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中小企業(yè)融資調查報告（通用10篇）
在學(xué)習、工作生活中，需要使用報告的情況越來(lái)越多，我們在寫(xiě)報告的時(shí)候要注意涵蓋報告的基本要素。其實(shí)寫(xiě)報告并沒(méi)有想象中那么難，下面是小編精心整理的中小企業(yè)融資調查報告，僅供參考，大家一起來(lái)看看吧。
中小企業(yè)融資調查報告 1
在今年的兩會(huì )上，中小企業(yè)融資問(wèn)題引起了政協(xié)委員們的高度重視。目前，中國非公企業(yè)和中小企業(yè)已經(jīng)從"草根經(jīng)濟"成為國民經(jīng)濟的重要組成部分，其gdp占全國的50%，承擔了全社會(huì )就業(yè)的60%至70%。國內66%的中小企業(yè)面臨中小企業(yè)融資困難，而歐盟國家只有13%的企業(yè)認為中小企業(yè)融資是首要問(wèn)題。全球經(jīng)濟危機還在繼續蔓延，中小企業(yè)作為我國國民經(jīng)濟的重要組成部分，如何充分發(fā)揮他們對經(jīng)濟的推動(dòng)作用，解決其融資難的問(wèn)題成為關(guān)鍵。
一、中小企業(yè)融資現狀分析
據央行的一份調查顯示，截至20xx年10月末，全國金融機構中小企業(yè)貸款余額11.5萬(wàn)億元，同比增長(cháng)12.9%，占各項貸款余額的38.4%，占企業(yè)貸款余額52.8%。而據20xx年8月末的調查數據，中小企業(yè)貸款余額為11.4萬(wàn)億元，同比增長(cháng)12.5%，占各項貸款余額的38.9%，占企業(yè)貸款余額的53.4%。
同時(shí)，適度寬松的貨幣政策操作正在引導金融機構加大對中小企業(yè)的貸款支持。xx年9月以來(lái)，中國人民銀行連續下調基準利率和法定存款準備金率，特別是對中小金融機構法定存款準備金率的下調力度更大，積極引導金融機構加大對中小企業(yè)貸款的支持。截至20xx年10月末，中小企業(yè)貸款增長(cháng)速度為12.9%，比兩個(gè)月前回升了0.4個(gè)百分點(diǎn)，比同期全部貸款增速的回升幅度高了0.1個(gè)百分點(diǎn)。中小企業(yè)貸款月均新增額由20xx年前8月同比少增110億元，轉為20xx年9月、10月月均同比多增224億元。隨著(zhù)適度寬松貨幣政策的逐步實(shí)施，未來(lái)中小企業(yè)貸款增長(cháng)速度有望繼續上升。
另外，大中型銀行仍然占據中小企業(yè)貸款市場(chǎng)的主導地位。20xx年10月末，國有、股份制和政策性銀行對中小企業(yè)貸款占全部中小企業(yè)貸款余額的72.6%，主要金融機構占據中小企業(yè)貸款市場(chǎng)的主要份額。世界銀行20xx年的一份報告表明，國際大銀行在中小企業(yè)貸款中扮演了越來(lái)越重要的`角色。在美國，大、中、小型銀行對中小企業(yè)提供的貸款分布較為均衡。美國國家小企業(yè)協(xié)會(huì )在20xx年發(fā)布的一份報告指出，108家資產(chǎn)規模在100億美元以上的大銀行提供了44.7%的中小企業(yè)貸款，55.3%的中小企業(yè)貸款由其他7455家中小銀行提供。
二、中小企業(yè)融資難的成因
1、中小型企業(yè)規模小、信息透明度低、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險大
目前，我國中小企業(yè)在發(fā)展中存在的主要問(wèn)題很多。比如規模上，中小企業(yè)以"小企業(yè)"為主，相當數量的中小企業(yè)生命周期短，破產(chǎn)率高;大多匯聚在大中型企業(yè)的產(chǎn)業(yè)鏈條之上;中小企業(yè)的現金流長(cháng)期處于較低水平，貨款回收、資金周轉周期較長(cháng);大量中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)有待進(jìn)一步規范;在中小企業(yè)融資結構中，銀行貸款依舊是主渠道等。
2、金融機構創(chuàng )新不足，融資體系不完善
從間接融資的方面看，現階段，中國僅有20%的國內金融資源，投向經(jīng)濟貢獻率達50%以上的中小企業(yè)。盡管目前銀行放松信貸的步伐在加快，但當前有關(guān)服務(wù)于中小企業(yè)的間接融資組織體系仍不完善，機制和信貸產(chǎn)品缺乏針對性的問(wèn)題仍十分突出。目前很多地方根本就沒(méi)有適宜于中小企業(yè)發(fā)展的社區銀行、合作銀行。銀行對授信客戶(hù)的準入門(mén)檻較高，多數中小企業(yè)達不到銀行規定的貸款基本條件。
從直接融資的方面看，由于中小企業(yè)板市場(chǎng)規模較小，加之目前a股市場(chǎng)走勢不景氣，資本市場(chǎng)對中小企業(yè)的支持力度仍相對偏弱。
3、第三方信用擔保實(shí)力普遍較弱
從促進(jìn)中小企業(yè)信貸的信用擔保方面看，在當前嚴峻的金融、經(jīng)濟形勢下，信用擔保機構作為銀、企的橋梁和紐帶，在增強企業(yè)信用、緩解中小企業(yè)融資難、促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展等方面，作用越來(lái)越顯著(zhù)。有數據顯示，截至20xx年底，全國中小企業(yè)信用擔保機構有3700多家，籌集擔保資金總額逾1770億元，累計為70萬(wàn)戶(hù)中小企業(yè)提供擔�？傤~1.35萬(wàn)億元。
但是，由于現行信用擔保體系仍存在一些缺陷，尤其是擔保公司普遍實(shí)力弱、成本高、風(fēng)險大，因而其在中小企業(yè)融資過(guò)程中，發(fā)揮的作用仍然有限。
中小企業(yè)融資調查報告 2
為了解我縣中小企業(yè)融資面臨的困難和問(wèn)題，縣市場(chǎng)監管局通過(guò)電話(huà)訪(fǎng)談、實(shí)地調查等方式，以不同行業(yè)的中小企業(yè)為對象進(jìn)行隨機調查�，F將調查情況報告如下。
一、主要問(wèn)題
�。ㄒ唬┱邎绦杏衅�。部分中小企業(yè)感受惠企政策落實(shí)力度不夠，落實(shí)下來(lái)較慢，對企業(yè)幫助不大。在貸款利率方面，部分企業(yè)感受到銀行優(yōu)惠力度與政府公布的優(yōu)惠措施有偏差。
�。ǘ┤谫Y渠道單一。
一是我縣絕大多數民營(yíng)企業(yè)規模小，達不到上市門(mén)檻，融資主要方式為銀行貸款和民間借貸。
二是部分中小企業(yè)的資金主要來(lái)源于自身積累。融資渠道窄已成為制約中小企業(yè)發(fā)展的一個(gè)突出問(wèn)題。
�。ㄈ┬畔⒉粚ΨQ(chēng)。中小企業(yè)和金融部門(mén)及社會(huì )各方之間的信息不對稱(chēng)。與大企業(yè)相比，小企業(yè)規模小利潤低，但對銀行來(lái)說(shuō)，其貸款程序和人員需求基本相同，從整體看，放貸中小企業(yè)其經(jīng)營(yíng)成本和監督費用會(huì )上升，銀行放貸收益不合算。中小企業(yè)缺乏規模經(jīng)濟效益，對銀行沒(méi)有吸引力。
二、建議意見(jiàn)
�。ㄒ唬┞鋵�(shí)融資政策。各銀行監管部門(mén)要認真落實(shí)國家關(guān)于扶持中小企業(yè)發(fā)展的融資政策，對所轄區域的銀行進(jìn)行督促，要求銀行在開(kāi)展中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)時(shí)拋開(kāi)企業(yè)規模因素，做到對所有中小企業(yè)一視同仁，讓小微企業(yè)也能享受到正規、正常利率的銀行貸款。
�。ǘ┴S富融資渠道。
一是金融機構積極培養有信貸資金需求的企業(yè)，主動(dòng)服務(wù)上門(mén)，助企業(yè)規范經(jīng)營(yíng)和管理。根據中小企業(yè)發(fā)展趨勢和資金需求研究創(chuàng )新金融產(chǎn)品，有效支持企業(yè)發(fā)展，以此促進(jìn)企業(yè)和銀行互利雙贏(yíng)。
二是政府及有關(guān)部門(mén)要制定相關(guān)的'融資政策，為個(gè)中小企業(yè)營(yíng)造一個(gè)公平、正常的信貸環(huán)境，扶持其快速、健康發(fā)展，切實(shí)解決個(gè)體工商戶(hù)貸款難、擔保難的問(wèn)題，為中小企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)、高效的金融服務(wù)。
�。ㄈ┘哟蠓龀至Χ�。政府主管部門(mén)推動(dòng)銀企合作，加大對中小企業(yè)的扶持力度。相關(guān)部門(mén)及金融機構通過(guò)座談會(huì )、實(shí)地調研等方式，了解中小企業(yè)融資需求，建立中小企業(yè)融資臺賬。針對中小企業(yè)貸款特點(diǎn)，增設中小企業(yè)監管部門(mén)，實(shí)行不同于大企業(yè)金融業(yè)務(wù)的監管。同時(shí)加大對中小企業(yè)人才培養力度和人力資源的合理利用，創(chuàng )造融資創(chuàng )業(yè)環(huán)境。
中小企業(yè)融資調查報告 3
根據省工商聯(lián)開(kāi)展“進(jìn)萬(wàn)家民企，促跨越發(fā)展”活動(dòng)的要求，縣工商聯(lián)于今年4月初，利用半個(gè)月時(shí)間深入到全縣7個(gè)鄉鎮對20家小微企業(yè)開(kāi)展調研。通過(guò)廣泛地走訪(fǎng)座談，充分了解企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、聽(tīng)取企業(yè)的意見(jiàn)和建議，基本摸清了全縣小微企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，以及小微企業(yè)發(fā)展存在的困難和制約因素，在調查研究和綜合分析基礎上，提出了我們的建議和對策。
一、我縣小微企業(yè)發(fā)展總體情況和特點(diǎn)
�。ㄒ唬┛傮w情況
據初步統計，截止20xx年底，遠安縣共有小微企業(yè)198家，占全部工業(yè)企業(yè)的75%；小微企業(yè)職工人數5878人，占全部工業(yè)企業(yè)職工人數的22.4%；完成銷(xiāo)售收入66260萬(wàn)元，占全部工業(yè)企業(yè)的2.8%；實(shí)現稅金占全部工業(yè)企業(yè)的6%左右。
分行業(yè)看，全縣198家小微企業(yè)中有：煤炭開(kāi)采58家，磷礦開(kāi)采15家，銅礦開(kāi)采1家，煤磷礦開(kāi)采占小微企業(yè)的比重為37.4%；磷化工9家，新型建材18家，機械制造8家，塑料制品4家，小水電18家，農產(chǎn)品加工28家。
調查情況表明，小微企業(yè)已成為推動(dòng)我縣民營(yíng)經(jīng)濟發(fā)展、促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結構升級的重要力量，在促進(jìn)資源優(yōu)化配置，探索創(chuàng )新、吸納就業(yè)、穩定社會(huì )等方面具有不可或缺的作用，已成為衡量縣域經(jīng)濟活力的主要標志。
我縣小微企業(yè)運行狀況總體上是健康有序的，發(fā)展勢頭良好，表現為三個(gè)“進(jìn)一步”：發(fā)展速度進(jìn)一步加快，產(chǎn)業(yè)結構進(jìn)一步優(yōu)化，所占比重進(jìn)一步提高。調查表明，我縣小微企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常、生產(chǎn)線(xiàn)基本全部運行，企業(yè)用工滿(mǎn)員達到90%以上，只有個(gè)別企業(yè)生產(chǎn)開(kāi)工不足，有設備閑置現象，沒(méi)有停工停產(chǎn)和破產(chǎn)倒閉企業(yè)，經(jīng)受住了國際金融動(dòng)蕩和全球經(jīng)濟下滑帶來(lái)的負面影響和沖擊。
�。ǘ┪铱h小微企業(yè)發(fā)展特點(diǎn)
經(jīng)過(guò)近幾年的發(fā)展，我縣小微企業(yè)逐步由小生產(chǎn)走向大生產(chǎn)，從小產(chǎn)業(yè)走向大產(chǎn)業(yè)，從小市場(chǎng)走向大市場(chǎng)，呈現出自身鮮明的特點(diǎn)。
1、依托自然資源，配套、服務(wù)支柱企業(yè)。我縣小微企業(yè)既參與資源開(kāi)發(fā)，又服務(wù)配套支柱企業(yè)發(fā)展，與大企業(yè)相互依存，又相互促進(jìn)。一方面我縣小微企業(yè)無(wú)一不是發(fā)揮比較優(yōu)勢、立足豐富的自然資源發(fā)展起來(lái)的，90%以上的小微企業(yè)都是資源型企業(yè)。
另一方面，相當一部分小微企業(yè)都是圍繞磷化工、新型建材、機械加工、食品醫藥等四大支柱產(chǎn)業(yè)配套發(fā)展，成為支柱企業(yè)和龍頭企業(yè)的有益補充和重要配套，在服務(wù)支柱產(chǎn)業(yè)過(guò)程中，實(shí)現小微企業(yè)自身的發(fā)展壯大。比如河口木器廠(chǎng)為盼盼安居門(mén)業(yè)公司提供木方等配套產(chǎn)品，金祥塑料制品公司為全縣食用菌產(chǎn)業(yè)提供食用菌袋和為東圣集團生產(chǎn)包裝袋，一些小磷肥企業(yè)利用大企業(yè)富余的中低品位的磷礦石生產(chǎn)復合肥料等等，既延伸了產(chǎn)業(yè)鏈，又提高了資源配置效率。
2、特色產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢突出。全縣小微企業(yè)分布廣、市場(chǎng)前景廣闊，形成了獨特的產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢。比如磷化工，機械加工，新型建材，以食用菌產(chǎn)業(yè)為龍頭的.農產(chǎn)品加工業(yè)，群體規模不斷擴張，集聚效應不斷顯現，形成了較強的產(chǎn)業(yè)集聚力和品牌優(yōu)勢，在縣域經(jīng)濟發(fā)展中占據著(zhù)重要地位，發(fā)揮著(zhù)越來(lái)越重要的作用。
3、成長(cháng)快、活力強。近年來(lái)縣委縣政府出臺了一系列激勵措施，大力實(shí)施“工業(yè)立縣”核心戰略，推動(dòng)礦山開(kāi)采企業(yè)“二次創(chuàng )業(yè)”，激發(fā)全民創(chuàng )業(yè)熱情，同時(shí)大力實(shí)施招商引資，吸引外資進(jìn)入遠安創(chuàng )業(yè)，使小微企業(yè)如雨后春筍般蓬勃發(fā)展，以每年15%的速度增長(cháng)，大部分小微企業(yè)都是近幾年發(fā)展起來(lái)的。
二、我縣加快小微企業(yè)發(fā)展的主要做法
�。ㄒ唬┱J真落實(shí)各項政策措施，全力支持民營(yíng)經(jīng)濟發(fā)展我縣始終高度重視工業(yè)經(jīng)濟發(fā)展，堅持“工業(yè)立縣”核心戰略地位不動(dòng)搖，制定出臺了一系列政策措施，全力支持民營(yíng)工業(yè)發(fā)展，認真貫徹落實(shí)縣人民政府《關(guān)于支持工業(yè)企業(yè)做大做強的意見(jiàn)》、《關(guān)于大力推進(jìn)全民創(chuàng )業(yè)的意見(jiàn)》、《關(guān)于進(jìn)一步優(yōu)化工業(yè)經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境的措施》，為我縣小微企業(yè)發(fā)展創(chuàng )造了廣闊的成長(cháng)空間。
�。ǘ┮匀駝�(chuàng )業(yè)為抓手，激發(fā)小微企業(yè)活力
一是積極引導民間資本圍繞壯大支柱產(chǎn)業(yè)和食用菌、鹿苑茶、沖菜、鳴鳳米等地方特色農產(chǎn)品深加工，支持創(chuàng )業(yè)者依托支柱產(chǎn)業(yè)、龍頭企業(yè)，發(fā)展協(xié)作配套的加工業(yè)、服務(wù)業(yè)、物流業(yè)，形成支柱企業(yè)帶動(dòng)小微企業(yè)、小微企業(yè)助推支柱企業(yè)格局。
二是在網(wǎng)站、電視臺開(kāi)辟“創(chuàng )業(yè)直通車(chē)”欄目，開(kāi)設“全民創(chuàng )業(yè)網(wǎng)”，廣泛宣傳創(chuàng )業(yè)模范典型，激發(fā)群眾創(chuàng )業(yè)熱情，在全縣范圍內掀起創(chuàng )業(yè)高潮。
三是大力實(shí)施“資金回歸”工程，制定優(yōu)惠政策，積極引導在外投資興業(yè)的遠安人回歸家鄉創(chuàng )業(yè)。
四是深入開(kāi)展自主創(chuàng )業(yè)培訓服務(wù)。
�。ㄈ┳�(yōu)化環(huán)境，為工業(yè)經(jīng)濟發(fā)展添活力
一是提高服務(wù)效率。開(kāi)展機關(guān)效能建設，全面落實(shí)服務(wù)承諾，嚴格實(shí)行“一站式審批”、“一條龍”服務(wù)。
二是為企業(yè)用工開(kāi)展定單培訓，提供用工供求信息，緩解企業(yè)“招工難”問(wèn)題。
三是加強協(xié)調，著(zhù)力幫助小微企業(yè)解決資金“瓶頸”問(wèn)題。開(kāi)展銀企合作，促使銀行和企業(yè)成功對接，增加貸款投放量，同時(shí)積極推動(dòng)財政小額貸款擔保公司增資擴股，為民營(yíng)企業(yè)貸款提供擔保。
中小企業(yè)融資調查報告 4
一、當前中小企業(yè)發(fā)展及融資狀況
(一)中小企業(yè)發(fā)展狀況
近年來(lái)，x縣全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀(guān)，努力克服影響發(fā)展的各種困難，堅持把各項工作往深里抓、往實(shí)里做，有效推進(jìn)了中小企業(yè)快速健康發(fā)展。20xx年，全縣中小企業(yè)實(shí)現營(yíng)業(yè)收入661.6億元，同比增長(cháng)22.2%;實(shí)現增加值154.5億元，同比增長(cháng)21.6%;上繳稅金20.7億元，同比增長(cháng)42.3%;完成固定資產(chǎn)投資94.4億元，同比增長(cháng)22.6%。截至目前中小企業(yè)已發(fā)展到2641戶(hù)，從業(yè)人員達7.78萬(wàn)人。
(二)中小企業(yè)融資狀況
自20xx年初以來(lái)，各金融機構繼續加強對中小企業(yè)的金融支持，全縣中小企業(yè)融資占比持續上升。據統計，截至20xx年3月末，全縣中小企業(yè)貸款余額30.5億元，占全縣貸款總量的70%，同比提高了12個(gè)百分點(diǎn)。采取的措施主要有：
一是摸清全縣優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)的底子，作為金融機構信貸工作支持的重點(diǎn)�？h人民銀行與經(jīng)信等部門(mén)聯(lián)合，篩選了以山東利發(fā)煤業(yè)集團公司、x縣春蕾貿易有限公司、山東容商實(shí)業(yè)發(fā)展集團公司等55戶(hù)中小民營(yíng)企業(yè)作為金融部門(mén)信貸工作支持的重點(diǎn)。
二是加強銀企對接合作。通過(guò)舉辦大型銀企對接會(huì )、項目推介會(huì )等形式，有效緩解企業(yè)融資難問(wèn)題。為進(jìn)一步提高銀企項目對接效率，實(shí)現企業(yè)信貸需求信息全覆蓋，推動(dòng)政府以網(wǎng)站為載體，開(kāi)辟了銀企網(wǎng)上對接平臺，建立了銀企對接長(cháng)效機制。截至目前，轄區全部8家銀行業(yè)機構相關(guān)信息、150個(gè)中小企業(yè)重點(diǎn)項目的信貸需求情況已公布在網(wǎng)站上。
三是引導銀行創(chuàng )新服務(wù)手段。目前，全縣各金融機構均建立了中小企業(yè)金融服務(wù)中心，對授信、貸款、貿易融資、票據承兌、貼現、等融資業(yè)務(wù)實(shí)行“一站式”辦理，縮短受理時(shí)間。工行推出了“網(wǎng)貸通”業(yè)務(wù)，建行推出了助保金貸款業(yè)務(wù)，中行推出了“煤貸通寶”煤炭質(zhì)押融資產(chǎn)品。一年來(lái)中行向中小企業(yè)累計辦理“煤貸通寶”質(zhì)押融資1.8億元。農信社在轄內積極探索開(kāi)展了信用聯(lián)盟貸款方式，先后組建了x縣龍騰船舶業(yè)商戶(hù)信用聯(lián)盟、趙廟鄉中小企業(yè)信用聯(lián)盟和付村鎮中小企業(yè)信用聯(lián)明。
目前對中小企業(yè)授信額達1.5億元，已用信1.3億元。四是充分利用保理、國內貿易融資、應收賬款托管及動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押等多渠道融資方式支持中小企業(yè)發(fā)展。20xx年為新能源企業(yè)—山東潤峰集團有限公司發(fā)放股權收益權理財產(chǎn)品2億元，該筆理財產(chǎn)品為山東省第一單成功運作的股權收益權類(lèi)理財產(chǎn)品。
二、中小企業(yè)融資特點(diǎn)
(一)銀行貸款仍是企業(yè)融通資金的主要渠道，但各項成本偏高。
被調查的20戶(hù)企業(yè)中僅有6戶(hù)未取得銀行貸款，70%的企業(yè)通過(guò)銀行貸款獲得了資金。在出現融資需求的時(shí)候，80%的企業(yè)表示會(huì )首先考慮向銀行申請貸款以解決問(wèn)題。但企業(yè)普遍認為當前銀行貸款成本偏高。據調查，多家金融機構對企業(yè)的貸款利率較基準利率上浮30%-40%，如農行對中小企業(yè)的貸款利率為基準利率上浮40%，農村信用社利率一般較基準利率上浮100%。
75%的企業(yè)認為偏高的貸款利率給企業(yè)帶來(lái)了一定財務(wù)負擔。此外，除了傳統的利息支出外，個(gè)別企業(yè)反映，部分銀行在發(fā)放貸款時(shí)，還會(huì )收取和貸款相關(guān)的各種服務(wù)費，如“財務(wù)顧問(wèn)費”、“財務(wù)咨詢(xún)費”或“賬戶(hù)管理費”等項目。而這些支出進(jìn)一步增加了企業(yè)的貸款成本。
(二)流動(dòng)資金貸款易滿(mǎn)足，項目貸款規模較小。
調查顯示，中小企業(yè)銀行貸款中，流動(dòng)資金貸款約占貸款總額的80%，用于企業(yè)購買(mǎi)原材料等日常流動(dòng)性資金需求。65%的企業(yè)表示，向銀行申請貸款時(shí)，流動(dòng)資金類(lèi)貸款比較容易，資金滿(mǎn)足度高，而想要獲得項目貸款的難度較大。能夠獲得中長(cháng)期貸款的多為規模大、實(shí)力強、經(jīng)營(yíng)狀況良好的企業(yè)，如山東潤峰集團有限公司。近年來(lái)，由于原材料和勞動(dòng)力價(jià)格不斷上漲使得企業(yè)資金占用量增加、流動(dòng)性資金需求強烈，流動(dòng)性貸款占比大雖然較為符合這一現實(shí)情況，但難以獲得項目貸款制約了企業(yè)進(jìn)行設備引進(jìn)和廠(chǎng)房擴建，進(jìn)而難以實(shí)現擴大再生產(chǎn)。
(三)中小企業(yè)貸款難問(wèn)題突出。
大部分中小企業(yè)都有融資需求，但滿(mǎn)足度較低。據統計，全縣中小企業(yè)與金融機構有貸款關(guān)系的有530戶(hù)，僅占中小企業(yè)總戶(hù)數的20%，這說(shuō)明有80%的企業(yè)未得到金融部門(mén)的信貸支持，中小企業(yè)“貸款難”問(wèn)題仍然存在。貸款難度大，導致一些中小企業(yè)因項目資金或流動(dòng)資金缺少無(wú)法達產(chǎn)，影響了中小企業(yè)產(chǎn)出的增長(cháng)。
(四)“私貸企用”現象普遍。
企業(yè)獲得銀行貸款難度的增加，使得目前“私貸企用”現象較為普遍�！八劫J企用”就是將以企業(yè)負責人名義取得的銀行貸款用于企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。究其原因，主要在于個(gè)人類(lèi)貸款具有門(mén)檻較低、貸款手續簡(jiǎn)便、銀行放貸風(fēng)險較低的優(yōu)勢，同時(shí)“私貸企用”亦可以避開(kāi)銀行信貸政策對部分行業(yè)，如房地產(chǎn)、“兩高一低”等行業(yè)的信貸資金限制。據統計，僅農村信用社20xx年“私貸企用”貸款累計發(fā)生85筆，金額1.6億元，占農村信用社貸款總量的的5.4%。
(五)民間借貸資金成為中小企業(yè)的重要融資來(lái)源。
在從正規金融機構獲得貸款難度加大的前提下，民間借貸成為中小企業(yè)的重要融資來(lái)源。由于民間借貸資具有融資速度快、信息費用低、利率富有彈性、渠道廣、回收快、資金利用率高等優(yōu)點(diǎn)，較好地發(fā)揮了對中小企業(yè)融資的拾遺補缺作用。20戶(hù)被調查企業(yè)中，發(fā)生民間借貸業(yè)務(wù)的企業(yè)有15戶(hù)，占比高達75%。當前民間融資利率也隨著(zhù)融資難度的加大和銀行的加息大幅提高，目前大部分中小企業(yè)民間借貸月利率多在一分五到二分之間。而在資金需求較為急迫的情況下，部分企業(yè)民間借貸利率甚至達到三分。
三、中小企業(yè)融資難原因分析
(一)企業(yè)方面
1、中小企業(yè)生產(chǎn)規模較小,風(fēng)險抵御能力弱。我縣相當一部分中小企業(yè)資產(chǎn)規模、人員規模與經(jīng)營(yíng)規模都比較小，經(jīng)營(yíng)過(guò)程中抵抗風(fēng)險的能力較弱，無(wú)法有效規避市場(chǎng)風(fēng)險，易受市場(chǎng)影響，開(kāi)拓新的市場(chǎng)難度大。主要表現為管理制度不健全、生產(chǎn)技術(shù)設備落后，發(fā)展潛力不足，沒(méi)有足夠的力量進(jìn)行產(chǎn)品升級和市場(chǎng)拓展、很難消化成本上升帶來(lái)的`壓力等。
2、企業(yè)缺乏有效抵、質(zhì)押物。企業(yè)向銀行申請貸款時(shí)，銀行一般會(huì )要求企業(yè)提供抵押、質(zhì)押等擔保，極少向企業(yè)發(fā)放信用貸款。我縣中小企業(yè)多從事煤炭加工、運銷(xiāo)和商貿業(yè)，絕大多數企業(yè)存在固定資產(chǎn)少、流動(dòng)資產(chǎn)變化快、廠(chǎng)房設備不足以作為貸款抵押物的問(wèn)題，一般很難達到銀行所要求的抵押或擔保條件，獲得貸款的機會(huì )因此大大降低。調查問(wèn)卷顯示，60%的企業(yè)表示曾經(jīng)因為無(wú)有效抵押、質(zhì)押資產(chǎn)而被銀行拒絕貸款。
3、中小企業(yè)財務(wù)管理及財會(huì )信息存在問(wèn)題。中小企業(yè)由于自身條件的限制,不但沒(méi)有健全的財務(wù)制度,其管理者也大多缺乏財務(wù)管理的意識和理念。金融機構普遍反映由于沒(méi)有專(zhuān)門(mén)的財務(wù)管理人員或者財會(huì )人員素質(zhì)不高,導致企業(yè)會(huì )計賬目不清、信息失真，財務(wù)虛假的現象普遍存在。而沒(méi)有真實(shí)可信的財務(wù)報表和良好的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì),使得金融機構無(wú)法從企業(yè)的賬務(wù)處理上辨別出其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的真實(shí)性，難以通過(guò)財務(wù)審核評價(jià)其資信水平、還款能力，自然不愿放貸。
(二)銀行方面
1、銀行貸款規模緊張。一方面，20xx年為貫徹穩健的貨幣政策，央行對存款準備金率前六個(gè)月一直保持著(zhù)“一月一上調”的提升節奏，存款準備率上調到21.5%，同時(shí)又進(jìn)行了三次加息，使一年期貸款利率上調至6.56%。另一方面，20xx年以來(lái),轄區各家銀行存款增幅趨緩,存款外流情況嚴重,僅20xx年x縣金融機構各項存款同比就少增2.58億元。在銀根收緊和存款增長(cháng)乏力兩方面因素的影響下，轄區內金融機構的信貸投放節奏明顯放緩，信貸增量銳減。20xx年x縣金融機構各項貸款同比少增8.26億元，今年一季度貸款增量同比持平。貸款規模緊張使得部分銀行存在“惜貸”心理，更偏好于一些實(shí)力雄厚、資質(zhì)良好的大企業(yè)客戶(hù)。
2、銀行貸款審批繁瑣，附加條件多�？h域金融機構作為其上級行的分支機構，其信貸權限受到一定的制約，存在貸款審批時(shí)間長(cháng)、審批效率低、手續繁瑣等服務(wù)效率相對不高的問(wèn)題。被調查中個(gè)別企業(yè)反映，有的項目已經(jīng)整理并遞交完所有材料，并與銀行磋商完畢，最后卻被告知沒(méi)有額度，造成企業(yè)時(shí)間和精力的浪費。另外，部分企業(yè)反映，銀行放貸往往會(huì )要求企業(yè)預存保證金，如申請一筆50萬(wàn)元的貸款，銀行為企業(yè)授信40萬(wàn)元，要求留存10萬(wàn)元，企業(yè)最后實(shí)際獲得的貸款只有30萬(wàn)元。還有部分銀行還會(huì )向企業(yè)提出在貸款行開(kāi)辦結算賬戶(hù)、購買(mǎi)理財產(chǎn)品、或者為銀行拉存款等附加條件。這些附件條件的存在，不僅使企業(yè)獲得的實(shí)際貸款數額減少，也增加了企業(yè)的財務(wù)負擔。
3、銀行信貸政策制約。各金融機構出于風(fēng)險管理的需要，會(huì )制定本行信貸管理和信貸投放政策，使得部分企業(yè)因政策原因難以取得信貸支持。如20xx年建行上級部門(mén)提高船舶制造產(chǎn)業(yè)的信貸投放要求，使得我縣發(fā)展較好的航宇船舶修造有限公司難以獲得建行的信貸支持。再如由于農行對貸款實(shí)行收回責任追究并嚴格考核獎罰，使得信貸人員對營(yíng)銷(xiāo)管理中小企業(yè)貸款的積極性不高，也制約了貸款的投放。
(三)政府方面
1、政府支持力度有待加強。近年來(lái),從中央政府到地方各級政府雖然出臺了一系列有關(guān)扶持中小企業(yè)的政策措施,為中小企業(yè)提供一定的財政補貼、實(shí)行稅收優(yōu)惠等,但是這些措施并不能從根本上解決中小企業(yè)融資不足的問(wèn)題,而且政府的很多政策并沒(méi)有得到有效的協(xié)調和鏈接,缺乏相關(guān)的法律法規來(lái)配合。另外，目前下發(fā)的一些要求銀行機構增加對中小企業(yè)的信貸投入、支持中小企業(yè)的合理資金需求的指導性文件，對銀行機構既缺乏束縛力，也沒(méi)有體現對銀行的優(yōu)惠，不利于增強銀行的積極性。
2、沒(méi)有建立一個(gè)完善的擔保體系，信貸支持輔助體系有待加強。中小企業(yè)信用擔保機構是政府扶持中小企業(yè)發(fā)展的重要的社會(huì )化服務(wù)體系。就我縣而言，目前仍未構建以政府牽頭成立的擔保機構和小額貸款公司，缺乏適合中小企業(yè)信貸特點(diǎn)的融資擔保體制，使得很多中小企業(yè)因無(wú)有效的擔保而無(wú)法取得銀行信貸支持，客觀(guān)上限制了中小企業(yè)的融資渠道和融資能力。
四、對策建議
(一)企業(yè)層面
1、要規范企業(yè)內部管理，加強財務(wù)核算和日常核算，健全企業(yè)財務(wù)管理制度，提升企業(yè)財務(wù)報表的質(zhì)量和可信度。
2、企業(yè)要積極吸納專(zhuān)業(yè)人才，加強管理水平，通過(guò)調整產(chǎn)品結構，提高產(chǎn)品檔次、技術(shù)含量和附加值，提高市場(chǎng)競爭能力，增強企業(yè)整體實(shí)力。
3、要強化信用意識，注重自身信用的積累和維護，樹(shù)立守信用、重履約的企業(yè)形象，為獲得金融機構信貸支持創(chuàng )造條件。
4、企業(yè)應根據自身發(fā)展所處的內外環(huán)境，利用不同的融資渠道，根據不同階段對資金的需求與獲得資金的可能性進(jìn)行分析，充分利用各種融資方式，采用不同的融資組合，解決自身的資金需求。
(二)銀行層面
加強對金融機構的監管。金融監管部門(mén)切實(shí)加強對利率定價(jià)和服務(wù)收費行為的和規性管理，規范利率定價(jià)，提高收費透明度，降低中小企業(yè)銀行貸款利率和其他服務(wù)費用，為企業(yè)“減負”。
(三)政府層面
1、要切實(shí)加強對中小企業(yè)的支持力度。目前國家已經(jīng)出臺多項扶持小微企業(yè)的措施，涉及財政、金融等多方面，但解決問(wèn)題的關(guān)鍵在于政策落實(shí)的力度和效果。地方政府應切實(shí)落實(shí)各項政策，加強對政策實(shí)施情況的監督檢查。
2、可通過(guò)召開(kāi)中小企業(yè)座談會(huì )，了解中小企業(yè)在資金、用工、銷(xiāo)售等方面的問(wèn)題，并認真梳理解決，清理各類(lèi)針對中小企業(yè)的違規收費，加大對企業(yè)的扶持。
3、應積極推動(dòng)擔保和融資體系的構建，出臺相關(guān)的政策和優(yōu)惠條件，鼓勵和支持中小企業(yè)擔保機構的設立，充分發(fā)揮其作用，尋找合適的市場(chǎng)切入點(diǎn)，積極有效地開(kāi)展業(yè)務(wù)，加快推動(dòng)我縣信貸擔保機制的構建和發(fā)展。積極發(fā)展以銀行為主體的，村鎮銀行、小額貸款公司等為補充的多層次融資體系，擴寬企業(yè)融資渠道。
中小企業(yè)融資調查報告 5
當前，中小企業(yè)是區域經(jīng)濟蔚起的主要動(dòng)力，推動(dòng)著(zhù)社會(huì )經(jīng)濟效益的整體提高，良好的生態(tài)環(huán)境和暢通的融資渠道則是企業(yè)持續發(fā)展的堅實(shí)后盾。本文通過(guò)對xx市中小企業(yè)生態(tài)及融資情況的調查，從中分析企業(yè)的生存和資金需求現狀及障礙，提出相應對策建議。
一、生態(tài)和融資的基本情況
�。ㄒ唬┲行∑髽I(yè)生存發(fā)展環(huán)境有所好轉。xx市成立地級市后，把中小企業(yè)崛起作為發(fā)展地區經(jīng)濟的助推器，近年出臺實(shí)施了一系列規范行政行為、制定優(yōu)惠政策為中小企業(yè)的發(fā)展保創(chuàng )造有利的環(huán)境。
一是行政管理集中化。對中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理集中于經(jīng)貿委下屬部門(mén)中小企業(yè)局，并專(zhuān)門(mén)成立了行政服務(wù)中心，企業(yè)辦理相關(guān)行政審批手續和繳納各項稅費實(shí)現了“一站式”。并制定《xx市優(yōu)先企業(yè)發(fā)展環(huán)境“十不準”暫行規定》，依據《行政許可法》規范行政行為，廢止52件不合規文件，清理整頓亂集資、亂借資、亂攤派等行為，建立企業(yè)收費“明白卡”，目前實(shí)行此項制度的企業(yè)由20xx年的20家擴大到20xx年的123家，年均為企業(yè)減負300多萬(wàn)元；與此同時(shí)，在全市各類(lèi)企業(yè)和社會(huì )各階層中聘請20名經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境監督員，選擇30家企業(yè)作為環(huán)境監測點(diǎn)，為發(fā)展優(yōu)良環(huán)境提供制度保障。
二是傾斜優(yōu)惠政策。市委市政府制定實(shí)施了《加快民營(yíng)經(jīng)濟發(fā)展推動(dòng)工業(yè)園區建設的實(shí)施意見(jiàn)》、《支持非公有制經(jīng)濟發(fā)展的實(shí)施意見(jiàn)》，鼓勵企業(yè)發(fā)展。對有利于增強城市功能的項目，在土地有償使用費和土地出讓金上給予50－100的優(yōu)惠；對促進(jìn)工業(yè)化和農業(yè)化發(fā)展的項目，從項目建成投產(chǎn)日起，第1－3年由財政全額返還企業(yè)對本級財力的新增貢獻額，第4－6年每年返還50，用于本地的固定資產(chǎn)投資。如中威車(chē)橋公司享受貸款貼息和退返增殖稅等優(yōu)惠政策計248萬(wàn)元。
�。ǘ┲行∑髽I(yè)在整體經(jīng)濟運行中的比重逐年上升。從調查情況看，中小企業(yè)在不斷發(fā)展壯大，主要表現在固定資產(chǎn)逐年增加，銷(xiāo)售收入和利稅直線(xiàn)上升，它的發(fā)展和壯大強力地助推了xx市經(jīng)濟整體快速發(fā)展。從固定資產(chǎn)投資上看，20xx年至20xx年年均增長(cháng)34.1；從銷(xiāo)售收入上看，20xx年至20xx年年均增長(cháng)30.2；從利稅增加額看，20xx年至20xx年年均增長(cháng)24.33，20xx年、20xx年和20xx年中小企業(yè)利稅分別占全市利稅的88.9、89.1、90。到20xx年底，總資產(chǎn)貢獻率為20.8，綜合經(jīng)濟效益指數為174.73，同比提高25.82個(gè)百分點(diǎn)，中小企業(yè)已成為全市經(jīng)濟效益和社會(huì )效益的中流砥柱。
�。ㄈ┵Y金供應渠道向多元化方向發(fā)展。近年國家宏觀(guān)調控政策的逐步深入，導致中小企業(yè)發(fā)展的資金需求相對緊張。但隨著(zhù)市場(chǎng)化程度的加深，企業(yè)也在尋找其它融資渠道增強資金實(shí)力。目前xx企業(yè)融資主要表現在“銀行信貸、股金、歷年積累、集團注資和占用供銷(xiāo)款”等方式上。
一是金融機構對中小企業(yè)信貸投入不斷增加。近年來(lái)，全市各類(lèi)企業(yè)貸款額在全部貸款總額中的比重始終保持在45左右，中小企業(yè)貸款占居各類(lèi)企業(yè)貸款總額的98.7以上。據對10戶(hù)重點(diǎn)中小企業(yè)監測統計，銀行信貸仍占企業(yè)資金來(lái)源的主導地位，占總來(lái)源的54.4。10戶(hù)企業(yè)20xx年新增貸款8658萬(wàn)元，占當期新增總額47876萬(wàn)元的18.1；20xx年新增貸款21871萬(wàn)元，占當期新增總額61950萬(wàn)元的35.3；20xx年新增貸款14803萬(wàn)元，占當期新增總額40231萬(wàn)元的36.8，20xx年和20xx年增長(cháng)幅度分別比20xx年擴大了17.2、18.7個(gè)百分點(diǎn)。20xx年、20xx年、20xx年和20xx年6月份，金融機構對全市中小企業(yè)簽發(fā)銀行承兌匯票分別為16335萬(wàn)元、35668萬(wàn)元、45028萬(wàn)元和27692萬(wàn)元，20xx年新增額相當于20xx年和20xx年總和。從所調查的10戶(hù)企業(yè)來(lái)看，20xx年至20xx年6月共向銀行申請流動(dòng)資金貸款35筆、金額32300萬(wàn)元，銀行滿(mǎn)足21筆、金額19380萬(wàn)元，滿(mǎn)足率在60以上，若加上簽發(fā)的銀行承兌匯票，滿(mǎn)足率達到80以上；
二是股金和自我積累在企業(yè)資金來(lái)源中比重增加。據對10戶(hù)企業(yè)調查統計數據來(lái)看，股金和歷年積累成為企業(yè)資金來(lái)源的重要渠道，從20xx年至20xx年數據統計來(lái)看，中小企業(yè)內源融資占比始終保持在總融資額的30左右。所調查的10戶(hù)企業(yè)此類(lèi)資金達16696萬(wàn)元，占全部資金來(lái)源的39.69。這類(lèi)企業(yè)主要是本土企業(yè)通過(guò)資產(chǎn)并購重組，多個(gè)股東投資生產(chǎn)和自身經(jīng)營(yíng)歷年積累。如中威車(chē)橋公司三個(gè)股東股金826萬(wàn)元，雙龍公司從20xx年至今積累轉入利潤5300萬(wàn)元；
三是非金融市場(chǎng)外源融資。近年來(lái)，非金融市場(chǎng)外源融資逐步成為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金主要來(lái)源之一，20xx年至20xx年中小企業(yè)此類(lèi)資金在全部資金來(lái)源的比重保持在10左右。調查的10戶(hù)企業(yè)此類(lèi)資金占資金總來(lái)源的9.51。
�。�1）集團公司直接撥款。此類(lèi)資金主要是通過(guò)資產(chǎn)并購，加入大型企業(yè)成為其分（子）公司。如東風(fēng)xx車(chē)輪公司，東風(fēng)總公司每月獲得生產(chǎn)周轉資金500－600萬(wàn)元，20xx年剛成立的東風(fēng)xx專(zhuān)用公司獲啟動(dòng)資金2500萬(wàn)元，青島啤酒xx子公司獲總公司注資1000萬(wàn)元左右；
�。�2）占用供銷(xiāo)商資金。如中威車(chē)橋20xx年6月底占用供銷(xiāo)方資金1480萬(wàn)元。
�。�3）其它方式。主要是向業(yè)務(wù)往來(lái)企業(yè)借款和異地商業(yè)銀行借款，如中威車(chē)橋向其配套生產(chǎn)企業(yè)借款300萬(wàn)元，向武漢商業(yè)銀行貸款250萬(wàn)元。
�。ㄋ模┲行∑髽I(yè)貸款審批和不能滿(mǎn)足的因素趨于集中化。銀行對中小企業(yè)發(fā)放貸款考慮的因素和中小企業(yè)需求貸款沒(méi)能滿(mǎn)足的原因，以及企業(yè)對銀行貸款中存在的問(wèn)題都呈現出普遍化和集中化的特點(diǎn)，據對金融機構和10戶(hù)企業(yè)問(wèn)卷顯示：
�。�1）在銀行對中小企業(yè)發(fā)放貸款考慮的因素中：100的銀行重視企業(yè)的信用狀況、80的銀行關(guān)注企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平和財務(wù)狀況、70的銀行注重企業(yè)項目風(fēng)險、60的銀行在意企業(yè)所在行業(yè)、20的銀行提到企業(yè)所有制性質(zhì)；
�。�2）在企業(yè)對貸款沒(méi)能滿(mǎn)足的原因中：100的企業(yè)都回答曾經(jīng)有不良貸款記錄、85的企業(yè)回答銀行貸款權限和規模限制、70的企業(yè)回答擔保抵押不能落實(shí)、70的企業(yè)回答中小企業(yè)不受重視、30的企業(yè)回答是因為信用度低和資產(chǎn)負債率高、20的企業(yè)回答是新生企業(yè)不能得到銀行傾斜度支持；
�。�3）在企業(yè)反映銀行貸款存在的問(wèn)題中：100的企業(yè)認為銀行審批貸款時(shí)間太長(cháng)、90的企業(yè)認為中介評估費太高、70的企業(yè)感覺(jué)銀行利率水平過(guò)高、30的企業(yè)反映銀行信貸政策不透明、20的企業(yè)嫌銀行信貸品種少和機制不靈活。由此得出，銀行對中小企業(yè)貸款最重視的是“信用程度和企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平”，企業(yè)對銀行貸款反映最大的是“貸款過(guò)嚴、審批時(shí)間過(guò)長(cháng)和中介評估費用太高”，這五個(gè)焦點(diǎn)問(wèn)題成為銀行貸款難、企業(yè)難貸款之癥結。
二、中小企業(yè)持續發(fā)展面臨的問(wèn)題
從調查情況看，對生態(tài)環(huán)境差、融資難呼聲較高的大都屬于經(jīng)營(yíng)狀況較差、信用等級偏低、處在產(chǎn)業(yè)邊緣帶和新生企業(yè)，而屬于地方政府重點(diǎn)調度和龍頭型中小企業(yè)并沒(méi)有這樣的發(fā)展難題。但骨干企業(yè)畢竟占少數，一個(gè)地區經(jīng)濟發(fā)展靠的是社會(huì )經(jīng)濟的整體提升，因而大部分有發(fā)展前景和市場(chǎng)潛力的中小企業(yè)必須進(jìn)入政府、銀行視野，要關(guān)注其培育、成長(cháng)、成熟全過(guò)程。此類(lèi)企業(yè)發(fā)展主要面臨以下問(wèn)題：
�。ㄒ唬┢髽I(yè)層面
一是企業(yè)規模小，缺乏品牌意識。從總體情況一看，目前xx市中小企業(yè)規模仍然很小，據統計，xx市注冊企業(yè)總數為4864戶(hù)，與銀行有信貸關(guān)系的1137戶(hù)，其中規模在500萬(wàn)元以上的有338戶(hù)，占29.7，真正能及時(shí)獲得政府優(yōu)惠政策和銀行信貸支持的僅有50戶(hù)左右，且均是市（區、鎮）的優(yōu)勢行業(yè)及骨干企業(yè)。大部分中小企業(yè)組織形式多樣，產(chǎn)品品種和銷(xiāo)售渠道變動(dòng)大，貨款回籠不穩定，自我積累能力差，銀行對其進(jìn)行貸款支持顧慮重重。同時(shí)，許多企業(yè)受自身條件和社會(huì )環(huán)境的影響，對自己的產(chǎn)品沒(méi)有樹(shù)立品牌意識，只是附屬在部分大企業(yè)的某項配件需求上，而沒(méi)有形成品牌效應，如中威車(chē)橋公司，目前已配備日本進(jìn)口生產(chǎn)設備8臺，國際標準檢測儀5臺，生產(chǎn)的產(chǎn)品科技含量在國內處于領(lǐng)先位置，并已達到國際標準，但其生產(chǎn)的產(chǎn)品也只是為東風(fēng)、神龍等大型汽車(chē)企業(yè)配套輕、重汽車(chē)的鑄造配件，沒(méi)有把自身特色發(fā)展成為地方品牌參與市場(chǎng)競爭。
二是企業(yè)內部管理水平不高，財務(wù)制度不規范。大部分中小企業(yè)是原國有企業(yè)破產(chǎn)改制后組建，會(huì )計制度不健全、財務(wù)制度不完善、不透明，債務(wù)管理、投資缺乏有效的控制。有的企業(yè)向銀行申請貸款時(shí)不能提供規范的財務(wù)報表，甚至故意隱瞞生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的問(wèn)題，提供虛假信息，讓銀行不能準確地掌握企業(yè)經(jīng)營(yíng)現狀和財務(wù)的真實(shí)性，使銀行發(fā)放貸款更加嚴謹，導致企業(yè)不能及時(shí)獲得信貸支持。如xx酒廠(chǎng)由于內部管理混亂、盲目擴大生產(chǎn)，不及時(shí)與貸款行溝通，造成財務(wù)風(fēng)險和產(chǎn)品銷(xiāo)路停滯，730萬(wàn)元貸款已連續10個(gè)月沒(méi)有付息，風(fēng)險已經(jīng)產(chǎn)生。
三是企業(yè)信用狀況不理想，資產(chǎn)負債率較高。全市中小企業(yè)在銀行的信用狀況不容樂(lè )觀(guān)，與銀行有信貸關(guān)系的中小企業(yè)1137家，其中信用等級在A(yíng)AA級的有11家，僅占1，AA級信用32家、占2.8，A級25家、占7.2，級2家、占0.2，級4家、占0.4，B級以下976家、占88.4，除了重點(diǎn)企業(yè)申報貸款滿(mǎn)足率較高外，大多數企業(yè)申請新增貸款時(shí)被拒之門(mén)外，這也是形成銀行富裕資金找不到優(yōu)良信貸載體、企業(yè)難貸款“怪圈”的主要原因。同時(shí)，部分企業(yè)違規多頭開(kāi)戶(hù)，逃避銀行監督；有的企業(yè)借改制之機逃廢金融債務(wù)，所有不誠信行為都讓中小企業(yè)整體籠罩在信用差的陰影下，直接影響了金融部門(mén)信貸投入信心。
四是企業(yè)經(jīng)營(yíng)質(zhì)量不高，銀行對企業(yè)前景預期把握不準。一方面資產(chǎn)負債比例偏高。20xx年6月份全市規模以上工業(yè)資產(chǎn)負債比例64.71，調查的10家重點(diǎn)調度企業(yè)中僅有2家比例控制在30以下，有8家比例在50以上；另一方面兩項資金占用居高不下。6月份全市規模以上企業(yè)兩項資金占用20.17億元，同比增加29.54，其中庫存同比增長(cháng)43.38，應收賬款同比增長(cháng)15.60。在10家重點(diǎn)調度企業(yè)中兩項資金同比增加31.8，其中庫存同比增加27，應收賬款增加31.29，過(guò)高的“資產(chǎn)負債率和兩項資金占用”不僅削弱了企業(yè)的發(fā)展能力，也使銀行信貸人員在決策上更加謹慎。
五是中小企業(yè)有效擔保不足。部分企業(yè)的有效資產(chǎn)已在營(yíng)運初期貸款抵押給銀行，現已無(wú)新的有效資產(chǎn)抵押，又沒(méi)有其它合法擔保。還有一部分企業(yè)則是剛剛成立，其資產(chǎn)抵押不足值，影響銀行貸款投入。如某企業(yè)20xx年成立，市場(chǎng)前景看好，需要銀行資金扶持，但資產(chǎn)評估值不能滿(mǎn)足銀行抵押貸款條件，雙方都錯過(guò)了盈利時(shí)機，直到20xx年資產(chǎn)評估足值后才取得貸款資格。
�。ǘ┿y行層面
金融機構信貸管理機制不科學(xué)，缺乏適合中小企業(yè)的貸款營(yíng)銷(xiāo)機制。突出表現在：
一是貸款投向上的“非國民待遇”。目前各商業(yè)銀行貸款投向集中在“大城市、大項目”，對中小企業(yè)尤其是小型企業(yè)的培育和支持力度不夠，基層銀行關(guān)注的也僅是幾家骨干企業(yè)，往往都以信用度低、信息不對稱(chēng)、流動(dòng)性指標不達標等原因拒絕“入圍”信貸籠子；
二是信貸考核機制不對稱(chēng)。重信貸風(fēng)險考核、輕貸款投入量的考核；重自身經(jīng)濟效益的'考核、輕社會(huì )效益的考核。
三是在貸款管理上追求“零風(fēng)險”，一筆貸款產(chǎn)生風(fēng)險，就要終生追究信貸責任，但沒(méi)有考核一筆貸款投出去后對銀行、企業(yè)和社會(huì )所產(chǎn)生效益，造成機制上的不對等。這種信貸考核辦法，也嚴重挫傷了信貸人員開(kāi)拓業(yè)務(wù)的積極性和主動(dòng)性。
四是高度集中的信貸管理機制削弱了信貸支持中小企業(yè)的力度。國有商業(yè)銀行普遍實(shí)行集權式的信貸管理模式，特別是對基層行的信貸權限控制很?chē)�，過(guò)度上收貸款權限，貸款審批手續、環(huán)節過(guò)于繁瑣，給銀行自身和中小企業(yè)貸款帶來(lái)不便與困難。尤其是企業(yè)技改項目貸款更難，從申請貸款到貸款使用，再加上擔保、抵押、登記、評估等程序，少則數月，多則數年，反映銀行貸款控制過(guò)嚴和手續繁瑣的企業(yè)達100。
�。ㄈ┱畬用�
政府中介職能作用發(fā)揮不夠，只關(guān)注重點(diǎn)骨干企業(yè)成長(cháng)，對中小企業(yè)整體發(fā)展協(xié)調、引導力度不夠。
一是沒(méi)有協(xié)調好行政收費部門(mén)與銀行、企業(yè)的“魚(yú)水”關(guān)系。主要是銀企辦理抵押貸款和銀行抵貸資產(chǎn)處置中存在的問(wèn)題。據調查問(wèn)卷統計，反映行政收費過(guò)重的銀企占比達100。不論是企業(yè)辦理抵押貸款，還是銀行接收和處置抵貸資產(chǎn)，都要經(jīng)過(guò)行政部門(mén)的各種收費環(huán)節，突出表現在土地、房產(chǎn)、工商、稅務(wù)、公證等部門(mén)，涉及各類(lèi)收費程序二十多道、收費項目達幾十種、收費標準和尺度把握不一，對企業(yè)和銀行的人力、物力、財力和精神上造成了較大的負擔，影響了企業(yè)正常貸款需求和銀行對企業(yè)的貸款投入。比如企業(yè)抵貸資產(chǎn)評估時(shí)，土地主管部門(mén)和房管部門(mén)指定到所屬的評估機構進(jìn)行評估，其他具備評估資格的會(huì )計事務(wù)所評估的抵貸資產(chǎn)一律不予認可，導致評估費居高不下，甚至存在雙重收費現象。例如，某企業(yè)20xx年原在農村信用社開(kāi)立賬戶(hù)，評估價(jià)700萬(wàn)元資產(chǎn)，工商、土地、房產(chǎn)等部門(mén)的收費就支出3萬(wàn)余元，因信用社不能滿(mǎn)足其流動(dòng)資金需要，20xx年就按程序將基本戶(hù)轉到農業(yè)銀行辦理抵押貸款，相關(guān)部門(mén)要求企業(yè)資產(chǎn)必須重新評估、登記，因土地和房產(chǎn)升值，新評估價(jià)款840萬(wàn)元，又交2萬(wàn)余元。
二是中小企業(yè)擔保機構和基金還沒(méi)有建立起來(lái)，各家金融機構和企業(yè)都認為組建中小擔保機構和擔�；鹗钱攧�(wù)之急。
三、政策建議
�。ㄒ唬┑胤秸浞职l(fā)揮職能作用，營(yíng)造良好的發(fā)展環(huán)境。地方政府要進(jìn)一步發(fā)揮管理、服務(wù)、協(xié)調功能，為中小企業(yè)生存和融資創(chuàng )造有利的環(huán)境和條件。
一是要規范企業(yè)破產(chǎn)和改制，支持司法、金融部門(mén)加大對逃廢金融債務(wù)行為的打擊力度，有效地維護金融債權。
二是要維護正當的行業(yè)競爭，制止在企業(yè)資產(chǎn)評估中的行業(yè)壟斷行為，允許企業(yè)自主選擇合法的資產(chǎn)評估機構，要責令相關(guān)職能部門(mén)嚴格按照有關(guān)收費規定，停止對企業(yè)和銀行在辦理抵押和資產(chǎn)處置過(guò)程中的不合理和超標準收費行為，減輕企業(yè)和銀行的經(jīng)濟負擔。
三是要引導、規范融資活動(dòng)，為中小企業(yè)提供合法的多渠道融資路子。
四是要盡快建立中小企業(yè)擔保機構和擔�；�，為銀行貸款創(chuàng )造有利條件。
五是制止各種亂集資、亂收費、亂攤派、亂罰款的“四亂”現象，為中小企業(yè)發(fā)展營(yíng)造良好的生存土壤。
�。ǘ┲醒脬y行要更好地發(fā)揮窗口指導作用，營(yíng)造良好的信貸政策傳導環(huán)境。積極運用貨幣政策工具，適當增加基礎貨幣投放，加大對中小金融機構的支持力度，利用再貸款和再貼現等手段，鼓勵和引導金融機構對有市場(chǎng)、有效益、科技含量高的中小企業(yè)增加信貸投入。要適當引導金融機構對中小企業(yè)的貸款利率浮動(dòng)范圍，對部分新興高科技企業(yè)可實(shí)行更加符合其發(fā)展的利率標準，真正發(fā)揮利率調劑信貸需求的作用。
�。ㄈ┥虡I(yè)銀行要進(jìn)一步改革信貸管理體制，營(yíng)造加大對中小企業(yè)支持力度的營(yíng)銷(xiāo)環(huán)境。主要是貫徹執行好國家“有保有壓”的調控政策，商業(yè)銀行上級行要根據各地經(jīng)濟發(fā)展趨勢和特點(diǎn)，實(shí)行“一地一策、一行一策”的經(jīng)營(yíng)策略，擴大授權授信，適當下放貸款權限，減少貸款審批手續和環(huán)節，加強和改進(jìn)對中小企業(yè)的金融服務(wù)，最大量地滿(mǎn)足地方經(jīng)濟發(fā)展全方位、多層次的金融服務(wù)要求。另外，金融機構在對中小企業(yè)貸款的選項上要注重企業(yè)的新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)和技改項目貸款，以此來(lái)推動(dòng)中小企業(yè)的良性可持續發(fā)展。
�。ㄋ模┲行∑髽I(yè)也應提高現代化管理水平，營(yíng)造增強自身實(shí)力的經(jīng)營(yíng)環(huán)境。最重要的是要努力建立具有中小企業(yè)特色的發(fā)展體系，走好三條道路：在經(jīng)營(yíng)管理上要走現代企業(yè)產(chǎn)權制度和建立自身企業(yè)文化的路子；在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)上要有創(chuàng )新意識和要走高科技發(fā)展的路子；在融資上要在自身積累和銀行貸款的基礎上走多元化融資的路子。
中小企業(yè)融資調查報告 6
如何推動(dòng)我縣經(jīng)濟社會(huì )又好又快發(fā)展，對我們融資工作提出了新的要求。面對當前形勢，我們要樹(shù)立科學(xué)發(fā)展觀(guān)，緊緊圍繞縣委、縣政府提出的奮斗目標，結合我縣實(shí)際，統籌經(jīng)濟與金融的協(xié)調互動(dòng)，不斷提高融資運作水平，認真化解當前融資的難題，實(shí)現經(jīng)濟的平穩較快發(fā)展�，F就該方面的調查報告如下：
一、融資現狀隨著(zhù)我縣經(jīng)濟的快速發(fā)展，資金的需求日益增長(cháng)。目前，我縣融資方面有兩個(gè)顯著(zhù)特點(diǎn)：
一是資金需求量大。據縣政府辦在xx年2月的初步統計，我縣工業(yè)和服務(wù)業(yè)對資金的需求量達20.36億元，城市基礎設施對資金的需求量達12.6億元。
二是融資總量有增長(cháng)。金融資本投放方面：至xx年3月底，全縣本外幣各項存款余額為85.3184億元,比年初增加11.7038億元，增長(cháng)15.89%，同比多增5.1023億元；各項貸款余額為30.8513億元，較年初增加3.0324億元，增幅為10.90%，同比多增1.8981億元。這些，促進(jìn)了縣域經(jīng)濟又好又快發(fā)展。
二、存在的問(wèn)題
盡管我縣金融支持地方發(fā)展的力度不斷得到加大，但與我縣經(jīng)濟發(fā)展對資金的要求仍不相適應，存在一些突出問(wèn)題。
1、金融機構方面。
一是金融機構流動(dòng)性過(guò)剩問(wèn)題。至三月末，全縣本外幣各項存款余額為85.3184億元,各項貸款余額為30.8513億元，全縣存貸差54.4671億元，存貸比為36.16%，按剔除7.5%的繳存款準備金和預留5%的備付金計算，尚有43.80億元資金富余因多方對接不好而存放上級行。
二是基層行熱情高，上級行求大求嚴的問(wèn)題。主要表現在雖然對縣支行下放了一定的貸款權限，但對大額貸款仍然審批嚴格。
三是基層行信貸考核壓力大，影響基層積極性問(wèn)題。如農行對惠農卡發(fā)放的要求是三保一掛鉤（即：保發(fā)放、保管理、保收回、和薪酬掛鉤）。四是基層行信貸人員普遍偏少，如農行13個(gè)基層辦事處的信貸人員要面對轄內21個(gè)鄉鎮成千上萬(wàn)的農戶(hù)，缺乏時(shí)間和精力。
2、民間融資方面。據人行對3戶(hù)中小企業(yè)、3戶(hù)城鎮居民、3戶(hù)農戶(hù)在20xx年至20xx年的民間借貸進(jìn)行問(wèn)卷調查統計分析，估算上述企業(yè)20xx年有民間借貸90萬(wàn)元左右，累計發(fā)生額120萬(wàn)元左右，全縣中小企業(yè)510戶(hù)，全年估算我縣中小企業(yè)民間借貸15000萬(wàn)元左右，累計發(fā)生額xxx萬(wàn)元左右；20xx年有民間借貸150萬(wàn)元左右，累計發(fā)生額300萬(wàn)元左右，全縣中小企業(yè)550戶(hù)，全年估算我縣中小企業(yè)民間借貸27000萬(wàn)元左右，累計發(fā)生額50000萬(wàn)元左右。從民間借貸情況來(lái)看，我縣企業(yè)和農戶(hù)對貸款需求是非常旺盛的。
3、擔保公司方面。由于中小企業(yè)實(shí)力較弱，抗風(fēng)險能力較差，有擔保能力的企業(yè)一般不愿意替其出具擔保，而擔保公司擔保品種單一，即使承諾擔保，中小企業(yè)也必須提供抵押物給擔保機構，或者需要提供反擔保，致使中小企業(yè)尋找擔保困難，影響了中小企業(yè)在銀行正常的信貸業(yè)務(wù)。
4、土地抵押方面。據了解，我縣部分企業(yè)所購土地未及時(shí)辦理土地轉讓手續問(wèn)題，一些企業(yè)主返鄉興辦企業(yè)，投入了大量的積累資金，在發(fā)展上遇到了資金困難，但卻因為未辦理土地轉讓手續缺少銀行融資必備的土地抵押條件。
5、中小企業(yè)管理方面。
一是不少企業(yè)將銀行資金作為自有資金使用，短貸長(cháng)用較為普遍。許多銀行反映，一旦給這些中小企業(yè)發(fā)放貸款，貸款本金就很難如約償還，必須不斷續貸。
二是相當一部分企業(yè)財務(wù)制度不規范，經(jīng)營(yíng)信息不透明，數據可靠性差，影響了商業(yè)銀行對其貸款的正確判斷。信息的不對稱(chēng)加大了商業(yè)銀行貸款審查工作的難度，造成了成本與收益的不對稱(chēng)，反過(guò)來(lái)又制約了商業(yè)銀行對中小企業(yè)信貸支持的積極性。
三是在中小企業(yè)群體中，也同樣存在著(zhù)一些優(yōu)質(zhì)的客戶(hù)，他們在經(jīng)營(yíng)規模、創(chuàng )新意識、觀(guān)念水平、盈利能力上也比較強，可以承受較高的利率，能夠使商業(yè)銀行通過(guò)提高理念的方式獲得相應的風(fēng)險和成本補償。實(shí)際上，商業(yè)銀行也并沒(méi)有忽視這批客戶(hù)。如建設銀行xx縣支行目前就擁有一批經(jīng)營(yíng)實(shí)力較強、信譽(yù)良好的優(yōu)質(zhì)客戶(hù)群體。
6、房地產(chǎn)評估方面。銀行房地產(chǎn)抵押貸款手續繁、費率高、效率低，中小企業(yè)能作為抵押物的主要是房地產(chǎn)，辦理抵押登記手續卻包括抵押登記、評估及抵押合同公證等，涉及工商、房產(chǎn)、財險、法律公證處多個(gè)管理部門(mén)，辦理手續短則10天，長(cháng)則30天。需要交納的費用主要有兩部分：房產(chǎn)部門(mén)主要有：貸款額0.3％評估費，0.2％抵押物所有權確認和登記費。土地管理部門(mén)主要有：貸款額0.1％—0.22％的評估費，0.1％—0.3％的公證費，綜合收費率最低的也高達0.7％，目前收費價(jià)格還在上升。由于評估登記的有效期經(jīng)常與貸款期限不匹配，需要重新評估，加重了企業(yè)負擔。
7、政銀企民之間溝通方面。政銀企民之間溝通渠道狹窄，主要表現在政府和銀行接觸少，銀行向政府匯報工作少，銀行和企業(yè)、農戶(hù)接觸少，企業(yè)、農戶(hù)對銀行政策知道的少。
8、維護金融債權方面。主要表現在：
一是企業(yè)逃廢債現象仍存在；
二是金融機構勝訴案件執行率低；
三是黨政干部擔保欠貸現象較多；
四是企業(yè)和個(gè)人對銀行信貸咨詢(xún)登記系統參與率不高，誠信觀(guān)念和法制意識不強等等。
三、對策及建議
�。ㄒ唬┨嵘\作水平，不斷增加融資總量
資金是現代經(jīng)濟發(fā)展的“血液”，資本運作是有效籌措建設資金的重要途徑。xx縣作為經(jīng)濟欠發(fā)達地區，必須搶抓國家實(shí)施積極的財政政策的適度寬松的貨幣政策的大好機遇，強化運作，多方籌措資金，增強造血功能，為縣域經(jīng)濟的發(fā)展提供強有力的資金保障。
1、夯實(shí)融資平臺。
一是完善擔保體系。目前,省信用擔保xx分公司雖已建立，xx銀昌擔保公司也已運作，對中小企業(yè)的融資達3000萬(wàn)元以上，但與我縣經(jīng)濟發(fā)展對擔保公司的要求還是有差距，下一步考慮將部分存量土地，打包納入擔保公司,增大其資金量,擴充其擔保能力，完善擔保功能，充分發(fā)揮積極作用。擔保公司不僅要為國有企業(yè)擔保融資,也要為發(fā)展前景好的私營(yíng)企業(yè)和支柱產(chǎn)業(yè)的培育擔保融資。著(zhù)力研究出臺一套為私營(yíng)企業(yè)擔保融資的政策措施,加大對私營(yíng)企業(yè)的扶持力度。
二是充分發(fā)揮縣城投公司的作用�？h城投公司是我縣融資的一個(gè)非常重要的平臺。必須繼續增強其融資能力，可考慮以我縣部分商住用地為其質(zhì)押物，政府出具有關(guān)承諾，將城市和工業(yè)基地重大基礎設施項目、部分民生工程納入經(jīng)營(yíng)范圍，實(shí)現良性循環(huán)、滾動(dòng)發(fā)展，不斷增加城投公司的資本，提高融資能力。
2、組建優(yōu)良的項目庫。根據xx的資源和產(chǎn)業(yè)實(shí)際,儲備一批項目。在項目進(jìn)入項目庫前,必須通過(guò)充分的調查,多方論證,杜絕項目的盲目性和不可操作性，提高金融企業(yè)對項目的支持率。
3、加大招商引資力度。我縣經(jīng)濟落后主要是缺乏產(chǎn)業(yè)支撐，銀行發(fā)展也就缺乏載體。要使經(jīng)濟快速發(fā)展就必須大力引進(jìn)縣外客商，能夠吸引外地客商就必須要有好的項目。
一是要搞好產(chǎn)業(yè)項目的論證和多儲備項目，爭取把銀行列入項目審查成員單位，為項目業(yè)主實(shí)施項目融資奠定基礎；
二是要營(yíng)造寬松的投融資環(huán)境，要通過(guò)解放思想大討論轉變思想觀(guān)念，轉變工作作風(fēng)，提高服務(wù)質(zhì)量，使每一個(gè)人都要為地方經(jīng)濟發(fā)展著(zhù)想。
4、盤(pán)活社會(huì )存量資本。
一是加快房屋產(chǎn)權證的辦理速度。xx城市建設已初具規模，大量樓盤(pán)已竣工，由于諸多方面的原因，許多產(chǎn)權證始終沒(méi)辦下來(lái)。要認真研究分析解決有關(guān)方面的問(wèn)題，各職能部門(mén)要積極配合適當放寬條件給予辦理產(chǎn)權證，以有效解決融資抵押物的問(wèn)題。
二是變現無(wú)形資產(chǎn)，強化城市經(jīng)營(yíng)，通過(guò)招標、拍賣(mài)、出租等市場(chǎng)化運作模式，變現燈箱廣告、路橋廣告等城市無(wú)形資產(chǎn)，為城鄉建設募集資金。
三是盤(pán)活國有資產(chǎn)，強化國資委的職能作用，在確保國有資產(chǎn)不流失的前提下，對未改制企業(yè)、土地等國有資產(chǎn)進(jìn)行適度經(jīng)營(yíng)，實(shí)現國有資產(chǎn)變現和增值保值，增強政府投融資實(shí)力。
�。ǘ﹦�(chuàng )新工作機制，破解農村小額信貸難
如何加快農業(yè)發(fā)展、促進(jìn)農民增收，以拉動(dòng)農村的消費，金融機構有很大的運作空間，一定大有作為，必須不斷創(chuàng )新機制體制，提高服務(wù)“三農”的能力。
1、深入推進(jìn)農村金融體制改革和創(chuàng )新。農村金融體制改革是促進(jìn)農民增收，最終解決“三農”問(wèn)題的重要途徑，是科學(xué)發(fā)展觀(guān)在農村金融中的實(shí)現途徑。加強農村信貸政策服務(wù)引導和金融監管，規范發(fā)展適應我縣農村特點(diǎn)的金融組織，改善農村金融服務(wù)，強化農村政策性金融，引導商業(yè)性農村金融，規范農村小額信貸組織，農發(fā)行要整合政策性金融業(yè)務(wù)，創(chuàng )新信貸服務(wù)，改進(jìn)經(jīng)營(yíng)方式，拓展新的業(yè)務(wù)，做好農村綜合開(kāi)發(fā)、農村基礎建設、扶貧貸款、農業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)等項目的中長(cháng)期貸款。農業(yè)銀行是商業(yè)銀行在農村領(lǐng)域的主要力量，應當充分發(fā)揮商業(yè)銀行的優(yōu)勢，應定位于服務(wù)于農業(yè)的專(zhuān)業(yè)銀行。農村商業(yè)銀行要在改制的基礎上，切實(shí)轉換經(jīng)營(yíng)機制、強化內部管理和自我約束、加強農村信用環(huán)境建設。積極發(fā)展社會(huì )信用中介服務(wù)體系，完善中小企業(yè)和農戶(hù)信用評價(jià)體系，完善信用擔保體系，面向全縣農戶(hù)和中小企業(yè)設立農業(yè)擔保機構，發(fā)展農村互助擔保組織，建立擔�；�，積極拓展農村擔保業(yè)務(wù)。
2、穩步發(fā)展農村金融服務(wù)業(yè)。隨著(zhù)農村經(jīng)濟的快速發(fā)展和結構轉型，農村金融供給不足的矛盾日益突出，農民和縣域中小企業(yè)金融服務(wù)需求得不到滿(mǎn)足。主要不是資金問(wèn)題，而是體制與政策問(wèn)題，構建有效的'農村金融服務(wù)體制需要健全農村金融服務(wù)體系，創(chuàng )新農村金融服務(wù)策略和治理農村信用環(huán)境，明確縣域各金融機構的農村經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)的義務(wù)。要通過(guò)吸引社會(huì )資本和外資，建立為農村金融服務(wù)的多種所有制的金融組織。還要完善信用擔保服務(wù)體系，擴充以政府為主出資組建的擔保公司的資金來(lái)源，支持民間資本組建擔保公司，擴大貸款保證保險的范圍。
3、積極探索建立農村合作銀行。采取以“空間換時(shí)間”的方式，充分發(fā)揮縣農村信用聯(lián)社在農村的主力軍作用，幫助信用聯(lián)社化解不良貸款，降低不良貸款占比，爭取省信用聯(lián)社的政策，在我縣成立農村合作銀行，提高其支持縣域經(jīng)濟特別是“三農”的能力。
�。ㄈ┓e極應對，有效防范金融風(fēng)險
金融是現代經(jīng)濟的核心。沒(méi)有能夠有效防范風(fēng)險的金融體系是當前全球金融危機產(chǎn)生的根源，因此在放大金融對現代經(jīng)濟推動(dòng)作用的同時(shí)，必須有效防范金融風(fēng)險。
1、建立科學(xué)完善的內控制度。構成有效可行的自律防控體系，確立穩健的經(jīng)營(yíng)方針，摒棄重存款輕經(jīng)營(yíng)的觀(guān)念，把目標轉移到加強經(jīng)營(yíng)管理和提高經(jīng)濟效益上來(lái)。
2、全面提高信貸風(fēng)險管理。建立權威的企業(yè)信用評估組織，制定企業(yè)風(fēng)險等級標準，計算貸款的風(fēng)險量，形成以風(fēng)險度為核心分級管理和審、貸、責分離的科學(xué)規范的運作體系。金融機構應聯(lián)手評估企業(yè)經(jīng)營(yíng)和負債狀況，聯(lián)合實(shí)行貸款證制度，杜絕企業(yè)多行貸款。
3、切實(shí)做好貸款風(fēng)險轉化工作。對因經(jīng)營(yíng)管理不善造成虧損的企業(yè)，銀行部門(mén)應派駐有能力的信貸員參與企業(yè)管理，幫助扭虧、償還貸款本息；對產(chǎn)品缺乏后勁、甚至有被淘汰趨勢的企業(yè)，應促其調整產(chǎn)品結構，整合資金，收回貸款；對發(fā)展前景好的欠貸企業(yè)，應投入適當的貸款作為啟動(dòng)資金，促進(jìn)其資金良性循環(huán)，逐步收回貸款；對債務(wù)重、效益差，但有希望的企業(yè)可采取轉產(chǎn)、兼并、拍賣(mài)債權等多種途徑進(jìn)行債務(wù)重組；對長(cháng)期關(guān)停、倒閉的企業(yè)和一些“賴(lài)帳戶(hù)”、“釘子戶(hù)”要依法收貸，努力維護信貸資金安全。
�。ㄋ模⿵娀餍�，不斷優(yōu)化金融環(huán)境
優(yōu)良的金融環(huán)境必將提升金融機構支持地方經(jīng)濟發(fā)展的能力。加大誠信建設、信用環(huán)境整治、打擊逃廢債、協(xié)調政府與金融機構關(guān)系等的力度，是優(yōu)化金融環(huán)境的重要內容。
1、加大誠信建設力度。在企業(yè)方面，要向企業(yè)宣傳信譽(yù)興業(yè)的思想，企業(yè)管理者要把守信譽(yù)放在第一位。對銀行，再困難都要按期歸還銀行的貸款本金、按時(shí)支付貸款利息，有借有還、再借不難，做銀行信得過(guò)的企業(yè)。在農村方面，推廣信用戶(hù)、信用村、信用鄉（鎮）建設。
2、加大信用環(huán)境整治力度。整治社會(huì )信用環(huán)境必須各級政府領(lǐng)導帶頭守信用，帶頭維護金融債權，對不守信的企業(yè)取消一切優(yōu)惠政策，公開(kāi)曝光；加大對黨政機關(guān)公務(wù)人員拖欠貸款清收活動(dòng)力度；對惡意逃廢銀行債務(wù)的企業(yè)管理者，應予重罰，沒(méi)收個(gè)人所得和企業(yè)的財產(chǎn)用來(lái)歸還銀行債務(wù)。要把逃廢銀行債務(wù)必須受到法律制裁列入地方有關(guān)法規。
3、加大勝訴案件執行力度。支持銀行依法拍賣(mài)抵貸資產(chǎn)，拍賣(mài)資產(chǎn)優(yōu)先歸還銀行貸款，最大限度維護金融機構合法權益。
4、加大政府和金融機構關(guān)系的協(xié)調力度。
一要采取激勵措施，積極引導金融機構用足、用活、用好貨幣政策，切實(shí)增加信貸資金有效投入，對達到規定條件的金融機構于次年按信貸資金實(shí)現的金融機構地方稅收金額的相應比例獎勵；對超過(guò)上級計劃發(fā)放的信貸資金的給予相應比例獎勵。
二要爭取更多的金融機構在xx縣設行布點(diǎn)，既可以讓金融機構公平競爭，又可以讓企業(yè)和社會(huì )得到更多的服務(wù)。
三要公平對待現有的金融機構，使金融機構在平等競爭環(huán)境下為xx縣經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)。
中小企業(yè)融資調查報告 7
近年來(lái)，我市在“產(chǎn)業(yè)興市”和“工業(yè)強市”戰略的指引下，工業(yè)園區建設以及重點(diǎn)基礎項目建設進(jìn)入高強度、高密度投入期，中小工業(yè)企業(yè)進(jìn)入快速發(fā)展和高速增長(cháng)期，這些都對投融資需求增大。但由于我市投融資平臺建設滯后，致使攸關(guān)我市經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展的工業(yè)園區建設、重點(diǎn)項目建設，以及中小企業(yè)發(fā)展因資金緊缺倍受困撓。因此，加快我市政府性投融資平臺和中小企業(yè)融資擔保體系建設已成當務(wù)之急。市人大常委會(huì )對此進(jìn)行了專(zhuān)題調研，現將有關(guān)情況報告于后：
一、關(guān)于政府性投融資平臺建設
�。ㄒ唬┗厩闆r
目前，我市政府性投融資平臺按行政管理體制分為土地儲備、交通建設、城市建設和國資經(jīng)營(yíng)等四個(gè)小平臺，由于資源分散、投融資和使用監管合一，致使各平臺經(jīng)營(yíng)調劑機制不靈，經(jīng)營(yíng)效益較差，償債能力較弱，其政府性投融資作用未能充分發(fā)揮。
1、土地儲備中心：土地儲備中心是財政全額撥款的事業(yè)單位，20xx年以來(lái)，該中心以土地抵押或土地出讓預期收益質(zhì)押先后向中行、建行、工行、國開(kāi)行、市商行貸款9.645億元，到20xx年10月10日，貸款余額為6.106億元，年付利息約0.6億元。貸款主要是納入財政預算進(jìn)行統籌安排使用。
2、交通建設平臺：主要負責國、省道干線(xiàn)公路和橋梁的建設改造工程。由于國、省交通主管部門(mén)對國、省道和通村公路補助標準低，市、縣政府還需要籌集部分建設資金。因此，全市交通系統已累計欠銀行貸款和施工單位工程款20多億元。近幾年，南充將開(kāi)工建設南巴高速公路、南梁高速公路和嘉陵江下中壩大橋等重點(diǎn)建設項目，總投資232億元，急需籌集大量建設資金。
3、城市建設平臺：主要承擔城市基礎設施的建設和管理。已成立的“南充市城市建設投資有限公司”不具備投資資格，僅從事城市建設工程項目管理。城市建設項目資金主要來(lái)源是財政預算資金和土地儲備中心代融資。
4、國資經(jīng)營(yíng)平臺：南充市國有資產(chǎn)投資經(jīng)營(yíng)有限責任公司成立于20xx年8月，注冊資本金1.34億元，現有資產(chǎn)總額3.46億元，負債總額1.98億元，資產(chǎn)負債率52%。主要負責劃入國有資產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)管理并承擔市政府重點(diǎn)項目建設和產(chǎn)業(yè)發(fā)展投融資職能。公司成立4年來(lái)，累計為上中壩開(kāi)發(fā)、國道212線(xiàn)順西段改造、嘉陵區拆遷還房工程等項目融資3.79億元，通過(guò)債務(wù)重組，為10多戶(hù)企業(yè)化解債務(wù)1.87億元。4年累計實(shí)現收入1.33億元，上交稅金739萬(wàn)元，上繳財政6430萬(wàn)元，實(shí)現利潤112萬(wàn)元。
�。ǘ┐嬖诘闹饕獑�(wèn)題
南充金融機構的現狀是有錢(qián)難以貸出，致使存貸差越拉越大。今年1—9月，各類(lèi)存款余額（本外幣）已達711.03億元，各類(lèi)貸款余額（本外幣）僅304.72億元，存貸差達406.31億元。依據金融部門(mén)貸款條件規定，南充不少投資主體和企業(yè)均因缺抵押貸不到款。這實(shí)質(zhì)是缺一個(gè)有抵押、有信用、有實(shí)力的投融資平臺。我市現有四個(gè)投融資平臺存在的主要問(wèn)題是：
1、平臺分散，不能形成合力。我市目前的政府性投融資平臺按行政職能分散到多個(gè)部門(mén)，造成了我市有限的投融資資源分散，綜合協(xié)調能力較弱。
2、實(shí)力弱，投融資能力差。我市現有各平臺國有資產(chǎn)沒(méi)有有效整合，資產(chǎn)總量小、質(zhì)量差，有的平臺甚至不具備融資能力。融資能力弱，償債能力差，根本滿(mǎn)足不了我市經(jīng)濟和社會(huì )發(fā)展的客觀(guān)需要，與建設川東北區域中心城市的投融資需求差距很大。
3、經(jīng)營(yíng)機制不靈，經(jīng)營(yíng)效益差。目前，國土、交通、建設三個(gè)平臺都帶有行政職能，項目建設和監管合一，各平臺缺乏經(jīng)營(yíng)創(chuàng )造性和主動(dòng)性，投融資效果不理想。
�。ㄈ┘涌煺酝度谫Y平臺建設的建議
1、明確目標，準確定位。政府性投融資平臺建設的目的，就是要圍繞市委、市政府確定的“建設川東北區域中心城市”戰略目標服務(wù)，為促進(jìn)南充經(jīng)濟和社會(huì )全面發(fā)展服務(wù)，為關(guān)系南充國計民生的重大項目建設和重點(diǎn)企業(yè)發(fā)展做好投融資工作。建議依托市國投公司，把現有的國資經(jīng)營(yíng)、土地儲備、交通建設、城市建設等四個(gè)小平臺進(jìn)行有效整合，建立一個(gè)綜合性的投融資平臺。確立法人主體地位，實(shí)行企業(yè)化管理，履行政府性出資人職責和政府性舉債、償債職責。
2、整合資源，增強實(shí)力。將市級各行政事業(yè)單位的閑置國有資產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)，以及政府性資源、設施經(jīng)營(yíng)權、股權等資產(chǎn)通過(guò)清產(chǎn)核資注入其中，增大注冊資本金，以壯大政府性投融資平臺實(shí)力，增強平臺投融資能力。
3、加強領(lǐng)導，強化監管。為確保市委、市政府確定的經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展目標的順利實(shí)現，建議將新組建的投融資平臺提升為市政府直接管理。同時(shí)，在平臺的經(jīng)營(yíng)上，堅持市場(chǎng)化運作，盡最大可能規避風(fēng)險；經(jīng)營(yíng)考核實(shí)行目標管理，以確保平臺的良性經(jīng)營(yíng)和可持續發(fā)展。
4、強化經(jīng)營(yíng)，注重效益。完善平臺自身經(jīng)營(yíng)機制，加強誠信建設，實(shí)現與金融機構的充分合作，確保重點(diǎn)項目建設的資金需求和重點(diǎn)企業(yè)的融資支持。同時(shí)，努力實(shí)現經(jīng)營(yíng)效益的最大化和國有資產(chǎn)的保值、增值。
二、關(guān)于中小企業(yè)融資擔保體系建設
�。ㄒ唬┲行∑髽I(yè)融資現狀
截止20xx年底，全市中小企業(yè)已達17436家，年銷(xiāo)售收入357.5億元，上繳稅金6.45億元，從業(yè)人員29萬(wàn)人。中小企業(yè)不僅為全市實(shí)現了70%以上的工業(yè)增加值和70％左右的工業(yè)上繳稅金，而且還為社會(huì )提供了60%以上的城鎮就業(yè)機會(huì )。中小企業(yè)已經(jīng)成為我市地方經(jīng)濟發(fā)展和社會(huì )穩定的重要支撐。但在20xx年國家實(shí)行宏觀(guān)經(jīng)濟調控以來(lái)，銀行信貸規�？s減、貸款利率提高、原燃材料漲價(jià)、制造成本猛增，加之今年世界金融危機的影響，致使中小企業(yè)步入前所未有的困境。中小企業(yè)發(fā)展資金短缺的矛盾已更加突出。據初步調查，今年全市425戶(hù)規模以上工業(yè)企業(yè)有近350戶(hù)企業(yè)資金缺口20多億元，其中，流動(dòng)資金缺口12億多元，技改資金缺口8億元。在我市四大支柱產(chǎn)業(yè)中，絲紡服裝和農產(chǎn)品加工企業(yè)因季節性收購原材料和流動(dòng)資金占用額度較大等原因，導致流動(dòng)資金“瓶頸”問(wèn)題尤為突出。
�。ǘ┲行∑髽I(yè)擔保機構發(fā)展現狀
中小企業(yè)因缺少符合銀行抵押條件的資產(chǎn)而很難從銀行獲得直接貸款。中小企業(yè)獲取信貸資金的又一重要途徑就是擔保貸款，而我市目前擔保機構的擔保能力又非常弱小。截止20xx年9月，全市共有中小企業(yè)擔保機構11家，其中，政策性擔保機構4家，會(huì )員制擔保機構3家，商業(yè)性擔保機構4家，注冊資本金總額2.75億元，其中，貨幣資本金1.58億元。20xx年1－9月11家擔保機構共為286戶(hù)中小企業(yè)擔保融資4.42億元，而全年的擔保融資額也僅能達6億多元。
�。ㄈ┲行∑髽I(yè)擔保體系建設中存在的主要問(wèn)題：
一是一些領(lǐng)導對加快擔保體系建設解決中小企業(yè)融資難的.作用認識不到位。目前我市中小企業(yè)的發(fā)展還處在原始積累和發(fā)展初級階段，絕大多數企業(yè)沒(méi)有符合銀行貸款抵押條件的資產(chǎn)。不發(fā)展壯大擔保機構，中小企業(yè)就很難獲得銀行信貸支持。
二是財政資金支持嚴重不足。財政資金在中小企業(yè)擔保體系建設中的引導作用是巨大的。遂寧市在20xx年通過(guò)5500萬(wàn)元的財政資金注入，引導成立8家會(huì )員制擔保機構，注冊資本金3億多元，當年就為中小企業(yè)擔保融資8億多元。遂寧市在中小企業(yè)擔保體系建設中，已累計投入財政資金1.5億元以上。而我市在中小企業(yè)融資擔保體系建設中財政資金累計投入僅4180萬(wàn)元。
三是擔保機構的擔保能力較弱。目前，我市現有的11家擔保機構中，實(shí)到貨幣資本金1000萬(wàn)元以上的僅7家，xxxx萬(wàn)元以上的僅2家，5000萬(wàn)元以上的僅1家。四是銀保合作剛剛起步。我市現有11家擔保機構中，僅有8家與相關(guān)金融機構簽訂了合作協(xié)議，擔保資金放大倍數除農發(fā)行為5倍外，其余都在3倍以?xún)�。而省內其他市（州）金融機構對擔保機構的放大倍數絕大多數都在5倍以上、10倍以?xún)�。在風(fēng)險控制方面，我市基本上未建立銀保共擔風(fēng)險的機制；在擔保貸款利率優(yōu)惠方面，我市相關(guān)金融機構也未落到實(shí)處，其主要原因還是擔保公司的資本金實(shí)力太弱，與銀行談合作條件缺乏硬件。
�。ㄋ模┘涌熘行∑髽I(yè)擔保體系建設的建議
1、提高認識，加強領(lǐng)導。中小企業(yè)融資擔保體系建設，是解決中小企業(yè)融資難的重要途徑，是地方經(jīng)濟發(fā)展的戰略性和全局性問(wèn)題。市、縣（市、區）兩級政府及相關(guān)部門(mén)必須高度重視，加強領(lǐng)導，采取切實(shí)可行的措施，以做大擔保機構實(shí)力，推動(dòng)銀保深入合作，增大擔保融資總額為基本目標，進(jìn)一步加快中小企業(yè)融資擔保體系建設，力爭在3年之內，使全市中小企業(yè)融資擔保機構發(fā)展到15家，貨幣資本金增加到5億元以上，年擔保融資總額25億元以上。有效解決中小企業(yè)融資難，促進(jìn)中小企業(yè)快速健康發(fā)展。
2、政策導向，資金扶持。為推進(jìn)中小企業(yè)融資擔保體系建設，市、縣（市、區）兩級政府要根據國辦發(fā)〔20xx〕90號和川辦函〔20xx〕182號文件精神，盡快出臺加快中小企業(yè)融資擔保體系建設的實(shí)施意見(jiàn)，從財政、稅收、金融、中介服務(wù)等方面給予大力扶持，特別是市、縣兩級財政應設立中小企業(yè)融資擔保體系建設專(zhuān)項資金，專(zhuān)項用于擔保機構的資本金補充、代償損失補償和對業(yè)績(jì)突出的擔保機構獎勵、補貼。要鼓勵民間資金、企業(yè)自有資金轉為擔�；�，形成財政資金、企業(yè)資金、民間資金多方投入，推進(jìn)中小企業(yè)融資擔保體系建設。
3、壯大擔保實(shí)力，放大擔保貸款功能。資本金的大小是擔保機構實(shí)力的體現，我市各擔保機構與金融機構的合作不理想、擔保業(yè)績(jì)不突出，主要是因為各擔保機構的實(shí)收資本金較小，因此，增大擔保機構資本金是當務(wù)之急，也是擔保機構發(fā)展壯大的關(guān)鍵。
一是市、縣（區）聯(lián)動(dòng)，增加財政資本金注入。建議市、縣兩級財政每年安排一定額度的預算資金（市級不低于1000萬(wàn)元，縣級不低于300萬(wàn)元），注入政策性擔保機構和會(huì )員制擔保機構。
二是積極爭取上級政策性資金支持。
三是鼓勵企業(yè)股金投入，會(huì )員制擔保機構具有較大的機制優(yōu)勢，各縣（市、區）至少要成立一家會(huì )員制擔保機構，鼓勵支持“三有”企業(yè)和講求誠信企業(yè)入股，力爭3年內動(dòng)員不低于100戶(hù)企業(yè)入股擔保機構。
四是吸引民間資金投入。特別是民營(yíng)擔保機構要改革經(jīng)營(yíng)理念和經(jīng)營(yíng)機制，大量吸收民間資金參股。
五是改變現有財政資金支持方式為增大信貸支持。我市企業(yè)每年獲得國、省、市、縣四級財政資金在5000萬(wàn)元以上，以前的支持方式都是直接撥付企業(yè)使用，為了更好地發(fā)揮財政資金的放大效用，建議把市、縣兩級支持企業(yè)的財政資金以被支持企業(yè)名義入股擔保機構，同時(shí)企業(yè)也拿出相應額度的自有資金入股，以便獲得擔保公司放大擔保貸款的支持。這既實(shí)現了財政資金的放大功能和支持目的，也解決了企業(yè)發(fā)展的資金需求。
4、完善激勵機制，實(shí)現良性互動(dòng)。擔保機構的發(fā)展離不開(kāi)金融機構的支持，同時(shí)，擔保機構的發(fā)展也降低了金融機構的信貸風(fēng)險，增加了金融機構的信貸投放規模。因此，要切實(shí)做好銀保合作的協(xié)調工作。各金融機構要把擔保機構視為合作伙伴，幫助擔保機構控制風(fēng)險，同時(shí)在對擔保機構的放大倍數、擔保貸款利率優(yōu)惠、風(fēng)險分擔上給予大力支持。為實(shí)現銀保良性互動(dòng)目的，建議市、縣（區）政府每年對金融機構的目標考核指標設置上作導向性調整，著(zhù)重考核三項：
一是考核總體存貸差降低率；
二是考核能有效支持中小企業(yè)發(fā)展的金融新產(chǎn)品推出量；
三是考核金融部門(mén)支持擔保機構的貸款放大倍數提高率。
中小企業(yè)融資調查報告 8
一、概況
1、企業(yè)歷史沿革簡(jiǎn)述（設立時(shí)間，控股股東，注冊資本與實(shí)收資本，相關(guān)變化情況等）。
2、企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍及主業(yè)、資質(zhì)等。
3、上年末及最新一期主要財務(wù)數據。
二、基本素質(zhì)
結論性評價(jià)【相當于每個(gè)環(huán)節的分析結論】。
控股股東（實(shí)際控制人）的變化情況；目前的控股股東或實(shí)際控制人財務(wù)及經(jīng)營(yíng)實(shí)力、行業(yè)地位，以及能夠在資金、業(yè)務(wù)、技術(shù)和管理、品牌等方面給予企業(yè)的支持。
企業(yè)在控股股東或實(shí)際控制人體系內的地位，體系內的主要關(guān)聯(lián)交易對企業(yè)資金和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)的影響。
企業(yè)內部組織結構的設置及其合理性；分支機構及對外股權投資情況（相關(guān)性、控制力等）。
人員素質(zhì)。企業(yè)領(lǐng)導者的素質(zhì)【以能否適應企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理需要為判斷標準】；企業(yè)從業(yè)人員整體素質(zhì)�！疽阅芊駶M(mǎn)足技術(shù)、經(jīng)營(yíng)、生產(chǎn)及主要業(yè)務(wù)流程規范化管理為判斷標準】
主要內部控制制度建設及實(shí)施情況�！局攸c(diǎn)關(guān)注資金管理、預算管理、重大決策流程、對外擔保管理等方面】
三、經(jīng)營(yíng)分析
�。ㄒ唬┙�(jīng)營(yíng)環(huán)境
結論性評價(jià)意見(jiàn)。
政策環(huán)境（宏觀(guān)政策、區域政策）：產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策、稅收政策、行業(yè)監管等【重點(diǎn)關(guān)注新近出臺的政策對企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的影響】。
競爭環(huán)境（行業(yè)）：行業(yè)或區域基本數據與變化趨勢，競爭模式、態(tài)勢及主要競爭對手簡(jiǎn)要分析�！局攸c(diǎn)強調與企業(yè)主業(yè)的相關(guān)性】
�。ǘ┙�(jīng)營(yíng)狀況
結論性評價(jià)意見(jiàn)。
介紹企業(yè)經(jīng)營(yíng)模式（基本業(yè)務(wù)、經(jīng)營(yíng)歷史、客戶(hù)群、供應商、主營(yíng)業(yè)務(wù)份額）。
企業(yè)競爭能力，競爭優(yōu)勢。
經(jīng)營(yíng)穩定性（企業(yè)成立期限、主業(yè)經(jīng)營(yíng)年限，所處生命周期）。
經(jīng)營(yíng)成長(cháng)性（銷(xiāo)售增長(cháng)、利潤增長(cháng)、資產(chǎn)增長(cháng)）。
企業(yè)面臨的主要經(jīng)營(yíng)風(fēng)險等。
�。ㄍ度谫Y分析）
融資分析：目前融資現狀、目前融資成本、未來(lái)融資需求，企業(yè)相應的融資計劃以及融資計劃實(shí)現的可能性評價(jià)。
投資分析：投資項目介紹、預期投資收益、投資風(fēng)險。
�。ㄈ┌l(fā)展前景
公司自身的發(fā)展策略、發(fā)展后勁、股東支持。
公司近期的財務(wù)和經(jīng)營(yíng)狀況變化趨勢。
結合行業(yè)趨勢、特征和企業(yè)自身未來(lái)的項目投資計劃、發(fā)展方向及長(cháng)遠規劃做前景分析等。
四、財務(wù)分析
�。ㄒ唬┴攧�(wù)結構
結論性評價(jià)意見(jiàn)�！矩攧�(wù)結構的合理性，資產(chǎn)質(zhì)量，財務(wù)風(fēng)險大小及債權受保障程度】
總資本與總資產(chǎn)結構分析：資本金實(shí)力與負債經(jīng)營(yíng)程度；資本的固化形態(tài)；資本結構與資產(chǎn)結構的匹配程度�！举Y產(chǎn)負債率，資本固定化比率】
債務(wù)結構分析：債務(wù)的期限結構及其合理性；具有明確歸還期限的債務(wù)（剛性債務(wù)）占比及債務(wù)彈性。銀行借款在債務(wù)及總資本中的占比，短借長(cháng)用情況，以及所有者權益對銀行債權的保障程度�！緝糍Y產(chǎn)與年末貸款余額比率】
資產(chǎn)結構分析：對企業(yè)資產(chǎn)結構進(jìn)行進(jìn)一步分析，并分析判斷企業(yè)主要資產(chǎn)的質(zhì)量狀況，如通過(guò)對應收賬款（賬齡分析）、固定資產(chǎn)（專(zhuān)用化程度——越高變現能力越差等）、存貨（結構與成本計量，以銷(xiāo)售規�；蚪�(jīng)營(yíng)模式的匹配程度）、投資（結合收益與現金回流情況）等的分析，進(jìn)而對整體資產(chǎn)質(zhì)量作出判斷�！竟潭ㄙY產(chǎn)凈值率】
�。ǘ﹥攤芰�
結論性評價(jià)意見(jiàn)�！酒髽I(yè)資產(chǎn)流動(dòng)性的強弱，現金流量的充沛程度，盈利對付息的保障程度，或有負債的潛在影響，以及綜合考慮上述因素后對企業(yè)償債能力強弱的判斷意見(jiàn)】
流動(dòng)性：【承上啟下：結合前一部分負債水平及資產(chǎn)結構的合理性】資產(chǎn)流動(dòng)性分析；實(shí)際的流動(dòng)性壓力；流動(dòng)資產(chǎn)變現能力及存量貨幣資金的靜態(tài)規模。企業(yè)即期債務(wù)的償付壓力（重點(diǎn)關(guān)注短期剛性債務(wù)）�！玖鲃�(dòng)比率，速動(dòng)比率，現金比率】
現金流：【結合經(jīng)營(yíng)狀況的分析】對企業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)節的現金獲取模式、賒銷(xiāo)管理、資金墊付等作出分析，進(jìn)而對其現金獲取能力以及所獲取現金抵償債務(wù)的能力進(jìn)行判斷�！窘�(jīng)營(yíng)性現金凈流入量與流動(dòng)負債余額比率】
對企業(yè)投資環(huán)節的現金流量狀況作出分析，重點(diǎn)關(guān)注現金流出的方向是擴大再生產(chǎn)還是戰略（策略）投資，關(guān)注擴大再生產(chǎn)的實(shí)際產(chǎn)出效果；//對企業(yè)融資環(huán)節的現金流量狀況進(jìn)行簡(jiǎn)單分析�！痉腔I資性現金凈流入量與流動(dòng)負債余額比率，非籌資性現金凈流入量與負債總額比率】
付息的保障分析：企業(yè)盈利對債務(wù)利息的'保障程度�！纠⒈Ｕ媳稊怠�
或有負債：擔保（結合基本素質(zhì)分析中的擔保管理），承諾【大額租金支付、質(zhì)量等】，訴訟，以及商業(yè)承兌匯票貼現等�；蛴胸搨纬傻臐撛谪攧�(wù)風(fēng)險�！緭１嚷省�
�。ㄈ┙�(jīng)營(yíng)能力及效益
結論性評價(jià)意見(jiàn)�！酒髽I(yè)主業(yè)的成長(cháng)性，周轉效率，經(jīng)營(yíng)效益的體現，以及資產(chǎn)收益水平的高低】
經(jīng)營(yíng)質(zhì)量與效率：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的增長(cháng)趨勢，主營(yíng)業(yè)務(wù)現金回籠情況及其變化趨勢，應收賬款、存貨等主要資產(chǎn)周轉效率（需要結合企業(yè)的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，營(yíng)業(yè)周期等展開(kāi)分析）�！局鳡I(yíng)收入現金率，應收賬款周轉速度，存貨周轉速度，總資產(chǎn)周轉速度】
經(jīng)營(yíng)效益：按照《利潤表》結構，從主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤（需要進(jìn)行產(chǎn)品或地區結構分析）、營(yíng)業(yè)利潤到利潤總額、凈利潤逐層進(jìn)行分析。主要通過(guò)年度間變化趨勢，變化趨勢的一致性等分析評價(jià)，進(jìn)而對企業(yè)的盈利能力作出判斷。需要關(guān)注關(guān)聯(lián)交易對企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益的影響�！久�，營(yíng)業(yè)利潤率】
資產(chǎn)收益水平：結合上段分析以及資本結構分析，對企業(yè)的財務(wù)杠桿運用效果進(jìn)行分析評價(jià)�！緝糍Y產(chǎn)收益率，總資產(chǎn)報酬率】
五、資金用途及方案簡(jiǎn)介
�。ㄒ唬┤谫Y資金用途
�。ǘ┳赓U方案簡(jiǎn)介
租賃融資額、租賃期限、租賃利率、付款總額、保證金/首付款、租金計算方式、各期租金（含利息）、支付方式等。
六、標的物介紹及可處置性分析
�。ㄒ唬┪锝榻B
�。ǘ┛商幹眯苑治�
評估租賃標的物市場(chǎng)價(jià)值、在承租人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的作用，并做可處置性分析�！境凶馊送俗�，續租，留購；出租人處置變現，二次出租；設備制造商回購等】
七、項目風(fēng)險防范措施
結論性評價(jià)意見(jiàn)。
項目存在的主要風(fēng)險；（政策變動(dòng)，資產(chǎn)重組，債務(wù)重組，關(guān)聯(lián)資產(chǎn)交易，控股股東變化，增減資事項，高管人員變動(dòng)，安全與技術(shù)事故，重大質(zhì)量糾紛，重大訴訟等或有事項）
主要風(fēng)險防控措施；
擔保方案及分析：擔保方案；擔保方介紹（基本情況、經(jīng)營(yíng)狀況、財務(wù)狀況、信用狀況）；擔保能力分析。
其他風(fēng)險防控措施（此項可選擇）；
項目后續跟進(jìn)管理措施。
八、項目收益預測
影響合同收益的因素有：租賃融資額、租賃期限、每期月數、折合占用一年的資金、租金在各期期末還是期初支付、支付時(shí)是等額付租、等額還本還是依合同約定的時(shí)間和金額還本、租賃綜合年利率、籌資綜合年利率、營(yíng)業(yè)費用率、營(yíng)業(yè)稅率和所得稅率�！绢A測的前提條件是假設合同被嚴格履行】
九、總體評價(jià)
對企業(yè)基本素質(zhì)、經(jīng)營(yíng)狀況及財務(wù)質(zhì)量給出結論性評價(jià)意見(jiàn)，對項目進(jìn)行總體評價(jià)，提出可行與否的明確意見(jiàn)。
中小企業(yè)融資調查報告 9
融資即是一個(gè)企業(yè)的資金籌集的行為與過(guò)程，也就是說(shuō)公司根據自身的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、資金擁有的狀況，以及公司未來(lái)經(jīng)營(yíng)發(fā)展的需要，通過(guò)科學(xué)的預測和決策，采用一定的方式，從一定的渠道向公司的投資者和債權人去籌集資金，組織資金的供應，以保證公司正常生產(chǎn)需要，經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)需要的理財行為。下面我們通過(guò)一份調查報告來(lái)深入了解一下融資吧。
一、發(fā)展概況
(一)全市中小企業(yè)經(jīng)濟運行情況
1-6月份，全市中小企業(yè)完成增加值166.67億元，同比增長(cháng)13.54%;利潤總額72.09億元，同比增長(cháng)10.46%;實(shí)交稅金19.37億元，同比增長(cháng)14.84%;企業(yè)個(gè)數8.09萬(wàn)個(gè)，從業(yè)人員33.31萬(wàn)人。全市非公有制經(jīng)濟增加值達到157.37億元，同比增長(cháng)13.5%。預計占生產(chǎn)總值的比重達到21.5%。
(二)全市銀行業(yè)金融機構運行情況
截至20xx年6月末，全市金融機構本外幣各項存款余額為1186.72億元，同比增長(cháng)10.55%，較年初增加82.25億元，同比少增3.41億元;本外幣各項貸款余額為637.68億元，同比增長(cháng)20.08%，較年初增加70.81億元，同比多增16.65億元。
(三)全市小額貸款公司情況
截至20xx年6月末，延安市小額貸款公司累計發(fā)放各類(lèi)貸款9820筆，金額433047.26萬(wàn)元，累計收回貸款5072筆，金額達217168.4871萬(wàn)元，貸款余233934.53萬(wàn)元。累計實(shí)現營(yíng)業(yè)收入543195.5367萬(wàn)元，實(shí)現利潤25470.7395萬(wàn)元，提取風(fēng)險準備金5136.2722萬(wàn)元，上繳稅金3702.0962萬(wàn)元。發(fā)放貸款平均最高利率為16.77‰(月息)，最低利率為11.36‰(月息)。
(四)擔保公司運行情況
截止20xx年6月末，延安市共有12家擔保機構，注冊資本金共計41800萬(wàn)元，其中：注冊資金15000萬(wàn)元的1家;3000萬(wàn)元至6000萬(wàn)元的4家;3000萬(wàn)元以下的7家。資產(chǎn)總額為49956.4萬(wàn)元，凈資產(chǎn)43984.92萬(wàn)元，提取擔保準備金2535.08萬(wàn)元，為2040戶(hù)中小企業(yè)和個(gè)體工商戶(hù)提供擔保105477.7萬(wàn)元，擔保放大倍數2.39倍。
(五)調研融資需求情況
經(jīng)我們走訪(fǎng)調研有融資需求的102戶(hù)企業(yè)，目前共需要融資185110萬(wàn)元，其中：流動(dòng)資金107890萬(wàn)元，固定資產(chǎn)投資70140萬(wàn)元，科技研發(fā)7080萬(wàn)元。企業(yè)主要需求銀行部門(mén)給予貸款解決，企業(yè)可提供不動(dòng)產(chǎn)抵押、專(zhuān)利質(zhì)押、設備抵押和其他保證方式進(jìn)行融資。
二、工作成效
一是融資渠道進(jìn)一步拓寬。市政府成立了九大融資平臺、建立了四大基金，成立了村鎮銀行3家，引進(jìn)股份合作銀行2家，上半年，銀行業(yè)金融機構共為155戶(hù)企業(yè)發(fā)放貸款15.81億元，累計為1295戶(hù)企業(yè)發(fā)放貸款96.31億元。
二是銀企對接活動(dòng)扎實(shí)開(kāi)展。6月12日，由我局與人行(西安分行、延安中支)在延安棗園賓館共同舉辦了陜西省征信和社會(huì )信用體系建設專(zhuān)題宣傳活動(dòng)啟動(dòng)儀式暨“信用、融資與發(fā)展”銀企對接會(huì )，我局制作了《延安市中小企業(yè)融資項目推薦冊》，推薦融資企業(yè)46戶(hù)，融資項目65個(gè)。建行延安分行、長(cháng)安銀行延安分行分別與延安市中小企業(yè)融資擔保有限責任公司簽訂了擔保合作協(xié)議。農發(fā)行延安市分行、工行延安分行等銀行業(yè)機構與延安合力集團等10多家企業(yè)簽訂了意向貸款協(xié)議。
三是人行延安中支積極推出十六項措施支持延安經(jīng)濟較快增長(cháng)。8月8日，人行延安中支出臺了《關(guān)于金融支持延安市經(jīng)濟較快增長(cháng)的實(shí)施意見(jiàn)》(延銀發(fā)〔20xx〕67號)，《實(shí)施意見(jiàn)》提出8項措施加大對實(shí)體經(jīng)濟的信貸支持力度。第七項是加大對小微企業(yè)的支持力度，力爭全市下半年向小微企業(yè)提供信貸資金13億元，年末小微企業(yè)貸款余額達到110億元。
四是五大行業(yè)信貸投向集中度較高。上半年，延安市新增貸款投向排名前五位的行業(yè)分別是：采礦業(yè)，批發(fā)和零售業(yè)，制造業(yè)，交通運輸、倉儲和郵政業(yè)，電力、熱力、燃氣及水生產(chǎn)和供應業(yè)，這五大行業(yè)貸款合計較年初增加32.98億元，占全部行業(yè)新增貸款的93.98%，高于上年同期45.51個(gè)百分點(diǎn)，行業(yè)集中度較高。從貸款投向余額占比來(lái)看，采礦業(yè)以31.21%的占比穩居首位，這與延安當前促石油工業(yè)、能源行業(yè)企穩回升，保持總體經(jīng)濟“穩增長(cháng)”的形勢是吻合的。
五是各金融機構創(chuàng )新了融資產(chǎn)品。各金融機構都設立了中小企業(yè)貸款中心，開(kāi)展了中小微企業(yè)服務(wù)月專(zhuān)項活動(dòng)，推廣使用中小企業(yè)融資創(chuàng )新產(chǎn)品26種。市縣兩級中小企業(yè)局積極與建行聯(lián)系，發(fā)揮政府資金引導作用，推薦開(kāi)展“助保貸”業(yè)務(wù)，進(jìn)一步緩解中小企業(yè)融資困難。目前，市政府已出資1000萬(wàn)元、志丹縣政府出資2000萬(wàn)元分別設立了風(fēng)險補償金，按照1:10的比列，中小企業(yè)融資授信總額可以放大到3億元。寶塔區、子長(cháng)、延川等縣區也積極籌備開(kāi)展中小企業(yè)“助保貸”融資業(yè)務(wù)
三、融資難的'原因
1.思想觀(guān)念的制約。
一是政府在某種程度上注重的是大型企業(yè)的發(fā)展，從而忽視了對中小企業(yè)的關(guān)注。
二是銀行對中小企業(yè)始終存在“惜貸”心理。中小企業(yè)有相當數量的非公有制企業(yè)，銀行以所有制劃線(xiàn)的觀(guān)念對待非公有制企業(yè)顯失公平。相對大企業(yè)、國有企業(yè)而言，中小企業(yè)要求的每筆貸款數額不大，但每筆貸款的發(fā)放程序、經(jīng)辦環(huán)節，如調查、評估、監督等都大致相同，結果銀行貸款的經(jīng)營(yíng)成本和監督費用上升。商業(yè)銀行出于對收益與風(fēng)險考慮導致的惜貸行為，使得中小企業(yè)通過(guò)銀行進(jìn)行間接融資的渠道也極不穩定和通暢。
2.信貸政策的制約。
一是信貸管理范圍限制�，F在的信貸政策缺少適合不同類(lèi)型中小企業(yè)的信貸管理方法，造成金融機構服務(wù)于中小企業(yè)時(shí)無(wú)法可依、無(wú)序可循，基層部門(mén)無(wú)權、審批復雜，對中小企業(yè)的信貸支持力度被削弱。
二是信貸運作方式限制�？h級的中小企業(yè)申請貸款時(shí)銀行不僅要求其資產(chǎn)抵押，而且要求尋找擔保人。而中、小企業(yè)往往是資產(chǎn)負債率較高，已無(wú)多少可用于抵押(或擔保)的資產(chǎn)，這使得中小企業(yè)獲得信貸資金的可能性大打折扣。
三是信貸服務(wù)水準限制。突出表現在：服務(wù)的品種少，僅能提供一些開(kāi)立賬戶(hù)、結算、貸款等常規服務(wù);服務(wù)的層次低，大多是一些小額、零散的業(yè)務(wù)，常年性、經(jīng)常性的服務(wù)少;服務(wù)的范圍窄，銀行對其他所有制形式中小企業(yè)的貸款市場(chǎng)開(kāi)拓不夠。
3.信用度的缺乏。從某種程度上說(shuō)，當前中小企業(yè)最缺乏的不是資金，而是信用。中小企業(yè)自身信用程度不高是客觀(guān)現實(shí)，需要重新塑造信用形象，主要包括產(chǎn)品質(zhì)量信用、商業(yè)購銷(xiāo)信用程度等.有必要通過(guò)中介組織的形式建立信用評價(jià)體系，對企業(yè)和企業(yè)經(jīng)營(yíng)者建立信用檔案，作為企業(yè)申請信貸的依據，引導中小企業(yè)發(fā)展建立在高度信用的可靠基礎之上。
四、融資對策
中小微企業(yè)是我市經(jīng)濟發(fā)展的主體，盡管在經(jīng)濟中的重要地位逐漸為社會(huì )認識，但融資困難始終是制約其發(fā)展的主要因素。如何解決中小微企業(yè)的融資難問(wèn)題，必須從政府、金融機構、企業(yè)和社會(huì )等多方面共同努力尋找解決辦法。
1.發(fā)揮政府職能作用，建立中小企業(yè)融資推進(jìn)機制。由政府主要領(lǐng)導牽頭協(xié)調金融、銀行、擔保，以及財政、土地、房產(chǎn)、中小企業(yè)管理部門(mén)定期協(xié)商解決中小企業(yè)融資中的具體問(wèn)題，制定促進(jìn)融資的具體措施，使企業(yè)與金融機構建立長(cháng)期的合作機制。政府對扶持的企業(yè)實(shí)行準入制度，擔保公司能為金融機構提供擔保，從而為中小企業(yè)放貸。政府協(xié)助金融機構加大清收不良貸款，金融機構無(wú)后顧之憂(yōu)，確保金融機構能夠在總的授信額度內使企業(yè)隨時(shí)使用資金、歸還資金。9月底，我局擬與市工信委、市金融辦、人行等單位召開(kāi)全市政銀企融資暨企業(yè)產(chǎn)品互采互用產(chǎn)銷(xiāo)對接會(huì )。
2.搞好中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理培訓，為融資創(chuàng )造有利條件。首先，做好企業(yè)會(huì )計基礎工作，實(shí)施規范的企業(yè)財務(wù)制度，嚴格按照中小微企業(yè)會(huì )計制度作出會(huì )計處理及編制財務(wù)報表，保證會(huì )計信息的真實(shí)性，為申請貸款提供可靠的基礎依據;其次，要加快產(chǎn)權制度改革，建立明晰的法人治理結構，以現代企業(yè)制度推動(dòng)企業(yè)管理水平;第三，督促企業(yè)建立與銀行日常的信息溝通機制，主動(dòng)提供企業(yè)情況，以便增進(jìn)商業(yè)銀行對企業(yè)的了解，為取得良好的信用評價(jià)創(chuàng )造有利條件。
3.立足我市中小企業(yè)服務(wù)平臺，切實(shí)搞好協(xié)調與服務(wù)。為了解和掌握中小企業(yè)需求，我們廣泛吸納企業(yè)成為市中小企業(yè)服務(wù)中心會(huì )員單位，并向各縣區、各有關(guān)單位印發(fā)了《關(guān)于征集延安市中小企業(yè)服務(wù)中心會(huì )員企業(yè)的通知》，建立平臺與中小企業(yè)服務(wù)直通車(chē)。即由各種規范運作的社會(huì )中介機構組成，具體服務(wù)內容有政策咨詢(xún)、法律咨詢(xún)、信息服務(wù)、人才培訓、投融資服務(wù)、資信評估、市場(chǎng)開(kāi)發(fā)和國內外技術(shù)交流服務(wù)等類(lèi)型。
4.制定《意見(jiàn)》實(shí)施細則，加大財政支持力度�！堆影彩腥嗣裾P(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的意見(jiàn)》(延政發(fā)〔20xx〕10號)要求：“從20xx年起市財政每年預算內安排一億元資金作為扶持中小企業(yè)發(fā)展的專(zhuān)項資金和創(chuàng )投資金，并根據財力增長(cháng)情況逐年擴大規模�！蔽覀円鶕兑庖�(jiàn)》要求，制訂實(shí)施細則，確保一億資金有效兌現。
5.培育“專(zhuān)精特新”中小企業(yè)，為企業(yè)提供融資服務(wù)。根據《陜西省<培育“專(zhuān)精特新”中小企業(yè)試行辦法>(陜中企技發(fā)〔20xx〕71號)的通知》精神，組織企業(yè)參加省知識產(chǎn)權質(zhì)押和貸款對接會(huì )，推薦金融、擔保機構為企業(yè)提供融資服務(wù)。
中小企業(yè)融資調查報告 10
隨著(zhù)全球經(jīng)濟的持續發(fā)展，中小企業(yè)在推動(dòng)經(jīng)濟增長(cháng)、促進(jìn)就業(yè)和創(chuàng )新發(fā)展等方面發(fā)揮著(zhù)越來(lái)越重要的作用。然而，融資難、融資貴的問(wèn)題一直是困擾中小企業(yè)發(fā)展的重要因素。為此，我們進(jìn)行了中小企業(yè)融資情況的調查，旨在深入了解中小企業(yè)的融資現狀及其面臨的挑戰，為政府、金融機構和企業(yè)提供決策參考。
一、調查背景與目的
中小企業(yè)融資難的問(wèn)題，既有企業(yè)自身的原因，如規模較小、資產(chǎn)有限、管理不規范等，也有外部環(huán)境的影響，如金融機構對中小企業(yè)的信貸政策、市場(chǎng)競爭等。本次調查旨在通過(guò)收集和分析中小企業(yè)的融資數據，揭示其融資需求和實(shí)際獲得融資的情況，分析影響融資的主要因素，為改善中小企業(yè)融資環(huán)境提供依據。
二、調查方法與樣本
本次調查采用了問(wèn)卷調查和實(shí)地訪(fǎng)談相結合的方式，共收集了100家中小企業(yè)的融資數據。調查樣本覆蓋了不同行業(yè)、不同規模的中小企業(yè)，具有一定的代表性。
三、調查結果與分析
融資需求強烈：調查結果顯示，大部分中小企業(yè)有強烈的融資需求，主要用于擴大生產(chǎn)規模、提高技術(shù)水平和應對經(jīng)營(yíng)風(fēng)險。
融資難度大：盡管有融資需求，但許多中小企業(yè)表示在實(shí)際融資過(guò)程中遇到了困難。主要原因包括企業(yè)規模較小、缺乏抵押物、信用記錄不佳等。
融資渠道有限：中小企業(yè)的融資渠道相對有限，主要依賴(lài)銀行貸款、民間借貸和股權融資等方式。然而，由于金融機構對中小企業(yè)的'信貸政策較為嚴格，以及民間借貸市場(chǎng)的不規范，使得中小企業(yè)的融資渠道受到限制。
融資成本較高：與大型企業(yè)相比，中小企業(yè)在融資過(guò)程中往往需要承擔更高的成本，包括利息、擔保費用等。這使得中小企業(yè)的融資成本相對較高，進(jìn)一步加重了企業(yè)的負擔。
四、建議與對策
針對中小企業(yè)融資難的問(wèn)題，我們提出以下建議與對策：
1、政府應加大對中小企業(yè)的扶持力度，通過(guò)制定優(yōu)惠政策和提供財政支持等方式，降低中小企業(yè)的融資成本，拓寬其融資渠道。
2、金融機構應優(yōu)化對中小企業(yè)的信貸政策，簡(jiǎn)化審批流程，提高審批效率。同時(shí)，金融機構還應積極創(chuàng )新金融產(chǎn)品和服務(wù)，以滿(mǎn)足中小企業(yè)的多元化融資需求。
3、中小企業(yè)自身也應加強內部管理，提高信用記錄，增強自身的融資能力。此外，中小企業(yè)還可以通過(guò)加強合作與聯(lián)盟，共同應對融資難的問(wèn)題。
五、結論與展望
中小企業(yè)融資難是一個(gè)復雜而緊迫的問(wèn)題，需要政府、金融機構和企業(yè)共同努力加以解決。通過(guò)本次調查，我們對中小企業(yè)的融資現狀有了更深入的了解，也提出了針對性的建議與對策。未來(lái)，我們將繼續關(guān)注中小企業(yè)融資問(wèn)題的發(fā)展，為政府、金融機構和企業(yè)提供持續的決策支持。
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