關(guān)于民間借貸利息問(wèn)題的思考論文
摘要 我國司法實(shí)踐中對民間借貸利息的有關(guān)問(wèn)題存在認識上的誤區�！八谋独噬舷蕖钡囊幎ㄒ巡环袭斀裆鐣�(huì )經(jīng)濟發(fā)展的需要；借款人已支付完畢的超出“四倍利率上限”的利息系自然債務(wù)，不應返還出借人或折抵本金；對僅約定了借期內利率，未約定逾期利率的情形，逾期利息按借期內利率計算利息，但不能超出“四倍利率上限”的利息規定；逾期利息和違約金可以并存，二者之和不受“四倍利率上限”利息規定的限制。
關(guān)鍵詞 民間借貸 逾期利息 違約金
一、“四倍利率上限”的規定是否合理
司法實(shí)踐中，法院對利率上限的把握主要依據1991年最高人民法院《關(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見(jiàn)》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《借貸意見(jiàn)》），《借貸意見(jiàn)》第6條規定“民間借貸的利率可以適當高于銀行的利率，各地人民法院可根據本地區的實(shí)際情況具體掌握，但最高不得超過(guò)銀行同類(lèi)貸款利率的四倍（包含利率本數）。超出此限度的，超出部分的利息不予保護�！敝链�，“四倍利率上線(xiàn)”確立，并使用至今。
“四倍利率上限”已經(jīng)在司法實(shí)踐中適用了20 余年，是否仍然適應當前形勢下的經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展，尚存疑問(wèn)。有學(xué)者認為，隨著(zhù)我國利率市場(chǎng)化進(jìn)程的不斷推進(jìn)，法律規定的四倍上限已經(jīng)失去了其存在的必要和意義。更有學(xué)者直言，這一管制信號的邊際效益正在不斷降低，其不僅未能保護金融弱勢群體，反而更加扭曲資金的市場(chǎng)配置，導致逆向選擇、妨害競爭，已成為民間金融市場(chǎng)發(fā)展的制度障礙。因此，結合當前經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展的需要，“四倍利率上線(xiàn)”的規定，或取消，或變動(dòng)。
二、借款人已支付完畢的超出四倍利率標準的利息如何處理
借款人已支付完畢的超出四倍利率標準的利息如何處理，司法實(shí)踐中存在不同觀(guān)點(diǎn)：第一種觀(guān)點(diǎn)認為，超過(guò)利率上限的借款合同，因違反法律、行政法規的效力強制性規定，借款合同自始無(wú)效，對于借款人已支付完畢的超出四倍利率標準的利息，依據不當得利規則，借款人可主張返還。第二種觀(guān)點(diǎn)認為，借款合同僅超出利率上限部分的利息的約定無(wú)效，借款人已支付完畢的超出四倍利率標準的利息的超出部分系自然債務(wù)，對于借款人的履行，出借人可以受領(lǐng)，借款人無(wú)權要求返還或折抵本金。
第二種觀(guān)點(diǎn)更符合司法實(shí)踐，理由有二：第一，民事活動(dòng)以意思自治為原則，如果借款人按照合同的自愿原則，基于其真實(shí)的意思表示簽訂了借款合同，約定并支付了超出四倍利率上限的利息，此種情形并不違反法律、行政法規的強制性、禁止性規范，也不違反公序良俗原則；第二，如果允許借款人要求出借人返還其自愿履行的利息，現實(shí)中大量已履行的高利借款合同將處于不確定狀態(tài)，不利于社會(huì )關(guān)系的'穩定。
三、逾期利息如何計算
逾期利息，指逾期借款（即借款人未按合同約定日期償還的那部分借款）所產(chǎn)生的利息�！逗贤ā返�207條規定，“借款人未按照約定的期限返還借款的，應當按照約定或者國家有關(guān)規定支付逾期利息”�！督栀J意見(jiàn)》第9條規定，“公民之間的定期無(wú)息借貸，出借人要求借款人償付逾期利息，或者不定期無(wú)息借貸經(jīng)催告不還，出借人要求償付催告后利息的，可參照銀行同類(lèi)貸款的利率計息�！� 《借貸意見(jiàn)》第9條僅是對沒(méi)有約定借期內利率，也未約定逾期利率的規定，但對借款合同中約定了借期內利率，未約定逾期利率的情形，現行法上未作出規定。司法實(shí)踐中主要有以下幾種觀(guān)點(diǎn)：一是比照沒(méi)有約定借期內利率的情形，參照銀行同期同類(lèi)貸款利率計算逾期利息；二是按照合同約定的借期內利率計算逾期利息；三是參照銀行等金融機構的逾期貸款利率標準計算逾期利息。
在民間借貸合同中約定的借款利率通常高于銀行的同期同類(lèi)貸款利率，第一種觀(guān)點(diǎn)的做法容易產(chǎn)生借款人在合同期內支付的利息高，逾期反而支付較低利息的結果，不利于對債權人債權的保護。銀行等金融機構的逾期貸款利率是在借款合同約定的利率水平上加收
30%-50%，容易超出“四倍利率上限”。2011年全國民事審判工作會(huì )議紀要中明確，當事人僅約定了借期內的利率，沒(méi)有約定逾期利率的，出借人以借期內的利率主張逾期還款利息的，應予支持。當事人既未約定借期內利率，也未約定逾期利率的，出借人參照中國人民銀行公布的同期同類(lèi)貸款基準利率，請求自逾期還款之日或者主張權利之日起的利息的，應予支持。該紀要對第二種做法予以肯定。
對于借款合同中約定了逾期利率，逾期利息應按合同約定計算，但逾期利率超出“四倍利率上限”的超出利息部分，法律不予保護。
四、逾期利息與違約金可否同時(shí)計算
當事人約定了借款逾期的違約金，出借人又要求借款人支付逾期利息的，違約金和逾期利息可否同時(shí)支持？現行法對此未做規定，司法實(shí)踐中存在三種主要觀(guān)點(diǎn)：第一種觀(guān)點(diǎn)認為，逾期利息就是違約金，出借人可選擇其一要求借款人支付；第二種觀(guān)點(diǎn)認為，逾期利息和違約金可以并存，但是二者之和不能超過(guò)依據“四倍利率上限”計算出的數額；第三種觀(guān)點(diǎn)認為，逾期利息和違約金可以并存，二者之和不受“四倍利率上限”規定的限制。
第三種觀(guān)點(diǎn)更符合司法實(shí)踐，理由如下：第一，逾期利息仍屬于利息，是因使用資金而產(chǎn)生的費用，同利息的性質(zhì)相同。違約金作為承擔違約責任的一種方式，是在合同生效后，一方當事人因違約而按照約定向對方支付的款項。第二，適用違約金的必須以當事人的約定為前提；第三，違約金具有震懾、懲罰違約行為的作用。如果借款人在支付了逾期利息后不能請求支付違約金，借款人會(huì )一直延長(cháng)借款期限，不利于出借人債權的保護。
綜上，如果借款合同中對違約金做出了約定，逾期利息和違約金可以同時(shí)計算。對于違約金約定過(guò)高或過(guò)低的情形，出借人、借款人可以依據《合同法》第114條的規定和《合同法司法解釋?zhuān)ǘ返?8、 29條的規定請求調整。
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