)后有設備驗收單。該指標得滿(mǎn)分6分。

　　C23物業(yè)服務(wù)達標率

　　該項目中物業(yè)服務(wù)達標率為100%。該指標得滿(mǎn)分3分。

　　C31完成及時(shí)性

　　該項目中智能人臉識別+積分量化管理系統項目于20xx年1月完成招標，2月簽訂合同；市區消防站紅門(mén)影院同步院線(xiàn)建設項目于20xx年1月完成招標，1月13日簽訂合同；AR、VR技術(shù)的模擬訓練系統采購項目于20xx年4月完成招標，5月簽訂合同，項目完成時(shí)間滯后。該指標滿(mǎn)分10分，得分8分。

　　C41成本節約率

　　該項目計劃的預算成本6170.0432萬(wàn)元，合同簽訂金額5692.006941萬(wàn)元，節約478.036259萬(wàn)元，成本節約率為7.75%。該指標滿(mǎn)分5分，得分4分。

　�。ㄋ模╉椖啃б骖�(lèi)指標分析

　　項目效益類(lèi)指標由4個(gè)二級指標，5個(gè)三級指標構成，權重分20分，實(shí)際得分20分。

　　D11出警及時(shí)性

　　該項目建成后大大提高了消防救援支隊出警及時(shí)性，以防因出警延誤造成重大經(jīng)濟損失。該指標得滿(mǎn)分5分。

　　D21事故處理速度

　　該項目建成后能夠有效解決目前消防裝備在滅火救援過(guò)程中的現狀，緩解建筑結構復雜與裝備落后之間的矛盾，能夠高效快速的處理火情，保障人民生命及財產(chǎn)安全。該指標得滿(mǎn)分5分。

　　D31提升消防救援能力

　　該項目建成后能夠提升基地實(shí)戰教學(xué)水平，彌補常規模擬訓練設施的不足和空白，提高消防隊伍應對事故處置的能力，提升消防救援能力。該指標得滿(mǎn)分5分。

　　D41使用部門(mén)滿(mǎn)意度

　　評價(jià)組通過(guò)對問(wèn)卷調查結果的統計，消防救援支隊對消防專(zhuān)項經(jīng)費項目的整體滿(mǎn)意度為100%。該指標得滿(mǎn)分2分。

　　D42社會(huì )公眾滿(mǎn)意度

　　評價(jià)組通過(guò)對問(wèn)卷調查結果的統計，社會(huì )公眾對消防專(zhuān)項經(jīng)費項目的整體滿(mǎn)意度為100%。該指標得滿(mǎn)分3分。

　　四、評價(jià)結論

　　評價(jià)組運用設計的評價(jià)指標體系及評分標準，通過(guò)數據采集、問(wèn)卷調查及數據分析等，對xx市消防救援支隊20xx年消防專(zhuān)項經(jīng)費項目進(jìn)行客觀(guān)評價(jià)，最終評價(jià)結果：總得分87.38分，績(jì)效評級為“良”。其中，項目投入類(lèi)指標權重為15分，得分14分；過(guò)程管理類(lèi)指標權重15分，得分10.38分；項目產(chǎn)出類(lèi)指標權重50分，得分43分；項目效益類(lèi)指標權重20分，得分20分。

　　五、存在的問(wèn)題和建議

　�。ㄒ唬┐嬖诘膯�(wèn)題

　　1.項目管理制度不健全

　　該項目的管理制度不夠健全，未制定關(guān)于項目專(zhuān)項資金管理制度，項目實(shí)施過(guò)程中缺失執行依據，在項目前期未進(jìn)行前期論證、風(fēng)險評估，項目建成未制定后期的維護計劃。

　　2.項目預算執行率欠佳

　　該項目招標手續完成較晚，其中智能人臉識別+積分量化管理系統、市區消防站紅門(mén)影院同步院線(xiàn)建設項目、AR、VR技術(shù)的模擬訓練系統均為20xx年完成招標，未能科學(xué)計劃項目進(jìn)度，大部分資金20xx年未支付，預算執行率欠佳。

　　3.項目完成及時(shí)性欠佳

　　該項目車(chē)輛及設備采購未按規定時(shí)間完成，其中奔馳18噸泡沫消防車(chē)、奔馳18噸水罐消防車(chē)、壓縮空氣泡沫消防車(chē)、62米舉高噴射消防車(chē)、搶險救援車(chē)、大噸位供水消防車(chē)、消防宣傳車(chē)均為20xx年付款，項目完成及時(shí)性欠佳。

　　4.專(zhuān)項經(jīng)費未專(zhuān)賬核算

　　財務(wù)部門(mén)未對6400萬(wàn)元消防專(zhuān)項經(jīng)費進(jìn)行專(zhuān)賬核算。

　�。ǘ�）改進(jìn)措施和建議

　　1.完善健全項目管理制度，制定項目專(zhuān)項資金管理制度。

　　2.20xx年未簽訂合同的項目，在20xx年完成招標及合同簽訂工作；已簽訂合同的項目，盡快進(jìn)行采購，并及時(shí)付款，加快推進(jìn)項目進(jìn)度，提高預算執行率。

　　3.財務(wù)部門(mén)應對專(zhuān)項資金進(jìn)行專(zhuān)賬核算，以保證項目資金專(zhuān)款專(zhuān)用。

　　項目綜合績(jì)效評價(jià)報告 12

　　根據《民樂(lè )縣財政局關(guān)于開(kāi)展20xx年度縣級預算執行情況績(jì)效單位自評暨20xx年度績(jì)效目標申報和事前績(jì)效評估工作的通知》（民財績(jì)〔20xx〕6號）文件精神，按照“統一組織、分級實(shí)施”的原則，民樂(lè )縣消防救援大隊對20xx年度部門(mén)支出進(jìn)行了績(jì)效自評，現將有關(guān)情況報告如下：

　　一、部門(mén)基本情況

　�。ㄒ唬┎块T(mén)主要職能

　　1.認真貫徹"預防為主，防消結合"的方針，嚴格執行國家和地方的各項消防法律、法規，負責本地區的消防監督、執勤滅火和隊伍的管理教育工作。掌握本地消防工作動(dòng)態(tài)，適時(shí)向政府報告工作，負責制定消防建設規劃，不斷改善公共消防設施條件。組織開(kāi)展消防安全教育和消防安全檢查，督促整改火災隱患。

　　2.按照審核開(kāi)展建筑設計防火審核工作，監督檢查建設項目的設計和施工中執行防火規范的情況，并參加竣工驗收。組織重大和一般火災原因調查，處理火災事故，負責消防產(chǎn)品監督管理和技術(shù)指導工作。

　　3.指導企業(yè)專(zhuān)職消防隊、民辦消防隊和義務(wù)消防隊的業(yè)務(wù)建設。教育隊伍加強執勤戰備，掌握消防安全重點(diǎn)單位的情況，指導中隊制定滅火預案，并適時(shí)進(jìn)行演練，隨時(shí)做好戰斗準備，組織火災撲救。指導消防隊伍進(jìn)行消防戰術(shù)、技術(shù)和軍事體育訓練，開(kāi)展消防戰術(shù)、技術(shù)研究，提高隊伍的滅火戰斗能力。

　　4.加強隊伍的管理教育，嚴格執行條例、條令和各項規章制度，培養隊伍嚴明的紀律和良好的戰斗作風(fēng)，做好安全工作，預防各類(lèi)事故的發(fā)生。負責隊伍的思想政治工作，保持隊伍高度穩定，保證各項任務(wù)的順利完成。搞好隊伍后勤建設，提高后勤保障能力和指戰員生活水平。

　�。ǘ�）內設機構及所屬單位概況

　　大隊現有在編干部4人，政府專(zhuān)職消防員30人，消防文員15人，內設大隊部和專(zhuān)職隊，無(wú)下屬單位。

　　本單位20xx年3月經(jīng)政府批準，大隊選址位于城北新區（杏林庭院西，臨松路南）修建新?tīng)I房，工程占地面積12000平方米，建筑面積4050.09平方米，計劃總投資1500余萬(wàn)元。為加快基礎設施建設進(jìn)度，在縣委縣政府的大力支持下，經(jīng)大隊領(lǐng)導多方協(xié)調，工程于20xx年4月26日開(kāi)工建設，同年10月26日主體封頂，于20xx年9月28日投入執勤。主體各項附屬設備設施正在完善中。

　　二、績(jì)效自評工作情況

　�。ㄒ唬└叨戎匾�，明確責任。大隊領(lǐng)導高度重視，專(zhuān)門(mén)強調項目支出績(jì)效自評工作的重要性和必要性，明確專(zhuān)人負責做好各項目績(jì)效自評工作，確保自評工作有序、有效開(kāi)展。

　�。ǘ�）全面實(shí)施，有序開(kāi)展。大隊自評項目支出2個(gè)，預算總金額510.76萬(wàn)元，實(shí)際執行數480.76萬(wàn)元，項目資金執行率94.13%。根據項目的產(chǎn)出數量、質(zhì)量、時(shí)效、成本，以及經(jīng)濟效益、社會(huì )效益、生態(tài)效益、可持續影響、服務(wù)對象滿(mǎn)意度等。設定評價(jià)指標，預算執行率和一級指標權重統一設置為：預算執行率10分、產(chǎn)出指標50分、效益指標30分、服務(wù)對象滿(mǎn)意度指標10分。

　　三、部門(mén)整體支出績(jì)效自評情況分析

　�。ㄒ唬┎块T(mén)決算情況

　　大隊本年度一般公共預算財政撥款收入480.76萬(wàn)元，一般公共預算財政撥款支出424.78萬(wàn)元，其中人員經(jīng)費支出342.69萬(wàn)元，公用經(jīng)費支出82.09萬(wàn)元，縣級安排項目資金支出5.98萬(wàn)元，年末無(wú)財政撥款結余結轉。本單位為新增單位，無(wú)上年度一般公共預算財政撥款收入和支出預算。

　�。ǘ�）總體績(jì)效目標完成情況分析

　　20xx年度本著(zhù)竭誠為民、赴湯蹈火的遵旨，在大隊領(lǐng)導和全體消防指戰員的拼搏奮戰下，全縣無(wú)較大以上亡人火災事故或造成較大社會(huì )負面影響的火災事故，重要節假日、重大活動(dòng)安保期間也未發(fā)生有較大影響的火災，各項火災及接警統計數據全面、真實(shí)、準確。大隊本年度年初預算385.45萬(wàn)元，全年預算數為510.76萬(wàn)元，實(shí)際支出數為480.36萬(wàn)元（較決算多50萬(wàn)元為大隊訓練塔建設項目經(jīng)費，此資金由財政撥付民樂(lè )縣公安局賬戶(hù)支付）�？傮w績(jì)效目標完成情況96.7%。

　�。ㄈ�）各項指標完成情況分析

　　大隊部門(mén)管理、三級指標基本支出預算執行率，年度指標值100%，實(shí)際完成值79%，分值3分，得分2.4分；項目支出預算執行率，年度指標值100%，實(shí)際完成值65%，分值1.5分，得分0.5分；在職人員控制率，年度指標值95%，實(shí)際完成值90%，分值5分，得分4.5分；產(chǎn)出時(shí)效指標，年度指標值在11月30日前預算執行率達到95%，實(shí)際完成值75%，分值2.5分，得分2分。除以上指標存在偏差，其他指標均完成。

　�。ㄋ模┢�離績(jì)效目標的原因及下一步改進(jìn)措施

　　以上指標存在偏離績(jì)效目標的原因如下：一是預算執行率未達到指標值，是因為資金支出計劃不夠合理，改進(jìn)措施：做好資金支付計劃，積極安排資金支付。二是在職人員控制率未達到指標值，是因為有8名政府專(zhuān)職消防員因自身家庭原因離職，改進(jìn)措施：加強消防救援人員職業(yè)榮譽(yù)感教育增強大隊人文關(guān)懷。三是項目預算執行率未達到指標值。原因為大隊訓練塔及功能性庫室建設及裝修項目招標流程存在問(wèn)題，導致項目建設進(jìn)度緩慢，未經(jīng)行審計，資金未支付。改進(jìn)措施：加快項目建設速度，盡快支付資金。

　　下一步，大隊在績(jì)效目標的設立上，將明確項目立項依據、保障制度、實(shí)施計劃、支出計劃，以及項目的績(jì)效目標，強化預算績(jì)效管理理念。在預算執行過(guò)程中，大隊將實(shí)時(shí)對照績(jì)效目標，開(kāi)展績(jì)效自評工作，促進(jìn)績(jì)效目標最終實(shí)現，實(shí)現績(jì)效管理與預算編制有機結合。

　　四、部門(mén)預算項目支出績(jì)效自評情況分析

　　20xx年大隊預算支出項目2個(gè)，當年財政撥款85.98萬(wàn)元，全年支出55.98元，執行率65.11%。通過(guò)自評，有1個(gè)項目結果為“優(yōu)”，1個(gè)項目結果為“中”。分項目自評情況分析如下：

　�。ㄒ唬╉椖�1

　　1.項目支出預算執行情況。志愿消防“速報員”衛星電話(huà)通信經(jīng)費，全年預算數5.98萬(wàn)元，其中當年財政撥款5.98萬(wàn)元。全年執行數5.98萬(wàn)元，分值100分，執行率100%，得分100分。

　　2.總體績(jì)效目標完成情況分析。保障志愿消防“速報員”衛星電話(huà)通信經(jīng)費，提高了消防輕騎兵隊伍完成任務(wù)的及時(shí)性，較好的完成了全年演練及火災撲救任務(wù)。根據項目實(shí)施情況，項目自評得分100分，評價(jià)結果為“優(yōu)”，達成了預期指標。

　　3.各項指標完成情況分析。產(chǎn)出指標：保障規定分配的衛星電話(huà)數量，保障衛星電話(huà)通訊暢通，不停機，遇到任務(wù)時(shí)，衛星電話(huà)通話(huà)及時(shí)，預算不能超過(guò)5.98萬(wàn)元，全部完成年初目標。效益指標：隊伍作戰能力提升，有效減少人民生命財產(chǎn)安全損失。完成年初目標。滿(mǎn)意度指標：人員滿(mǎn)意度，年度指標值98%。完成年初目標。

　�。ǘ�）項目2

　　1.項目支出預算執行情況。訓練塔及功能性庫室建設及裝修經(jīng)費，全年預算數80萬(wàn)元，其中當年財政撥款80萬(wàn)元。全年執行數50萬(wàn)元，分值100分，執行率63%，得分85.5分。

　　2.總體績(jì)效目標完成情況分析。訓練塔及功能性庫室的建設及裝修，極大的保障了消防指戰員日常訓練及工作生活的需要。根據項目實(shí)施情況，項目自評得分85.5分，評價(jià)結果為“中”，基本達成了預期指標。

　　3.各項指標完成情況分析。產(chǎn)出指標：項目建設工程質(zhì)量符合要求，購置的建設施工材料達到質(zhì)量要求，訓練塔及功能性庫室建設及裝修成本控制在預算內，以上指標已完成。訓練塔建設面積符合要求，工程能夠按時(shí)按進(jìn)度完工，以上兩個(gè)指標未完成。

　　效益指標：隊伍作戰能力提升，有效減少人民生命財產(chǎn)安全損失，滿(mǎn)足指戰員訓練和精神需求，穩定隊伍建設，提高戰斗力，提高庫室利用率，減少空置面積，項目持續發(fā)揮作用的期限，以上指標已完成。滿(mǎn)意度指標：隊伍內部人員滿(mǎn)意度，此目標未完成。

　　4.偏離績(jì)效目標的原因及下一步改進(jìn)措施（包括總體績(jì)效目標和核心績(jì)效指標未完成原因、下一步改進(jìn)措施，政策執行或項目實(shí)施中存在的問(wèn)題、原因和改進(jìn)措施）

　　偏離績(jì)效目：

　　標的.原因：一是施工方因工程材料供應不及時(shí)導致施工進(jìn)度緩慢，工程未按時(shí)完成；二是因訓練塔建設項目未完工，嚴重影響消防指戰員日常訓練。

　　下一步改進(jìn)措施：一是督促施工方加快訓練塔建設項目進(jìn)度；二是申請代理公司協(xié)助審計公司盡快完成功能性庫室相關(guān)招投標環(huán)節的審計工作。

　　五、部門(mén)管理的省對市縣轉移支付績(jì)效自評情況分析

　　本年度大隊無(wú)部門(mén)管理的省對市縣轉移支付相關(guān)經(jīng)費。

　　六、績(jì)效自評結果擬應用和公開(kāi)情況

　�。ㄒ唬┨岣邔�績(jì)效評價(jià)結果應用重要性的認識。大隊高度重視績(jì)效評價(jià)結果的應用工作，下一步將充分發(fā)揮績(jì)效評價(jià)以評促管理、促效能，積極探索和建立一套與預算管理相結合、多渠道應用評價(jià)結果的有效機制，努力提高績(jì)效意識和財政資金使用效益。

　�。ǘ�）建立與部門(mén)預算相結合的應用機制。大隊將加強內部協(xié)調與配合，建立與部門(mén)預算相結合的應用機制，實(shí)現績(jì)效評價(jià)與部門(mén)預算的有機結合，促進(jìn)財政資金的合理分配與有效使用。

　�。ㄈ�）完善預算公開(kāi)制度。在領(lǐng)導審核無(wú)誤后大隊將在大隊公示欄公開(kāi)20xx年度預算績(jì)效目標情況。

　　七、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

　　無(wú)。

　　項目綜合績(jì)效評價(jià)報告 13

　　一、基本情況

　　20xx年6月6日牟定縣發(fā)展和改革局通過(guò)《牟定縣發(fā)展和改革局關(guān)于對牟定縣中醫醫院補短板建設項目可行性研究報告的批復》（牟發(fā)改社會(huì )〔20xx〕29號）批準實(shí)施牟定縣中醫醫院補短板建設項目，項目概算總投資20,024萬(wàn)元。建設內容及規模：新建牟定縣中醫醫院骨外科住院綜合樓、老年人康復中心、科研樓、架空連廊、立體停車(chē)樓、中心花園建設、污水處理站擴建，總建筑面積28,777平方米。資金籌措方案：爭取上級補助及地方配套。

　　20xx年8月牟定縣中醫醫院申報補短板建設項目專(zhuān)項債券資金9,000萬(wàn)元，該債券發(fā)行日期為20xx年9月9日，債券期限10年，票面利率為3.1%。20xx年9月23日專(zhuān)項債券資金9,000萬(wàn)元已全額到位，截至績(jì)效評價(jià)日，專(zhuān)項債券資金已支出1,018.34萬(wàn)元，該項目計劃配套資金11,024.85萬(wàn)元，實(shí)際到位105.59萬(wàn)元，其余10,919.26萬(wàn)元配套資金暫無(wú)明確資金來(lái)源。骨外科住院綜合樓于20xx年5月13日開(kāi)工建設，目前老年人康復中心完成施工圖設計單位采購、中心花園完成施工單位采購等，其他建設內容暫未組織實(shí)施。

　　二、績(jì)效評價(jià)結論

　　評價(jià)得分64.78分，評價(jià)等級為“中”。牟定縣中醫醫院按照專(zhuān)項債券資金的有關(guān)程序申報項目，編制了財務(wù)評價(jià)報告、法律意見(jiàn)書(shū)及實(shí)施方案；符合專(zhuān)項債券資金的支持領(lǐng)域和方向。但項目存在決策不夠科學(xué)合理，項目成熟度不足；配套資金未全部到位、項目預期收益難以覆蓋融資本息等問(wèn)題。

　　三、主要經(jīng)驗及做法

　　項目實(shí)施過(guò)程中各方單位合力負責，多方面進(jìn)行協(xié)調和溝通，切實(shí)推進(jìn)項目實(shí)施，對發(fā)現的問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行整改。

　　四、存在的主要問(wèn)題

　�。ㄒ唬╉椖可陥髮�(zhuān)項債券時(shí)成熟度不足，實(shí)施進(jìn)度嚴重滯后，專(zhuān)項債券資金使用效率不高

　　項目申報專(zhuān)項債券時(shí)前期工作不到位，因骨外科住院綜合樓人防工程使用功能調整變更、內部部分規劃設計修改等導致項目進(jìn)度嚴重滯后，進(jìn)而導致專(zhuān)項債券資金閑置。

　�。ǘ�）專(zhuān)項債券資金管理使用不規范

　　在施工單位包工包料的情況下，用專(zhuān)項債券資金支付材料采購款4,600萬(wàn)元，采購依據不充分，采購真實(shí)性存疑。

　�。ㄈ�）項目存在不能自求平衡的風(fēng)險

　　一是申報專(zhuān)項債券資金時(shí)的'實(shí)施方案、財務(wù)評價(jià)報告近五年歷史醫療收入歷史數據中，20xx年-2020年收入數據均大于實(shí)際醫療收入數據，申報時(shí)預測的20xx年收入比20xx年實(shí)際收入少990.15萬(wàn)元，且中醫醫院現無(wú)停車(chē)費收入，也無(wú)食堂出租收入。二是因骨外科住院綜合樓人防工程使用功能調整變更、內部部分規劃設計修改等原因導致項目進(jìn)度嚴重滯后，項目存在不能按期完成的風(fēng)險，進(jìn)而導致項目產(chǎn)生收益的時(shí)間推后故而預期收益難以按計劃實(shí)現。

　�。ㄋ模╊A算、績(jì)效管理不夠到位

　　申報專(zhuān)項債券時(shí)實(shí)施方案項目目標僅僅描述項目實(shí)施內容，無(wú)預期產(chǎn)出效益和效果，且存在部分指標不可衡量，如“縣級中醫醫院醫療救治能力提升”（指標值“100%”）、“居民健康水平提高”（指標值“中長(cháng)期”），目標細化、量化程度不夠。

　　五、建議

　�。ㄒ唬┮幏俄椖抗芾�，加快項目實(shí)施

　　建議縣級財政在申報專(zhuān)項債券項目環(huán)節，應做實(shí)做細項目成熟度審核，優(yōu)先選取已完成相關(guān)前期工作的項目，防止批復服務(wù)于專(zhuān)債申報，待專(zhuān)項債券資金到位后才開(kāi)展前期工作。確保專(zhuān)項債券資金到位后可及時(shí)形成實(shí)物工作量，提高資金使用效率。

　�。ǘ�）嚴格專(zhuān)項債券資金管理，合規使用資金

　　建議縣級相關(guān)單位樹(shù)立專(zhuān)債資金合規使用意識，規范資金使用，確保資金安全。

　�。ㄈ�）樹(shù)立風(fēng)險意識，防范債務(wù)風(fēng)險

　　一是各單位申報專(zhuān)項債券資金時(shí)應結合項目實(shí)際情況，根據項目客觀(guān)條件編制申報材料；據實(shí)、科學(xué)、合理編制相關(guān)財務(wù)評價(jià)報告；二是完善對專(zhuān)項債券資金和項目資金管理的相關(guān)制度，及時(shí)對專(zhuān)項債券的風(fēng)險進(jìn)行分析和評估，并根據實(shí)際情況制定切實(shí)可行的風(fēng)險管控措施；三是多方合力積極推進(jìn)項目進(jìn)度，使項目盡早完工并投入使用、產(chǎn)生預期收益，以緩解資金還款壓力、防范債務(wù)風(fēng)險。

　�。ㄋ模�樹(shù)立績(jì)效理念，加強目標管理

　　建議各項目相關(guān)單位應樹(shù)立績(jì)效理念、加強專(zhuān)項債券資金預算績(jì)效管理，項目申報時(shí)應全面考慮項目產(chǎn)出和效益，并突出重點(diǎn)設立績(jì)效指標，項目實(shí)施過(guò)程中應加強對目標的監控，將績(jì)效管理貫穿于專(zhuān)項債券資金項目立項、限額分配和使用全過(guò)程。

　　項目綜合績(jì)效評價(jià)報告 14

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬┎块T(mén)整體支出概況，年度部門(mén)決算收支完成情況，包括收入構成、支出構成、年初預算完成率、當年收支平衡和年終結轉結余情況等。

　　單位本年收入282902116.6元，其中：一般公共預算財政撥款收入282902116.6元，上年結轉1127381.75元，本年支出284029498.35元，其中：基本支出3100662.2元（人員經(jīng)費支出2726059.79元，日常公用經(jīng)費支出374602.41元），項目支出280928836.15元，年初預算完成率100%，當年收支平衡，20xx年年未結轉xxx元。

　�。ǘ�）部門(mén)整體支出績(jì)效目標，主要包括區委、區政府或上級主管部門(mén)績(jì)效考核的個(gè)性指標、預決算公開(kāi)、存量資金管理、資產(chǎn)管理、三公經(jīng)費控制、內部管理制度建設等的設定及完成情況，項目績(jì)效總目標和階段性目標完成情況及預期經(jīng)濟、社會(huì )效益等。

　　1、區委、區政府或上級主管部門(mén)績(jì)效考核的個(gè)性指標

　　通過(guò)開(kāi)展預算績(jì)效管理工作，城改局20xx年較好完成了區委、區政府下達的年度主要目標任務(wù)及主要領(lǐng)導交辦的有關(guān)工作:

　�。�1）全面啟動(dòng)33個(gè)老舊小區改造。已于20xx年8月啟動(dòng)老舊小區改造二期項目33個(gè)小區、1126戶(hù)、59棟建筑，總建筑面積15.15萬(wàn)平方米的改造工作，目前已爭取上級資金共計2783萬(wàn)元。成功包裝并發(fā)行老舊小區改造第三批新增專(zhuān)項債券1.2億元。指導街道正在按5個(gè)標段設計施工造價(jià)及監理單位招標工作，待開(kāi)標后全面組織實(shí)施。

　�。�2）加大10件惠民實(shí)事涉及的村莊搬遷推進(jìn)力度。結合涉及搬遷的社區實(shí)際情況，以“成熟一個(gè)，搬遷一個(gè)”的工作思路，根據工作安排積極推進(jìn)村莊搬遷工作，啟動(dòng)及開(kāi)展了涉及全區6個(gè)街道12個(gè)社區的村莊搬遷。

　�。�3）快速推進(jìn)重點(diǎn)建設項目拆遷工作。完成涉及KCC20xx-92號、斗南中學(xué)改擴建、福宜高速公路項目（呈貢段）、龍斗二號地塊、東外環(huán)配置用地、寶相大健康產(chǎn)業(yè)園、滇池生態(tài)治理涉及烏龍棋具廠(chǎng)等11個(gè)建設項目38個(gè)拆遷單項的拆遷，拆除建（構）筑物28790.67㎡，搬遷苗木300.435畝，涉及補償資金27704780.36元。

　�。�4）高效推進(jìn)重點(diǎn)建設項目管線(xiàn)遷改工作。全力推進(jìn)各重點(diǎn)建設項目涉及的錦繡大街立交、金桂街提升改造工程（呈貢67號路）、呈貢257-號道路等11個(gè)項目線(xiàn)路遷改工作，完成呈貢67號路（金桂街）興呈路至古滇路段等9個(gè)建設項目涉及的管線(xiàn)遷改23項。

　�。�5）保障民生，組織撥付已搬遷未安置群眾過(guò)渡期租房補助，嚴格按照村莊搬遷過(guò)渡期租房補助政策開(kāi)展工作，在政策規定標準內完成全區20xx年呈貢區6個(gè)街道5390戶(hù)15177人村莊搬遷過(guò)渡期租房補助資金132676089.75元兌付工作，維護搬遷群眾利益和社會(huì )穩定，為新區發(fā)展創(chuàng )造了良好的投資環(huán)境。

　　在部門(mén)整體支出實(shí)施過(guò)程中，加強成本控制，本著(zhù)厲行節約的原則，嚴格規范各項開(kāi)支，按照拆遷補償標準進(jìn)行補償，依法依規開(kāi)展拆遷工作，完成全年財政預算安排資金支出進(jìn)度。

　　2、預決算公開(kāi)

　　嚴格按規定時(shí)限，在收到區級財政預決算批復20日內，在呈貢信息公開(kāi)門(mén)戶(hù)網(wǎng)站公開(kāi)年度預算信息和決算信息，接受社會(huì )監督。

　　3、存量資金管理

　　單位本年收入282902116.6元，上年結轉1127381.75元，本年支出284029498.35元，當年收支平衡，20xx年年未結轉0元。

　　4、資產(chǎn)管理

　　截至20xx年12月31日的國有資產(chǎn)占有使用情況如下：

　　資產(chǎn)總額1,006,636.08元，其中：固定資產(chǎn)價(jià)值288,388.89元、流動(dòng)資產(chǎn)803,219.02元（流動(dòng)資產(chǎn)主要是貨幣資金及其他應收款）。

　　5、三公經(jīng)費控制

　　呈貢區城市更新改造局按照厲行節約的規定，嚴格控制“三公”經(jīng)費的支出，20xx年 “三公”經(jīng)費支出0元，其中：

　�。�1）因公出國（境）費用

　　20xx年無(wú)因公出國（境）費用。

　�。�2）公務(wù)接待費

　　20xx年公務(wù)接待費支出0元，國內公務(wù)接待批次為0次，共計接待0人次，較上年減少489元。減少的原因：20xx年落實(shí)過(guò)“緊日子”要求，厲行節約，嚴格執行中央八項規定，嚴控“三公”經(jīng)費支出，規范公務(wù)接待管理，壓縮公務(wù)接待支出。

　�。�3）公務(wù)用車(chē)運行維護費

　　20xx年無(wú)新購公務(wù)用車(chē)，公務(wù)用車(chē)運行維護費0元，與上年相同。

　　6、內部管理制度建設

　　為了進(jìn)一步加強行政事業(yè)單位財務(wù)管理，健全財務(wù)制度，杜絕違紀違法行為，從源頭上預防腐敗，結合我局實(shí)際制訂《呈貢區城市更新改造局財務(wù)管理制度》，建立健全項目管理、財務(wù)管理、資產(chǎn)管理、績(jì)效跟蹤管理辦法等內部控制制度。

　　7、項目績(jì)效總目標和階段性目標完成情況及預期經(jīng)濟、社會(huì )效益等!

　　項目績(jì)效總目標

　　呈貢區城市更新改造局在區委、區政府的堅強領(lǐng)導下，緊緊圍繞全區中心工作，不斷轉變工作職能，明確工作職責，全力指導好呈貢轄區內的城市更新工作，圓滿(mǎn)完成20xx年各項目標任務(wù)。

　　項目績(jì)效階段性目標

　　城市更新改造局20xx年較好完成了區委、區政府下達的年度主要目標任務(wù)及主要領(lǐng)導交辦的有關(guān)工作，加大10件惠民實(shí)事涉及的村莊搬遷推進(jìn)力度，啟動(dòng)及開(kāi)展了涉及全區6個(gè)街道12個(gè)社區的村莊搬遷，在政策規定標準內完成全區20xx年呈貢區6個(gè)街道5390戶(hù)15177人村莊搬遷過(guò)渡期租房補助資金兌付工作，維護搬遷群眾利益和社會(huì )穩定，為新區發(fā)展創(chuàng )造了良好的投資環(huán)境，全面啟動(dòng)老舊小區改造二期項目33個(gè)小區、1126戶(hù)、59棟建筑，總建筑面積15.15萬(wàn)平方米的改造工作，推進(jìn)老縣城老舊小區連片改造，拉動(dòng)新區城市基礎設施建設投資需求，帶動(dòng)新區商業(yè)和生產(chǎn)的發(fā)展，改善拆遷群眾的居住環(huán)境，提高居住的生活水平，解決搬遷戶(hù)過(guò)渡期租房問(wèn)題,維護呈貢區被拆遷群眾的切身利益,維護社會(huì )和諧穩定發(fā)展，為新區發(fā)展創(chuàng )造了良好的投資環(huán)境。

　　預期經(jīng)濟、社會(huì )效益

　　通過(guò)拆遷和老舊小區改造，加快基礎設施建設，保障施工項目順利進(jìn)行,創(chuàng )造了良好的投資環(huán)境，拉動(dòng)新區城市基礎設施建設投資需求，刺激居民消費，增加社會(huì )總需求，帶動(dòng)新區商業(yè)和生產(chǎn)的發(fā)展。改善拆遷群眾的居住環(huán)境，提高居住的生活水平。

　�。ㄈ�）部門(mén)整體支出或項目實(shí)施情況分析

　　1.資金到位情況分析

　　按照呈財行[20xx] 97號預算批復，20xx年單位收入282902116.6元，其中：基本支出1827300.51元（人員經(jīng)費支出2726059.79元，日常公用經(jīng)費支出374602.41元），項目支出280928836.15元，資金到位率和年初預算完成率100%。

　　單位本年收入282902116.6元，其中：一般公共預算財政撥款收入282902116.6元，上年結轉1127381.75元，本年支出284029498.35元，其中：基本支出3100662.2元（人員經(jīng)費支出2726059.79元，日常公用經(jīng)費支出374602.41元），項目支出280928836.15元，年初預算完成率100%，當年收支平衡，20xx年年未結轉0元。

　　2.資金使用情況分析

　　城市更新改造局20xx年支出284029498.35元，其中：基本支出3100662.2元，用于保障機構運轉，開(kāi)展全區范圍內的拆遷工作經(jīng)費支出；項目支出280928836.15元，年未結轉0元，用于保障昆明市呈貢區城市更新改造局及下屬事業(yè)單位等機構為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標：

　　(1)“村莊搬遷過(guò)渡期租房補助資金”預算項目支出131548708元。上年結轉1127381.75元，嚴格按照村莊搬遷過(guò)渡期租房補助政策開(kāi)展工作，在政策規定標準內完成6個(gè)街道5390戶(hù)15177人20xx年過(guò)渡期租房補助資金132676089.75元兌付工作，年未結轉0元，維護了搬遷群眾利益和社會(huì )穩定。

　　(2)“征地拆遷工作指揮部工作經(jīng)費”預算項目支出422746.4元。主要用于保障區征地拆遷工作指揮部正常運轉，完成省、市重點(diǎn)交通項目建設以及區委、區政府下達的年度拆遷工作目標任務(wù)及主要領(lǐng)導交辦的有關(guān)工作。

　　(3)“20xx年中央財政城障性安居工程補助資金”預算項目支出27830000元。用于全面啟動(dòng)老舊小區改造二期項目33個(gè)小區、1126戶(hù)、59棟建筑，總建筑面積15.15萬(wàn)平方米的改造工作，由龍城街道具體負責實(shí)施改造工作。

　　(4)“呈貢區老縣城老舊小區改造改造專(zhuān)項債券專(zhuān)項資金”預算項目支出120000000元。結合呈貢區老縣城的實(shí)際情況按照“四橫四縱”的規劃，對道路周邊的45個(gè)老舊小區實(shí)施連片改造，共涉及居民1613戶(hù)，總建筑面積26.05萬(wàn)平方米，由龍城街道具體負責實(shí)施改造工作。

　　3.資金管理情況分析

　　嚴格賬務(wù)處理和核算，強化內部監督，規范機關(guān)財務(wù)行為，做到了資金撥付有完整的審批程序和專(zhuān)款專(zhuān)用。

　　4.項目組織情況分析

　　呈貢區城市更新改造局主要負責全區范圍內的城市更新改造工作，為保證工作有效開(kāi)展，圓滿(mǎn)完成城市更新改造工作任務(wù)，區政府每年核定機構運轉工作經(jīng)費。按照城市更新改造補償標準進(jìn)行補償，完成全部財政預算安排資金，不超范圍、超預算支出。按時(shí)完成城市更新改造工作，保障施工項目順利進(jìn)行，創(chuàng )造良好的投資環(huán)境。

　　項目完成后，對項目的實(shí)施情況逐項進(jìn)行分析，總結好的.經(jīng)驗和做法，對效益不好、實(shí)施過(guò)程中發(fā)現的問(wèn)題，提出整改方案，限期整改。在此基礎上，對整個(gè)項目的實(shí)施情況作出總體評價(jià)。結合自評工作情況，得出項目實(shí)施自評分，并撰寫(xiě)出項目績(jì)效自評報告。

　　5.項目管理情況分析

　　呈貢區城市更新改造局加強領(lǐng)導，高度重視，成立呈貢區城市更新改造局預算績(jì)效管理工作協(xié)調小組，結合我局實(shí)際制定修改完善《呈貢區城市更新改造局財務(wù)管理制度》，建立健全項目管理、財務(wù)管理、資產(chǎn)管理、績(jì)效跟蹤管理辦法等內部控制制度。對20xx年指揮部日常辦公經(jīng)費按照財務(wù)審批程序下達補助資金，確保了各項經(jīng)費、資金的合理使用，資金使用用途正確、支出合規合法，未發(fā)現資金挪用、截留、擠占現象。

　　二、績(jì)效評價(jià)工作情況

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)目的

　　通過(guò)本次績(jì)效評價(jià)可以強化部門(mén)財政支出管理責任，建立科學(xué)、合理的財政支出績(jì)效評價(jià)管理體系，提高財政資金使用效益、改進(jìn)預算管理，為下一步安排年度預算提供重要依據。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)工作過(guò)程，主要包括前期準備、組織實(shí)施和分析評價(jià)等內容。

　　1.前期準備

　　呈貢區城市更新改造局負責做好部門(mén)整體支出的自評報告、資料、數據的收集整理、匯總，并按要求提交。

　　2.組織實(shí)施

　　為切實(shí)提高財政資金使用效益，全面推進(jìn)部門(mén)預算績(jì)效管理工作，我局加強領(lǐng)導，高度重視，成立呈貢區城市更新改造局預算績(jì)效管理工作協(xié)調小組，項目組成員通過(guò)搜集項目決策、項目管理、項目績(jì)效結果的相關(guān)文件、數據及資料；與相關(guān)人員了解并核實(shí)部門(mén)整體支出的實(shí)施情況。結合自評工作情況，得出部門(mén)整體支出實(shí)施自評分，并撰寫(xiě)出部門(mén)整體支出績(jì)效評價(jià)報告。

　　3.分析評價(jià)

　　在領(lǐng)導小組的正確領(lǐng)導下，部門(mén)整體支出得以正常推進(jìn)。項目實(shí)施過(guò)程中，項目依法依規，按照基本程序進(jìn)行，保障了項目資金效益最大化。項目完成后，對項目的實(shí)施情況逐項進(jìn)行分析，總結好的經(jīng)驗和做法，對效益不好、實(shí)施實(shí)施過(guò)程中發(fā)現的問(wèn)題，提出整改方案，限期整改。在此基礎上，對整個(gè)項目的實(shí)施情況作出總體評價(jià)。

　　三、主要績(jì)效及評價(jià)結論

　　1、經(jīng)濟性分析

　　在部門(mén)整體支出實(shí)施過(guò)程中，加強成本控制，本著(zhù)厲行節約的原則，嚴格規范各項開(kāi)支，按照征地拆遷補償標準進(jìn)行補償，依法依規完成征地拆遷工作，完成全部財政預算安排資金，不超范圍、超預算支出。通過(guò)征地拆遷改造，及時(shí)、足額兌現征地拆遷補償款，保障了被拆遷人的合法權益，維護了社會(huì )穩定。

　　2、效率性分析

　　完成區委、區政府下達的年度目標任務(wù)及主要領(lǐng)導交辦的有關(guān)工作，按照征地拆遷項目進(jìn)度要求，按時(shí)完成征地拆遷工作，加快基礎設施建設，保障施工項目順利進(jìn)行，創(chuàng )造良好的投資環(huán)境。

　　3、效益性分析

　　通過(guò)征地拆遷改造，拉動(dòng)新區城市基礎設施建設投資需求，刺激居民消費，增加社會(huì )總需求，帶動(dòng)新區商業(yè)和生產(chǎn)的發(fā)展。改善拆遷群眾的居住環(huán)境，提高居住的生活水平。

　　該項目已按績(jì)效目標完成，根據《20xx年部門(mén)整體支出績(jì)效自評指標評分表》對相關(guān)指標評價(jià)公式計算，自評得分99分，自評為優(yōu)。

　　四、存在的問(wèn)題

　　呈貢區老舊小區改造二期項目實(shí)施因本次實(shí)施小區數量多，老百姓需求不一致，改造方案各有重點(diǎn)和差異，前期推進(jìn)所需時(shí)間長(cháng)，影響預算執行進(jìn)度。

　　五、有關(guān)建議

　　1、嚴格執行財務(wù)管理制度，規范會(huì )計核算。

　　2、定期公布預算資金執行進(jìn)度，確保資金按預算執行。

　　3、按政策規定及本部門(mén)的發(fā)展規劃，結合上一年度預算執行情況和本年度預算收支變化因素，科學(xué)、合理地編制本年預算，避免項目支出與基本支出劃分不準或預算支出與實(shí)際執行出現較大偏差的情況。

　　4、應加強對項目資金的監督，確保專(zhuān)款專(zhuān)用，杜絕擠占、挪用和資金滯留問(wèn)題的發(fā)生。

　　六、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

　　無(wú)

　　項目綜合績(jì)效評價(jià)報告 15

　　一、項目概況

　�。ㄒ唬╉椖棵�稱(chēng)

　　南岳區第一人民醫院綜合醫技大樓及配套建設項目

　�。ǘ�）實(shí)施機構

　　項目實(shí)施機構為南岳區第一人民醫院。

　�。ㄈ�）建設地點(diǎn)

　　建設地點(diǎn)位于南岳區天子山北路。

　�。ㄋ模┙ㄔO內容

　　新建1棟綜合醫技大樓，設置病床300張，用地面積34500.00m²，建筑面積33900.00m²；其中，地上建筑面積31400.00m²，地下建筑面積2500.00m²，綠地面積13800m²，停車(chē)位230個(gè)。內容主要包括醫療用房、保健用房、輔助用房、地下停車(chē)場(chǎng)及配電房、發(fā)電房、空調機房、醫療設備購買(mǎi)、配套進(jìn)出口道路工程（天子山北路）等相關(guān)附屬設施建設。

　�。ㄎ澹┙ㄔO工期

　　項目建設工期為24個(gè)月（20xx年2月-20xx年1月）。

　�。�六）建設投資

　　本項目可研批復總投資為32141.43萬(wàn)元，其中工程費用25464.71萬(wàn)元，工程建設其他費用3622.36萬(wàn)元，預備費1454.35萬(wàn)元，建設期利息1600.00萬(wàn)元。

　　二、事前績(jì)效評估

　�。ㄒ唬╉椖繉�(shí)施政策依據及申報債券需求合理性

　　1、項目實(shí)施必要性

　�。�1）本項目的建設是滿(mǎn)足當地衛生事業(yè)發(fā)展的需要

　　醫藥衛生事業(yè)關(guān)系億萬(wàn)人民的健康，關(guān)系千家萬(wàn)戶(hù)的幸福，是重大民生問(wèn)題。深化醫藥衛生體制改革，加快醫藥衛生事業(yè)發(fā)展，適應人民群眾日益增長(cháng)的醫藥衛生需求，不斷提高人民群眾健康素質(zhì)，是貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀(guān)、促進(jìn)經(jīng)濟社會(huì )全面協(xié)調可持續發(fā)展的必然要求，是維護社會(huì )公平正義、提高人民生活質(zhì)量的重要舉措，是全面建設小康社會(huì )和構建社會(huì )主義和諧社會(huì )的一項重大任務(wù)。

　　中共中央、國務(wù)院《關(guān)于深化醫藥衛生體制改革的意見(jiàn)》提出了“有效減輕居民就醫費用負擔，切實(shí)緩解看病難、看病貴”的近期目標，以及“建立健全覆蓋城鄉居民的基本醫療衛生制度，為群眾提供安全、有效、方便、價(jià)廉的醫療衛生服務(wù)”的長(cháng)遠目標。

　　隨著(zhù)城鄉居民基本醫療保險取得突破性進(jìn)展，當地群眾對醫療服務(wù)的需求不斷提升，醫院住院病人不斷上升，原有醫療設施已經(jīng)無(wú)法滿(mǎn)足醫院發(fā)展的需求，本項目的建設勢在必行。

　�。�2）項目建設是加快醫療衛生事業(yè)發(fā)展的大勢所趨

　　近年來(lái)，黨中央、國務(wù)院從醫療衛生事業(yè)發(fā)展規律和廣大人民群眾需求出發(fā)，做出了積極發(fā)展醫療社會(huì )衛生服務(wù)的重要決策和部署�！秶鴦�(wù)院關(guān)于發(fā)展城市衛生服務(wù)的指導意見(jiàn)》中也指出，我國要以提高人民群眾健康水平為宗旨，努力構建以社區衛生服務(wù)為基礎的新型城市衛生服務(wù)體系，提高公共衛生和基本醫療服務(wù)能力，把發(fā)展社會(huì )醫療衛生作為重中之重，并解決群眾“看病難”、“看病貴”等一系列問(wèn)題�！搬t療衛生事業(yè)是造福人民的事業(yè)，關(guān)系廣大人民群眾的切身利益，關(guān)系千家萬(wàn)戶(hù)的幸福安康，也關(guān)系經(jīng)濟社會(huì )協(xié)調發(fā)展，關(guān)系國家和民族的未來(lái)。在經(jīng)濟發(fā)展的基礎上，保證人民群眾公平享有公共衛生和基本醫療服務(wù)，是實(shí)現人民共享改革發(fā)展成果的重要體現”，由此我們可以看出加快醫療衛生事業(yè)發(fā)展、提高公共衛生和基本醫療服務(wù)能力是我們現在的任務(wù)和目標，而該項目建設符合國家加快發(fā)展城市醫療衛生服務(wù)的政策，是南岳區加快發(fā)展城市醫療衛生服務(wù)的迫切需要。

　�。�3）項目建設是進(jìn)一步造福廣大人民群眾的生命健康工程

　　本項目建設既是南岳區改善醫療環(huán)境條件的“民心工程”，也是救治廣大疾病患者的“生命工程”這是各級政府的期盼，也是廣大人民的心愿。

　　綜上所述，該項目的建設是十分必要且迫在眉睫的。

　　2、項目建設公益性

　　項目將改善當地醫療衛生環(huán)境，提升區域醫療衛生供給能力，為實(shí)現人人享有基本醫療衛生服務(wù)和全面建成小康社會(huì )提供堅實(shí)保障，其影響是積極的。本項目建成后，將有效改善南岳區第一人民醫院的基礎設施條件、醫療環(huán)境，增強醫院的治療水平，滿(mǎn)足廣大患者不斷提高的就醫需求，提高醫院對公共衛生事件的應急處置能力和對病人患者的救治能力。本項目是一項利民的公益性工程，社會(huì )效益好，對醫療事業(yè)的發(fā)展將產(chǎn)生積極的影響。

　　3、項目預期收益來(lái)源

　　本項目預期收入主要來(lái)源為床位服務(wù)收入。

　�。ǘ�）項目建設涉及領(lǐng)域方向合規性和前期手續完備性

　　1、項目所屬領(lǐng)域

　　南岳區第一人民醫院綜合醫技大樓及配套建設項目屬于社會(huì )事業(yè)領(lǐng)域。

　　2、項目立項批復情況

　　南岳區第一人民醫院綜合醫技大樓及配套建設項目已于20xx年7月23日年取得南岳區發(fā)展和改革局下發(fā)的《關(guān)于南岳區第一人民醫院綜合醫技大樓及配套建設項目可行性研究報告的批復》（岳發(fā)改〔20xx〕60號）。

　　3、項目前期工作開(kāi)展情況

　　本項目于于20xx年6月30日取得南岳區自然資源局下發(fā)的《關(guān)于南岳區第一人民醫院綜合醫技大樓及配套建設項目的用地選址和規劃意見(jiàn)》，20xx年8月9日取得南岳區委政法委員會(huì )下發(fā)的《關(guān)于南岳區第一人民醫院綜合醫技大樓及配套建設項目社會(huì )穩定風(fēng)險評估報告的批復》，于20xx年9月3日取得衡陽(yáng)市生態(tài)環(huán)境局南岳分局《關(guān)于南岳區第一人民醫院綜合醫技大樓及配套建設項目的審查意見(jiàn)》，于20xx年10月11日取得《關(guān)于南岳區第一人民醫院綜合醫技大樓及配套建設項目初步設計的批復》。

　�。ㄈ�）資金平衡方案科學(xué)性及合理性

　　1、資金籌措方案

　　項目總投資32141.43萬(wàn)元，用于項目支出的資本金12141.43萬(wàn)元，占比27.78%，財政資金根據施工進(jìn)度逐步到位。擬申請發(fā)行政府專(zhuān)項債券資金20000萬(wàn)元，占比62.22%。本次擬申請發(fā)行擬申請發(fā)行20000萬(wàn)元。

　　2、債券投資計劃

　　本項目于20xx年擬申請發(fā)行政府專(zhuān)項債券資金20000萬(wàn)元，發(fā)行期限15年，為20xx年1月-2036年12月。

　　3、項目融資平衡情況

　�。�1）收入測算

　　本項目營(yíng)業(yè)收入包含門(mén)診收入和住院收入。本項目建成后，其經(jīng)營(yíng)收入分別如下：

　　本項目收入依據參考衡山縣中醫醫院、衡陽(yáng)市婦幼保健院、衡山縣人民醫院等衡陽(yáng)市周邊醫院收費標準及就診人次，同時(shí)，營(yíng)業(yè)收入按照國家衛計委《我國衛生和計劃生育事業(yè)發(fā)展統計公報》、《醫療服務(wù)價(jià)格管理規定》等國家、省市有關(guān)政策等文件進(jìn)行估算。

　　(1）單價(jià)：根據2020年我國《衛生健康事業(yè)發(fā)展統計公報》，醫院次均門(mén)診費用324.4元，人均住院費用10619.2元。南岳縣處于中部湖南省，項目建成后將成為衡陽(yáng)市南岳區最大的公立醫院，同時(shí)參考周邊衡山縣中醫醫院等相關(guān)情況，本項目門(mén)診、住院費用按照平均水平60%左右計算，項目門(mén)診每人次每年平均支付醫療費用暫定為190元，住院每人次每年平均支付醫療費用6300元。

　　(2）人次：根據2020年我國《衛生健康事業(yè)發(fā)展統計公報》，2020年醫院出院者平均住院日為8.5日（其中：公立醫院8.4日）同時(shí)參考周邊衡山縣中醫醫院等相關(guān)情況，按照平均住院天數按8天計算，本項目新增300床規模預計年住院人次將達到13687.5（300x365/8）人次。門(mén)診人次按2:1的診床比估算，年門(mén)診人次將達到219000（300x2x365）人次。同時(shí)，本項目建成后門(mén)診人數按5%遞增（衡陽(yáng)市人口自然增長(cháng)率同比增長(cháng)），到2028年達到峰值�？紤]到運營(yíng)前兩年作為過(guò)渡期，病床使用率分別取80%和90%。

　　綜上，債券存續期內，總收入為119485.10萬(wàn)元。

　�。�2）成本測算

　　本項目的主要成本包括人員工資、管理費用、營(yíng)業(yè)費用、維護維修費用。

　　(1）人員工資

　　按綜合醫院組織編制原則（（78）衛醫字1689號），本醫院暫定配備職工人數為390人（1:1.3），2020年衡陽(yáng)市城鎮非私營(yíng)單位從業(yè)人員年平均工資為68045元；其中，在崗職工年平均工資70240元，本項目按照人均工資10.00萬(wàn)元/年（包含福利）估算，工資標準考慮每三年上漲5%。

　　(2）外購藥品及輔助材料

　　參照衡山縣中醫醫院、第二人民醫院等同類(lèi)型項目，外購藥材及輔助材料按照營(yíng)業(yè)收入的20%計取。

　　(3）管理費用

　　按照國家計委《建設項目經(jīng)濟評價(jià)方法與參數》（第三版，國家發(fā)改委，建設部，中國計劃出版社）規定以營(yíng)業(yè)收入的1%估算。

　　(4）維護維修費用

　　根據國家計委《建設項目經(jīng)濟評價(jià)方法與參數》（第三版，國家發(fā)改委，建設部，中國計劃出版社）規定，固定資產(chǎn)修理費用計入當期損益，本項目修理費用按固定資產(chǎn)投資的1%計提。

　　債券存續期內，項目成本費用為96047.93萬(wàn)元。

　�。�3）項目?jì)羰找?/p>

　　債券存續期間，項目預期收入為119485.10萬(wàn)元，預期運營(yíng)成本為80501.31萬(wàn)元，項目?jì)羰找婵捎糜谌谫Y平衡的資金為38983.79萬(wàn)元。

　　4、項目?jì)攤�計劃可行性及償債風(fēng)險點(diǎn)分析

　�。�1）項目?jì)攤�計劃可行性分�?/p>

　　本項目擬發(fā)行政府專(zhuān)項債20000萬(wàn)元，發(fā)行期限為15年，15年期債券年利率按4%測算,債券償付方式為每半年付息一次，到期一次性還本。本項目融資還款本息合計32000萬(wàn)元，本息覆蓋比1.22倍，項目預期收益可以覆蓋本息，項目有較好的償債能力。

　�。�2）償債風(fēng)險點(diǎn)分析

　　項目存在影響項目施工進(jìn)度或政策運營(yíng)的風(fēng)險、項目收益的風(fēng)險、影響融資平衡結果的風(fēng)險等因素，通過(guò)實(shí)施單位采取合理可控的風(fēng)險控制措施能夠有效地規避、減輕相關(guān)風(fēng)險的發(fā)生，經(jīng)評估項目風(fēng)險可控。

　　(1）社會(huì )穩定風(fēng)險

　　風(fēng)險描述：社會(huì )穩定風(fēng)險的形式包括社會(huì )治安、群眾信訪(fǎng)、安全生產(chǎn)施工等形式。一般情況下，本項目社會(huì )穩定問(wèn)題產(chǎn)生之初，其表現多是電話(huà)、走訪(fǎng)等形式中的一種或幾種方式，比較緩和。但隨著(zhù)事態(tài)發(fā)展或者突發(fā)環(huán)境污染和施工安全事件時(shí)，也有可能朝著(zhù)阻撓施工、上訪(fǎng)等嚴重惡性社會(huì )穩定問(wèn)題的發(fā)展，特殊情況下甚至發(fā)展為小規模事件。

　　正常情況下，社會(huì )穩定問(wèn)題出現的癥結是發(fā)起者為了維護合法利益，表達訴求的一種方式之一，本身不會(huì )對社會(huì )造成不良的影響。但如果演變成惡性的事件，其對社會(huì )穩定的影響將是無(wú)法估量的。對工程項目建設來(lái)講可能會(huì )分散建設精力、增加投入、延遲工期、工程停工、甚至造成破壞；對社會(huì )來(lái)講可能會(huì )打亂居民正常生活、妨礙社會(huì )正常運轉、擾亂社會(huì )治安、影響社會(huì )穩定等。

　　應對措施：根據類(lèi)似項目實(shí)施過(guò)程中易發(fā)生的社會(huì )穩定風(fēng)險的經(jīng)驗判斷，并結合本項目對工程的具體要求進(jìn)行分析評價(jià)，本項目可能會(huì )引發(fā)社會(huì )穩定風(fēng)險的內容主要有以下幾個(gè)方面：

　�、夙椖亢戏ㄐ�、合理性及可行性質(zhì)疑的風(fēng)險

　　經(jīng)前面的分析和說(shuō)明，本項目有充分的政策、法律依據，堅持嚴格的審查審批和報批程序，并經(jīng)過(guò)嚴謹科學(xué)的可行性研究論證，立項合法，程序完備，建設規模、設計方案合理可行。因此，因質(zhì)疑本項目合法性、合理性及可行性而引發(fā)社會(huì )穩定風(fēng)險的可能性不存在。

　�、趯�運行期環(huán)境影響不適應的風(fēng)險

　　項目在正常運行期不存在噪聲、廢氣以及不經(jīng)處理的廢水排放，項目運行期間內對于周邊交通等環(huán)境問(wèn)題也不存在大的影響，不會(huì )引發(fā)上訪(fǎng)或事件，所以在工程運行期不存在社會(huì )穩定風(fēng)險。

　�、燮渌�因素引起的風(fēng)險

　　項目在落地建設過(guò)程中，可能會(huì )遇到當地施工隊伍或非直接利益相關(guān)人以各種非正當理由設置障礙、惡意阻撓施工、刁難施工單位，意在謀取非正當或非法利益的情況；在項目正常運行期也可能會(huì )出現設備儀器被盜或被破壞的'社會(huì )治安問(wèn)題。該類(lèi)問(wèn)題將對項目建設的工期進(jìn)度、工程質(zhì)量、設備正常運行造成較大影響，帶來(lái)極為不好的社會(huì )影響。如此情況發(fā)生，為防止事態(tài)惡化，將立即報告當地治安管理部門(mén)，依托治安管理部門(mén)的力量，為項目建設保駕護航。

　　本項目通過(guò)對以上幾方面社會(huì )穩定風(fēng)險內容的排查，對項目合法性、合理性及可行性的質(zhì)疑及工程運行期環(huán)境影響都不會(huì )引發(fā)社會(huì )穩定風(fēng)險；只有工程施工期環(huán)境影響及社會(huì )治安問(wèn)題存在社會(huì )穩定風(fēng)險的可能性，但都屬于低風(fēng)險，在采取相應措施后能夠降低發(fā)生幾率或消除風(fēng)險，具有較高的可控性。

　　(2）工程建設風(fēng)險

　　風(fēng)險描述：根據工程施工步驟分析，本項目施工期可能引發(fā)社會(huì )穩定風(fēng)險的因素大部分集中在成井過(guò)程，即成井過(guò)程中對周邊環(huán)境的影響引發(fā)的風(fēng)險，主要體現在噪聲影響、廢氣排放、泥漿排放、材料堆放、交通影響等對附近居民和單位生活生產(chǎn)的影響以及安全文明施工等幾個(gè)方面。

　　應對措施：施工期內，須嚴格按照有關(guān)規定，采用低噪施工機具、合理安排施工場(chǎng)地、加強各個(gè)環(huán)節施工管理，必能將施工對周邊環(huán)境的影響降到最低，將由此帶來(lái)的社會(huì )穩定風(fēng)險降到最低。

　　(3）項目收益與預期存在差異風(fēng)險

　　風(fēng)險描述：由于資金籌集不到位或者其他原因未能使項目如期投入運營(yíng)。

　　應對措施：積極籌措資金并對項目的進(jìn)度進(jìn)行有效的監督管理。

　　(四)項目事前績(jì)效評估審核認定結果

　　綜合項目前期工作開(kāi)展情況、預期收入、成本以及還本付息情況，南岳區第一人民醫院綜合醫技大樓及配套建設項目通過(guò)事前績(jì)效評估審核，建議予以入庫。

　　三、還款保障措施

　�。ㄒ唬└鶕�《財政部關(guān)于印發(fā)地方政府專(zhuān)項債務(wù)預算管理辦法的通知》（財預〔20xx〕155號）規定，專(zhuān)項債務(wù)應當有償還計劃和穩定的償還資金來(lái)源。專(zhuān)項債務(wù)本金通過(guò)對應的政府性基金收入、專(zhuān)項收入、發(fā)行專(zhuān)項債券等償還。專(zhuān)項債務(wù)利息通過(guò)對應的政府性基金收入、專(zhuān)項收入償還，不通過(guò)發(fā)行專(zhuān)項債券償還。專(zhuān)項債務(wù)收支按照對應的政府性基金收入、專(zhuān)項收入實(shí)現項目收支平衡。

　�。ǘ�）根據《國務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)地方政府性債務(wù)風(fēng)險應急處置預案的通知》（國辦函〔20xx〕88號）規定，對地方政府債券，地方政府依法承擔全部?jì)斶�責任。市縣財政將根據《財政部關(guān)于印發(fā)<地方政府專(zhuān)項債務(wù)預算管理辦法〉的通知》（財預〔20xx〕155號）規定，及時(shí)按照轉貸協(xié)議約定向省級財政部門(mén)繳納本級應當承擔的還本付息資金，由省級財政部門(mén)按照合同約定及時(shí)償還專(zhuān)項債券到期本息。如償債出現困難，將通過(guò)調減投資計劃、調整預算支出等措施償債。未及時(shí)足額向省級財政部門(mén)繳納專(zhuān)項債券還本付息資金的，省級財政部門(mén)可以采取適當方式扣回。

　　項目綜合績(jì)效評價(jià)報告 16

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬╉椖勘尘�、內容。

　　1、立項背景

　　為了進(jìn)一步改善豐都投資環(huán)境，提高豐都城市現象，需要對縣城的整體形象進(jìn)行提檔升級。橫四路作為豐都縣城的重要組成部分，體現了城鎮形象和文化，與人民生活息息相關(guān)。整治橫四路主次干道對于改善豐都縣城鎮的整體形象，增強城鎮的集聚效應和輻射功能，吸引人流、物流、資金流和信息流向城區聚集，對減輕城市交通壓力、促進(jìn)全縣經(jīng)濟發(fā)展，加快穩定脫貧和全面建設小康社會(huì )起到極其重要的作用。

　　經(jīng)渝發(fā)改地【20xx】291號批復，豐都縣橫四路綜合改造工程予以立項。

　　2、項目建設規模及建設內容

　　綜合改造峽南溪路、雙桂路、延生路，雪玉路、龍河路等5條主干道和平都西路、南天湖西路、南天湖中路、南天湖東路、平都東路、濱江東路、濱江西路等7個(gè)片區次干道，道路全長(cháng)19.8千米；景觀(guān)改造涉及4個(gè)廣場(chǎng)、2個(gè)公園、1個(gè)游園、2個(gè)節點(diǎn)，面積26.9萬(wàn)平方米。主要建設內容包括：人行道改造，道路及管網(wǎng)建設、擋墻護坡治理、廣場(chǎng)及景觀(guān)提檔升級，公園、游園及節點(diǎn)工程整治，燈飾改造，店招地安排及環(huán)保設施建設和市政綠化等。

　�。ǘ�）項目資金情況。（項目資金到位、資金執行和管理等情況）

　　20xx年豐都縣橫四路綜合改造項目資金600萬(wàn)元，其中：中市600萬(wàn)元，縣本級財政配套資金0萬(wàn)元，共計600萬(wàn)元，均投入到該項目，投入資金600元，資金到位率100%。

　�。ㄈ�）績(jì)效目標。（設定預期目標情況）

　　1、總體目標

　　整治道路環(huán)境改造16.1KM，景觀(guān)改造240847.4平方。

　　2、總體績(jì)效目標設定值

　　數量指標：改造路面面積6500（平方米），整治道路1.433（KM）；

　　質(zhì)量指標：工程質(zhì)量合格率100（%），項目驗收通過(guò)率100（%）；

　　時(shí)效指標：項目按時(shí)開(kāi)工率100（%），項目按時(shí)驗收率100（%），年度預算執行率80（%）；

　　成本指標：實(shí)際完成投資控制在概算內的項目比例100（%），項目調整概算程序完備率100（%）；

　　經(jīng)濟效益：促進(jìn)城鎮居民人均增收額50（元）；

　　社會(huì )效益指標：城鎮人民收益人口10000（人），直接受益移民人口12000（人），新增移民群眾就業(yè)崗位20（個(gè)）；

　　可持續影響指標：城鎮移民人均可支配收入年增長(cháng)了6（%），項目完成后正常運行比例100（%）；

　　服務(wù)對象滿(mǎn)意度指標：農村居民對項目的滿(mǎn)意度95（%），農村移民對項目的滿(mǎn)意度95（%），相關(guān)信訪(fǎng)問(wèn)題化解率95（%）。

　　3、年度績(jì)效目標設定值

　　數量指標：改造路面面積6500（平方米），整治道路1.433（KM）；

　　質(zhì)量指標：工程質(zhì)量合格率100（%），項目驗收通過(guò)率100（%）；

　　時(shí)效指標：項目按時(shí)開(kāi)工率100（%），項目按時(shí)驗收率100（%），年度預算執行率80（%）；

　　成本指標：實(shí)際完成投資控制在概算內的項目比例100（%），項目調整概算程序完備率100（%）；

　　經(jīng)濟效益指標：促進(jìn)城鎮居民人均增收額50（元）；

　　社會(huì )效益指標：城鎮人民收益人口10000（人），直接受益移民人口12000（人），新增移民群眾就業(yè)崗位20（個(gè)）；

　　可持續影響指標：城鎮移民人均可支配收入年增長(cháng)了6（%），項目完成后正常運行比例100（%）；

　　服務(wù)對象滿(mǎn)意度指標：農村居民對項目的滿(mǎn)意度95（%），農村移民對項目的滿(mǎn)意度95（%），相關(guān)信訪(fǎng)問(wèn)題化解率95（%）。

　�。ㄋ模┎块T(mén)（單位）職能職責。

　　主要負責城市規劃區（除風(fēng)景名勝區和水天坪工業(yè)園區）的城市開(kāi)發(fā)建設服務(wù)工作。具體職責任務(wù)：負責管理和經(jīng)營(yíng)政府授權范圍內的國有資產(chǎn)，確保保值增值；負責縣政府確定的城市基礎設施和城市開(kāi)發(fā)建設、改造更新項目進(jìn)行投資、建設；負責所屬區域城市基礎設施建設、城市開(kāi)發(fā)建設項目管理，并組織實(shí)施工程的竣工結算、財務(wù)決算等工作，以發(fā)揮城建資金最佳的投資效益；負責所屬區域統籌城市建設和開(kāi)發(fā)等其他工作。

　　二、績(jì)效目標完成情況分析

　�。ㄒ唬┛傮w績(jì)效目標完成情況分析（對照總體目標分析全年實(shí)際完成情況）。

　　已完成利民中醫院至環(huán)保局段道路升級改造，累計完成道路升級改造約700米長(cháng)，完成人行道鋪裝約3600平方，栽種桂花樹(shù)176棵，安裝路燈64盞。

　�。ǘ�）績(jì)效指標完成情況分析

　　數量指標：改造路面面積6000（平方米），整治道路0.7（KM）；質(zhì)量指標：工程質(zhì)量合格率100（%），項目驗收通過(guò)率100（%）；

　　時(shí)效指標：項目按時(shí)開(kāi)工率100（%），項目按時(shí)驗收率100（%），年度預算執行率80（%）；

　　成本指標：實(shí)際完成投資控制在概算內的項目比例100（%），項目調整概算程序完備率100（%）；

　　經(jīng)濟效益：促進(jìn)城鎮居民人均增收額50（元）；

　　社會(huì )效益指標：城鎮人民收益人口10000（人），直接受益移民人口12000（人），新增移民群眾就業(yè)崗位20（個(gè)）；

　　可持續影響指標：城鎮移民人均可支配收入年增長(cháng)了6（%），項目完成后正常運行比例100（%）；

　　服務(wù)對象滿(mǎn)意度指標：農村居民對項目的滿(mǎn)意度95（%），農村移民對項目的滿(mǎn)意度95（%），相關(guān)信訪(fǎng)問(wèn)題化解率95（%）。

　�。ㄈ�）評價(jià)結果

　　本項目自評得分94分，評價(jià)等級為優(yōu)，達到預期績(jì)效目標。

　　三、存在問(wèn)題

　�。ㄒ唬╉椖抗芾矸矫娴膯�(wèn)題

　　居民意見(jiàn)不一致，導致施工難。

　�。ǘ�）資金使用方面的.問(wèn)題

　　無(wú)

　�。ㄈ�）項目績(jì)效方面的問(wèn)題

　　績(jì)效管理經(jīng)驗不足，項目的部分成果無(wú)法用指標形式表示；在績(jì)效考評指標的設計上，有待完善。

　�。ㄋ模┢渌�方面的問(wèn)題

　　無(wú)

　　四、下一步改進(jìn)措施

　　與相關(guān)部門(mén)聯(lián)系，盡量協(xié)調統一居民意見(jiàn)，順利施工。

　　五、績(jì)效自評結果擬應用和公開(kāi)情況

　　績(jì)效自評結果將在豐都縣人民政府公眾信息網(wǎng)站上進(jìn)行公開(kāi)，績(jì)效評價(jià)結果與下年度資金安排直接掛鉤。

　　六、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

　　無(wú)

　　項目綜合績(jì)效評價(jià)報告 17

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬╉椖�?jì)热荩嚎h中醫院住院綜合樓總建筑面積12938.13平方米，其中地上面積8709.49平方米，地下面積為4228.64平方米，擬建地上15層（不包括轉換層），地下2層。

　�。ǘ�）項目資金情況：根據豐都縣財政局和豐都縣衛生健康委《關(guān)于下達2020年衛生領(lǐng)域中央基建投資和市基建統籌資金的通知》（豐財建［2020］64號），目前總投資7564萬(wàn)元，其中，中央預算內投資補助5000萬(wàn)元，市基本建設統籌資金補助1250萬(wàn)元，縣級投資1314萬(wàn)元。

　�。ㄈ�）績(jì)效目標：完成改建中醫院住院綜合樓，內容包括住院大樓、地下車(chē)庫以及其他配套設施建設，總建筑面積12939平方米。

　�。ㄋ模┎块T(mén)（單位）職能職責：由縣中醫院委托縣宏豐公司為第三方代建單位，宏豐公司負責組織實(shí)施項目建設。

　　二、績(jì)效目標完成情況分析

　�。ㄒ唬┛傮w績(jì)效目標完成情況分析：按照既定目標有序推進(jìn)項目建設，截至目前完成了高邊坡治理、地下車(chē)庫和主體工程建設，目前正在裝飾裝修階段。已付基礎監測費、工程監理費、主體材料檢測費、民工工資、工程進(jìn)度款和項目前期相關(guān)費用等2450萬(wàn)元。該項目資金的管理和使用按照資金使用方案，堅持專(zhuān)款專(zhuān)用原則，無(wú)截留、擠占、挪用專(zhuān)項資金情況，全部支出使用合法票據，所有支出均通過(guò)轉賬結算。

　�。ǘ�）績(jì)效指標完成情況分析

　　完成了建筑主體工程建設，建筑面積為12939平方米，各項分部驗收和質(zhì)量檢測合格率為100％，工程完成量為70％，配套設施完成率為80％，工程按期完成率為100％。因項目尚未完全竣工交付使用，效益指標無(wú)法獲取。

　�。ㄈ�）評價(jià)結果

　　本項目自評得分95分，達到了預期績(jì)效目標。

　　三、存在問(wèn)題

　�。ㄒ唬╉椖抗芾矸矫娴�.問(wèn)題：因項目主體和裝飾裝修分開(kāi)實(shí)施，存在交叉施工現象，導致不同程度對工期產(chǎn)生了影響。

　�。ǘ�）資金使用方面的問(wèn)題：工程進(jìn)度款未能按期撥付。

　　四、下一步改進(jìn)措施

　　施工過(guò)程中加強各方協(xié)調，保證工程按照預定工期如期完工投入使用，盡早在為全縣居民健康服務(wù)中發(fā)揮效益。

　　五、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

　　項目在實(shí)施過(guò)程中接受各級巡視、審計和財政監督，未發(fā)生各種違規違紀問(wèn)題。

　　項目綜合績(jì)效評價(jià)報告 18

　　一、項目基本情況

　　為適應新的融資形式，保山市積極研究新政策，在省住建廳和省財政廳的大力支持下，我市緊抓機遇、積極爭取，于20xx年8月22日我市成功發(fā)行保山中心城市青華湖片區棚戶(hù)區改造項目（二期）專(zhuān)項債券8億元，20xx年9月29日開(kāi)始兌付房屋征收補償費。項目總投資108904.35萬(wàn)元，拆遷戶(hù)數1611戶(hù)，拆遷面積188658平方米，全部采用貨幣化安置。20xx年保山市財政局共下達我局棚戶(hù)區改造資金3032萬(wàn)元，用于支付該項目專(zhuān)項債利息。

　　二、項目績(jì)效自評工作開(kāi)展情況

　　根據《保山市財政局關(guān)于20xx年市級部門(mén)整體支出和項目支出績(jì)效自評及財政績(jì)效評價(jià)有關(guān)事項的通知》（保財預〔20xx〕4號），為貫徹落實(shí)黨的十九大“全面實(shí)施績(jì)效管理要求”，不斷提高認識，切實(shí)加強績(jì)效管理工作的組織領(lǐng)導，保山市住房和城鄉建設局建立了規范的內部工作機制，明確業(yè)務(wù)科室為單位內部績(jì)效管理的直接責任主體，綜合辦公室負責績(jì)效管理的'組織實(shí)施和監督。按照“誰(shuí)主管、誰(shuí)使用、誰(shuí)負責”的原則，市住房城鄉建設局住房保障科為該項目績(jì)效管理的直接責任主體，綜合辦公室負責績(jì)效管理的組織實(shí)施和監督。

　　三、項目績(jì)效實(shí)現情況

　�。ㄒ唬╉椖抠Y金情況

　　1、項目資金到位情況。

　　根據《保山市財政局關(guān)于下達棚戶(hù)區改造項目資本金預算的通知》（保財預〔20xx〕250號）等文件下達資本金3032萬(wàn)元，專(zhuān)項用于償還債券本息。

　　2、項目資金執行情況。

　　20xx年保山市住房和城鄉建設局共支付保山中心城市青華湖片區棚戶(hù)區改造項目（二期）3032萬(wàn)元。

　　3、項目資金管理情況。

　　為了進(jìn)一步加強單位財務(wù)管理，健全財務(wù)制度，杜絕違紀違法行為，保山市住房和城鄉建設局制定了財務(wù)管理制度經(jīng)費報銷(xiāo)辦法、預(決)算管理辦法、資產(chǎn)管理辦法、專(zhuān)項資金管理辦法、差旅費管理辦法、會(huì )議費管理辦法、財務(wù)報銷(xiāo)管理辦法等一系列管理措施。具體有《保山市住房和城鄉建設局支出報銷(xiāo)審批制度》、《保山市住房和城鄉建設局財務(wù)管理制度》、《保山市住房和城鄉建設局專(zhuān)項資金內部管理暫行制度》、《保山市住房和城鄉建設局預算管理規定》、《保山市住房和城鄉建設局政府采購管理制度》、《保山市住房和城鄉建設局差旅費管理辦法》、《保山市住房和城鄉建設局會(huì )議費管理辦法》、《保山市住房和城鄉建設局培訓費管理制度》等。

　�。ǘ�）項目績(jì)效指標完成情況

　　1、產(chǎn)出指標完成情況。

　　及時(shí)撥付專(zhuān)項債利息3032萬(wàn)元。

　　2、效益指標完成情況。

　　通過(guò)棚戶(hù)區改造項目的實(shí)施，有效改善了棚戶(hù)區群眾住房條件，緩解了城市內部二元矛盾，提升了城鎮綜合承載能力，促進(jìn)了經(jīng)濟增長(cháng)與社會(huì )和諧。同時(shí)，對本區域發(fā)展及與周邊區域的經(jīng)濟協(xié)作起到了積極的推動(dòng)作用。

　　3、滿(mǎn)意度指標完成情況。

　　通過(guò)棚戶(hù)區改造，進(jìn)一步改變了居住環(huán)境，大幅度提升城市品質(zhì)，通過(guò)對被征遷群眾進(jìn)行問(wèn)卷調查，群眾對棚戶(hù)區改造征遷工作滿(mǎn)意度均比較高，達到了90%以上，對于群眾信訪(fǎng)，相關(guān)部門(mén)給予及時(shí)處置，及時(shí)給予信訪(fǎng)群眾回復。

　　四、績(jì)效目標未完成原因和下一步改進(jìn)措施

　　績(jì)效目標已完成。

　　五、績(jì)效自評結果

　　我局對該項目評價(jià)得分為100分，整個(gè)項目運行順暢。保山市住房和城鄉建設局緊緊圍繞市委、市政府的安排部署，繼續保持拼搏進(jìn)取的精神狀態(tài)、苦干實(shí)干的工作作風(fēng)，全力推進(jìn)各項工作，達到預期目標，今后，我局將進(jìn)一步采取措施，加強項目資金管理，保障政策落實(shí)到位，確保資金使用安全、規范、有效。

　　六、結果公開(kāi)情況和應用打算

　　財政支出績(jì)效評價(jià)結果應用是深入開(kāi)展績(jì)效評價(jià)工作的基本前提，是增強資金績(jì)效觀(guān)念，加強財政支出管理，合理配置公共資源，優(yōu)化財政支出結構，提高資金管理水平和使用效益的重要手段，保山市住房和城鄉建設局將對自評結果進(jìn)行整理、歸納、分析，及時(shí)優(yōu)化本部門(mén)后續項目和下一年度預算支出的方向和結構，保山市住房和城鄉建設局將在政府的網(wǎng)站公開(kāi)項目績(jì)效自評報告及項目自評表。

　　七、績(jì)效自評工作的經(jīng)驗、問(wèn)題和建議

　　(一)管理制度有待完善和健全。

　　在全面認真梳理保山市住房和城鄉建設局現行各項財務(wù)規章制度和管理辦法的基礎上，發(fā)現我局對權力集中的部門(mén)和崗位未嚴格定期輪崗，在今后的工作中我局要以建立和實(shí)施全面、完整、規范的內部控制制度為抓手，完善全面涵蓋預算、收支、政府采購、資產(chǎn)、建設項目五大業(yè)務(wù)控制的內部流程控制，對權力集中的部門(mén)和崗位定期輪崗，實(shí)行分事行權、分崗設權、分級授權，防止權力濫用，持續穩步建立完善保山市住房和城鄉建設局內部控制制度體系。

　　(二)項目績(jì)效指標不夠完善。

　　由于實(shí)施績(jì)效評價(jià)時(shí)間不長(cháng)，未能根據績(jì)效自評情況，進(jìn)一步補充完善績(jì)效評價(jià)指標，未形成部門(mén)與行業(yè)的績(jì)效評價(jià)指標庫，保山市住房和城鄉建設局將進(jìn)一步加強預算管理，細化項目的實(shí)施方案，明確資金使用標準和依據，不斷完善能全面反映項目產(chǎn)出、效果及效率的指標。建議逐步通過(guò)政府購買(mǎi)服務(wù)，引入第三方服務(wù)機制，在加強預算管理、完善績(jì)效評價(jià)考核、健全內部控制林系、強化資產(chǎn)監督管理和規范會(huì )計核算等方面，全面提升專(zhuān)業(yè)化、規范化和精細化管理水平，提高財政資金使用效益。

　　八、其他需說(shuō)明的問(wèn)題

　　無(wú)。

　　項目綜合績(jì)效評價(jià)報告 19

　　根據xx省林業(yè)廳《關(guān)于認真做好xx年度林業(yè)項目支出績(jì)效評價(jià)工作的通知》（湘林計【xx】6號）文件要求，我局對相關(guān)涉及的森林培育與保護項目進(jìn)行了認真的績(jì)效評價(jià)，現就本次績(jì)效評價(jià)情況報告如下：

　　一、項目概況

　�。ㄒ唬�、項目單位基本情況

　　桃江縣xx省重點(diǎn)林區縣，全國油茶生產(chǎn)示范縣。擁有林業(yè)用地197萬(wàn)畝，占總面積的63.75%,其中毛竹林面積115萬(wàn)畝。全縣森林總蓄積483萬(wàn)立方米，毛竹2.16億株，森林覆蓋率64.15%。為保障林業(yè)產(chǎn)業(yè)可持續發(fā)展，我縣林業(yè)管理機構比較完善，設縣林業(yè)局，為政府工作部門(mén)，有13個(gè)內設股室，15個(gè)林業(yè)站，1個(gè)木材檢查站，4個(gè)國有林場(chǎng)，1個(gè)林科所，1個(gè)國有苗圃，1個(gè)森林公安局。我縣現在實(shí)施的國家重點(diǎn)林業(yè)項目有退耕還林工程、生態(tài)公益林工程、長(cháng)防林工程、油茶示范工程。通過(guò)這些工程建設，收到了良好的效果，對我縣森林資源的增長(cháng)、產(chǎn)業(yè)的發(fā)展、林農增收等都起到了空前的效果。

　�。ǘ�）、本次自評的項目

　　xx年度省林業(yè)廳下達給我縣森林培育與資源保護類(lèi)專(zhuān)項資金183萬(wàn)元，具體見(jiàn)下表：

　　二、項目實(shí)施情況

　�。ㄒ唬┰炝�、撫育項目

　　1、項目基本情況

　　湘財農【xx】206號、207號、223號、225號、229號下達我縣xx年造林、撫育項目資金共計77萬(wàn)元，項目建設內容為竹林撫育2800畝，面上造林250畝，企業(yè)基地建設2個(gè)（吉祥天、xx竹材科技），林下種養2000畝，古樹(shù)保護與村級綠化項目各一個(gè)。

　　2、項目組織實(shí)施情況

　　竹林撫育2800畝，分別是松木塘竹山村1000畝、馬跡塘龍溪村800畝，xx鎮大華村500畝和牛田鎮杉樹(shù)侖村500畝。通過(guò)修山，除雜，合理砍伐留養，輔以施肥等技術(shù)措施，進(jìn)一步提高竹林產(chǎn)出能力。目前，大華村500畝已經(jīng)驗收完畢，其余正在組織驗收中。

　　兩個(gè)基地項目的實(shí)施情況是：吉祥天基地由法人代表高進(jìn)軍具體總體規劃，組織勞動(dòng)力，按建設要求實(shí)施。從xx年2月20日至12月15日完成全部建設內容。 硬化排灌系統2000米，工作道硬化3000米，購置機器2套，主體引種栽培10000株；xx竹材科技基地是在武潭三板橋村承包林地770畝，在武潭新鋪子村承包林地800畝；在三堂街鎮合水橋太平橋村承包林地800畝進(jìn)行專(zhuān)業(yè)豐產(chǎn)竹林培育，組建了育林生產(chǎn)專(zhuān)業(yè)隊伍，簽訂山林承包合同，完成林道建設，水源設施建設，墾復、施肥、勾梢等培育改造，共計投資823萬(wàn)元；

　　沾溪園林花卉種植專(zhuān)業(yè)合作社林下種養綜合開(kāi)發(fā)項目，建設種苗大棚8棟，面積10畝；新建雞舍5個(gè)，面積800平米，羊舍1000平米，新建圍欄2000米，實(shí)現林下生態(tài)土雞養殖年出欄2萬(wàn)只、羊1000頭；盆景栽培缽1000個(gè)，容器袋5個(gè)；蔬菜良種、藍莓種苗、花卉種籽、牧草種籽、玉竹參種各100畝；新建排灌系統，實(shí)現灌溉自動(dòng)化，修建林道1500米。同時(shí)做好品牌建設和宣傳推廣。

　　xx鎮大華村綠化建設為在大華村庭院公路旁種植綠化苗木5000株；虎形山古桂花樹(shù)保護項目共投入10萬(wàn)，進(jìn)行護坡、護欄設置、鋼結構支撐等保護措施；

　　面上造林250畝位于浮邱山鄉浮邱山村，為用材林營(yíng)造。

　�。ǘ�）林區道路建設及林業(yè)生產(chǎn)救災項目

　　1、項目基本情況

　　湘財農[xx]101號、223號、230號下達我縣xx年林區道路建設專(zhuān)項資金和林業(yè)生產(chǎn)救災資金分別為43萬(wàn)和10萬(wàn)。

　　2、項目組織實(shí)施情況

　　林道建設資金方面，共新建林道15.5公里 ，其中xx林場(chǎng)新田灣工區2公里、村家沖工區王家沖2公里、浮邱山林場(chǎng)后山2 公里、板溪林場(chǎng)西邊工區3公里、浮邱山鄉田家沖村3公里、浮邱山村3.5公里；生產(chǎn)救災資金方面，在xx林場(chǎng)龍虎山工區林道維護5公里、桃江苗圃四工區補植補造50畝。項目按照最初上報的方案實(shí)施，未作調整，因分散在各個(gè)基層林業(yè)單位，單個(gè)項目金額最大的為12萬(wàn)元，最小的為5萬(wàn)元，故未進(jìn)行拋招投標，由各項目單位自行組織施工。項目進(jìn)展順利，xx年7月開(kāi)工，xx年8月竣工后，組織進(jìn)行驗收合格，現均已投入運行。

　�。ㄈ�）森林防火防蟲(chóng)專(zhuān)項資金

　　1、項目基本情況

　　湘財農[xx]22號、205號、184號、206號下達我縣辦案和裝備資金5萬(wàn)元，森林防火資金20萬(wàn)元，林業(yè)有害生物普查防治經(jīng)費15萬(wàn)元。

　　2、項目組織實(shí)施情況

　　由桃江縣森林公安局組織實(shí)施森林公安辦案和裝備項目（5萬(wàn)元）及森林防火項目10萬(wàn)元，具體項目完成情況為：特高壓森林消防水泵2臺，價(jià)值130000元，航拍無(wú)人機1臺，價(jià)值30000元，高壓細水霧滅火機4臺，價(jià)值83800元，儲水水囊2個(gè)，價(jià)值10000元，全部項目共計支出25.38萬(wàn)元。

　　由桃江縣林業(yè)局實(shí)施了森林防火項目10萬(wàn)元，其用于在浮邱山林場(chǎng)修建防火帶，進(jìn)行防火宣傳及防火物資儲備共5萬(wàn)元；用于在灰山港鎮購置防火物質(zhì)5萬(wàn)元。林業(yè)有害生物防治項目15萬(wàn)元，用于在全縣開(kāi)展林業(yè)有害生物防治宣傳、培訓、及物資供應，共組建竹蝗防治隊伍112支，防治隊員341人，竹腔注射面積3761畝，防治面積共計9.8萬(wàn)畝；開(kāi)展林業(yè)有害生物普查，抽樣調查標準地125個(gè)，實(shí)地調查0.16萬(wàn)畝，代表面積193.4萬(wàn)畝，為查清我縣林業(yè)有害生物現狀提供了較為準確的數據。

　�。ㄋ模┢渌�

　　由湘財農[xx]206號安排我縣xx國家森林公園智慧 旅游管理信息系統建設項目資金10萬(wàn)元及退耕還林工作經(jīng)費3萬(wàn)元。

　　其中xx國家森林公園智慧 旅游管理信息系統建設項目由xx國家森林公園管理處實(shí)施，在xx國家森林公園核心景區內通過(guò)多種方式，特別是互助終端，針對游客需要進(jìn)行更全面的感知并提供更有效的信息服務(wù)。建立wiFe覆蓋、環(huán)境數據采集系統等保障游客安全和保護森林資源，確保森林公園的可持續發(fā)展。構筑景區數據中心，便于森林公園進(jìn)行旅游產(chǎn)業(yè)及管理策略?xún)?yōu)化調整。

　　退耕還林工作經(jīng)費用于本年度退耕還林規劃設計及驗收工作。

　　三、項目資金使用和管理情況

　　根據專(zhuān)項資金管理要求，設置專(zhuān)項資金專(zhuān)戶(hù)，專(zhuān)項核算，分賬管理，堅持專(zhuān)款專(zhuān)用，自覺(jué)接受財政與審計部門(mén)項目審計，同時(shí)做好檢查督促工作，及時(shí)糾正資金管理上的不良行為。項目實(shí)施過(guò)程中嚴格執行相關(guān)規定，堅持先驗收評價(jià)再付款，無(wú)截留挪用現象。

　　在本類(lèi)項目中，xx鎮大華村竹林撫育5萬(wàn)元、吉祥天基地建設5萬(wàn)、虎形山古桂花樹(shù)保護10萬(wàn)、省級林區道路建設專(zhuān)項資金36萬(wàn)元、省級林業(yè)生產(chǎn)救災資金10萬(wàn)元、森林公安補助資金5萬(wàn)元，森林防火資金20萬(wàn)元（湘財農[xx]205號、206號）、林業(yè)有害生物普查與防治資金15萬(wàn)，均已順利完成通過(guò)驗收,完成了資金拔付.退耕還林工作經(jīng)費3萬(wàn)元已經(jīng)使用完畢；其余項目都在交付驗收階段，暫未付款。

　　四、項目績(jì)效情況

　�。ㄒ唬┰炝�、撫育項目

　　竹林撫育項目：共計撫育竹林2800畝，涉及四個(gè)鄉鎮。竹林撫育完成后，經(jīng)濟效益方面，發(fā)筍率及竹材出材率都有顯著(zhù)的提高，楠竹林產(chǎn)值由200元/畝增加至600元/畝，畝平直接效益增加400元。林道建設完成后，可減少勞動(dòng)力成本和勞動(dòng)強度，增加竹林產(chǎn)值；社會(huì )效益方面，竹林低改后的增值效果可起到顯著(zhù)的示范作用，從而帶動(dòng)周邊農戶(hù)進(jìn)行低產(chǎn)林改造；環(huán)境效益方面，項目實(shí)施后可清除林下雜灌，減少森林火災隱患。另外，竹林是一種可再生和可持續利用的資源，低改后的`竹林可持續為農戶(hù)（業(yè)主）提高竹筍和竹材產(chǎn)品。問(wèn)卷調查顯示，項目建設主體滿(mǎn)意度達到90%以上，符合項目建設要求。

　　吉祥天生物科技有限公司基地建設項目：提升了基地的品質(zhì)和工作環(huán)境，生產(chǎn)效率有較大提高，經(jīng)濟效益明顯；帶動(dòng)周邊農民就業(yè)，可一定程度上提高農民收入；推廣新型產(chǎn)業(yè)示范，美化綠化了環(huán)境。

　　xx竹材科技基地建設項目：社會(huì )效益方面，楠竹產(chǎn)業(yè)基地項目建設通過(guò)公司+基地+農戶(hù)的經(jīng)營(yíng)模式，已聯(lián)結林農1200戶(hù)，實(shí)現專(zhuān)業(yè)豐產(chǎn)竹林培育2370畝，簽署長(cháng)期產(chǎn)品回購合同，直接為林農增加楠竹收入480萬(wàn)元，增加半成品加工收益520萬(wàn)元；生態(tài)效益方面，通過(guò)項目建設，使得楠竹需求量成倍擴增，楠竹價(jià)格將得到大幅提升，讓農民真正得到實(shí)惠，并進(jìn)一步提高竹農進(jìn)行竹林人工培育的積極性，變荒山為竹海，促進(jìn)竹林面積擴大和產(chǎn)竹量增加，緩解日益突出的木材供需矛盾，實(shí)現竹林在保持水土、調節氣候、保持自然生態(tài)良性循環(huán)等方面發(fā)揮強大的生態(tài)效益。社會(huì )效益方面，項目建設通過(guò)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)，依靠科技創(chuàng )新、擴大規模、開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品、獲得新的經(jīng)濟增長(cháng)點(diǎn)與盈利空間的做法，將在當地上千余家竹加工企業(yè)中起到示范作用，輻射帶動(dòng)當地竹產(chǎn)業(yè)實(shí)現產(chǎn)品更新?lián)Q代，提高產(chǎn)品附加值，提高市場(chǎng)競爭力，從而整體推動(dòng)當地竹產(chǎn)業(yè)快速向前發(fā)展，為更多的農村富余勞動(dòng)力與下崗職工提供就業(yè)機會(huì )。

　　沾溪園林花卉種植專(zhuān)業(yè)合作社林下種養綜合開(kāi)發(fā)項目：本項目生態(tài)種植最高每畝產(chǎn)值可達5000元，生態(tài)養殖每畝可達萬(wàn)元，經(jīng)濟效益顯著(zhù)。生產(chǎn)的產(chǎn)品是無(wú)公害綠色食品，深受消費者歡迎；本項目具有明顯的社會(huì )效益，為周?chē)�農民提供就業(yè)機會(huì )，緩和農村剩余勞動(dòng)力的就業(yè)壓力，通過(guò)項目帶動(dòng)，促進(jìn)當地扶貧脫困，增加農民收入。

　　大華村綠化建設項目：村級綠化工程的實(shí)施，美化了人居環(huán)境，提升農村品位，為美麗鄉村建設和桃江全域旅游發(fā)展添彩�；⑿紊焦殴鸹�樹(shù)保護項目：保護了極具歷史和人文價(jià)值的古桂花樹(shù)，宣傳了古樹(shù)名木保護，增強了群眾保護古樹(shù)的意識。

　�。ǘ�）林區道路建設及林業(yè)生產(chǎn)救災項目

　　經(jīng)濟效益方面，項目受益竹林面積達3500畝，每年每畝節省人工采伐成本100元，共計每年產(chǎn)生經(jīng)濟效益34萬(wàn)元；社會(huì )效益方面，15.5公里林區道路的修建通車(chē)，進(jìn)一步提升了該地區的森林防火應急處置能力，同時(shí)為附近山區群眾的出行提供了方便。特別是隨著(zhù)貧困村浮邱山鄉田家村3公里林道建成，使得該村年增經(jīng)濟效益6萬(wàn)元，相當于年增扶貧資金6萬(wàn)元，加快了貧困群眾脫貧步伐。生態(tài)效益方面，50畝水毀造林地補植補造完成后，能促進(jìn)林木生長(cháng)，穩定森林植被，減少地表徑流，增加水土保持能力。項目完成后，林場(chǎng)干職工與貧困村群眾滿(mǎn)意度非常高。

　�。ㄈ�）森林防火防蟲(chóng)專(zhuān)項資金

　　經(jīng)濟效益主要體現在竹蝗防治方面，竹蝗危害竹林可造成楠竹死亡或者3年以上不生筍而影響產(chǎn)量，按每畝楠竹年產(chǎn)1000斤楠竹計算，每畝3年內只少產(chǎn)楠竹3000斤，按30元/100斤計算，每畝3年減少經(jīng)濟收入900元，所以10萬(wàn)畝竹林進(jìn)行竹蝗防治措施后可增加經(jīng)濟效益9000萬(wàn)元，森林防火減少的森林火災損失是難以計較經(jīng)濟價(jià)值的；社會(huì )效益方面，一是提高了全社會(huì )共同參與森林防火與病蟲(chóng)害防治的意識，最大限度的減少了森林火災蟲(chóng)災的損失，保護了人民群眾的生命財產(chǎn)安全，穩定了桃江生態(tài)系統。二是保障了桃江竹產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，為其提供了豐富的竹林資源。三是保障了旅游景區的旅游業(yè)不受竹蝗及火災的影響；生態(tài)效益方面，涵養了水源。10萬(wàn)畝竹林可每年調蓄水量200萬(wàn)立方米。保持了水土，10萬(wàn)畝竹林可減少水土流失量達8萬(wàn)噸。釋放氧氣，吸收了二氧化碳，10萬(wàn)畝竹林每年可釋放氧氣268萬(wàn)噸，吸收二氧化碳9.7萬(wàn)噸。

　�。ㄋ模┢渌�

　　智慧森林旅游示范建設項目，有利于充分發(fā)揮互聯(lián)網(wǎng)+的功能，涵蓋吃、住、行、游、購、娛等旅游全要素，讓游客全面、透徹、及時(shí)地感知森林公園相關(guān)信息，同時(shí)提高森林公園的信息整合和傳播能力，提高森林旅游服務(wù)水平，進(jìn)一步促進(jìn)服務(wù)業(yè)態(tài)的融合與相互促進(jìn)。

　　退耕還林工作經(jīng)費是退耕還林的輔助項目資金，是退耕還林項目開(kāi)展的財力支持，其經(jīng)濟效益社會(huì )效益與生態(tài)效益是通過(guò)退耕還林項目的效益來(lái)體現。

　　五、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

　�。ㄒ唬┖罄m工作計劃。

　　1、強化宣傳，提高認識。進(jìn)一步提高全縣人民群眾的生態(tài)環(huán)境建設的責任感和使命感，充分利用多種宣傳形式，組織開(kāi)展系列宣傳教育活動(dòng)，使廣大干部群眾廣泛參與林業(yè)生產(chǎn)與造林綠化。

　　2、協(xié)調配合，各盡其職。林業(yè)部門(mén)做好苗木檢疫工作，植樹(shù)造林期間，林業(yè)技術(shù)人員要深入一線(xiàn)加強技術(shù)指導，嚴把技術(shù)質(zhì)量關(guān)，確保造林綠化效果。爭取財政、金融、國土、等部門(mén)積極配合，各負其責，合力推進(jìn)，完成全縣的造林綠化工作任務(wù)。

　　3、創(chuàng )新機制，加大投入。按照省、市造林綠化建設任務(wù)要求，積極創(chuàng )新投入方式，創(chuàng )新激勵機制，采取多種辦法，充分調動(dòng)各方面的積極性，多渠道籌措資金，采取部門(mén)投資、企業(yè)籌資、社會(huì )集資以及義務(wù)植樹(shù)、投工投勞等方式，解決造林綠化資金。同時(shí)，保證國家各項工程投資足額到位，不得占用挪用。

　�。ǘ�）主要經(jīng)驗及做法

　　我縣林業(yè)項目支出專(zhuān)項資金全額用于林業(yè)項目建設專(zhuān)項上，在具體實(shí)施過(guò)程中，我們堅持做到三點(diǎn)。

　　一是實(shí)行專(zhuān)賬管理。按照各項專(zhuān)項資金管理和使用辦法，按會(huì )計制度進(jìn)行單獨的會(huì )計核算，林業(yè)專(zhuān)項資金使用規范，賬務(wù)清晰，原始憑證齊全。

　　二是實(shí)行責任目標管理。在項目實(shí)施和資金使用過(guò)程中，縣林業(yè)局黨組高度重視，制定了科學(xué)合理的林業(yè)專(zhuān)項資金管理辦法，并按照項目批復的內容實(shí)施項目建設，實(shí)行責任目標管理，采取報賬制，項目建設工序結束后，經(jīng)檢查驗收合格開(kāi)具驗收單，再由林業(yè)局進(jìn)行資金撥付。每年由縣林業(yè)部門(mén)組織一次工程項目的全面自查，積極組織補植補造，嚴查人為毀損案件，有效地保護了工程造林成果。

　　三是全程接受檢查監督�？h林業(yè)局和各鄉鎮按照各自職責，落實(shí)各項制度措施，抓好工程的實(shí)施，項目資金堅持做到專(zhuān)款專(zhuān)用。同時(shí)，自覺(jué)接受?chē)�家局、省廳及各級財政、審計、紀檢、監察等部門(mén)的檢查和監督。

　　六、項目評價(jià)工作情況

　�。ㄒ唬┏闪⒖�(jì)效評價(jià)工作小組：結合績(jì)效評價(jià)的要求和項目建設的特點(diǎn)，組建林業(yè)項目資金績(jì)效評價(jià)組，為項目開(kāi)展提供組織基礎

　�。ǘ�）明確績(jì)效評價(jià)原則、評價(jià)指標和評價(jià)方法

　　1、績(jì)效評價(jià)原則：我縣在實(shí)施林業(yè)項目支出績(jì)效評價(jià)過(guò)程中，我們堅持客觀(guān)公正、突出重點(diǎn)的原則，堅持科學(xué)合理、注重實(shí)效的原則，堅持定性分析、定量評價(jià)的原則。實(shí)事求是地反映林業(yè)項目在我縣的實(shí)施效果。

　　2、選用評價(jià)指標：林業(yè)項目績(jì)效評價(jià)是規范財政支出管理，加強資金使用的監督，構建懲治和預防腐敗體系的一項重要舉措。它有利于進(jìn)一步加強林業(yè)建設和管理工作，不斷提高建設和管理水平，以確保林業(yè)建設目標的實(shí)現，切實(shí)提高建設成效�？�(jì)效評價(jià)的結果是今后項目安排和撥款的重要依據。因此，確立林業(yè)項目支出績(jì)效評價(jià)體系，是評價(jià)林業(yè)專(zhuān)項建設和管理工作的一個(gè)核心和關(guān)鍵環(huán)節。指標體系涵蓋是否全面，層次結構是否清晰合理，直接關(guān)系到評價(jià)質(zhì)量的好壞。

　　3、正確運用評價(jià)方法：通過(guò)查閱資料、走訪(fǎng)座談、抽樣調查等方式，全面了解專(zhuān)項資金的績(jì)效情況和目標完成情況。

　�。ㄈ�）確定績(jì)效評價(jià)等級

　　評價(jià)等級設置為優(yōu)秀、良好、合格和不合格四個(gè)等級。綜合得分在90分以上為優(yōu)秀，75-90分為良好，60-75為合格，60分以下為不合格。并對項目績(jì)效情況進(jìn)行綜合分析與判斷，利用績(jì)效評價(jià)指標對項目進(jìn)行打分，并根據調研成果，總結項目的主要經(jīng)驗，指出項目存在的問(wèn)題，提出改進(jìn)建議等。

　　七、本次自評結論

　　通過(guò)本次績(jì)效自評，評價(jià)小組認為xx年我縣林業(yè)支出項目符合國家政策需求，目標明確，組織管理到位，執行項目有力，資金管理規范，檔案管理完善科學(xué)。根據《20xx年度xx省林業(yè)項目支出績(jì)效評價(jià)工作方案》的評價(jià)內容和指標，對我縣林業(yè)項目支出績(jì)效評價(jià)逐級匯總，xx年林業(yè)項目支出績(jì)效自評得分為95分，綜合評價(jià)結果為優(yōu)。

　　項目綜合績(jì)效評價(jià)報告 20

　　一、項目概況

　　本報告旨在對xx項目進(jìn)行綜合績(jì)效評價(jià)，以客觀(guān)、全面地反映項目自啟動(dòng)以來(lái)至評價(jià)時(shí)點(diǎn)的實(shí)施效果、管理效率、經(jīng)濟與社會(huì )效益等方面的情況。項目由xx部門(mén)于20xx年xx月啟動(dòng)，旨在通過(guò)，總投資額為xx萬(wàn)元，計劃周期為xx年。

　　二、評價(jià)目的與原則

　　評價(jià)目的：通過(guò)綜合績(jì)效評價(jià)，明確項目目標實(shí)現程度，分析項目管理及實(shí)施過(guò)程中的經(jīng)驗教訓，評估項目的經(jīng)濟、社會(huì )和環(huán)境效益，為項目后續管理、決策提供參考依據。

　　評價(jià)原則：

　　客觀(guān)性：依據項目實(shí)際數據和資料，確保評價(jià)結果的客觀(guān)公正。

　　全面性：從項目目標、管理、財務(wù)、效益等多個(gè)維度進(jìn)行全面評價(jià)。

　　科學(xué)性：采用科學(xué)的方法和指標體系，確保評價(jià)過(guò)程的合理性和準確性。

　　可比性：盡量采用標準化、可量化的指標，便于不同項目間的比較。

　　三、評價(jià)方法與數據來(lái)源

　　評價(jià)方法：采用定量分析與定性分析相結合的方法，包括對比分析法、成本效益分析法、專(zhuān)家評審法等。

　　數據來(lái)源：主要包括項目文件、財務(wù)報表、統計數據、調查問(wèn)卷、訪(fǎng)談?dòng)涗浀取?/p>

　　四、評價(jià)內容

　　項目目標實(shí)現情況：

　　對比分析項目實(shí)際完成情況與預定目標的差距，評估目標達成度。

　　分析目標未完全實(shí)現的原因，包括外部環(huán)境變化、內部管理不足等。

　　項目管理效率：

　　評估項目管理機制的有效性，包括組織架構、流程管理、風(fēng)險控制等。

　　分析項目管理過(guò)程中的亮點(diǎn)與不足，提出改進(jìn)建議。

　　財務(wù)績(jì)效：

　　審查項目財務(wù)收支情況，評估資金使用效率。

　　計算項目的`成本效益比、投資回報率等財務(wù)指標，評價(jià)項目的經(jīng)濟可行性。

　　社會(huì )效益與環(huán)境效益：

　　分析項目對當地經(jīng)濟、社會(huì )、文化等方面的影響，評估其社會(huì )貢獻度。

　　評估項目對環(huán)境的影響，包括資源消耗、污染排放等方面，提出環(huán)保建議。

　　五、評價(jià)結果

　　總體評價(jià)：對項目進(jìn)行綜合評價(jià)，給出“優(yōu)秀”、“良好”、“一般”、“較差”等評價(jià)等級。

　　具體評價(jià)：

　　優(yōu)點(diǎn)與亮點(diǎn)：總結項目在實(shí)施過(guò)程中的成功經(jīng)驗、創(chuàng )新做法等。

　　問(wèn)題與不足：指出項目存在的問(wèn)題、面臨的挑戰及不足之處。

　　六、建議與展望

　　改進(jìn)建議：針對評價(jià)中發(fā)現的問(wèn)題和不足，提出具體的改進(jìn)建議和措施。

　　未來(lái)展望：結合項目實(shí)際情況和未來(lái)發(fā)展趨勢，對項目后續發(fā)展進(jìn)行展望和規劃。

　　七、結論

　　通過(guò)本次綜合績(jì)效評價(jià)，我們更加清晰地認識到項目的優(yōu)勢和不足，為項目后續管理、優(yōu)化提供了有力支持。我們相信，在各方共同努力下，項目將能夠持續發(fā)揮積極作用，為經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展做出更大貢獻。

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