醫院出納崗位工作職責

　　在日新月異的現代社會(huì )中，我們可以接觸到崗位職責的地方越來(lái)越多，一份完整的崗位職責應該包括部門(mén)名稱(chēng)、直接上級、下屬部門(mén)、管理權限、管理職能、主要職責等。我們該怎么制定崗位職責呢？以下是小編整理的醫院出納崗位工作職責，僅供參考，歡迎大家閱讀。

醫院出納崗位工作職責1

　　一、財務(wù)科科長(cháng)

　　在院長(cháng)領(lǐng)導下，負責財務(wù)科的全面工作。

　�、必瀼貓绦袊�家方針、政策和法律法規，遵守國家財經(jīng)紀律。按照《會(huì )計法》《醫院財務(wù)制度》和《醫院會(huì )計制度》的要求，建立健全醫院財務(wù)管理制度和各項內部會(huì )計控制制度，并隨政策法規的變動(dòng)及時(shí)完善更新；

　�、舱J真履行財務(wù)監督職能，對醫院所有的經(jīng)濟活動(dòng)進(jìn)行督促檢查。組織對醫院各部門(mén)的所有經(jīng)濟活動(dòng)進(jìn)行定期或不定期地檢查和指導，發(fā)現違規違紀行為予以及時(shí)制止和糾正，如發(fā)現重大問(wèn)題，及時(shí)向院領(lǐng)導或上級主管部門(mén)報告；

　�、嘲凑蔗t院財務(wù)管理需要和內部控制的要求，確定財會(huì )崗位設置和人員配備方案；做到崗位設置合理、職權明確、互相監督、互相制約。并對所有財務(wù)人員按照各自的崗位職責進(jìn)行檢查考核，獎懲分明，公正處事，促使財務(wù)管理和會(huì )計核算工作規范化、制度化；

　�、粗贫▽�(shí)施醫院增收節支措施。積極組織收入，做到收費規范合理，有依據、有標準；嚴控各項開(kāi)支，監督資金使用的合理性、合法性，努力提高資金的使用效率。

　�、颠\用會(huì )計資料，采用科學(xué)方法，進(jìn)行經(jīng)濟預測，找出經(jīng)濟管理中的漏洞和不足之處，提出改進(jìn)意見(jiàn)和措施，充分挖掘增收節支的潛力，為領(lǐng)導決策當好參謀。

　�、墩J真貫徹執行《行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規定》，建立和完善國有資產(chǎn)管理措施，配合相關(guān)的職能管理科室，做好國有資產(chǎn)的管理工作。嚴格執行財產(chǎn)物資采購計劃審批制度，建立并嚴格執行財產(chǎn)物資的購入、領(lǐng)用、維護、報廢、轉讓制度及財產(chǎn)物資的年終清查制度，確保國有資產(chǎn)的完整和安全。

　�、犯鶕�醫院事業(yè)發(fā)展計劃和年度經(jīng)營(yíng)目標，充分估計預期的收益和風(fēng)險，制定和實(shí)施醫院長(cháng)短期融資方案，為醫院建設與發(fā)展提供優(yōu)質(zhì)、高效的資金保障。

　�、钢朴喨瞬排囵B計劃，建設財會(huì )人才梯隊。制定財會(huì )業(yè)務(wù)骨干的選拔、培養、使用制度，引入激勵和淘汰機制，組織和督促財會(huì )人員學(xué)習政治理論和會(huì )計業(yè)務(wù)，遵守職業(yè)道德，不斷提高財務(wù)人員學(xué)歷層次和職稱(chēng)等級，著(zhù)力塑造一支高素質(zhì)、高水平的財會(huì )隊伍。

　�、狗e極推進(jìn)會(huì )計信息化建設，在實(shí)現所有會(huì )計核算及財務(wù)管理數據網(wǎng)絡(luò )化操作的基礎上，逐步建立分科室、分項目的固定資產(chǎn)投資分析數據庫；收入、成本、結余的效益指標數據庫；以及資產(chǎn)、負債、凈資產(chǎn)等反映基本財務(wù)狀況的動(dòng)態(tài)數據庫及其分析系統。

　　二、財務(wù)科副科長(cháng)（兼主管會(huì )計）

　　協(xié)組財務(wù)科科長(cháng)工作，重點(diǎn)負責醫院日常會(huì )計業(yè)務(wù)處理的監督、審核和指導，保證會(huì )計核算資料的及時(shí)性、真實(shí)性、正確性和完整性。

　�、眹栏癜凑铡夺t院會(huì )計制度》的規定，設置賬簿體系，組織會(huì )計人員正確運用會(huì )計科目進(jìn)行會(huì )計核算，編制會(huì )計報表。

　�、藏撠煏�(huì )計電算化日常工作管理，協(xié)調各電算化崗位的工作關(guān)系。組織軟件系統運行環(huán)境的建立，確定操作使用人員，并對操作人員的權限作出規定。

　�、池撠熡涃~憑證的規范性、會(huì )計科目和會(huì )計數據的正確性、附件的完整性及會(huì )計賬表數據的準確性審核。

　�、簇撠熱t院年度預決算工作。在對上年度預算執行情況進(jìn)行全面分析的基礎上，根據醫院年度經(jīng)營(yíng)目標和業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，合理預測收支的增減因素，編制醫院預算。年終，編制各類(lèi)會(huì )計決算報表，撰寫(xiě)綜合分析報告。

　�、地撠熑粘Ｘ攧�(wù)分析工作。根據預算執行情況，定期進(jìn)行財務(wù)分析，編寫(xiě)財務(wù)分析報告，分析盈虧增減變化原因，提出建設性意見(jiàn)，為領(lǐng)導提供經(jīng)濟決策依據。

　�、秶栏駥彶閼�交納的個(gè)人所得稅、公積金、養老金、失業(yè)金、醫療保險金等款項，并督促及時(shí)辦理交納手續，做到按時(shí)、足額上交。

　�、范ㄆ谂c不定期地檢查支票、各種收費票據的領(lǐng)取、保管、發(fā)放及日常記錄工作。

　　三、出納崗位

　�、眹栏褡袷刎斀�(jīng)紀律和國家有關(guān)現金管理和銀行結算制度，按照規定辦理現金收付和銀行結算業(yè)務(wù)，對一切貨幣資金收、付憑證進(jìn)行認真復核，對不符合規定的有權拒絕受理或退回要求重制。

　�、沧袷噩F金保管有關(guān)規定，確保庫存現金安全。不得用白條抵庫，不得挪用資金。保守保險箱密碼，保管好鑰匙，不得任意轉交他人代管。遵守現金庫存限額的規定，超過(guò)庫存限額部分的現金及時(shí)存入銀行。

　�、潮９芎褪褂煤糜嘘P(guān)印章和空白支票、空白收據。隨時(shí)掌握銀行存款余額，嚴禁簽發(fā)空頭支票；對填寫(xiě)錯誤的支票必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存；支票遺失要及時(shí)辦理掛失手續；對空白收據要妥善保管，并認真按規定辦理領(lǐng)用、注銷(xiāo)手續。

　�、醇皶r(shí)確認記錄收付款憑證，核對帳面余額與庫存現金，按照規定管理好銀行存款，每月與銀行對帳，保持雙方余額的一致，未達帳項要及時(shí)查詢(xún)、清理。

　�、祵κ杖〉母黜検杖�，按實(shí)收金額開(kāi)出收款收據，并將收取的款項及時(shí)繳存銀行。

　　四、制證崗位

　�、备鶕�審核無(wú)誤的'各類(lèi)原始憑證，按醫院會(huì )計制度規定的會(huì )計科目和會(huì )計軟件的要求，編制和輸入記帳憑證。要求科目運用正確，摘要簡(jiǎn)明扼要并能說(shuō)明經(jīng)濟業(yè)務(wù)的內容和來(lái)往關(guān)系，憑證內容完整，手續齊備、填制及時(shí)。

　�、藏撠煷蛴≥敵鲇泿�憑證、憑證匯總表及會(huì )計報表，同時(shí)做好數據備份工作。

　�、称谀�，運用計算機會(huì )計核算系統及時(shí)登記總分類(lèi)帳明細分類(lèi)賬，進(jìn)行賬賬、賬證、賬實(shí)核對，保證賬賬、賬證、賬實(shí)相符。

　�、窗凑丈霞壱幎ǖ慕y一報表格式和要求編制各類(lèi)會(huì )計報表，做到數字真實(shí)、計算正確、內容完整、說(shuō)明清楚、編制及時(shí)。

　�、的杲K，打印會(huì )計賬簿，整理后歸檔。

　　五、稽核崗位

　�、卑础稌�(huì )計法》和有關(guān)法規、財務(wù)制度、收支標準等規定，負責對記帳憑證和原始憑證等會(huì )計數據進(jìn)行審核，包括經(jīng)濟業(yè)務(wù)的合法性、摘要的規范性、附件的完整性、手續的完備性、會(huì )計科目和會(huì )計數據的正確性等內容。

　�、矊Σ环麑�(shí)、不合法、不完整、不規范的憑證退還各有關(guān)人員更正、補齊，再進(jìn)行重新填制與審核。

　�、硨τ嬎銠C輸出的報表及時(shí)進(jìn)行邏輯性審核，確保會(huì )計報表數字、內容與帳薄一致，且表表相符。

　�、醇皶r(shí)核對銀行賬，編制銀行存款余額調節表，核實(shí)未達賬項，保證銀行存款賬面余額與銀行對帳單調節相符。

　�、蹈鶕�稽核中發(fā)現的問(wèn)題，提出進(jìn)一步完善會(huì )計核算制度，改進(jìn)會(huì )計工作的意見(jiàn)和建議。對稽核中發(fā)現的較大問(wèn)題或可疑現象，主動(dòng)向科室領(lǐng)導匯報。

　　六、工資核算崗位

　�、卑慈耸虏块T(mén)通知，編制工資發(fā)放名冊，及時(shí)送交銀行按時(shí)發(fā)放。工資名冊要裝訂成冊，按會(huì )計檔案管理要求妥善保管。

　�、哺鶕�經(jīng)管辦提供的績(jì)效工資核算表，與各核算科室上報的獎金分配表進(jìn)行核對無(wú)誤后，編制績(jì)效工資發(fā)放清冊，及時(shí)送交銀行按時(shí)發(fā)放。

　�、痴�確劃分工資及代扣款項的明細項目，提供詳盡的工資分配明細資料。

　�、窗磭�家有關(guān)規定，正確計算并代扣代繳職工個(gè)人所得稅、住房公積金、養老保險金、失業(yè)保險金、醫療保險金、工會(huì )費等款項。

　　七、系統管理崗位

　�、必撠熦攧�(wù)軟件操作系統的維護，定期對計算機設備進(jìn)行檢查，確保機器設備正常運轉，不得擅自修改程序和公式。

　�、矅栏褡袷赜嬎銠C的各項制度規定，做好密碼與口令的保密工作。

　�、扯ㄆ跈z查計算機病毒，維護好機內會(huì )計數據。

　�、簇撠熾娝慊�系統升級換版的調試和人員變動(dòng)重新設置工作。

　�、刀ㄆ谧龊秒娝慊�系統操作運行情況的總結工作，并提出改進(jìn)意見(jiàn)。

　　八、固定資產(chǎn)管理崗位

　�、痹O置固定資產(chǎn)明細帳，建立固定資產(chǎn)卡片，對固定資產(chǎn)的購置、領(lǐng)用、捐贈、報損應按規定及時(shí)調整或督促有關(guān)部門(mén)辦理報批手續，做到帳卡物三者相符。

　�、舶础夺t院會(huì )計制度》規定計算提取固定資產(chǎn)折舊，按期編報固定資產(chǎn)增減變動(dòng)情況表。

　�、硡⑴c固定資產(chǎn)的清查盤(pán)點(diǎn)，對盤(pán)盈、盤(pán)虧、毀損的固定資產(chǎn)按規定進(jìn)行帳務(wù)處理，同時(shí)要查明原因，分清責任，按規定審批權限辦理報批手續。

　�、磿�(huì )同有關(guān)部門(mén)對固定資產(chǎn)的使用狀況、利用效果進(jìn)行分析，促進(jìn)固定資產(chǎn)的合理使用，并督促有關(guān)部門(mén)加強維護、保養，挖掘潛力，提高利用率。

　　九、成本核算崗位

　�、备鶕�國家有關(guān)規定，結合本院特點(diǎn)和需要擬訂成本管理辦法，并根據實(shí)際情況及時(shí)進(jìn)行修訂。

　�、哺鶕�醫院成本支出的特點(diǎn)和成本管理的規定，對各項直接成本、間接成本的核算、成本對象的確定，費用的歸集分配等擬定詳細的核算程序。

　�、硶�(huì )同有關(guān)部門(mén)建立定額、原始記錄、內部結算價(jià)格制度，做好內部成本管理的基礎工作，為正確計算醫院成本提供可靠依據。

　�、窗闯杀竞怂愕膬热�、程序、方法，進(jìn)行費用的歸集和分配，定期分析成本費用計劃執行情況和成本升降原因，提出降低成本費用的辦法和加強管理的建議。

　　十、往來(lái)管理崗位

　�、眹栏駥徍送鶃�(lái)款項的真實(shí)性，并按收付單位、個(gè)人設置往來(lái)明細帳。

　�、布皶r(shí)清理、核對往來(lái)款項。定期對應收款進(jìn)行帳齡分析，對長(cháng)期未處理的往來(lái)款項應及時(shí)向財務(wù)負責人匯報，對確實(shí)無(wú)法收回的應收款和支付的應付款，應查明原因，并按有關(guān)規定處理。

　�、掣鞣N應收醫療款，按有關(guān)規定進(jìn)行明細登記，歸集和定期編制費用報表，并及時(shí)進(jìn)行費用催討、結算。

　　十一、基建會(huì )計崗位

　�、眹栏癜凑栈�建財務(wù)會(huì )計制度規定進(jìn)行會(huì )計核算和財務(wù)管理，按規定時(shí)間和要求向上級主管部門(mén)和財政部門(mén)報送基建財務(wù)報表。

　�、泊倬唧w經(jīng)辦人員對基本建設活動(dòng)中的各項財產(chǎn)物資做好及時(shí)入庫登記工作，定期進(jìn)行財產(chǎn)物資清查，保證建設資金的合理使用。

　�、臣皶r(shí)與資金拔入單位和拔出單位核對往來(lái)款項，做好債權債務(wù)的清償工作。

　�、窗瘁t院檔案管理制度規定及時(shí)歸集、整理、裝訂、移交基建會(huì )計檔案資料，對尚未移交的檔案須妥善保管。

　　十二、藥品、材料核算崗位

　�、必瀼貓绦嗅t院《關(guān)于規范藥品及庫存物資管理的補充規定》有關(guān)要求，督促物資管理部門(mén)認真執行藥品采購、驗收、領(lǐng)用、報損、調拔、調價(jià)等制度。

　�、藏撠熕幤�、衛材及其他材料的出庫管理工作。按照規定要求打印出庫憑單、編制出庫報表，及時(shí)上報。

　�、池撠熚镔Y管理系統的數據維護工作。藥品、衛材及其他材料價(jià)格變動(dòng)時(shí)，根據物價(jià)員通知及時(shí)予以更新，保證系統數據的適時(shí)性和正確性。

　�、磪⑴c藥品、衛材及其他材料的清查盤(pán)點(diǎn)工作，對盤(pán)盈、盤(pán)虧和報損的藥品要查明原因，分別不同情況，經(jīng)批準后進(jìn)行處理。

　�、刀ㄆ跈z查藥品、衛材及其他材料的儲備情況，對滯留積壓的物資要分析原因，對因保管不善造成損失的要及時(shí)向科室領(lǐng)導匯報，作出處理。

　�、钢朴喨瞬排囵B計劃，建設財會(huì )人才梯隊。制定財會(huì )業(yè)務(wù)骨干的選拔、培養、使用制度，引入激勵和淘汰機制，組織和督促財會(huì )人員學(xué)習政治理論和會(huì )計業(yè)務(wù)，遵守職業(yè)道德，不斷提高財務(wù)人員學(xué)歷層次和職稱(chēng)等級，著(zhù)力塑造一支高素質(zhì)、高水平的財會(huì )隊伍。

　�、狗e極推進(jìn)會(huì )計信息化建設，在實(shí)現所有會(huì )計核算及財務(wù)管理數據網(wǎng)絡(luò )化操作的基礎上，逐步建立分科室、分項目的固定資產(chǎn)投資分析數據庫；收入、成本、結余的效益指標數據庫；以及資產(chǎn)、負債、凈資產(chǎn)等反映基本財務(wù)狀況的動(dòng)態(tài)數據庫及其分析系統。

　　十三、票據管理崗位

　�、闭J真學(xué)習有關(guān)行政事業(yè)性收費票據管理的規章制度，熟練掌握各類(lèi)票據管理業(yè)務(wù)。

　�、沧龊脤︻I(lǐng)購票據的統一登記和專(zhuān)門(mén)保管工作。

　�、硣腊哑睋�領(lǐng)用關(guān)，做好領(lǐng)用登記工作。

　�、簇撠熮k理各類(lèi)票據的領(lǐng)用、結報和繳銷(xiāo)手續。

　�、抵笇Ш捅O督票據使作用人正確使用和填寫(xiě)各類(lèi)票據，對尚在使用人員手中的未使用票據要定期進(jìn)行核對。

　　十四、檔案管理崗位

　�、必撠熡涃~憑證、賬表等會(huì )計資料的審查核對、整理立卷、編制目錄、裝訂成冊的工作。

　�、藏撠熖钪茣�(huì )計檔案清冊，對整理完畢予以存檔管理的會(huì )計資料按照編號進(jìn)行逐一登記。

　�、匙龊酶黝�(lèi)數據軟盤(pán)、系統軟盤(pán)及各類(lèi)帳表、憑證、資料的存檔保管及安全保密工作，不得擅自出借。

　�、匆蛐柰饨璧臅�(huì )計檔案，須經(jīng)財務(wù)科長(cháng)批準，并做好登記。

　�、祵π桎N(xiāo)毀的會(huì )計檔案，要填寫(xiě)“會(huì )計檔案銷(xiāo)毀清冊”。會(huì )計檔案銷(xiāo)毀前，重要的會(huì )計資料，應復印留存。

　　十五、公積金、離休干部藥費管理崗位

　�、笔炀氄莆展�積金管理制度及離休干部報銷(xiāo)規定。

　�、藏撠熮k理醫院職工公積金的扣繳、離休干部醫藥費的審核報銷(xiāo)工作。

　�、嘲凑找�求及時(shí)向有關(guān)管理部門(mén)報送資料和報表，確保數據的正確無(wú)誤。

　　十六、收費審核崗位

　�、必撠煂ψ≡�、門(mén)診收入報表的審核。

　�、藏撠煂Σ∪送速M合規性的審核。

　　十七、門(mén)診、住院收費崗位

　�、必撠熓杖〔∪死U納的預交金、醫藥費等各項費用，辦理各項退費。

　�、布皶r(shí)打印收入日報表，每天營(yíng)業(yè)終了，清點(diǎn)所收現金及支票，做到賬款相符。

　�、硣栏駡绦腥涨迦战Y制度和現金管理制度，當日費用當日結算，當日所收現金必須當日全部送繳銀行，不得私自外借、挪用。

　�、磭栏癜凑諊�家醫療服務(wù)價(jià)格及標準收費，做到按標準、按項目收費，保證收費工作的規范性。

　�、祰栏褡孕型速M制度，按照管理權限規范操作，任何人不得擅自退費。

　�、秶栏駡绦小镀睋�管理制度》規定，對所領(lǐng)取的票據及收費印章進(jìn)行妥善保管，按照要求使用，不準借用或者挪用，不準任意涂改和毀損。

　�、穱栏癜凑帐召M管理系統流程操作，不得私自篡改系統、加載任何軟件。

醫院出納崗位工作職責2

　　出納人員不得兼任收入、支出費用、債權、債務(wù)帳戶(hù)登記和稽核、會(huì )計檔案管理。

　　(一)辦理現金收付和銀行結算業(yè)務(wù)

　　嚴格遵守《現金管理暫行條例》和《銀行結算制度》，根據稽核人員審核簽章的憑證，復核辦理款項收付，并在付款憑證上加蓋“付訖”戳記。

　　不得以白條、有價(jià)證券抵庫，更不得挪用資金；嚴格控制簽發(fā)空白支票，如因特殊情況而簽發(fā)不填寫(xiě)金額的轉賬支票時(shí)，須經(jīng)財會(huì )負責人批準，支票上應寫(xiě)明收款單位、款項用途、簽發(fā)日期、規定限額等，并有領(lǐng)用人在登記簿中簽章。不得將空白支票交給其他單位或個(gè)人簽發(fā)。對填寫(xiě)錯誤的支票必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存，支票遺失要及時(shí)辦理掛失手續。要隨時(shí)掌握銀行存款余額，嚴禁簽發(fā)空頭支票，以防出現銀行透支。

　　嚴禁出租、出借銀行賬戶(hù)，嚴禁任何單位或個(gè)人利用本單位銀行帳戶(hù)套取現金。

　　每日收繳門(mén)診、住院處現金、支票，認真復核，詳細核對票據和收入日報表，使之與交款金額完全相符。

　　(二)及時(shí)登記現金和銀行日記賬，編制出納日報表

　　碳據已辦理完畢的憑證，按順序逐筆登記現金和銀行存款目記賬。庫存現金要日清月結，每日編制出納收支日報表。銀行存款賬面余額要及時(shí)與銀行對賬單核對，未達賬項要及時(shí)查詢(xún)、清理。

　　出納人員不得編制銀行余額調節表。

　　(三)負責保管庫存現金

　　現金要確保安全和完整，發(fā)現長(cháng)短款，及時(shí)向財會(huì )負責人匯報，查明原因，按有關(guān)規定處理。要保守保險柜密碼，保管好鑰匙，不得任意轉交他人代管。要遵守現金庫存限額的規定，超過(guò)庫存限額部分的'現金要及時(shí)存入銀行。

　　(四)保管有關(guān)印章和空白支票

　　出納人員所管印章必須妥善保管，嚴格按規定用途使用。簽發(fā)銀行結算憑證使用的各個(gè)印章，不得由出納一人保管。對空白支票必須嚴格管理，專(zhuān)設登記簿登記，并認真按規定辦理領(lǐng)用、注銷(xiāo)手續。

【醫院出納崗位工作職責】相關(guān)文章：

醫院會(huì )計崗位工作職責07-30

醫院崗位職責03-07

醫院護士工作崗位職責09-21

出納工作職責與崗位職責11-17

醫院財務(wù)科崗位設置及工作職責03-30

醫院財務(wù)科各崗位工作職責03-31

醫院藥劑科會(huì )計崗位工作職責08-18

醫院崗位職責范本01-11

醫院市場(chǎng)崗位職責12-20