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收入分析報告3篇
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收入分析報告1
XXX年，在××黨組的正確領(lǐng)導下，按照××黨組XXX年總體工作要求，緊緊圍繞“1558”工作思路和信息管稅這一××品牌，結合我單位工作實(shí)際，堅定信心，繼續堅持依法治稅，認真落實(shí)稅收政策，堅持改革創(chuàng )新，在管理和服務(wù)上下功夫，著(zhù)力加強隊伍建設，積極轉變工作作風(fēng)，克服重重困難，大力組織收入，經(jīng)過(guò)全單位干部職工艱苦不懈的努力與拼搏，按時(shí)保質(zhì)的完成了份稅費收入任務(wù)，為完成全年的收入任務(wù)打下了堅實(shí)的基礎。
一、XXX年稅費收入總體情況
從總體上看，XXX年我單位共組織征收各項地方稅費收入萬(wàn)元，同比增長(cháng)101.31%，增收 萬(wàn)元。其中：營(yíng)業(yè)稅7407.15萬(wàn)元，同比增長(cháng)195.40%，增收4899.68萬(wàn)元，貢獻率為60.08％，拉動(dòng)地稅收入增長(cháng)60.87個(gè)百分點(diǎn)；企業(yè)所得稅1210.42萬(wàn)元，同比增長(cháng)265.61%，增收879.35萬(wàn)元，貢獻率為10.78％，拉動(dòng)地稅收入增長(cháng)10.92個(gè)百分點(diǎn)；個(gè)人所得稅521.68萬(wàn)元，同比增長(cháng)34.42%,增收133.59萬(wàn)元，貢獻率為1.64％，拉動(dòng)地稅收入增長(cháng)1.66個(gè)百分點(diǎn)；城市維護建設稅820.49萬(wàn)元，同比增長(cháng)81.34 %,增收368.04萬(wàn)元，貢獻率為4.51％，拉動(dòng)地稅收入增長(cháng)4.57個(gè)百分點(diǎn);土地增值稅795.74萬(wàn)元，同比增長(cháng)294.45%,增收594.01萬(wàn)元，貢獻率為7.28％，拉動(dòng)地稅收入增長(cháng)7.38個(gè)百分點(diǎn); 契稅2150.40萬(wàn)元，同比增長(cháng)192.29%,增收1414.69萬(wàn)元，貢獻率為17.35％，拉動(dòng)地稅收入增長(cháng)17.58個(gè)百分點(diǎn)。
二、稅費收入特點(diǎn)
�。ㄒ唬XX年各月份之間稅費收入極不平衡。與XXXA年相比較，XXX年各月征收稅費收入均較同期大幅增長(cháng)，但各月份的稅費收入增長(cháng)率波動(dòng)較大，分別同比增長(cháng)144.94％、52.08％、109.13％、288.62％、191.27％、13.38％、99.1％、66.22％（見(jiàn)圖1）。各月征收稅費收入情況中，征收最少的月份為二月份，僅征收稅費收入1022.62萬(wàn)元，最多的月份為三月份，征收稅費收入3030.11萬(wàn)元，兩月之間收入相差20xx.49萬(wàn)元，主要原因為：二月份正值年關(guān)，是地方稅收征收小月，僅有正常月份申報稅款，沒(méi)有非即期稅費收入征收。
�。ǘ┲黧w稅種征收稅收大幅增加，地方各稅有增有減。XXX年，營(yíng)業(yè)稅征收7407.15 萬(wàn)元，較同期增長(cháng)195.40%，稅收貢獻率高達192.87%，拉動(dòng)我單位地稅收入增長(cháng)60.87個(gè)百分點(diǎn)；企業(yè)所得稅征收1210.42萬(wàn)元，較同期增長(cháng)265.61%，稅收貢獻率為10.78%，拉動(dòng)我單位地稅收入增長(cháng)10.92個(gè)百分點(diǎn)；個(gè)人所得稅征收521.68萬(wàn)元，較同期增長(cháng)34.42%，稅收貢獻率為1.64％, 拉動(dòng)我單位地稅收入增長(cháng)1.66個(gè)百分點(diǎn)。其它地方各稅有升有降，除城鎮土地使用稅、耕地占用稅、車(chē)船稅較同期出現負增長(cháng)外（房產(chǎn)稅和土地使用稅由于XXXA年相關(guān)企業(yè)破產(chǎn)清算清繳欠稅的原因，今年的征收數據較去年有大幅下降，降幅均在18％以上），其余各稅都有較大增長(cháng)，最低增長(cháng)率為城建稅22.58％。（見(jiàn)表一）
�。ㄈ┤齻�(gè)產(chǎn)業(yè)之間第三產(chǎn)業(yè)稅收的占比逐年提高，增幅明顯高于第二產(chǎn)業(yè)。，第二產(chǎn)業(yè)實(shí)現地方稅收5761.53萬(wàn)元，占征收稅費收入總量的35.56%，比同期回落了5.79個(gè)百分點(diǎn)；第三產(chǎn)業(yè)實(shí)現地方稅收10442.53萬(wàn)元，占征收稅費收入總量的64.44%，比同期提高了5.88個(gè)百分點(diǎn)。第二產(chǎn)業(yè)稅收較同期增長(cháng)72.72%，第三產(chǎn)業(yè)稅收較同期增長(cháng)121.55％，第三產(chǎn)業(yè)稅收比第二產(chǎn)業(yè)稅收的'增幅高出了48.83個(gè)百分點(diǎn)。
�。ㄋ模┓康禺a(chǎn)業(yè)稅收已超過(guò)建筑安裝業(yè)，成為我單位第一大稅源行業(yè)。，房地產(chǎn)業(yè)實(shí)現稅收7200.17萬(wàn)元，建筑業(yè)實(shí)現稅收4396.10萬(wàn)元，房地產(chǎn)業(yè)已超過(guò)建筑業(yè)成為第一大稅源行業(yè)，主要是由于去年一批重點(diǎn)工程、房地產(chǎn)項目大量開(kāi)工，帶動(dòng)了建筑業(yè)稅收的增長(cháng)，房地產(chǎn)行業(yè)稅收的滯后性使得房地產(chǎn)業(yè)稅收集中到今年，帶來(lái)房地產(chǎn)稅費收入的大幅增長(cháng)。
�。ㄎ澹﹫@區經(jīng)濟稅收拉動(dòng)作用明顯。隨著(zhù)××各大工業(yè)園區基礎配套設施的完善，許多國內大企業(yè)、大集團紛紛入駐，帶動(dòng)了××市工業(yè)經(jīng)濟的快速發(fā)展，稅收帶動(dòng)作用明顯。如xxxxx工業(yè)園、xxxxxxxx工業(yè)園、xxxxxx工業(yè)園等，這些園區的基礎設施及落戶(hù)企業(yè)的廠(chǎng)區廠(chǎng)房的建設改造等都帶來(lái)了建安及房地產(chǎn)營(yíng)業(yè)稅的大幅增長(cháng)。
�。⿵钠髽I(yè)規�？�，稅費收入向規模以上企業(yè)集中更為突出。XXX年我單位納稅過(guò)百萬(wàn)元的企業(yè)已有47 家，占納稅人總數的0.62%。它們在今年共繳納各項稅費收入6076.73萬(wàn)元，戶(hù)均繳納稅款129.29萬(wàn)元，占稅費收入總量的48.61%。
三、稅費收入情況分析
從全年看，統計局數據來(lái)源，20xx年社會(huì )消費品零售總額105000萬(wàn)元，增值稅收入709萬(wàn)元，稅負為0.6％。20xx年預計114450萬(wàn)元，增值稅收入為760萬(wàn)元，稅負為0.67％；20xx年規模企業(yè)工業(yè)值43114萬(wàn)元，增值稅收入3576萬(wàn)元，稅負8.29％，20xx年預計企業(yè)工業(yè)值58290萬(wàn)元，工業(yè)企業(yè)增值稅4430萬(wàn)元，稅負為7.59％。
綜上所述，我局預計20xx年“兩稅”稅源為4837萬(wàn)元。比上年同期4850萬(wàn)元13萬(wàn)元，比洮南市計劃5432萬(wàn)元短少605萬(wàn)元。
我局稅收收入不容樂(lè )觀(guān)，但稅收征管質(zhì)量高，到為止無(wú)新的欠稅。后8個(gè)月的收入現狀，我局制定了周密詳實(shí)的工作計劃，稅收的征收管理，堵塞漏洞，實(shí)施源泉控制，著(zhù)重監控好稅源大戶(hù)的稅源情況，對企業(yè)的監督和管理，稅收管理員制度，納稅評估的質(zhì)量，問(wèn)題，解決問(wèn)題，并尋求各職能的合作和支持，以組織收入為中心，應收盡收，清理陳欠，杜絕新欠，為洮南經(jīng)濟發(fā)展應。
收入分析報告2
今年以來(lái)，受市場(chǎng)變化和諸多不利因素的影響，企業(yè)收入降幅較大，部分企業(yè)虧損嚴重，經(jīng)營(yíng)出現困難，經(jīng)濟效益下滑，嚴重影響了xx市工業(yè)企業(yè)的正常運行和發(fā)展。具體看，主要財務(wù)指標完成情況如下：
一、匯編企業(yè)戶(hù)數
本年度市級匯編工業(yè)企業(yè)57戶(hù)，其中：國有及國有控股企業(yè)19戶(hù)，較上年20戶(hù)減少1戶(hù)，集體企業(yè)38戶(hù)，較上年37戶(hù)增加1戶(hù)。
二、主要財務(wù)指標完成情況
(一)工業(yè)總產(chǎn)值和增加值
xx年，市級工業(yè)企業(yè)完成工業(yè)總產(chǎn)值149354萬(wàn)元，較上年完成工業(yè)總產(chǎn)值179802萬(wàn)元減少30448萬(wàn)元，下降16.93%。其中：
19戶(hù)國有及國有控股企業(yè)完成工業(yè)總產(chǎn)值96393萬(wàn)元，生產(chǎn)型企業(yè)12戶(hù)，xx佛慈制藥股份有限公司完成工業(yè)總產(chǎn)值31052萬(wàn)元，列全市第一。xx機床廠(chǎng)完成工業(yè)總產(chǎn)值16006萬(wàn)元，xx藍天浮法玻璃股份有限公司完成工業(yè)總產(chǎn)值12755萬(wàn)元，甘肅蘭阿煤業(yè)有限責任公司完成工業(yè)總產(chǎn)值10837萬(wàn)元，xx真空設備有限公司完成工業(yè)總產(chǎn)值9685萬(wàn)元，以上企業(yè)列全市2―5名。工業(yè)總產(chǎn)值完成在1000萬(wàn)元以上的企業(yè)還有：xx塑料包裝材料有限公司完成工業(yè)總產(chǎn)值5677萬(wàn)元，xx沙井驛建材有限公司完成工業(yè)總產(chǎn)值4520萬(wàn)元，xx水泵總廠(chǎng)完成工業(yè)總產(chǎn)值3350萬(wàn)元，xx蘭量工具股份有限公司完成工業(yè)總產(chǎn)值1183萬(wàn)元。
38戶(hù)集體企業(yè)完成工業(yè)總產(chǎn)值52961萬(wàn)元，生產(chǎn)型企業(yè)15戶(hù)，其中：xx高壓閥門(mén)有限公司完成工業(yè)總產(chǎn)值18360萬(wàn)元，列全市第一。xx晶亮玻璃有限責任公司完成工業(yè)總產(chǎn)值17008萬(wàn)元，xx蘭塑薄膜有限責任公司完成工業(yè)總產(chǎn)值5900萬(wàn)元，xx蘭塑管材有限責任公司完成工業(yè)總產(chǎn)值5677萬(wàn)元，xx宏建建材有限責任公司完成工業(yè)總產(chǎn)值3068萬(wàn)元，以上五戶(hù)企業(yè)共完成工業(yè)總產(chǎn)值50013萬(wàn)元，占市級集體企業(yè)總產(chǎn)值的94.43 %。工業(yè)總產(chǎn)值完成在1000萬(wàn)元以上的企業(yè)還有：xx聯(lián)合重工有限公司完成工業(yè)總產(chǎn)值1924萬(wàn)元，xx中興科技實(shí)業(yè)發(fā)展有限公司完成工業(yè)產(chǎn)值1742萬(wàn)元，xx輕工業(yè)機械有限責任公司1650萬(wàn)元，xx商通工業(yè)鍋爐制造有限公司1393萬(wàn)元。
xx年，市級工業(yè)企業(yè)完成工業(yè)增加值81446萬(wàn)元，其中：國有及國有控股企業(yè)完成工業(yè)增加值61867萬(wàn)元，占75.96%;集體企業(yè)完成工業(yè)增加值19579萬(wàn)元，占24.04%。完成工業(yè)增加值在20xx萬(wàn)元以上的企業(yè)有：xx高壓閥門(mén)有限公司完成7358萬(wàn)元，甘肅蘭阿煤業(yè)有限責任公司完成4335萬(wàn)元，xx晶亮玻璃有限責任公司完成4110萬(wàn)元，xx機床廠(chǎng)完成3682萬(wàn)元，xx真空設備有限責任公司完成2905萬(wàn)元。
(二)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
xx年，市級工業(yè)企業(yè)實(shí)現主營(yíng)業(yè)務(wù)收入158610萬(wàn)元，較上年同期155331萬(wàn)元增加3280萬(wàn)元，增長(cháng)0.02%。其中：
19戶(hù)國有及國有控股企業(yè)實(shí)現主營(yíng)業(yè)務(wù)收入88290萬(wàn)元，較上年同期89801萬(wàn)元減少1511萬(wàn)元，下降0.02%。其中：減幅最為明顯的是xx蘭量工具股份有限公司，該公司實(shí)現主營(yíng)業(yè)務(wù)收入618萬(wàn)元，較上年同期1406萬(wàn)元減少788萬(wàn)元，下降56.10%。減幅在10%以上的企業(yè)有：xx水泵總廠(chǎng)實(shí)現主營(yíng)業(yè)務(wù)收入2286萬(wàn)元，較上年同期2940萬(wàn)元減少654萬(wàn)元，下降22.24%;xx藍天浮法玻璃股份有限公司實(shí)現主營(yíng)業(yè)務(wù)收入13216萬(wàn)元，較上年同期15579萬(wàn)元減少2363萬(wàn)元，下降15.17%;xx美高鞋業(yè)有限公司實(shí)現主營(yíng)業(yè)務(wù)收入165萬(wàn)元，較上年同期189萬(wàn)元減少24萬(wàn)元，下降13.01%;xx機床廠(chǎng)實(shí)現主營(yíng)業(yè)務(wù)收入12785萬(wàn)元，較上年同期14556萬(wàn)元減少1771萬(wàn)元，下降12.17%。
增長(cháng)幅度最大的是xx模具廠(chǎng)，本年實(shí)現主營(yíng)業(yè)務(wù)收入95萬(wàn)元，較上年同期15萬(wàn)元增加80萬(wàn)元，增長(cháng)5.35倍。不同程度增長(cháng)的企業(yè)還有：xx沙井驛建材有限公司主營(yíng)業(yè)務(wù)收入4296萬(wàn)元，較上年同期3142萬(wàn)元增加1154萬(wàn)元，增長(cháng)36.73%;xx減速機廠(chǎng)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入748萬(wàn)元，較上年同期552萬(wàn)元增加196萬(wàn)元，增長(cháng)35.44%;xx煤炭有限責任公司主營(yíng)業(yè)務(wù)收入2978萬(wàn)元，較上年同期2601萬(wàn)元增加377萬(wàn)元，增長(cháng)14.52%。相反，一些有規模、有固定產(chǎn)品、歷年收入增長(cháng)的企業(yè)增長(cháng)幅度卻很小，如：xx佛慈制藥股份有限公司增長(cháng)0.06%;xx市國有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有限公司增長(cháng)0.05%;xx鍋爐制造有限公司增長(cháng)0.09%;xx真空設備有限責任公司增長(cháng)0.04%。
37戶(hù)集體企業(yè)實(shí)現主營(yíng)業(yè)務(wù)收入70320萬(wàn)元，較上年同期65529萬(wàn)元增加4791萬(wàn)元，增長(cháng)0.07%。其中：增幅最為明顯的是xx三新包裝有限責任公司，該企業(yè)xx年實(shí)現主營(yíng)業(yè)務(wù)收入192萬(wàn)元，較上年同期5萬(wàn)元增加187萬(wàn)元，增長(cháng)36.15倍。增長(cháng)1倍以上的企業(yè)還有：xx宏豐電鍍有限公司實(shí)現主營(yíng)業(yè)務(wù)收入96萬(wàn)元，較上年同期15萬(wàn)元增加81萬(wàn)元，增長(cháng)5.25倍。
xx蘭塑薄膜有限責任公司實(shí)現主營(yíng)業(yè)務(wù)收入923萬(wàn)元，較上年同期353萬(wàn)元增加570萬(wàn)元，增長(cháng)1.62倍;xx市彩印彩畫(huà)工藝廠(chǎng)實(shí)現主營(yíng)業(yè)務(wù)收入178萬(wàn)元，較上年同期75萬(wàn)元增加103萬(wàn)元，增長(cháng)1.37倍;xx恒源商貿有限責任公司實(shí)現主營(yíng)業(yè)務(wù)收入110萬(wàn)元，較上年同期50萬(wàn)元增加60萬(wàn)元，增長(cháng)1.2倍;xx鐘山包裝容器有限責任公司實(shí)現主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1130萬(wàn)元，較上年同期527萬(wàn)元增加603萬(wàn)元，增長(cháng)1.14倍;xx宏建建材集團有限公司實(shí)現主營(yíng)業(yè)務(wù)收入4097萬(wàn)元，較上年同期20xx萬(wàn)元增加20xx萬(wàn)元，增長(cháng)1.05倍。
增長(cháng)25%以上的企業(yè)還有：xx利仁標牌有限公司實(shí)現主營(yíng)業(yè)務(wù)收入47萬(wàn)元，較上年同期28元增加19萬(wàn)元，增長(cháng)71.08%;xx敦煌文化用品有限責任公司實(shí)現主營(yíng)業(yè)務(wù)收入7萬(wàn)元，較上年同期4元增加3萬(wàn)元，增長(cháng)62.9%;xx中興科技實(shí)業(yè)有限公司實(shí)現主營(yíng)業(yè)務(wù)收入641萬(wàn)元，較上年同期427元增加214萬(wàn)元，增長(cháng)50%;xx輕工業(yè)機械有限責任公司實(shí)現主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1758萬(wàn)元，較上年同期1211元增加547萬(wàn)元，增長(cháng)45.23%。
甘肅恒源物業(yè)管理有限公司實(shí)現主營(yíng)業(yè)務(wù)收入146萬(wàn)元，較上年同期105元增加41萬(wàn)元，增長(cháng)38.42%;xx大慶家具有限責任公司實(shí)現主營(yíng)業(yè)務(wù)收入413萬(wàn)元，較上年同期326元增加87萬(wàn)元，增長(cháng)26.71%;xx金駝實(shí)業(yè)有限公司實(shí)現主營(yíng)業(yè)務(wù)收入238萬(wàn)元，較上年同期190元增加48萬(wàn)元;增長(cháng)25.65%。不同程度下降的企業(yè)有：xx金鑫工藝美術(shù)廠(chǎng)下降44.14%;xx塑料六廠(chǎng)下降33.79%;永登藍天石英砂有限公司下降30.2%;xx五一機器廠(chǎng)下降25.07%;xx蘭木家具有限責任公司下降23.63%;xx富星工貿有限責任公司下降22.50%。
(三)利潤總額
xx年，市級工業(yè)企業(yè)盈虧相抵后實(shí)現利潤總額5947萬(wàn)元，較上年同期1560萬(wàn)元增加4387萬(wàn)元，增長(cháng)2.81倍。盈利企業(yè)28戶(hù)，虧損企業(yè)29戶(hù)。其中：
19戶(hù)國有及國有控股企業(yè)盈虧相抵后實(shí)現利潤4943萬(wàn)元，較上年同期1567萬(wàn)元增加3376萬(wàn)元，增長(cháng)2.16倍。盈利企業(yè)12戶(hù)，盈利總額6192萬(wàn)元;虧損企業(yè)7戶(hù)，虧損總額1249萬(wàn)元。盈利企業(yè)中：xx減速機廠(chǎng)增幅最高，本年實(shí)現利潤103萬(wàn)元，較上年同期0.1萬(wàn)元增加103萬(wàn)元，增長(cháng)542.18倍，列全市第一。xx沙井驛建材有限公司盈利260萬(wàn)元，較上年同期盈利30萬(wàn)元增長(cháng)7.78倍，列全市第二;xx弘昌照明電器有限責任公司盈利2萬(wàn)元，較上年同期盈利0.1萬(wàn)元增長(cháng)1.71倍，列全市第三。
另外，xx佛慈制藥股份有限公司盈利4061萬(wàn)元，較上年同期盈利2621萬(wàn)元增加1440萬(wàn)元，增長(cháng)54.94%;甘肅蘭阿煤業(yè)有限責任公司盈利382萬(wàn)元，較上年同期盈利336萬(wàn)元增加46萬(wàn)元，增長(cháng)13.87%;xx塑料工業(yè)總公司盈利14萬(wàn)元，較上年同期盈利12萬(wàn)元增加2萬(wàn)元，增長(cháng)12.62%。盈利企業(yè)中有2戶(hù)企業(yè)較上年同期扭虧為盈，分別是：xx藍天浮法玻璃股份有限公司盈利265萬(wàn)元，較上年同期虧損1684萬(wàn)元，減虧1684萬(wàn)元，增利1.16倍;xx美高鞋業(yè)有限公司盈利15萬(wàn)元，較上年同期虧損6萬(wàn)元，減虧6萬(wàn)元，增利3.47倍。
38戶(hù)集體企業(yè)盈虧相抵后實(shí)現利潤1004萬(wàn)元，較上年同期虧損6萬(wàn)元增利1010萬(wàn)元，增長(cháng)1.62倍%。盈利企業(yè)16戶(hù)，盈利總額2564萬(wàn)元;虧損企業(yè)22戶(hù);虧損總額1560萬(wàn)元。盈利企業(yè)中：xx晶亮玻璃有限責任公司盈利1406萬(wàn)元，xx普蘭太電光源有限責任公司盈利535萬(wàn)元，xx高壓閥門(mén)有限責任公司盈利289萬(wàn)元，xx宏建建材集團有限公司盈利96萬(wàn)元。
4戶(hù)企業(yè)扭虧為盈，甘肅恒源物業(yè)管理有限公司盈利24萬(wàn)元，較上年同期虧損1萬(wàn)元，減虧1萬(wàn)元，增利21.05%;xx三新包裝有限公司盈利5萬(wàn)元，較上年同期虧損1萬(wàn)元，減虧1萬(wàn)元，增利5.56倍;xx家用電器廠(chǎng)盈利49萬(wàn)元，較上年同期虧損9萬(wàn)元，減虧9萬(wàn)元，增利6.78倍。xx恒源商貿有限責任公司盈利0.1萬(wàn)元，較上年同期虧損21萬(wàn)元，減虧21萬(wàn)元，增利1.05倍。
(四)上交稅金
市級工業(yè)企業(yè)本年應交各項稅金11805萬(wàn)元，實(shí)際上交各項稅金10463萬(wàn)元，其中：國有及國有控股企業(yè)實(shí)際上交各項稅金6972萬(wàn)元，集體企業(yè)上交各項稅金3491萬(wàn)元。其中：
19戶(hù)國有及國有控股企業(yè)實(shí)際上交各項稅金6972萬(wàn)元。其中：上交增值稅4823萬(wàn)元中：xx佛慈制藥股份有限公司上交2402萬(wàn)元，甘肅蘭阿煤業(yè)有限責任公司上交817萬(wàn)元，xx真空設備有限責任公司上交655萬(wàn)元，xx藍天浮法玻璃有限公司上交301萬(wàn)元，xx機床廠(chǎng)上交138萬(wàn)元，xx煤炭有限責任公司上交120萬(wàn)元。
上交營(yíng)業(yè)稅212萬(wàn)元中xx煤炭有限責任公司上交63萬(wàn)元，xx塑料工業(yè)總公司上交40萬(wàn)元，xx國有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有限公司上交39萬(wàn)元，xx機床廠(chǎng)上37萬(wàn)元。上交資源稅45萬(wàn)元均為甘肅蘭阿煤業(yè)有限責任公司上交。上交企業(yè)所得稅648萬(wàn)元中：xx佛慈制藥股份有限公司上交336萬(wàn)元，甘肅蘭阿煤業(yè)有限責任公司上交113萬(wàn)元，xx國有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有限公司上交103萬(wàn)元，xx真空設備有限責任公司上交61萬(wàn)元，xx機床廠(chǎng)上交18萬(wàn)元。
38戶(hù)集體企業(yè)實(shí)際上交各項稅金3491萬(wàn)元，其中：上交增值稅2508萬(wàn)元中：xx晶亮玻璃有限責任公司上交977萬(wàn)元，xx棉紡織有限責任公司上交380萬(wàn)元，xx五一機器廠(chǎng)上交349萬(wàn)元，xx高壓閥門(mén)有限公司上交331萬(wàn)元，xx輕工業(yè)機械有限責任公司上交104萬(wàn)元。上交營(yíng)業(yè)稅145萬(wàn)元中：甘肅蘭海商貿有限責任公司上交45萬(wàn)元，xx中興科技實(shí)業(yè)有限公司上交32萬(wàn)元，xx金駝實(shí)業(yè)有限公司上交10萬(wàn)元，xx三新包裝有限責任公司上交9萬(wàn)元。上交企業(yè)所得稅45萬(wàn)元中：xx高壓閥門(mén)有限公司上交31萬(wàn)元，甘肅蘭海商貿有限責任公司上交11萬(wàn)元。
三，企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況分析
從以上指標完成情況可以看出，xx年市級工業(yè)企業(yè)營(yíng)業(yè)總收入略有增長(cháng)，但整體來(lái)看，成本費用較上年同期有所增長(cháng)，應收帳款加大，貨款回籠困難，企業(yè)流動(dòng)資金十分緊張，使得大部分企業(yè)盈利能力較弱，虧損戶(hù)數增加，虧損面加大，虧損額急劇上升。具體分析，主要有以下幾個(gè)方面的原因：
(一)生產(chǎn)任務(wù)不足，市場(chǎng)占有率低
xx年市級57戶(hù)工業(yè)企業(yè)中，生產(chǎn)型企業(yè)27戶(hù)，占47.37%。非生產(chǎn)型企業(yè)30戶(hù)，占52.63%。非生產(chǎn)企業(yè)中，原來(lái)生產(chǎn)任務(wù)正常，有固定生產(chǎn)加工任務(wù)的企業(yè)18戶(hù)，現均因市場(chǎng)前景不好，生產(chǎn)任務(wù)不足或者根本無(wú)產(chǎn)品訂單而與其他12戶(hù)企業(yè)一樣靠出租房屋收入和接受委托產(chǎn)品加工維持生存。
造成這種局面的主要原因是：市級工業(yè)企業(yè)大都在五、六十年代創(chuàng )建，技術(shù)設備落后，產(chǎn)品老化，冗員較多，資金匱乏，企業(yè)的管理體制仍舊是老方法、死套路。工資水平低，社會(huì )保險繳納困難，早已不適應市場(chǎng)經(jīng)濟的發(fā)展。雖然國有企業(yè)改制已經(jīng)初步完成，職工身份已經(jīng)置換，但人員負擔仍過(guò)重，各種社會(huì )保險交納基數逐年增長(cháng)，人員經(jīng)費不斷上升，使得國有企業(yè)落后與其他類(lèi)型企業(yè)的發(fā)展，企業(yè)只能按部就班地靠老產(chǎn)品維持度日。
xx年全市工業(yè)企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤率僅為0.37%，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入雖然較上年同期略有增長(cháng)0.02%，但大部分企業(yè)仍存在原材料漲價(jià)、銷(xiāo)售成本增高、銷(xiāo)量下降的嚴重問(wèn)題。
(二)生產(chǎn)資金嚴重短缺，償債能力和營(yíng)運能力差
xx年，市級工業(yè)企業(yè)資產(chǎn)總計680496萬(wàn)元，負債總計411074萬(wàn)元，資產(chǎn)負債率60.41%。流動(dòng)比率0.76，速動(dòng)比率0.56，說(shuō)明企業(yè)的長(cháng)期償債能力和短期償債能力都較弱。
19戶(hù)國有企業(yè)資產(chǎn)總計518066萬(wàn)元，其中流動(dòng)資產(chǎn)198362萬(wàn)元，占總資產(chǎn)的38.29%，非流動(dòng)資產(chǎn)占61.71%。流動(dòng)比率高達0.78，速動(dòng)比率0.6，企業(yè)資金配置極不合理，正常的生產(chǎn)資金難以保證，造成流動(dòng)資金缺乏，無(wú)力進(jìn)行擴大再生產(chǎn)和技術(shù)改造。再加上企業(yè)產(chǎn)品銷(xiāo)售不暢，存貨積壓，貨款難以及時(shí)回籠，使存貨周轉率僅為0.67次，應收賬款周轉率只有0.02次。這些因素造成償債能力低，企業(yè)無(wú)法從銀行取得貸款，不良資產(chǎn)達到42.68%，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)一路滑坡。
(三)企業(yè)虧損嚴重，盈利能力減弱
xx年，市級工業(yè)企業(yè)在主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(cháng)的情況下，仍然出現大面積的虧損，企業(yè)利潤下降幅度較大，虧損企業(yè)增多，盈利的企業(yè)屈指可數。市級企業(yè)29戶(hù)虧損，虧損總額達2809萬(wàn)元，虧損面50.88%。
19戶(hù)國有及國有控股企業(yè)中，虧損企業(yè)7戶(hù)、虧損總額1249萬(wàn)元，虧損面達到36.84%。其中：xx塑料包裝材料材料有限公司虧損高達377萬(wàn)元，列市級虧損第一。另外，xx蘭量工具股份有限公司虧損294萬(wàn)元，xx鍋爐制造有限公司虧損241萬(wàn)元，xx水泵總廠(chǎng)虧損186萬(wàn)元，xx煤炭有限責任公司虧損133萬(wàn)元。盈利企業(yè)盈利能力減弱，xx市國有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有限公司本年盈利330萬(wàn)元，較上年盈利401萬(wàn)元，減少71萬(wàn)元，下降17.73%;xx阿干供電有限責任公司本年盈利13萬(wàn)元，較上年盈利25萬(wàn)元，減少12萬(wàn)元，下降11.71%。xx機床廠(chǎng)和xx真空設備有限責任公司本年盈利能力沒(méi)有大的'增長(cháng)，與上年持平。
37戶(hù)集體企業(yè)中，虧損企業(yè)22戶(hù)，虧損總額1559萬(wàn)元，虧損面達到59.46%。其中虧損100萬(wàn)元以上的企業(yè)有：xx商通工業(yè)鍋爐制造有限公司虧損412萬(wàn)元，xx棉紡織有限責任公司虧損260萬(wàn)元，永登藍天石英砂有限公司虧損259萬(wàn)元，xx大眾工貿有限責任公司虧損126萬(wàn)元，xx利富服飾有限公司虧損123萬(wàn)元。
盈利企業(yè)盈利額減少，近年盈利情況較好的xx高壓閥門(mén)有限公司本年盈利289萬(wàn)元，較上年同期盈利719萬(wàn)元，減利430萬(wàn)元，下降59.86%;甘肅蘭海商貿有限責任公司本年盈利20萬(wàn)元，較上年同期盈利47萬(wàn)元，減利27萬(wàn)元，下降56.78%。相比國有企業(yè)，集體企業(yè)規模小、產(chǎn)品單一、資金匱乏、抵御風(fēng)險的能力較弱，受市場(chǎng)影響更加劇烈。
(四)成本費用增加，支出水平上升
本年市級工業(yè)企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本121128萬(wàn)元，較上年123128萬(wàn)元減少20xx萬(wàn)元，下降0.02%。就市級國有及國有控股企業(yè)來(lái)看，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本60844萬(wàn)元，較上年65966萬(wàn)元減少5122萬(wàn)元，下降0.08%。主營(yíng)業(yè)務(wù)成本上升20%的企業(yè)有：xx減速機廠(chǎng)上升29.25%，xx沙井驛建材有限公司上升22.64%。下降幅度大的企業(yè)還有：xx蘭量工具股份有限公司下降61.03%;xx美高鞋業(yè)有限責任公司下降32.72%;xx藍天浮法玻璃有限公司下降25.57%;xx水泵總廠(chǎng)下降23.88%。其他企業(yè)經(jīng)營(yíng)生產(chǎn)成本普遍上漲10%以上，究其原因主要是受原料價(jià)格上漲的影響，企業(yè)人工成本的增加，尤其是對于一些裝備制造業(yè)企業(yè)的影響更大。
本年市級工業(yè)企業(yè)管理費用、銷(xiāo)售費用及財務(wù)費用共發(fā)生32423萬(wàn)元，較上年同期27360萬(wàn)元增加5063萬(wàn)元，增長(cháng)18.51%。其中：管理費用增長(cháng)15.50%，銷(xiāo)售費用增長(cháng)27.37%，財務(wù)費用增長(cháng)22.5%。各企業(yè)雖嚴格控制各項費用，但基本沒(méi)有下降的空間。一部分企業(yè)由于生產(chǎn)任務(wù)少，大批職工待崗、內養，工資支出明顯減少，再加上企業(yè)無(wú)資金投入開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品，進(jìn)行技術(shù)改造，辦公費、廣告費、折舊費等費用相對變動(dòng)不大，甚至減少。
面對企業(yè)成本費用持續上漲的情況，市級工業(yè)企業(yè)也積極采取各種措施減少不必要的成本支出，企業(yè)通過(guò)強化內部財務(wù)管理，提高生產(chǎn)效率，開(kāi)源與節流并重。但是受各種不可抗拒因素的影響，企業(yè)所做節約成本的努力也打了折扣。
(五)外部因素影響
由于受災害天氣的影響，再加上燃煤供熱價(jià)格上調因素的影響，我市工業(yè)經(jīng)濟效益總體下滑。同時(shí)受上半年能源及主要原材料價(jià)格持續上漲和下半年以來(lái)市場(chǎng)需求衰減，國家政策性調控與市場(chǎng)對工業(yè)產(chǎn)成品價(jià)格預期下降等多方面因素的影響，工業(yè)企業(yè)虧損面增加，停產(chǎn)企業(yè)數量陡增，資金供應明顯偏緊。尤其是國家實(shí)行從緊貨幣政策，商業(yè)銀行進(jìn)一步壓縮信貸規模，特別是大幅縮減對工業(yè)一般性制造業(yè)的貸款，工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)周轉與項目建設受到較大制約，使整個(gè)社會(huì )資金流動(dòng)性減弱，不少企業(yè)出現資金鏈斷裂現象，鐵路發(fā)運困難，企業(yè)原材料及產(chǎn)成品資金占用加大，這些都進(jìn)一步加劇了企業(yè)資金供應緊張的局面。
四、今后的措施和建議
縱觀(guān)xx年，我市工業(yè)企業(yè)在全球金融危機的大背景下努力克服危機帶來(lái)的不利影響，努力創(chuàng )新，積極生產(chǎn)，也取得了一定的成績(jì)。雖然經(jīng)濟效益欠佳，但在危機中我們也看到了振興的希望。最近，國務(wù)院頒發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步支持甘肅經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展的若干意見(jiàn)》(國辦發(fā)〔20xx〕29號)，對支持甘肅經(jīng)濟發(fā)展提出了47條優(yōu)惠政策，xx市作為省會(huì )城市，在新的一年里如何最大限度的享受?chē)业母黜梼?yōu)惠政策，使企業(yè)擺脫困境，走出低谷，轉“�！睘椤皺C”，進(jìn)一步深化國有企業(yè)改革，是我市工業(yè)企業(yè)迫切面對和解決的問(wèn)題。
我們要敢于正視我市工業(yè)發(fā)展中存在的困難和問(wèn)題，如工業(yè)經(jīng)濟規模小、對資源的依賴(lài)性強、增長(cháng)方式粗放，產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度差、產(chǎn)業(yè)聚集度弱、企業(yè)研發(fā)與自主創(chuàng )新能力不強、精深加工產(chǎn)品比重低等不利因素，還要看到我們與發(fā)達地區的差距。因此，我們只有通過(guò)制度、體制、機制的創(chuàng )新，以思想的新解放謀求xx工業(yè)經(jīng)濟發(fā)展的新跨越，進(jìn)而實(shí)現xx的全面崛起。
按照市委、市政-府關(guān)于當前和今后一個(gè)時(shí)期推進(jìn)我市工業(yè)發(fā)展的總體要求，我市工業(yè)經(jīng)濟發(fā)展要堅持以科學(xué)發(fā)展觀(guān)為主題，以結構調整為主線(xiàn)，以提升工業(yè)經(jīng)濟整體水平為目標，堅持量的增長(cháng)和質(zhì)的提高并舉，堅持培育骨干企業(yè)和發(fā)展中小企業(yè)并舉，堅持培育新興產(chǎn)業(yè)和整合提升傳統產(chǎn)業(yè)并舉，走出一條工業(yè)發(fā)展規�；�、經(jīng)濟結構合理化、主導產(chǎn)業(yè)集群化、增長(cháng)方式集約化的xx特色新型工業(yè)化道路。為此，從以下幾個(gè)方面對我市工業(yè)發(fā)展和經(jīng)濟復蘇提出建議和措施：
(一)加強企業(yè)內部管理，節能降耗，增產(chǎn)促銷(xiāo)。
充分利用國家擴大內需，刺激消費增長(cháng)，實(shí)施西部大開(kāi)發(fā)的有利時(shí)機，努力開(kāi)拓市場(chǎng)，抓好企業(yè)內部管理，尤其是企業(yè)財務(wù)管理，健全各種財務(wù)制度，節約費用開(kāi)支，向產(chǎn)品要效益，向管理要效益。另外，要加強企業(yè)內部管理與監督，盡量減少不良投資，拓寬銷(xiāo)售渠道，盤(pán)活存量資產(chǎn)，提高資金使用效益。
(二)調整產(chǎn)品結構，加大技術(shù)改造力度，確保優(yōu)勢企業(yè)發(fā)展。
市級工業(yè)企業(yè)大都維持簡(jiǎn)單的低水平加工生產(chǎn)，根本無(wú)能力進(jìn)行技術(shù)改造。為了適應日益變化的市場(chǎng)，企業(yè)應積極研究市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，爭取資金生產(chǎn)出適銷(xiāo)對路的產(chǎn)品，激發(fā)職工的積極性和創(chuàng )造性。xx年，我們也對于一些利稅大戶(hù)進(jìn)行了資金扶持，以貼息和補助資金的形式給予xx高壓閥門(mén)有限公司、xx佛慈制藥股份有限公司、xx宏建建材集團有限公司、xx聯(lián)合重工有限責任公司，xx藍天浮法玻璃股份有限公司一定項目資金支持，解決了部分企業(yè)資金的壓力和困難，為企業(yè)注入了新的活力。
(三)加大改革力度，大力發(fā)展第三產(chǎn)業(yè)，培育新的經(jīng)濟增長(cháng)點(diǎn)。
要繼續深化企業(yè)改革，加大改革力度，對已經(jīng)改革的企業(yè)要進(jìn)一步完善、規范。企業(yè)應根據各自實(shí)際，選擇適合本企業(yè)發(fā)展的路子，要大力發(fā)展第三產(chǎn)業(yè)，利用交通便利、客流量大的特點(diǎn)，發(fā)展飲食及其他商業(yè)。
(四)大力實(shí)施出城入園，積極引導國有企業(yè)尋求新的發(fā)展空間。
為優(yōu)化工業(yè)布局，加快產(chǎn)業(yè)結構調整和土地資源的有效整合，實(shí)現城市化和工業(yè)化的協(xié)調發(fā)展，創(chuàng )造良好的社會(huì )經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境，鼓勵企業(yè)“出城入園”、退城進(jìn)郊，進(jìn)行搬遷改造。按照已出臺的《xx市工業(yè)企業(yè)出城入園搬遷改造專(zhuān)項資金管理暫行規定》的文件精神，進(jìn)一步推動(dòng)企業(yè)出城入園工作。今后，工業(yè)發(fā)展要以產(chǎn)業(yè)鏈延伸與產(chǎn)業(yè)集群培育、企業(yè)“出城入園”與園區建設為重點(diǎn)，加快工業(yè)經(jīng)濟優(yōu)化升級，努力形成以高新技術(shù)為先導、裝備制造業(yè)為支撐的新型工業(yè)體系。
(五)加大資金投入，做大做強企業(yè)。
在積極爭取國家和省上各項扶持企業(yè)發(fā)展資金的同時(shí)，市財政要在市級財力十分緊張的情況下，面對增支和減收的雙重困難，盡量壓縮支出，增加扶持企業(yè)的各項資金。在扶優(yōu)扶強專(zhuān)項資金、非公發(fā)展專(zhuān)項資金、小額擔保貸款貼息資金、安全生產(chǎn)專(zhuān)項資金等方面給予企業(yè)支持。尤其對于一些節能重點(diǎn)工程、高效節能產(chǎn)品和節能技術(shù)推廣等項目，要加大財政資金傾斜力度，拓寬境內外融資途徑，鼓勵和引導社會(huì )、企業(yè)各方面加大對節能減排資金的投入。
(六)加快實(shí)施國有資本經(jīng)營(yíng)預算制度。
根據《甘肅省人民政-府關(guān)于實(shí)行國有資本經(jīng)營(yíng)預算的試行意見(jiàn)》(甘政發(fā)[20xx]31號)和《甘肅省省屬企業(yè)國有資本收益收取管理暫行辦法的通知》(甘財企[20xx]83號)的文件精神，市政-府已經(jīng)出臺并下發(fā)《xx市人民政-府關(guān)于實(shí)行國有資本經(jīng)營(yíng)預算的試行意見(jiàn)》(蘭政發(fā)[xx]94號)，我局和市國資委已聯(lián)合下發(fā)《xx市屬企業(yè)國有資本收益收取管理暫行辦法》(蘭財企[xx]92號)，這標志著(zhù)我市國有資本經(jīng)營(yíng)預算工作已正式啟動(dòng)。目前，國有資本經(jīng)營(yíng)預算編制工作正在有序進(jìn)行，待市國資委上報后我局予以批復。國有資本經(jīng)營(yíng)預算的實(shí)施，將為企業(yè)下一步資產(chǎn)重組和進(jìn)一步發(fā)展提供充足的收入來(lái)源和資金保障。
我市工業(yè)企業(yè)在市委、市政-府的正確領(lǐng)導下，按照“工業(yè)強市”和“繼續解放思想，推動(dòng)科學(xué)發(fā)展”的戰略目標，進(jìn)一步解放思想、更新觀(guān)念、轉變經(jīng)營(yíng)機制。通過(guò)企業(yè)改革，完善企業(yè)法人治理結構，內抓管理、外促效益，部分改制企業(yè)初見(jiàn)成效，盡顯活力。財政部門(mén)也在加強企業(yè)財務(wù)管理、減輕企業(yè)負擔方面做了大量細致的工作。
同時(shí)，在國企改革、資產(chǎn)重組、調整企業(yè)產(chǎn)品結構、加大財政資金扶持力度和狠抓項目建設方面，積極籌措資金，把有限的資金用在企業(yè)最需要、最迫切的地方，企業(yè)財務(wù)工作取得了一定成效。但是，由于大部分市級工業(yè)企業(yè)基礎薄弱，設備落后老化，產(chǎn)品更新?lián)Q代滯后，結構調整緩慢等原因，整體經(jīng)濟效益不高，市場(chǎng)競爭乏力，銷(xiāo)售疲軟，債務(wù)負擔加重，冗員較多，給政-府和企業(yè)帶來(lái)了較大壓力。
總之，政-府職能部門(mén)和各企業(yè)要繼續按照市委、市政-府的統一要求和部署，以改革之舉辦特別之事，以創(chuàng )新之舉推動(dòng)發(fā)展，站在全局和時(shí)代的高度，切實(shí)把解放思想作為新的歷史起點(diǎn)推動(dòng)企業(yè)改革發(fā)展。進(jìn)一步抓好改革開(kāi)放，落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀(guān)，從而促進(jìn)我市工業(yè)經(jīng)濟又好又快發(fā)展。
收入分析報告3
今年以來(lái)，我縣非稅工作在縣委、縣政府和財政局的領(lǐng)導下在市非稅局的指導下，深入學(xué)習實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀(guān)，全面推進(jìn)非稅收入管理向精細化、規范化和科學(xué)化方向邁進(jìn)，不斷提高非稅收入管理水平，進(jìn)一步強化征管，嚴格票據管理，繼續深化“收支兩條線(xiàn)”，大力組織收入，非稅收入再創(chuàng )歷史佳績(jì)，實(shí)現了平穩增長(cháng)。
一、全年非稅收入完成情況
全縣非稅收入累計完成6746萬(wàn)元，比去年同期增收1063萬(wàn)元，同比增長(cháng)18.7%，保持了非稅收入平穩增長(cháng)。其中：納入財政一般預算管理的非稅收入完成2265萬(wàn)元，比去年同期增加482萬(wàn)元，增長(cháng)27%；納入基金預算管理非稅收入完成693萬(wàn)元，比去年同期增加285萬(wàn)元,增長(cháng)69.9%；納入財政專(zhuān)戶(hù)管理的非稅收入完成3788萬(wàn)元,比去年同期增加296萬(wàn)元,增長(cháng)8.5%。其主要特點(diǎn)是：
1、非稅收入的增長(cháng)，彌補了稅收收入增長(cháng)的不足。全年納入一般預算收入的非稅收入完成2265萬(wàn)元，占大口徑收入11548萬(wàn)元的19.6%，占地方財政收入5663萬(wàn)元的40%。有利彌補了稅收收入的不足，非稅收入在財政收入中的地位顯得越來(lái)越重要。
2、非稅收入各項目收入結構各有特點(diǎn)。全年非稅完成6746萬(wàn)元，分項目看，政府性基金完成693萬(wàn)元，占非稅總量的10.3%；專(zhuān)項收入完成238萬(wàn)元，占非稅總量的3.5%；行政事業(yè)性收費完成538萬(wàn)元，占非稅總量的8%；罰沒(méi)收入完成339萬(wàn)元，占非稅總量的5%；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入完成514萬(wàn)元，占非稅總量的7.6%；其他收入636萬(wàn)元，占非稅總量的9.4%；納入專(zhuān)戶(hù)管理的預算外收入完成3788萬(wàn)元，占非稅總量56%。
在納入一般預算的非稅收入2265萬(wàn)元中，專(zhuān)項收入、行政事業(yè)性收費、罰沒(méi)收入、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、其他收入分別占10.5%、23.7%、15%、22.7%、28.1%。從這一結構看，其他收入是納入一般預算非稅收入的主要來(lái)源，在總量中所占份額優(yōu)為突出，是拉動(dòng)非稅增長(cháng)的主要因素。
二、非稅收入增減因素分析：
�。ㄒ唬╊A算內行政事業(yè)性收費增減因素
納入財政預算的行政事業(yè)費完成538萬(wàn)，與上年同期375萬(wàn)元相比增收163萬(wàn)元，增長(cháng)43.5%。
收入增加因素：主要是今年非稅局加強征收管理，執收各部門(mén)加大征收力度，使收入大幅度增加。從執收單位和項目分析看：農業(yè)部門(mén)中的農技中心田檢費增收20萬(wàn)元；農機局的農機監理費增收2萬(wàn)元；計生局的社會(huì )撫養費增收49萬(wàn)元；畜牧局的檢疫費增收8萬(wàn)元，國土資源局的土地權屬調查費增收1萬(wàn)元；城建部門(mén)的防空建設費增收26萬(wàn)元；房屋權登記費增收14萬(wàn)元；法院訴訟費增收21萬(wàn)元，人事局的勞動(dòng)技能鑒定費增收3.5萬(wàn)元，公務(wù)員報名考試費及檔案管理費增收6.5萬(wàn)元（其中5萬(wàn)元檔案管理費去年是在專(zhuān)戶(hù)中管理的，今年納入預算管理）；物價(jià)局年審費增收5萬(wàn)元。盡管個(gè)別部門(mén)收入有所減收，但以上單位的收入增加是行政事業(yè)性收費增收的主要因素。
�。ǘ┱曰鹗杖朐鰷p因素
政府性基金完成693萬(wàn)元，與上年同期408萬(wàn)元相比增收285萬(wàn)元，增長(cháng)69.9%。
收入增收因素：主要是我縣今年啟動(dòng)大沙河工程建設項目，使城區邊緣部分閑置土地大幅度增值，拉動(dòng)了房地產(chǎn)建設規模，四季度土地出讓金收入大幅增加，使全年收入與上年同期372萬(wàn)元相比增收267萬(wàn)元，同時(shí)，殘疾人保障金比去年同27萬(wàn)元相比增收14萬(wàn)元，育林基金比去年同期10萬(wàn)元相比增收3萬(wàn)元，這都是政府性基金大幅度增收的因素。
�。ㄈ┝P沒(méi)收入增減因素
罰沒(méi)收入累計完成339萬(wàn)元，與上年同期424萬(wàn)元相比減收85萬(wàn)元，降低20%。
收入減收因素：主要是去年收入中有臨澤一中亂收補課費罰款172萬(wàn)元，這一因素是罰沒(méi)收入比去年同期減收的主要原因。盡管今年交警罰款比去年增加35萬(wàn)元、公安罰款比去年增加35萬(wàn)元、法院罰款比去年增加2萬(wàn)元、檢察院罰款比去年增加16萬(wàn)元、但罰沒(méi)收入還是比去年同期減收。如果剔除去年臨澤一中亂收補課費罰款172萬(wàn)元這一因素，罰沒(méi)收入比去年同期還是增收的，增收87萬(wàn)元。
�。ㄋ模﹪匈Y源（資產(chǎn)）有償使用收入完成514萬(wàn)元，與上年同期247萬(wàn)元相比增收267萬(wàn)元，增長(cháng)108.1%。
增長(cháng)的主要原因是廉租房出售收入250萬(wàn)元，行政單位國有資產(chǎn)出租收入82萬(wàn)元，這兩項收入是去年都沒(méi)有的，這是國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入增加的主要因素。
�。ㄎ澹┢渌杖胪瓿�636萬(wàn)元，與上年同期356萬(wàn)元相比增收280萬(wàn)元，增長(cháng)78.7%。增長(cháng)的主要原因是一次性捐增收入大幅度增加，在收入總額中占552萬(wàn)元。
�。⿲�(zhuān)項收入完成238萬(wàn)元，與上年同期381萬(wàn)元相比減收143萬(wàn)元，降低37.5%。
減收的主要因素是受?chē)H、國內經(jīng)濟蕭條影響，工礦企業(yè)停產(chǎn)或半停產(chǎn)，經(jīng)濟效益下滑，投資力度不夠，使稅收收入下降，從而影響教育費附加等收入的減收。從具體項目分析看：去年排污費收入78萬(wàn)元，今年40萬(wàn)元，減少38萬(wàn)元；水資源費收入去年11萬(wàn)元，今年收入年底沒(méi)有及時(shí)入帳；去年教育費附加收入197萬(wàn)元，今年173萬(wàn)元，減少24萬(wàn)元；去年探礦權、采礦權價(jià)款收入95萬(wàn)元，今年24萬(wàn)元，減少71萬(wàn)元；這是專(zhuān)項收入減收的主要原因。
�。ㄆ撸╊A算外收入增減因素
預算外收入累計完成3788萬(wàn)元，與上年同期3492萬(wàn)元相比，增加296萬(wàn)元，增長(cháng)8.5%。
收入增加因素：一是農業(yè)部門(mén)比上年多收8萬(wàn)元；二將往年教育體育局資金管理中心管理的農村中小學(xué)幼兒園保教費及學(xué)校經(jīng)營(yíng)收入，今年全部納入縣財政專(zhuān)戶(hù)管理，使教育系統收入比上年多收274萬(wàn)元，這是教育收費項目逐步減少，義務(wù)教育階段學(xué)雜費取消的情況下，教育收費增長(cháng)的主要原因。三是新型農村合作醫療制度的進(jìn)一步落實(shí)，醫院及基層鄉鎮衛生院就醫人數大幅增加，門(mén)珍和藥品差價(jià)收入逐步增加，使衛生部門(mén)收入比去年同期多收40多萬(wàn)元。四是廣播局加大收視費征收力度，使收入比去年同期多收17萬(wàn)元。盡管個(gè)別單位收入比去年有所減收，但總收入比上年同期大幅增收。
三、非稅票據管理情況
財政票據不僅是非稅收入征管的重要環(huán)節，也是非稅收入源頭控制的重要手段。今年，我們進(jìn)一步規范非稅收入票據的保管、發(fā)放、購領(lǐng)、使用、核銷(xiāo)等日常管理，嚴把票據使用核銷(xiāo)關(guān)，堅持“分次限量、核舊領(lǐng)新、票款同步”的原則，實(shí)行專(zhuān)人、專(zhuān)賬、專(zhuān)柜、專(zhuān)庫管理。對票據使用和管理進(jìn)行經(jīng)常性檢查。并對行政事業(yè)單位票據實(shí)行年檢制度，對票據使用嚴格要求，不得串用、借用票據，特別對往來(lái)票據進(jìn)行嚴格審核，及時(shí)發(fā)現糾正用往來(lái)結算票據收取非稅的錯誤做法，對往來(lái)結算收據用量較小的單位，實(shí)行財政代開(kāi)。杜絕了往來(lái)票據使用中的違規行為�；旧蠈�(shí)現了“以票管費”目標，全年共發(fā)放各類(lèi)票據6676本，核銷(xiāo)5870本，目前票據還在核銷(xiāo)當中。今后，我們將繼續推進(jìn)規范化管理水平，加強財政票據稽查，努力建立財政票據全程監督管理體系，切實(shí)發(fā)揮財政票據的`源頭控制作用，進(jìn)一步加強政府非稅收入的管理與改革，為完善公共財政收入體系做出新的貢獻。
四、存在的主要問(wèn)題
一是宣傳培訓不夠，個(gè)別部門(mén)對政府非稅收入認識不到位；對非稅收入的財政屬性缺乏足夠認識，未能從根本上實(shí)現非稅收入資金“國家所有、政府調控、財政管理”的三權歸位；
二是非稅各項管理制度不健全，一些部門(mén)和單位收入來(lái)源不規范，亂收費、亂罰款和隨意集中下屬單位資金的問(wèn)題屢禁不止，多頭開(kāi)設銀行賬戶(hù)，過(guò)渡性賬戶(hù)沒(méi)有完全撤銷(xiāo)。截留和隱瞞應繳財政專(zhuān)戶(hù)資金，非稅收入不繳財政專(zhuān)戶(hù)，自收自支或坐收坐支的現象依然存在。
三是非稅征管力量薄弱，監督檢查跟不上，且現有管理人員沒(méi)有得到過(guò)系統的非稅知識培訓，人員搭配不合理，不能滿(mǎn)足非稅征管需要。
五、政府非稅收入征管下一步工作思路
一是繼續宣傳落實(shí)《甘肅省政府非稅收入管理條例》，逐步完善政府非稅收入管理體系，將非稅收入管理改革推向深入。
二是緊密結合實(shí)際，研究制定非稅收入管理的相關(guān)制度和工作規程。下發(fā)規范管理的相關(guān)文件，加大對非稅收入征管工作的管理和指導，推進(jìn)全縣非稅收入征管工作再上新臺階。
三是繼續規范和加強財政票據管理，清理銷(xiāo)毀收費管理局成立以來(lái)保管到期票據，并從“購領(lǐng)，使用、核銷(xiāo)、保管、監督”五個(gè)環(huán)節實(shí)現票據管理精細化。
四是加大監督稽查力度，確保非稅收入依法征收、依法管理。按照《甘肅省政府非稅收入管理條例》和《財政票據檢查工作規范》的要求，加大專(zhuān)項檢查與重點(diǎn)檢查，進(jìn)一步強化非稅收入監督，真正達到以檢查促征管的目的，為深化和完善政府非稅收入管理營(yíng)造了良好的社會(huì )氛圍。
五是結合“金財”工程建設，積極爭取搭建非稅信息化管理軟件，及早實(shí)現財政、銀行、執收單位的適時(shí)聯(lián)接，提高非稅收入的征管力度和征管效率，降低征管成本，增強征繳過(guò)程的透明度，實(shí)現政府非稅收入征管信息化，為推動(dòng)縣域經(jīng)濟平穩較快增長(cháng)發(fā)揮更大作用。
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