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中國證券從業(yè)資格考試試題（精選13套）
在學(xué)習和工作的日常里，我們都不可避免地會(huì )接觸到考試題，考試題是命題者按照一定的考核目的編寫(xiě)出來(lái)的。你所了解的考試題是什么樣的呢？以下是小編為大家收集的中國證券從業(yè)資格考試試題，希望能夠幫助到大家。
中國證券從業(yè)資格考試試題 1
2022年證券從業(yè)資格考試《證券交易》知識點(diǎn)分析及練習題
證券賬戶(hù)和證券托管
一、證券賬戶(hù)管理
證券賬戶(hù)是指中國結算公司為申請人開(kāi)出的記載其證券持有及變更的權利憑證。
在我國，證券賬戶(hù)是指證券交易所為申請人開(kāi)出的記載其證券持有及變更的權利憑證。（ �。�
【參考答案】×
【解析】證券賬戶(hù)是指中國結算公司為申請人開(kāi)出的記載其證券持有及變更的權利憑證。
開(kāi)立證券賬戶(hù)是投資者進(jìn)行證券交易的先決條件。
中國結算公司對證券賬戶(hù)實(shí)施統一管理，投資者證券賬戶(hù)由中國結算上海分公司、深圳分公司及中國結算公司委托的開(kāi)戶(hù)代理機構負責開(kāi)立。
開(kāi)戶(hù)代理機構是指中國結算公司委托代理證券賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)業(yè)務(wù)的證券公司、商業(yè)銀行及中國結算公司境外B股結算會(huì )員。
�。ㄒ唬┳C券賬戶(hù)的種類(lèi)
一是按照交易場(chǎng)所劃分，分為上海證券賬戶(hù)和深圳證券賬戶(hù)。
二是按照賬戶(hù)用途劃分，分為人民幣普通股票賬戶(hù)、人民幣特種股票賬戶(hù)、證券投資基金賬戶(hù)和其他賬戶(hù)。
1.人民幣普通股票賬戶(hù)
人民幣普通股票賬戶(hù)也就是A股賬戶(hù)，其開(kāi)立僅限于國家法律法規和行政規章允許買(mǎi)賣(mài)A股的境內投資者和合格境外機構投資者。
A股賬戶(hù)按持有人分為：自然人證券賬戶(hù)、一般機構證券賬戶(hù)、證券公司自營(yíng)證券賬戶(hù)和基金管理公司的證券投資基金專(zhuān)用證券賬戶(hù)。
A股賬戶(hù)既可用于買(mǎi)賣(mài)人民幣普通股票，也可用于買(mǎi)賣(mài)債券、上市基金、權證等各類(lèi)證券。
2.人民幣特種股票賬戶(hù)
人民幣特種股票賬戶(hù)簡(jiǎn)稱(chēng)B股賬戶(hù)，是專(zhuān)門(mén)為投資者買(mǎi)賣(mài)人民幣特種股票而設置的。
B股賬戶(hù)按持有人可以分為：境內投資者證券賬戶(hù)和境外投資者證券賬戶(hù)。
3.證券投資基金賬戶(hù)
證券投資基金賬戶(hù)是用于買(mǎi)賣(mài)上市基金的一種專(zhuān)用型賬戶(hù)。
�。ǘ╅_(kāi)立證券賬戶(hù)的基本原則
1.合法性
合法性是指只有國家法律允許進(jìn)行證券交易的自然人和法人才能開(kāi)立證券賬戶(hù)。對國家法律法規規定不準許開(kāi)戶(hù)的對象，中國結算公司及其開(kāi)戶(hù)代理機構不得予以開(kāi)戶(hù)。
《證券賬戶(hù)管理規則》規定，一個(gè)自然人、法人可以開(kāi)立不同類(lèi)別和用途的證券賬戶(hù)。對于同一類(lèi)別和用途的證券賬戶(hù)，原則上一個(gè)自然人、法人只能開(kāi)立一個(gè)。
在開(kāi)立證券賬戶(hù)的基本原則中，（ �。┦侵钢挥袊曳稍试S進(jìn)行證券交易的自然人和法人才能開(kāi)立證券賬戶(hù)。
A.真實(shí)性
B.合法性
C.規范性
D.一致性
【參考答案】B
【解析】在開(kāi)立證券賬戶(hù)的基本原則中，合法性是指只有國家法律允許進(jìn)行證券交易的自然人和法人才能開(kāi)立證券賬戶(hù)。對國家法律法規不準開(kāi)戶(hù)的對象，中國結算公司及其開(kāi)戶(hù)代理機構不得予以開(kāi)戶(hù)。
2.真實(shí)性
真實(shí)性是指投資者開(kāi)立證券賬戶(hù)時(shí)所提供的資料必須真實(shí)有效，不得有虛假隱匿。目前，投資者在我國證券市場(chǎng)上進(jìn)行證券交易時(shí)采用實(shí)名制。
�。ㄈ┳C券賬戶(hù)開(kāi)立流程和規定
證券公司和基金管理公司等特殊法人機構開(kāi)立證券賬戶(hù)，由中國結算公司直接受理。這類(lèi)特殊法人機構投資者需要前往中國結算上海分公司和深圳分公司現場(chǎng)辦理開(kāi)戶(hù)手續。
自然人及一般機構開(kāi)立證券賬戶(hù)，可以通過(guò)中國結算公司委托的分布在全國各地的開(kāi)戶(hù)代理機構辦理。目前多數證券公司營(yíng)業(yè)部都取得了開(kāi)戶(hù)代理資格，可以代理中國結算公司為投資者開(kāi)立證券賬戶(hù)。
目前，上海證券賬戶(hù)當日開(kāi)立，次一交易日生效。深圳證券賬戶(hù)當日開(kāi)立，當日即可用于交易。
上海證券賬戶(hù)當日開(kāi)立，（ �。┤丈�。
A.T
B.T+1
C.T+2
D.T+3
【參考答案】B
【解析】目前，上海證券賬戶(hù)當日開(kāi)立，次一交易日生效。深圳證券賬戶(hù)當日開(kāi)立，當日即可用于交易。
�。ㄋ模┳C券賬戶(hù)管理的其他內容
投資者證券賬戶(hù)卡毀損或遺失，可向中國結算公司上海分公司和深圳分公司開(kāi)戶(hù)代理機構申請掛失與補辦，或更換證券賬戶(hù)卡。證券賬戶(hù)持有人也可以查詢(xún)其賬戶(hù)的注冊資料、證券余額、證券變更及其他相關(guān)內容。
所謂證券交易程序，是指投資者在二級市場(chǎng)上買(mǎi)進(jìn)或賣(mài)出已上市證券所應遵循的規定過(guò)程。在證券交易所市場(chǎng)，證券交易的基本過(guò)程包括開(kāi)戶(hù)、委托、成交、結算等幾個(gè)階段。
一、開(kāi)戶(hù)
開(kāi)戶(hù)有兩個(gè)方面，即開(kāi)立證券賬戶(hù)和開(kāi)立資金賬戶(hù)。
證券賬戶(hù)，用來(lái)記載投資者所持有的證券種類(lèi)、數量和相應的變動(dòng)情況。資金賬戶(hù)，用來(lái)記載和反映投資者買(mǎi)賣(mài)證券的貨幣收付和結存數額。
二、委托
投資者需要通過(guò)經(jīng)紀商才能在證券交易所買(mǎi)賣(mài)證券。投資者向證券經(jīng)紀商下達買(mǎi)進(jìn)或賣(mài)出證券的指令，稱(chēng)為“委托”。
證券交易所在證券交易中接受報價(jià)的方式主要有三種：口頭報價(jià)、書(shū)面報價(jià)、電腦報價(jià)。
目前我國通過(guò)證券交易所進(jìn)行的證券交易均采用電腦報價(jià)方式。
目前，我國通過(guò)證券交易所進(jìn)行的證券交易均采用（ �。┓绞�。
A.口頭報價(jià)
B.書(shū)面報價(jià)
C.電腦報價(jià)
D.傳真報價(jià)
【參考答案】C
【解析】目前，我國通過(guò)證券交易所進(jìn)行的證券交易均采用電腦報價(jià)方式。
三、成交
證券交易所交易系統主機接受申報后，要根據訂單的.成交規則進(jìn)行撮合配對。
1.在成交價(jià)格確定方面，一種是通過(guò)買(mǎi)賣(mài)雙方直接競價(jià)形成，另一種是由交易商報出，投資者接受交易商的報價(jià)后即可與交易商進(jìn)行證券買(mǎi)賣(mài)。
2.訂單匹配的原則，我國采用價(jià)格優(yōu)先和時(shí)間優(yōu)先原則。
按照我國證券交易所的現行規定，證券交易的競價(jià)原則是（ �。�。
A.時(shí)間優(yōu)先、數量?jì)?yōu)先
B.價(jià)格優(yōu)先、數量?jì)?yōu)先
C.價(jià)格優(yōu)先、客戶(hù)優(yōu)先
D.價(jià)格優(yōu)先、時(shí)間優(yōu)先
【參考答案】C
【解析】證券經(jīng)紀商在接受客戶(hù)委托、進(jìn)行申報時(shí)應該做到：在交易市場(chǎng)買(mǎi)賣(mài)證券均必須公開(kāi)申報競價(jià)；在申報競價(jià)時(shí)，須一次完整地報明買(mǎi)賣(mài)證券的數量、價(jià)格及其他規定的因素；在同時(shí)接受兩介以上委托人買(mǎi)進(jìn)委托與賣(mài)出委托且種類(lèi)、數量、價(jià)格相同時(shí)，不得自行對沖完成交易，仍應向證券交易所申報競價(jià)。
四、結算
證券交易成交后，首先需要對買(mǎi)方在資金方面的應付額和在證券方面的應收種類(lèi)和數量進(jìn)行計算，同時(shí)也要對賣(mài)方在資金方面的應收額和在證券方面的應付種類(lèi)和數量進(jìn)行計算，這一過(guò)程屬于清算，包括資金清算和證券清算。
清算結束后，需要完成證券由賣(mài)方向買(mǎi)方轉移和對應資金由買(mǎi)方向賣(mài)方轉移，這一過(guò)程屬于交收。
中國證券從業(yè)資格考試試題 2
2022年基金從業(yè)資格考試考前必備模擬試題
股權投資母基金的作用和特點(diǎn)
1、下列不屬于股權投資母基金特點(diǎn)的是（ ）。
A. 分散風(fēng)險
B. 專(zhuān)業(yè)管理
C. 規模優(yōu)勢
D. 經(jīng)驗不足
參考答案：D
參考解析：股權投資母基金特點(diǎn)的有分散風(fēng)險、專(zhuān)業(yè)管理、投資機會(huì )、規模優(yōu)勢。
2、關(guān)于投資者通過(guò)股權投資母基金間接投資股權投資基金的原因，說(shuō)法錯誤的是（ ）。
A. 獲得投資優(yōu)秀基金的機會(huì )
B. 避免依賴(lài)單一基金管理人
C. 保證獲得更高收益
D. 彌補投資者基金投資經(jīng)驗
參考答案：C
參考解析：投資者通過(guò)投資母基金間接投資股權投資基金，主要有以下四個(gè)原因：①分散風(fēng)險，母基金通常會(huì )將所募集的資金分散投資于15～25只股權投資基金，從而避免了單只股權投資基金投資中依賴(lài)于某一基金管理人的風(fēng)險；②專(zhuān)業(yè)管理，母基金為缺乏經(jīng)驗的投資者提供了投資股權投資基金的渠道；③投資機會(huì )，投資者通過(guò)投資于母基金而獲得投資優(yōu)秀基金的'機會(huì )；④規模優(yōu)勢。
3、下列關(guān)于母基金作用的說(shuō)法中，錯誤的是（ ）。
A. 投資者可以有效地實(shí)現風(fēng)險分散
B. 母基金管理人通常擁有全面的股權投資知識、人脈和資源
C. 投資者無(wú)法通過(guò)投資于母基金而獲得投資優(yōu)秀基金的機會(huì )
D. 母基金可以通過(guò)幫助投資者“擴大規�！被颉翱s小規�！眮�(lái)解決投資規模的大小問(wèn)題
參考答案：C
參考解析：母基金作為股權投資基金的專(zhuān)業(yè)投資者，通常與股權投資基金具有良好的長(cháng)期關(guān)系，因此有機會(huì )投資于優(yōu)秀的基金。投資者通過(guò)投資于母基金而獲得投資優(yōu)秀基金的機會(huì )。
股權投資母基金的概念和業(yè)務(wù)
1、股權投資母基金的業(yè)務(wù)不包括（ ）。
A. 一級投資
B. 二級投資
C. 直接投資
D. 間接投資
參考答案：D
參考解析：股權投資母基金的業(yè)務(wù)主要包括一級投資、二級投資和直接投資。
2、股權投資基金主要采�。� ），缺乏流動(dòng)性，因此，母基金二級投資一般都有價(jià)格折扣，這使二級投資業(yè)務(wù)往往能夠獲得比一級投資業(yè)務(wù)更高的收益。
A. 私募形式
B. 公募形式
C. 委托募集形式
D. 自行募集形式
參考答案：A
參考解析：股權投資母基金（基金中的基金）是以股權投資基金為主要投資對象的基金。股權投資基金主要采取私募形式，缺乏流動(dòng)性，因此，二級投資一般都有價(jià)格折扣，這使二級投資業(yè)務(wù)往往能夠獲得比一級投資業(yè)務(wù)更高的收益。
3、關(guān)于股權投資母基金，說(shuō)法正確的是（ ）。
A. 其投資者為股權投資基金，因此被稱(chēng)為母基金
B. 以股權投資基金為主要投資對象
C. 股權投資母基金只能投資于中后期的股權投資基金，不能投資于早期股權投資基金
D. 以創(chuàng )業(yè)企業(yè)的股權投資為主，但規模較創(chuàng )業(yè)投資基金大
參考答案：B
參考解析：股權投資母基金（基金中的基金）是以股權投資基金為主要投資對象的基金。目前，股權投資母基金已經(jīng)成為股權投資基金最主要的投資者之一。
中國證券從業(yè)資格考試試題 3
2022年證券從業(yè)資格考試復習提升訓練試題及答案
1.10年國債期貨合約實(shí)行持倉期限制度，相關(guān)規定包括（ �。�。
�、�.合約上市首日起，持倉限額為1000手
�、�.交割月份前一個(gè)月下旬的第一個(gè)交易日起，持倉限額為500手
�、�.交割月份第一個(gè)交易日起，持倉限額為300手
�、�.某一合約結算后單邊總持倉量超過(guò)60萬(wàn)手的，結算會(huì )員下一交易日該合約單邊持倉量不得超過(guò)該合約單邊總持倉量的25%
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
2.下列行為中，可能引發(fā)操作風(fēng)險的有（ ）。
�、�.員工操作失誤
�、�.系統存在缺陷
�、�.物價(jià)水平波動(dòng)
�、�.外部事件
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
3.重要法律法規的變動(dòng)對金融市場(chǎng)的影響屬于（ ）。
�、�.宏觀(guān)經(jīng)濟風(fēng)險
�、�.系統性風(fēng)險
�、�.流動(dòng)性風(fēng)險
�、�.信用風(fēng)險
A.Ⅰ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
4.下列各項中，（ �。┚鶎儆陲L(fēng)險管理策略。
�、�.風(fēng)險分散
�、�.風(fēng)險對沖
�、�.風(fēng)險量化
�、�.風(fēng)險規避
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ
5.反映貨幣市場(chǎng)基金風(fēng)險的指標主要有（ �。�。
�、�.投資組合平均剩余期限
�、�.投資組合的期望收益
�、�.融資比例
�、�.浮動(dòng)利率債券投資情況
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案解析：
1.答案：B
解析：《10年期國債期貨合約》實(shí)行持倉限額制度，具體規定包括：①進(jìn)行投機交易的客戶(hù)某一合約在不同階段的單邊持倉限額規定包括，合約上市首日起，持倉限額為1000手；交割月份前一個(gè)月下旬的第一個(gè)交易日起，持倉限額為600手；交割月份第一個(gè)交易日起，持倉限額為300手。②進(jìn)行投機交易的非期貨公司會(huì )員持倉限額由交易所另行規定。③某一合約結算后單邊總持倉量超過(guò)60萬(wàn)手的，結算會(huì )員下一交易日該合約單邊持倉量不得超過(guò)該合約單邊總持倉量的25%。進(jìn)行套期保值交易和套利交易的持倉按照交易所有關(guān)規定執行。
2.答案：B
解析：操作風(fēng)險是指由于不完善或有問(wèn)題的內部操作過(guò)程、人員、系統或外部事件而導致的.直接或間接損失的風(fēng)險。
3.答案：C
解析：重要法律法規的變動(dòng)屬于政策因素，因此屬于宏觀(guān)經(jīng)濟風(fēng)險。而宏觀(guān)經(jīng)濟風(fēng)險屬于系統性風(fēng)險。
4.答案：A
解析：風(fēng)險管理策略，是指根據自身條件和外部環(huán)境，圍繞發(fā)展戰略，確定風(fēng)險偏好、風(fēng)險承受度、風(fēng)險管理有效性標準，選擇風(fēng)險承擔、風(fēng)險規避、風(fēng)險轉移、風(fēng)險轉換、風(fēng)險對沖、風(fēng)險補償、風(fēng)險控制等適合的風(fēng)險管理工具的總體策略，并確定風(fēng)險管理所需人力和財力資源的配置原則。風(fēng)險管理的常用工具包括風(fēng)險分散、風(fēng)險對沖、風(fēng)險轉移、風(fēng)險規避和風(fēng)險補償。
5.答案：C
解析：貨幣市場(chǎng)基金是指投資于貨幣市場(chǎng)上短期（一年以?xún)�，平均期�?20天）有價(jià)證券的一種投資基金。用以反映貨幣市場(chǎng)基金風(fēng)險的指標有：①投資組合平均剩余期限；②融資比例；③浮動(dòng)利率債券投資情況。
中國證券從業(yè)資格考試試題 4
2019年初級經(jīng)濟師《工商管理》章節練習題
1.現代企業(yè)制度的核心是( )。
A.企業(yè)產(chǎn)權制度
B.有限責任制度
C.現代公司制度
D.科學(xué)管理制度
正確答案:A
2.企業(yè)最主要的特征是( )。
A.社會(huì )性和獨立性
B.經(jīng)濟性和社會(huì )性
C.經(jīng)濟性和盈利性
D.社會(huì )性和盈利性
正確答案:B
3.關(guān)于公司制企業(yè)的下列說(shuō)法，不正確的是( )。
A.由自然人和法人依法出資組成
B.獨立對自己經(jīng)營(yíng)的財產(chǎn)享有民事權利，承擔民事責任
C.有自己的名稱(chēng)和固定的場(chǎng)所
D.公司的法人代表對公司債務(wù)承擔全部責任
正確答案:D
4.企業(yè)經(jīng)營(yíng)的雙重目標是( )。
A.經(jīng)濟利益和政治利益
B.獲得利潤和滿(mǎn)足社會(huì )需求
C.企業(yè)規模擴張和內部結構優(yōu)化
D.企業(yè)利益最大化和員工工資增長(cháng)
正確答案:B
5.工商企業(yè)管理的首要職能是( )。
A.計劃
B.預測
C.組織
D.協(xié)調
正確答案:A
6.企業(yè)的時(shí)間、產(chǎn)量、看管設備定額屬于( )。
A.物資定額
B.生產(chǎn)組織定額
C.勞動(dòng)定額
D.設備定額
正確答案:C
7.為了編制設備修理計劃而制定的有關(guān)標準稱(chēng)為( )
A.設備設計定額
B.設備利用定額
C.設備維修定額
D.設備壽命定額
正確答案:C
8.現代企業(yè)制度的核心是（ ）。
A.企業(yè)產(chǎn)權制度
B.有限責任制度
C.現代公司制度
D.科學(xué)管理制度
正確答案:A
解析:
9.企業(yè)最主要的特征是（ ）。
A.社會(huì )性和獨立性
B.經(jīng)濟性和社會(huì )性
C.經(jīng)濟性和盈利性
D.社會(huì )性和盈利性
正確答案:B
解析:
10.下列關(guān)于公司制企業(yè)的說(shuō)法，不正確的是（ ）。
A.由自然人或法人依法出資組成
B.獨立對自己經(jīng)營(yíng)的財產(chǎn)享有民事權利，承擔民事責任
C.有自己的名稱(chēng)和活動(dòng)的場(chǎng)所
D.公司的法人代表對公司債務(wù)承擔全部責任
正確答案:D
11.企業(yè)經(jīng)營(yíng)的`雙重目標是（ ）。
A.經(jīng)濟利益和政治利益
B.獲得利潤和滿(mǎn)足社會(huì )需求
C.企業(yè)規模擴張和內部結構優(yōu)化
D.企業(yè)利益最大化和員工工資增長(cháng)
正確答案:B
解析:
12.工商企業(yè)管理的首要職能是（ ）。
A.計劃
B.預測
C.組織
D.協(xié)調
正確答案:A
解析:
13.企業(yè)的設備看管定額屬于（ ）。
A.物資定額
B.生產(chǎn)組織定額
C.勞動(dòng)定額
D.設備定額
正確答案:C
解析:
14.為了編制設備修理計劃而制定的有關(guān)標準稱(chēng)為（ ）。
A.設備設計定額
B.設備利用定額
C.設備維修定額
D.設備壽命定額
正確答案:C
解析:
15.現代工商企業(yè)發(fā)展所經(jīng)歷的階段有( )。
A.原始社會(huì )的手工作坊
B.原始社會(huì )的家庭作坊
C.手工生產(chǎn)時(shí)期
D.工廠(chǎng)生產(chǎn)時(shí)期
E.企業(yè)生產(chǎn)時(shí)期
正確答案:C,D,E
16.下列關(guān)于企業(yè)形成的說(shuō)法中，正確的是()。
A.企業(yè)的產(chǎn)生是社會(huì )分工發(fā)展的必然產(chǎn)物
B.企業(yè)可以節約部分市場(chǎng)交易費用
C.企業(yè)配置資源比單純依靠市場(chǎng)方式進(jìn)行資源配置更有效率
D.企業(yè)是生產(chǎn)力的表現形式
E.企業(yè)是協(xié)作勞動(dòng)的一種組織方式
正確答案:A,B,C,E
17.下列各項中，屬于工商企業(yè)管理基礎工作內容的是( )。
A.標準化工作
B.定額工作
C.戰略制定
D.計量工作
E.職業(yè)培訓
正確答案:A,B,D,E
18.企業(yè)標準化工作內容包括( )。
A.技術(shù)標準
B.管理標準
C.工作標準
D.考核標準
E.產(chǎn)品標準
正確答案:A,B,C
19.現代工商企業(yè)發(fā)展所經(jīng)歷的階段有（ ）。
A.原始社會(huì )的手工業(yè)作坊
B.原始社會(huì )的家庭作坊
C.手工生產(chǎn)時(shí)期
D.工廠(chǎng)生產(chǎn)時(shí)期
E.企業(yè)生產(chǎn)時(shí)期
正確答案:C,D,E
20.下列關(guān)于企業(yè)形成的說(shuō)法，正確的有（ ）。
A.企業(yè)的產(chǎn)生是社會(huì )分工發(fā)展的必然產(chǎn)物
B.企業(yè)可以節約部分市場(chǎng)交易費用
C.企業(yè)配置資源比單純依靠市場(chǎng)進(jìn)行資源配置更有效
D.企業(yè)是生產(chǎn)力的表現形式
E.企業(yè)是協(xié)作勞動(dòng)的一種組織方式
正確答案:A,B,C,E
21.下列屬于工商企業(yè)管理基礎工作內容的有（ ）。
A.標準化工作
B.定額工作
C.戰略制定
D.計量工作
E.職業(yè)培訓
正確答案:A,B,D,E
22.企業(yè)標準化工作內容包括（ ）。
A.技術(shù)標準
B.管理標準
C.工作標準
D.考核標準
E.產(chǎn)品標準
正確答案:A,B,C
中國證券從業(yè)資格考試試題 5
2022年基金從業(yè)資格考試考前模擬訓練試題
股權投資基金募集與設立
1、從募集主體機構的角度看，股權投資基金的募集可以分為（ ）。
A. 直接募集和間接募集
B. 直接募集和受托募集
C. 自行募集和受托募集
D. 自行募集和委托募集
參考答案：D
參考解析：從募集主體機構的角度看，股權投資基金的募集可以分為自行募集和委托募集。
2、按照現行規則，股權投資基金設立完成后，應在（ ）辦理基金備案。
A. 基金公司
B. 基金份額登記機構
C. 中國證監會(huì )
D. 中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì )
參考答案：D
參考解析：按照現行規則，股權投資基金設立完成后，應在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì )辦理基金備案。
3、我國現行的股權投資基金組織形式主要分為（ ）。
�、�.公司型
�、�.合伙型
�、�.基金型
�、�.信托型
A. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：C
參考解析：股權投資基金需要具備一定的組織形式，設立股權投資業(yè)務(wù)主體的`行為即股權投資基金的設立。我國現行的股權投資基金組織形式主要分為公司型、合伙型以及信托（契約）型，影響組織形式選擇的因素眾多，主要包括法律依據、監管要求、與股權投資業(yè)務(wù)的適應程度及基金運營(yíng)實(shí)務(wù)的要求，以及稅負等。對于不同的組織形式，基金有不同的設立要求。
股權投資基金的基本稅負
1、公司型基金中，下列屬于增值稅征稅范圍的是（ ）。
A. 項目股息
B. 分紅收入
C. 通過(guò)并購或回購等非上市股權轉讓方式退出的項目退出收入
D. 項目上市后通過(guò)二級市場(chǎng)退出的退出收入
參考答案：D
參考解析：我國自2016年5月1日起正式在全國范圍內開(kāi)展營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)。 根據財政部、國家稅務(wù)總局的相關(guān)規定，金融業(yè)納入營(yíng)改增試點(diǎn)范圍，由繳納營(yíng)業(yè)稅改為繳納增值稅。股權投資基金運作股權投資業(yè)務(wù)取得不同形態(tài)的資本增值中，項目股息、分紅收入屬于股息紅利所得，不屬于增值稅征稅范圍；項目退出收入如果是通過(guò)并購或回購等非上市股權轉讓方式退出的，也不屬于增值稅征稅范圍；若項目上市后通過(guò)二級市場(chǎng)退出，則需按稅務(wù)機關(guān)的要求，計繳增值稅。
2、公司型基金的稅收規則是（ ）。
A. 先稅后分
B. 先分后稅
C. 先稅后證
D. 先證后稅
參考答案：A
參考解析：公司型基金的稅收規則是“先稅后分”。
3、下列屬于公司型基金的增值稅征稅范圍的是（ ）。
A. 項目股息
B. 項目分紅收入
C. 項目上市后通過(guò)二級市場(chǎng)退出的退出收入
D. 項目通過(guò)并購或回購等非上市股權轉讓方式退出的退出收入
參考答案：C
參考解析：股權投資基金運作股權投資業(yè)務(wù)取得不同形態(tài)的資本增值中，項目股息、分紅收入屬于股息紅利所得，不屬于增值稅征稅范圍；項目退出收入如果是通過(guò)并購或回購等非上市股權轉讓方式退出的，也不屬于增值稅征稅范圍；若項目上市后通過(guò)二級市場(chǎng)退出，則需按稅務(wù)機關(guān)的要求，計繳增值稅。
中國證券從業(yè)資格考試試題 6
證券從業(yè)資格考試如何高效刷題?考前練習試題及答案
選擇題（共50題，每小題1分，共50分）以下備選項中只有下列符合題目要求，不選、錯選均不得分.
�。�1） 資產(chǎn)托管機構應當是依法可以從事客戶(hù)交易結算資金存管業(yè)務(wù)的（ ）或者中國證監會(huì )認可的其他機構.
A： 基金管理公司
B： 信托公司
C： 商業(yè)銀行
D： 證券公司
答案：C
�。�2） 依照《證券投資基金法》的規定，下列不屬于基金托管人職責的是（ ）。
A： 辦理基金份額的發(fā)售、申購、贖回、登記事宜
B： 對基金財務(wù)會(huì )計報告、中期和年度基金報告出具意見(jiàn)
C： 安全保管基金財產(chǎn)
D： 及時(shí)辦理基金清算、交割事宜
答案：A
�。�3） 下列關(guān)于國際債券的表述，不正確的是（ ）。
A： 不存在匯率風(fēng)險
B： 國際債券資金來(lái)源廣.發(fā)行規模大
C： 國際債券是一種跨國發(fā)行的債券.涉及兩個(gè)或兩個(gè)以上的國家
D： 發(fā)行人發(fā)行國際債券籌集到的資金是一種可通用的自由外匯資金
答案：A
�。�4） 中國人民銀行作為最后貸款人，在商業(yè)銀行資金不足時(shí).向其發(fā)放貸款，因此是（ ）。
A： 銀行的銀行
B： 發(fā)行的銀行
C： 結算的銀行
D： 政府的銀行
答案：A
�。�5） 外國債券的發(fā)行一般由（ ）的'金融機構、證券公司承銷(xiāo)。
A： 國際公司
B： 投資者所在國
C： 發(fā)行者所在國
D： 發(fā)行地所在國
答案：D
�。�6）債券持有人可以按照自己的需要和市場(chǎng)的實(shí)際狀況，靈活地轉讓債券，以提前收回本金和實(shí)現投資收益，債券的這一特征稱(chēng)之為（ ）。
A： 收益性
B： 安全性
C： 流動(dòng)性
D： 償還性
答案：C
�。�7）金融衍生工具的價(jià)值與基礎產(chǎn)品或基礎變量緊密聯(lián)系、規則變動(dòng).這是金融衍生工具基本特征之一的（ ）。
A： 聯(lián)動(dòng)性
B： 杠桿性
C： 不確定性
D： 跨期性
答案：A
�。�8） 相對其他類(lèi)型的金融風(fēng)險而言，（ ）的歷史信息和歷史數據的易得性較高。
A： 市場(chǎng)風(fēng)險
B： 匯率風(fēng)險
C： 購買(mǎi)力風(fēng)險
D： 利率風(fēng)險
答案：A
�。�9） 股票發(fā)行后股息率不再變動(dòng)的優(yōu)先股票，稱(chēng)為（ ）。
A： 參與型優(yōu)先股票
B： 股息率固定優(yōu)先股票
C： 固定利息優(yōu)先股票
D： 固定盈利優(yōu)先股票
答案：B
�。�10） 以下不是保險相關(guān)要素的是（ ）。
A： 保險合同
B： 投保人
C： 保險人
D： 保險人親屬
答案：D
�。�11） 偏股型混合基金中股票的配置比例通常為（ ）。
A： 30%～50%
B： 20%～30%
C： 50%～70%
D： 10%～20%
答案：C
�。�12） 下列變量中.屬于金融宏觀(guān)調控操作目標的是（ ）。
A： 存款準備金率
B： 基礎貨幣
C： 再貼現率
D： 貨幣供給
答案：B
�。�13） 我國場(chǎng)外交易市場(chǎng)的功能不包括（ ）。
A： 拓寬融資渠道.改善中小企業(yè)融資環(huán)境
B： 為不能在證券交易所上市交易的證券提供流動(dòng)性轉讓的場(chǎng)所
C： 提供風(fēng)險分層的金融資產(chǎn)管理渠道
D： 對上市公司進(jìn)行監管
答案：D
�。�14） 銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行的記賬式國債，主要面向（ ）投資者。
A： 企業(yè)
B： 銀行和非銀行金融機構
C： 個(gè)人
D： 國外機構
答案：B
�。�15）下列關(guān)于風(fēng)險管理策略的說(shuō)法.正確的是（ ）。
A：對于由相互獨立的多種資產(chǎn)組成的資產(chǎn)組合.只要組成的資產(chǎn)個(gè)數足夠多.其系統性風(fēng)險就可以通過(guò)分散化的投資完全消除
B：風(fēng)險補償是指事前（損失發(fā)生以前）以風(fēng)險承擔的價(jià)格補償
C：風(fēng)險轉移只能降低非系統性風(fēng)險
D：風(fēng)險規避可分為保險規避和非保險規避
答案：B
�。�16） 基金管理公司最核心的一項業(yè)務(wù)是（ ）。
A： 證券投資基金業(yè)務(wù)
B： 受托資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)
C： 投資咨詢(xún)服務(wù)
D： 證券經(jīng)紀業(yè)務(wù)
答案：A
�。�17） 基金銷(xiāo)售機構受（ ）的委托，從事基金銷(xiāo)售活動(dòng)。
A： 基金管理人
B： 基金托管人
C： 基金發(fā)起人
D： 基金份額持有人大會(huì )
答案：A
�。�18） 股票買(mǎi)賣(mài)印花稅最后由（ ）統一向征稅機關(guān)繳納。
A： 中國結算公司
B： 證券交易所
C： 中國證監會(huì )
D： 證券公司
答案：A
�。�19） 按照交易對象劃分，（ ）交易屬于股票交易。
A： 可轉換債券
B： B股
C： 分離交易的可轉換債券
D： ETF
答案：B
�。�20） 在金融衍生工具的交易中對方違約，沒(méi)有履行承諾造成的損失，這屬于（ ）。
A： 信用風(fēng)險
B： 結算風(fēng)險
C： 市場(chǎng)風(fēng)險
D： 操作風(fēng)險
答案：A
�。�21） 價(jià)值型股票基金與成長(cháng)型股票基金相比（ ）。
A： 投資風(fēng)險相對較低
B： 投資風(fēng)險一樣
C： 投資風(fēng)險相對較高
D： 投資風(fēng)險高低無(wú)法比較
答案：A
�。�22） 下列股票發(fā)行監管制度中，行政干預色彩最濃的是（ ）。
A： 審批制
B： 注冊制
C： 備案制
D： 核準制
答案：A
�。�23） 下列項目中，屬于債權類(lèi)資產(chǎn)的遠期合約是（ ）。
A： 定期存款單的遠期合約
B： 遠期匯率協(xié)議
C： 遠期利率協(xié)議
D： 單個(gè)股票的遠期合約
答案：A
�。�24） 在我國，為證券交易提供清算、交收和過(guò)戶(hù)服務(wù)的法人機構是（ ）。
A： 財務(wù)公司
B： 投資銀行
C： 證券登記結算公司
D： 金融資產(chǎn)管理公司
答案：C
�。�25） 以下關(guān)于我國銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)債券融資工具的說(shuō)法，錯誤的是（ ）。
A： 由在中國境內注冊且具備債券評級資質(zhì)的評級機構進(jìn)行信用評級
B： 由金融機構承銷(xiāo)
C： 在中央國債登記結算有限責任公司登記、托管、結算
D： 在證券交易所交易
答案：D
中國證券從業(yè)資格考試試題 7
2022年下半年證券從業(yè)資格考試考前必備模擬練習題
�。� ）是直接融資的“服務(wù)商”、社會(huì )財富的“管理者”、金融創(chuàng )新的“領(lǐng)頭羊”，在服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟中具有不可替代的專(zhuān)業(yè)優(yōu)勢�！具x擇題】
A.證券公司
B.商業(yè)銀行
C.上市公司
D.證券業(yè)協(xié)會(huì )
正確答案：A
答案解析：選項A正確：證券公司是直接融資的“服務(wù)商”、社會(huì )財富的“管理者”、金融創(chuàng )新的“領(lǐng)頭羊”，在服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟中具有不可替代的專(zhuān)業(yè)優(yōu)勢。行業(yè)機構在發(fā)展模式、價(jià)值取向、業(yè)務(wù)理念方而應通過(guò)加強行業(yè)文 化建設，牢固樹(shù)立與實(shí)體經(jīng)濟共生共榮的意識，回歸業(yè)務(wù)本源。
金融期貨的主要品種可以分為（ ）。 Ⅰ.股指期貨 Ⅱ.金屬期貨 Ⅲ.利率期貨 Ⅳ.外匯期貨【組合型選擇題】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ
正確答案：B
答案解析：選項B正確：金融期貨的主要品種可以分為外匯期貨（Ⅳ正確）、利率期貨（Ⅲ正確）、股指期貨（Ⅰ正確）和股票期貨。Ⅱ項，金屬期貨屬于商品期貨。
存托人應當承擔的職責包括（ ）。Ⅰ.安排存放存托憑證基礎財產(chǎn)Ⅱ.存托憑證基礎財產(chǎn)因托管人過(guò)錯而受到損害的，存托人承擔連帶賠償責任Ⅲ.建立并維護存托憑證出有人名冊Ⅳ.辦理存托憑證的簽發(fā)與注銷(xiāo)【組合型選擇題】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正確答案：D
答案解析：選項D正確：存托人應當承擔以下職責：（1）與境外基礎證券發(fā)行人簽署存托協(xié)議，并根據存托協(xié)議約定協(xié)助完成存托 憑證的發(fā)行上市；（2）安排存放存托憑證基礎財產(chǎn)，可以委托具有相應業(yè)務(wù)資質(zhì)、能力和良好信譽(yù)的托管人管理存托憑證基礎財產(chǎn)，并與其簽訂托管協(xié)議，督促其屐行基礎財產(chǎn)的托管職責。存托憑證基礎財產(chǎn)因托管人過(guò)錯受到損害的，存托人承擔連帶賠償責任；（3）建立并維護存托憑證持有人名冊；（4）辦理存托憑證的'簽發(fā)與注銷(xiāo)；（5）按照中國證監會(huì )規定和存托協(xié)議約定，向存托憑證持有人發(fā)送通知等文件；（6）按照存托協(xié)議約定，向存托憑證持有人派發(fā)紅利、股息等權益，根據存托憑證持有人意愿行使表決權等權利；（7）境外基礎證券發(fā)行人股東大會(huì )審議有關(guān)存托憑證持有人權利義務(wù)的議案時(shí)，存托人應當參加股東大會(huì )并為存托憑證持有人權益行使表決權；（8）中國證監會(huì )規定和存托協(xié)議約定的其他職責。
證券公司風(fēng)險控制指標不符合有關(guān)規定，國務(wù)院證券監督管理機構責令其停業(yè)整頓的，停業(yè)整頓的期限不超過(guò)（ ）�！具x擇題】
A.1個(gè)月
B.3個(gè)月
C.1年
D.2年
正確答案：B
答案解析：選項B正確：《證券公司風(fēng)險處置條例》第七條規定，證券公司風(fēng)險控制指標不符合有關(guān)規定，在規定期限內未能完成整改的，國務(wù)院證券監督管理機構可以責令證券公司停止部分或者全部業(yè)務(wù)進(jìn)行整頓，停業(yè)整頓的期限不超過(guò)3個(gè)月。
金融債券存續期間，發(fā)行人應于每年（ ）向投資者披露年度報告，年度報告應包括發(fā)行人上一年度的經(jīng)營(yíng)情況說(shuō)明、經(jīng)注冊會(huì )計師審計的財務(wù)報告以及涉及的重大訴訟事項等內容�！具x擇題】
A.4月30日前
B.6月30日前
C.7月31日前
D.12月30日前
正確答案：A
答案解析：選項A正確：金融債券存續期間，發(fā)行人應于每年4月30日前向投資者披露年度報告，年度報告應包括發(fā)行人上一年度的經(jīng)營(yíng)情況說(shuō)明、經(jīng)注冊會(huì )計師審計的財務(wù)報告以及涉及的重大訴訟事項等內容。
非法集資罪的犯罪客體是（ ）�！具x擇題】
A.債權人的權益
B.國家金融管理秩序
C.股東的權益
D.未依法定程序經(jīng)有關(guān)部門(mén)批準的集資行為
正確答案：B
答案解析：選項B正確：非法集資罪的犯罪主體是一般主體，包括自然人和法人；犯罪主觀(guān)方面是故意；犯罪客體是國家金融管理秩序；犯罪客觀(guān)方面表現為未依法定程序經(jīng)有關(guān)部門(mén)批準的集資行為。
管理人應當自發(fā)行期結束之日起（ ）個(gè)工作日內，向投資者退還認購資金，并加算銀行同期活期存款利息�！具x擇題】
A.3
B.5
C.10
D.15
正確答案：C
答案解析：選項C正確：管理人應當自發(fā)行期結束之日起10個(gè)工作日內，向投資者退還認購資金，并加算銀行同期活期存款利息。
全國股份轉讓系統實(shí)行嚴格的投資者適當性管理制度，并設定較高的投資者準入標準；對自然人投資者從（ ）三個(gè)維度設置準入要求。Ⅰ.財務(wù)狀況Ⅱ.投資經(jīng)驗Ⅲ.風(fēng)險承受Ⅳ.專(zhuān)業(yè)知識【組合型選擇題】
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
正確答案：D
答案解析：選項D正確：全國股份轉讓系統實(shí)行嚴格的投資者適當性管理制度，并設定較高的投資者準入標準；對自然人投資者從財務(wù)狀況、投資經(jīng)驗、專(zhuān)業(yè)知識三個(gè)維度設置準入要求。
下列有關(guān)有限責任公司股東出資責任的說(shuō)法，正確的是（ ）�！具x擇題】
A.公司成立后發(fā)現作為設立公司出資的非貨幣財產(chǎn)的實(shí)際價(jià)值顯著(zhù)低于公司章程所定價(jià)額的，股東補足其差額，其他股東無(wú)需承擔連帶責任
B.公司注冊資本為在公司登記機關(guān)登記的全體股東實(shí)繳的出資額
C.股東不按照規定繳納出資的，向公司足額繳納出資額后，無(wú)需承擔其他責任
D.股東以非貨幣財產(chǎn)出資的，該非貨幣財產(chǎn)應當評估作價(jià)，核實(shí)財產(chǎn)，不得高估或低估作價(jià)
正確答案：D
答案解析：選項D正確：有限責任公司成立后，發(fā)現作為設立公司出資的非貨幣財產(chǎn)的實(shí)際價(jià)額顯著(zhù)低于公司章程所定價(jià)額的，應當由交付該出資的股東補足其差額，公司設立時(shí)的其他股東承擔連帶責任（選項A錯誤）；有限責任公司的注冊資本為在公司登記機關(guān)登記的全體股東認繳的出資額（選項B錯誤）；股東不按規定繳納出資的，除應當向公司足額繳納外，還應當向已按期足額繳納出資的股東承擔違約責任（選項C錯誤）。
融資融券業(yè)務(wù)客戶(hù)的選擇標準包括（ ）。Ⅰ.從事證券交易時(shí)間Ⅱ.關(guān)聯(lián)關(guān)系Ⅲ.資產(chǎn)狀況Ⅳ.賬戶(hù)狀態(tài)【組合型選擇題】
A.Ⅱ、Ⅲ 、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正確答案：D
答案解析：選項D正確：融資融券客戶(hù)的選擇標準包括以下幾方面：（1）從事證券交易時(shí)間；（Ⅰ正確）（2）賬戶(hù)狀態(tài)；（Ⅳ正確）（3）信譽(yù)狀況；（4）資產(chǎn)狀況；（Ⅲ正確）（5）投資風(fēng)格及業(yè)績(jì)；（6）關(guān)聯(lián)關(guān)系。（Ⅱ正確）
證券公司應至少每（ ）對流動(dòng)性風(fēng)險限額進(jìn)行一次評估，必要時(shí)進(jìn)行調整�！具x擇題】
A.年
B.3個(gè)月
C.半年
D.9個(gè)月
正確答案：A
答案解析：選項A正確：證券公司應至少每年對流動(dòng)性風(fēng)險限額進(jìn)行一次評估，必要時(shí)進(jìn)行調整。
證券公司應當在每個(gè)年度結束之日起（ ）日內，完成資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)合規檢查年度報告�！具x擇題】
A.5
B.10
C.20
D.60
正確答案：D
答案解析：選項D正確：證券公司應當在每個(gè)年度結束之日起60日內，完成資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)合規檢查年度報告。
下列行為中，應由證監會(huì )派出機構處1萬(wàn)元以上5萬(wàn)元以下的罰款的情形有（ ）。Ⅰ.向證券監管部門(mén)報送的文件、資料有虛假陳述或者重大遺漏的Ⅱ.未按照規定履行報告和年檢義務(wù)的Ⅲ.未經(jīng)中國證監會(huì )許可，擅自從事證券投資咨詢(xún)業(yè)務(wù)的Ⅳ.干擾、阻礙證監會(huì )派出機構檢查、調查，或者隱瞞、銷(xiāo)毀證據的【組合型選擇題】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正確答案：C
答案解析：選項C正確：證券投資咨詢(xún)機構有下列行為之一的，由證監會(huì )派出機構處1萬(wàn)元以上5萬(wàn)元以下的罰款；情節嚴重的，證監會(huì )派出機構應當向中國證監會(huì )報告，由中國證監會(huì )作出暫�；蛘叱蜂N(xiāo)其業(yè)務(wù)資格的處罰：（1）向證券監管部門(mén)報送的文件、資料有虛假陳述或者重大遺漏的。（2）未按照規定履行報告和年檢義務(wù)的。（3）未按照規定履行對本機構有關(guān)情況發(fā)生變化的變更手續的。（4）本機構證券投資咨詢(xún)人員違反規定，受到證券監管部門(mén)行政處罰的。（5）干擾、阻礙證監會(huì )派出機構檢查、調查，或者隱瞞、銷(xiāo)毀證據的。Ⅲ項，未經(jīng)中國證監會(huì )許可，擅自從事證券投資咨詢(xún)業(yè)務(wù)的，由證監會(huì )派出機構責令停止，并處沒(méi)違法所得和違法所得等值以下的罰款。
證券公司應當建立防火墻制度，確保自營(yíng)業(yè)務(wù)與經(jīng)紀、資產(chǎn)管理、投資銀行等業(yè)務(wù)在（ ）等上嚴格分離。Ⅰ.人員 Ⅱ.信息Ⅲ.賬戶(hù) Ⅳ.資金【組合型選擇題】
A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正確答案：B
答案解析：選項B正確：建立防火墻制度，確保自營(yíng)業(yè)務(wù)與經(jīng)紀、資產(chǎn)管理、投資銀行等業(yè)務(wù)在人員（Ⅰ項正確）、信息（Ⅱ項正確）、賬戶(hù)（Ⅲ項正確）、資金（Ⅳ項正確）、會(huì )計核算上嚴格分離。
全國股份轉讓系統的掛牌企業(yè)要求說(shuō)法錯誤的是（ ）�！具x擇題】
A.對企業(yè)掛牌不設財務(wù)指標
B.依法設立且存續滿(mǎn)三年
C.有主辦券商推薦并持續督導的企業(yè)
D.業(yè)務(wù)明確且具有持續經(jīng)營(yíng)能力
正確答案：B
答案解析：選項B說(shuō)法錯誤：全國股份轉讓系統的《業(yè)務(wù)規則》規定：對企業(yè)掛牌不設財務(wù)指標；依法設立且存續滿(mǎn)兩年、業(yè)務(wù)明確且具有持續經(jīng)營(yíng)能力、公司治理機制健全、合法規范經(jīng)營(yíng)、股權明晰、股票發(fā)行和轉讓行為合法合規、有主辦券商推薦并持續督導的企業(yè)，均可到全國股份轉讓系統申請掛牌。
中國證券從業(yè)資格考試試題 8
2022年證券從業(yè)資格考試《金融市場(chǎng)基礎知識》考前模擬試題
根據（ ）劃分，證券市場(chǎng)可分為股票市場(chǎng)、債券市場(chǎng)、基金市場(chǎng)等�！�2018年9月真題】
A. 品種結構
B. 交易場(chǎng)所結構
C. 效率結構
D. 層次結構
【答案】A
【考點(diǎn)】資本市場(chǎng)的分層特性及其內在邏輯（2）
【解析】按照所交易產(chǎn)品品種的不同，可以將資本市場(chǎng)劃分為股票市場(chǎng)、債券市場(chǎng)、衍生品證券市場(chǎng)和基金市場(chǎng)。
我國創(chuàng )業(yè)板正式啟動(dòng)的時(shí)間是（ ）�！�2018年5月真題】
A.2011年
B. 2009年
C. 2012年
D. 2010年
【答案】B
【考點(diǎn)】場(chǎng)內市場(chǎng)（10）
【解析】經(jīng)國務(wù)院同意、中國證監會(huì )批準，我國創(chuàng )業(yè)板市場(chǎng)于2009年10月23日在深圳證券交易所正式啟動(dòng)。
下列市場(chǎng)中，屬于我國證券市場(chǎng)主板市場(chǎng)的是（ ）�！�2018年3月真題】
A. 銀行間債券市場(chǎng)
B. 深圳證券交易所創(chuàng )業(yè)板
C.全國中小企業(yè)股份轉讓系統
D. 深圳證券交易所中小板
【答案】D
【考點(diǎn)】場(chǎng)內市場(chǎng)（10）
【解析】2004年5月，經(jīng)國務(wù)院批準，中國證監會(huì )批復同意，深圳證券交易所在主板市場(chǎng)內設立中小企業(yè)板塊。
全國中小企業(yè)股份轉讓系統又被稱(chēng)為（ ）�！�2016年10月真題】
A. 創(chuàng )業(yè)板
B. 新三板
C. 中小企業(yè)板
D. 二板
【答案】B
【考點(diǎn)】場(chǎng)內市場(chǎng)（10）
【解析】全國中小企業(yè)股份轉讓系統，又被稱(chēng)為“新三板”，成立于2012年9月20日，主要為創(chuàng )新型、創(chuàng )業(yè)型、成長(cháng)型中小微企業(yè)發(fā)展服務(wù)。創(chuàng )業(yè)板市場(chǎng)又被稱(chēng)為二板市場(chǎng)，是為具有高成長(cháng)性的中小企業(yè)和高科技企業(yè)融資服務(wù)的資本市場(chǎng)。
上海證券交易所成立于（ ）年�！�2016年7月真題】
A. 1990
B. 1992
C. 1991
D.1989
【答案】A
【考點(diǎn)】場(chǎng)內市場(chǎng)（10）
【解析】上海證券交易所于1990年12月19日正式營(yíng)業(yè)；深圳證券交易所于1991年7月3日正式營(yíng)業(yè)。
金融資產(chǎn)的持有者為了資金安全而進(jìn)行資金調撥所形成的國際資金流動(dòng)被稱(chēng)為）�！�2019年3月真題】
A.投機性資金流動(dòng)
B.保值性資金流動(dòng)
C.盈利性資金流動(dòng)
D.國際間接投資
【答案】B
【解析】保值性資金的流動(dòng)又被稱(chēng)為避險性資金流動(dòng)或資本外逃，它是指金融資產(chǎn)的持有者為了資金安全而進(jìn)行資金調撥所形成的短期資金流動(dòng)。資本外逃主要在政治形勢動(dòng)蕩、經(jīng)濟形勢惡化、國際收支失衡以及貨幣貶值等情況下發(fā)生，而一國宣布實(shí)施外匯管制、對資金外流進(jìn)行限制或增加資金外流的稅負，也有可能引起大量的資本外逃。
世界上第一個(gè)股票交易所位于（ ）�！�2018年12月真題】
A.安特衛普
B.倫敦
C.費城
D.阿姆斯特丹
【答案】D
【解析】1602年，荷蘭東印度公司在阿姆斯特丹創(chuàng )建了世界上最早的證券交易所一阿姆斯特丹證券交易所。
1929~1933年，資本主義國家爆發(fā)了嚴重的經(jīng)濟危機，導致美國證券業(yè)和銀行業(yè)走向（ ）�！�2018年10月真題】
A.同業(yè)經(jīng)營(yíng)
B.混業(yè)經(jīng)營(yíng)
C.分業(yè)經(jīng)營(yíng)
D.交叉經(jīng)營(yíng)
【答案】c
【解析）1929~1933年大危機之后，美國國會(huì )通過(guò)了《格拉斯-斯蒂格爾法案》，確立了商業(yè)銀行與投資銀行分業(yè)經(jīng)營(yíng)的`格局。隨之而來(lái)的，是針對行業(yè)或功能設置的監管機構。1993年開(kāi)始全面整頓金融秩序，規定銀行不得從事證券業(yè)經(jīng)營(yíng)。1998年頒布了《證券法》，進(jìn)一步明確了金融機構分業(yè)經(jīng)營(yíng)原則。
布雷頓森林協(xié)議的其中一個(gè)成果是將（ ）與黃金掛鉤�！�2018年5月真題】
A.歐元
B.英鎊
C.美元
D.日元
【答案】C
【解析】布雷頓森林會(huì )議宣布成立國際復興開(kāi)發(fā)銀行（世界銀行前身）和國際貨幣基金組織兩大機構，確立了以美元為中心的國際貨幣體系，使美元成為主要的國際儲備貨幣和結算貨幣，紐約成為世界金融中心。
關(guān)于股票的交易，下列表述錯誤的是（ ）�！�2018年3月真題】
A.股票交易可以在證券交易所中進(jìn)行，也可以在場(chǎng)外交易市場(chǎng)中進(jìn)行
B.股票交易就是以股票為對象進(jìn)行的流通轉讓活動(dòng)
C.股票交易必須在證券交易所中進(jìn)行
D.股票在上市交易后，可以暫停上市交易
【答案】C
【解析】股票交易是證券交易的主要種類(lèi)，即是以股票為對象進(jìn)行的流通轉讓活動(dòng)。股票交易不一定要在證券交易所中進(jìn)行，也可以在場(chǎng)外交易市場(chǎng)進(jìn)行。證券交易所中通常稱(chēng)為上市交易，后者的常見(jiàn)形式是柜臺交易。
中國證券從業(yè)資格考試試題 9
2022年證券從業(yè)資格考試《證券基本法律法規》練習試題
1、有限合伙協(xié)議應當載明的事項包括（ ）。Ⅰ.普通合伙人和有限合伙人的姓名或者名稱(chēng)、住所Ⅱ.執行事務(wù)合伙人應具備的條件和選擇程序Ⅲ.執行事務(wù)合伙人權限與違約處理辦法Ⅳ.執行事務(wù)合伙人的除名條件和更換程序【組合型選擇題】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅳ
正確答案：A
答案解析：選項A正確：有限合伙協(xié)議除需滿(mǎn)足普通合伙企業(yè)協(xié)議內容的要求外，還應當載明下列事項：（1）普通合伙人和有限合伙人的姓名或者名稱(chēng)、住所；（2）執行事務(wù)合伙人應具備的條件和選擇程序；（3）執行事務(wù)合伙人權限與違約處理辦法；（4）執行事務(wù)合伙人的除名條件和更換程序；（5）有限合伙人入伙、退伙的條件、程序以及相關(guān)責任；（6）有限合伙人和普通合伙人相關(guān)轉變程序。
2、按基金運作方式的不同，基金的種類(lèi)有（ ）。Ⅰ.公募基金Ⅱ.私募基金Ⅲ.封閉式基金Ⅳ.開(kāi)放式基金【組合型選擇題】
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅳ
正確答案：B
答案解析：選項B正確：按基金運作方式的不同，基金可以分為封閉式基金（Ⅲ正確）和開(kāi)放式基金（Ⅳ正確）。封閉式基金規模不可變化，開(kāi)放式基金規�？梢宰兓�。
3、在股票質(zhì)押式回購業(yè)務(wù)中，單只A股股票市場(chǎng)整體質(zhì)押比例不得超過(guò)（ ）�！具x擇題】
A.20%
B.30%
C.40%
D.50%
正確答案：D
答案解析：選項D正確：在股票質(zhì)押式回購業(yè)務(wù)中，單只A股股票市場(chǎng)整體質(zhì)押比例不得超過(guò)50%。
4、中國證監會(huì )于2012年制定并發(fā)布了（ ），明確了代銷(xiāo)活動(dòng)中各方的權利、義務(wù)和責任，著(zhù)重強調了證券公司的適當性管理和信息披露義務(wù)，對證券公司代銷(xiāo)金融產(chǎn)品的行為規范以及監督管理等事項作出了較為全面的規定�！具x擇題】
A.《證券公司監督管理條例》
B.《證券投資基金銷(xiāo)售適用性指導意見(jiàn)》
C.《證券公司代銷(xiāo)金融產(chǎn)品管理規定》
D.《證券投資基金銷(xiāo)售管理辦法》
正確答案：C
答案解析：選項C正確：中國證監會(huì )于2012年制定并發(fā)布了《證券公司代銷(xiāo)金融產(chǎn)品管理規定》，明確了代銷(xiāo)活動(dòng)中各方的權利、義務(wù)和責任，著(zhù)重強調了證券公司的`適當性管理和信息披露義務(wù)，對證券公司代銷(xiāo)金融產(chǎn)品的行為規范以及監督管理等事項作出了較為全面的規定。
5、在與客戶(hù)簽訂證券交易委托代理協(xié)議時(shí)，對客戶(hù)進(jìn)行初次風(fēng)險承受能力評估，以后至少每（ ）年根據客戶(hù)證券投資情況等進(jìn)行一次后續評估�！具x擇題】
A.1
B.2
C.3
D.4
正確答案：B
答案解析：選項B正確：在與客戶(hù)簽訂證券交易委托代理協(xié)議時(shí)，對客戶(hù)進(jìn)行初次風(fēng)險承受能力評估，以后至少每2年根據客戶(hù)證券投資情況等進(jìn)行一次后續評估，并對客戶(hù)進(jìn)行分類(lèi)管理，分類(lèi)結果應當以書(shū)面或者電子方式記載、留存。
6、（ ）承擔廉潔文化建設、廉潔從業(yè)風(fēng)險防控主體責任，應當在重要制度中以專(zhuān)門(mén)章節明確廉潔從業(yè)要求，建立涵蓋所有業(yè)務(wù)及各個(gè)環(huán)節的廉潔從業(yè)內部控制制度，將其納入整個(gè)內部控制體系之中�！具x擇題】
A.證券投資基金經(jīng)營(yíng)機構
B.股票經(jīng)營(yíng)機構
C.證券期貨經(jīng)營(yíng)機構
D.債券經(jīng)營(yíng)機構
正確答案：C
答案解析：選項C正確：證券期貨經(jīng)營(yíng)機構承擔廉潔文化建設、廉潔從業(yè)風(fēng)險防控主體責任，應當在重要制度中以專(zhuān)門(mén)章節明確廉潔從業(yè)要求，建立涵蓋所有業(yè)務(wù)及各個(gè)環(huán)節的廉潔從業(yè)內部控制制度，將其納入整個(gè)內部控制體系之中。
7、下列說(shuō)法正確的有（ ）。Ⅰ.法律法規規定基礎資產(chǎn)轉讓?xiě)斵k理批準、登記手續的，應當依法辦理Ⅱ.法律法規沒(méi)有要求辦理登記或者暫時(shí)不具備辦理登記條件的，管理人應當采取有效措施，維護基礎資產(chǎn)安全Ⅲ.基礎資產(chǎn)為債權的，應當按照有關(guān)法律規定將債權轉讓事項通知債務(wù)人Ⅳ.基礎資產(chǎn)的規模、存續期限應當與資產(chǎn)支持證券的規模、存續期限相匹配【組合型選擇題】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
正確答案：C
答案解析：選項C正確：法律法規規定基礎資產(chǎn)轉讓?xiě)斵k理批準、登記手續的，應當依法辦理。法律法規沒(méi)有要求辦理登記或者暫時(shí)不具備辦理登記條件的，管理人應當采取有效措施，維護基礎資產(chǎn)安全�；A資產(chǎn)為債權的，應當按照有關(guān)法律規定將債權轉讓事項通知債務(wù)人�；A資產(chǎn)不得附帶抵押、質(zhì)押等擔保負擔或者其他權利限制，但通過(guò)專(zhuān)項計劃相關(guān)安排，在原始權益人向專(zhuān)項計劃轉移基礎資產(chǎn)時(shí)能夠解除相關(guān)擔保負擔和其他權利限制的除外。以基礎資產(chǎn)產(chǎn)生現金流循環(huán)購買(mǎi)新的同類(lèi)基礎資產(chǎn)方式組成專(zhuān)項計劃資產(chǎn)的，專(zhuān)項計劃的法律文件應當明確說(shuō)明基礎資產(chǎn)的購買(mǎi)條件、購買(mǎi)規模、流動(dòng)性風(fēng)險以及風(fēng)險控制措施�；A資產(chǎn)的規模、存續期限應當與資產(chǎn)支持證券的規模、存續期限相匹配。
8、股票質(zhì)押式回購業(yè)務(wù)的異常情況一般包括以下（ ）情形。Ⅰ.集合資產(chǎn)管理計劃提前終止Ⅱ.質(zhì)押標的證券被作出終止上市決定Ⅲ.質(zhì)押標的證券被司法機關(guān)凍結Ⅳ.證券公司進(jìn)入破產(chǎn)程序【組合型選擇題】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
正確答案：B
答案解析：選項B正確：股票質(zhì)押式回購業(yè)務(wù)的異常情況一般包括以下情形：（1）質(zhì)押標的證券、證券賬戶(hù)或資金賬戶(hù)被司法等機關(guān)凍結或強制執行；（2）質(zhì)押標的證券被作出終止上市決定；（3）集合資產(chǎn)管理計劃提前終止；（4）證券公司被暫�；蚪K止股票質(zhì)押回購交易權限；（5）證券公司進(jìn)入風(fēng)險處置或破產(chǎn)程序；（6）交易所認定的其他情形。
9、基金銷(xiāo)售機構辦理基金的銷(xiāo)售業(yè)務(wù)，應當由基金銷(xiāo)售機構與基金管理人簽訂書(shū)面銷(xiāo)售協(xié)議，明確雙方的權利義務(wù)，并至少包括（ ）。 Ⅰ.反洗錢(qián)義務(wù)履行及責任劃分 Ⅱ.銷(xiāo)售費用分配的比例和方式 Ⅲ.對基金持有人的持續服務(wù)責任 Ⅳ.基金持有人聯(lián)系方式等客戶(hù)資料的保存方式【組合型選擇題】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
正確答案：A
答案解析：選項A正確：基金銷(xiāo)售機構辦理基金的銷(xiāo)售業(yè)務(wù)，應當由基金銷(xiāo)售機構與基金管理人簽訂書(shū)面銷(xiāo)售協(xié)議，明確雙方的權利義務(wù)，并至少包括以下內容：（1）銷(xiāo)售費用分配的比例和方式；（Ⅱ包括）（2）基金持有人聯(lián)系方式等客戶(hù)資料的保存方式；（Ⅳ包括）（3）對基金持有人的持續服務(wù)責任；（Ⅲ包括）（4）反洗錢(qián)義務(wù)履行及責任劃分；（Ⅰ包括）（5）基金銷(xiāo)售信息交換及資金交收權利義務(wù)。
10、個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款（ ）戶(hù)以上的，應當追究刑事責任�！具x擇題】
A.10
B.20
C.30
D.50
正確答案：C
答案解析：選項C正確：個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款30戶(hù)以上的，應當追究刑事責任。
中國證券從業(yè)資格考試試題 10
2022年證券從業(yè)資格考試考前真題練習
關(guān)于政府債券論述錯誤的是（ ）�！具x擇題】
A.政府債券的信用等級是最高的，通常被稱(chēng)為“金邊債券”
B.政府債券擁有發(fā)達的二級市場(chǎng)
C.政府債券的付息由政府保證，其信用度最高，風(fēng)險最小
D.政府債券的付息由政府保證，對于投資者來(lái)說(shuō)，投資政府債券的收益是最高的
正確答案：D
答案解析：選項D敘述錯誤：政府債券的付息由政府保證，對于投資者來(lái)說(shuō)，投資政府債券的收益不一定是最高的，但是是比較穩定的。
商業(yè)銀行發(fā)行的、本金和利息的清償順序列于商業(yè)銀行其他負債之后，先于商業(yè)銀行股權資本的債券是（ ）�！具x擇題】
A.證券公司短期融資券
B.證券公司債券
C.商業(yè)銀行次級債
D.中央銀行票據
正確答案：C
答案解析：選項C正確：商業(yè)銀行發(fā)行的、本金和利息的清償順序列于商業(yè)銀行其他負債之后，先于商業(yè)銀行股權資本的債券是商業(yè)銀行次級債。證券公司短期融資券是指證券公司以短期融資為目的，在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行的，約定在一定期限內還本付息的金融債券。證券公司依法發(fā)行的、約定在一定期限內還本付息的有價(jià)證券是證券公司債券。
�。� ）是衡量股票市場(chǎng)總體價(jià)格水平及其變動(dòng)趨勢的尺度，也是反映一個(gè)國家政治經(jīng)濟發(fā)展狀態(tài)的靈敏信號�！具x擇題】
A.股票價(jià)格
B.股指期貨
C.股價(jià)指數
D.貨幣基金
正確答案：C
答案解析：選項C正確：股價(jià)指數是衡量股票市場(chǎng)總體價(jià)格水平及其變動(dòng)趨勢的尺度，也是反映一個(gè)國家政治經(jīng)濟發(fā)展狀態(tài)的靈敏信號。
2008年12月16日，（ ）股份有限公司掛牌，我國政策性銀行改革取得重大進(jìn)展�！具x擇題】
A.中國銀行
B.中國進(jìn)出口銀行
C.中國農業(yè)發(fā)展銀行
D.國家開(kāi)發(fā)銀行
正確答案：D
答案解析：選項D正確：2008年12月16日，國家開(kāi)發(fā)銀行股份有限公司掛牌，我國政策性銀行改革取得重大進(jìn)展。
國際證券市場(chǎng)上著(zhù)名的股價(jià)指數有（ ）。
�、�.NASDAQ綜合指數
�、�.日經(jīng)225股價(jià)指數
�、�.金融時(shí)報證券交易所指數
�、�.道·瓊斯股價(jià)平均數
【組合型選擇題】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正確答案：C
答案解析：選項C符合題意：國際證券市場(chǎng)上著(zhù)名的股價(jià)指數有：
�。�1）道·瓊斯股價(jià)平均數；（Ⅳ正確）
�。�2）金融時(shí)報證券交易所指數（FTSE100指數）；（Ⅲ正確）
�。�3）日經(jīng)225股價(jià)指數；（Ⅱ正確）
�。�4）NASDAQ綜合指數。（Ⅰ正確）
下列選項中，不屬于未上市流通股份的是（ ）�！具x擇題】
A.優(yōu)先股
B.內部職工股
C.境外上市外資股
D.發(fā)起人股份
正確答案：C
答案解析：選項C符合題意：未上市流通股份是指尚未在證券交易所上市交易的股份，具體包括：
�。�1）發(fā)起人股份；
�。�2）募集法人股份；
�。�3）內部職工股；
�。�4）優(yōu)先股或其他。
下列對股票定義的描述中，不正確的是（ ）�！具x擇題】
A.股票是一種有價(jià)證券
B.股票是股份有限公司簽發(fā)的證明股東所持股份的憑證
C.股票實(shí)質(zhì)上代表了股東對股份公司的所有權
D.股票發(fā)行人定期支付利息并到期償付本金
正確答案：D
答案解析：選項D描述錯誤：選項D描述的是債券的定義，股票不能償付本金。
下列關(guān)于普通股股東表決權的說(shuō)法，正確的是（ ）。
�、�.普通股股東對公司重大決策參與權是平等的
�、�.股東每持有一份股份，就有一票表決權
�、�.對于各個(gè)股東來(lái)說(shuō)，其表決權的數量視其購買(mǎi)的股票份數而定
�、�.普通股股東只能自己出席股東大會(huì )，不得委托他人代為行使表決權
【組合型選擇題】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正確答案：A
答案解析：選項A符合題意：股東可以親自出席股東大會(huì )，也可委托代理人出席股東會(huì )議，代理人應向公司提交股東授權委托書(shū)，并在授權范圍內行使表決權。（Ⅳ說(shuō)法錯誤）
《證券期貨投資者適當性管理辦法》的實(shí)施對我國金融市場(chǎng)的意義包括（ ）。Ⅱ.壓縮了監管套利的空間【組合型選擇題】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正確答案：A
答案解析：選項A正確：《證券期貨投資者適當性管理辦法》的實(shí)施對我國金融市場(chǎng)的意義
封閉型基金的交易價(jià)格（ ）。
�、�.并不必然反映基金凈資產(chǎn)值
�、�.受市場(chǎng)供求關(guān)系影響
�、�.固定不變
�、�.會(huì )出現折價(jià)現象【組合型選擇題】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正確答案：B
答案解析：選項B正確：封閉型基金的交易價(jià)格并不是固定不變的（Ⅲ錯誤）。封閉型基金的交易價(jià)格并不必然反映基金凈資產(chǎn)值（Ⅰ正確），主要受二級市場(chǎng)市場(chǎng)供求關(guān)系影響（Ⅱ正確），有可能出現溢價(jià)或折價(jià)交易的現象（Ⅳ正確）。
下列關(guān)于優(yōu)先股票的`表述正確的是（ ）。
�、�.優(yōu)先股股東與普通股股東擁有一樣的表決權
�、�.優(yōu)先股票的具體優(yōu)先條件由《證券法》規定
�、�.優(yōu)先股票的股息率一般是事先確定的
�、�.優(yōu)先股票作為一種股權證書(shū)，代表著(zhù)對公司的所有權【組合型選擇題】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正確答案：B
答案解析：選項B正確：優(yōu)先股股東一般無(wú)表決權，其具體優(yōu)先條件由各公司的公司章程加以規定。（Ⅰ、Ⅱ錯誤）
按照金融衍生工具自身交易的方法和特點(diǎn)分類(lèi)，金融衍生工具可以分為（ ）。
�、�.金融期貨
�、�.金融期權
�、�.金融遠期合約
�、�.結構化金融衍生工具【組合型選擇題】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正確答案：D
答案解析：選項D正確：按照金融衍生工具自身交易的方法和特點(diǎn)分類(lèi)，金融衍生工具可以分為金融期貨（Ⅰ正確）、金融期權（Ⅱ正確）、金融遠期合約（Ⅲ正確）、金融互換、結構化金融衍生工具（Ⅳ正確）。
全國中小企業(yè)股份轉讓系統的掛牌條件包括（ ）。
�、�.依法設立且存續滿(mǎn)2年
�、�.業(yè)務(wù)明確，具有持續經(jīng)營(yíng)能力
�、�.公司治理機制健全
�、�.產(chǎn)權明晰【組合型選擇題】
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅰ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正確答案：C
答案解析：選項C正確：全國中小企業(yè)股份轉讓系統的掛牌條件包括：
�。�1）依法設立且存續滿(mǎn)2年；（Ⅰ正確）
�。�2）業(yè)務(wù)明確，具有持續經(jīng)營(yíng)能力；（Ⅱ正確）
�。�3）公司治理機制健全，合法規范經(jīng)營(yíng)；（Ⅲ正確）
�。�4）產(chǎn)權明晰，股票發(fā)行和轉讓行為合法合規；（Ⅳ正確）
�。�5）主辦券商推薦并持續督導；
�。�6）全國股份轉讓系統公司要求的其他條件。
�。� ）是指在證券市場(chǎng)上，由具備一定實(shí)力和信譽(yù)的獨立證券經(jīng)營(yíng)法人作為特許交易商，不斷向公眾投資者報出某些特定證券的買(mǎi)賣(mài)價(jià)格（即雙向報價(jià)），并在該價(jià)位上接受公眾投資者的買(mǎi)賣(mài)要求，以其自有資金和證券與投資者進(jìn)行證券交易�！具x擇題】
A.經(jīng)紀商
B.做市商
C.中間商
D.交易商
正確答案：B
答案解析：選項B正確：做市商是指在證券市場(chǎng)上，由具備一定實(shí)力和信譽(yù)的獨立證券經(jīng)營(yíng)法人作為特許交易商，不斷向公眾投資者報出某些特定證券的買(mǎi)賣(mài)價(jià)格（即雙向報價(jià)），并在該價(jià)位上接受公眾投資者的買(mǎi)賣(mài)要求，以其自有資金和證券與投資者進(jìn)行證券交易。買(mǎi)賣(mài)雙方不需等待交易對手出現，只要有做市商出面承擔交易對手方即可達成交易。
金融機構為保證客戶(hù)提取存款和資金清算需要而準備的，在中央銀行的存款被稱(chēng)為（ ）�！具x擇題】
A.存款準備金
B.基礎貨幣
C.法定盈余公積
D.任意盈余公積
正確答案：A
答案解析：選項A正確：存款準備金是指金融機構為保證客戶(hù)提取存款和資金清算需要而準備的在中央銀行的存款。
中國證監會(huì )（ ）領(lǐng)導全國證券期貨監管機構，對證券期貨市場(chǎng)集中統一監管�！具x擇題】
A.間接
B.垂直
C.松散
D.分別
正確答案：B
答案解析：選項B正確：中國證券監督管理委員會(huì )（簡(jiǎn)稱(chēng)中國證監會(huì )）統一管理證券期貨市場(chǎng)，按規定對證券期貨監督機構實(shí)行垂直管理。
下列不屬于擔保債務(wù)憑證的是（ ）�！具x擇題】
A.高息債券
B.國家債券
C.設備租賃
D.銀行貸款
正確答案：C
答案解析：選項C符合題意：ABS產(chǎn)品的分類(lèi)相對而言更為繁雜，大致可以分為狹義的ABS和擔保債務(wù)憑證兩類(lèi)。狹義的ABS主要是基于某一類(lèi)同質(zhì)資產(chǎn)，如汽車(chē)貸款、信用卡貸款、學(xué)生貸款、設備租賃等為標的資產(chǎn)的證券化產(chǎn)品，也有期限在一年以下的資產(chǎn)支持商業(yè)票據；擔保債務(wù)憑證對應的基礎資產(chǎn)則是一系列的債務(wù)工具，如高息債券、新興市場(chǎng)企業(yè)債或國家債券、銀行貸款，甚至傳統的MBS等證券化產(chǎn)品。
某剩余期限為5年的國債，票面利率8%，面值100元，每年付息1次，當前市場(chǎng)價(jià)格為102元，則其到期收益率是（ ）�！具x擇題】
A.7.812%
B.8.2033%
C.7.5056%
D.11%
正確答案：C
中國證券從業(yè)資格考試試題 11
2022年基金從業(yè)資格考試高頻考點(diǎn)練習題（考前必備）
基金組織形式選擇的影響因素
1、對于有限責任的公司型基金，投資者人數的最高限制是（ ）人。
A. 10
B. 20
C. 50
D. 200
參考答案：C
參考解析：目前，我國股權投資基金投資者人數限制如下： 公司型基金：有限公司不超過(guò)50人。
2、修訂后的《合伙企業(yè)法》自2007年6月1日起施行，增加了（ ）企業(yè)這種新的合伙企業(yè)形式。
A. 普通合伙
B. 特殊普通合伙
C. 有限合伙
D. 特殊有限合伙
參考答案：C
參考解析：近年來(lái)，隨著(zhù)法律體系的不斷完善，我國股權投資基金的組織形式逐步豐富。修訂后的《合伙企業(yè)法》自2007年6月1日起施行，增加了“有限合伙”這種新的.合伙企業(yè)形式，有限合伙是由普通合伙發(fā)展而來(lái)的一種合伙形式，將合伙人分為普通合伙人和有限合伙人，通過(guò)相應制度創(chuàng )新，能夠較好地適應股權投資基金運作。
3、合伙協(xié)議未對合伙型股權投資基金利潤分配、虧損分擔作出約定的，首先應由合伙人（ ）。
A. 按照計劃出資比例分配、分擔
B. 平均分配、分擔
C. 協(xié)商決定
D. 按照實(shí)繳出資比例分配、分擔
參考答案：C
參考解析：合伙型股權投資基金的利潤分配、虧損分擔，按照合伙協(xié)議的約定辦理；合伙協(xié)議未約定或者約定不明確的，由合伙人協(xié)商決定；協(xié)商不成的，由合伙人按照實(shí)繳出資比例分配、分擔；無(wú)法確定出資比例的，由合伙人平均分配、分擔。
募集機構的責任與義務(wù)
1、募集機構及其從業(yè)人員不得從事（ ）等違法活動(dòng)。
A. 侵占基金財產(chǎn)和客戶(hù)資金
B. 利用基金相關(guān)的未公開(kāi)信息進(jìn)行交易
C. 以上都是
D. 以上都不對
參考答案：C
參考解析：募集機構及其從業(yè)人員不得從事侵占基金財產(chǎn)和客戶(hù)資金、利用基金相關(guān)的未公開(kāi)信息進(jìn)行交易等違法活動(dòng)。
2、基金管理人對基金投資者的資金進(jìn)行基金投資管理，從募集階段開(kāi)始就需要對基金投資者投向基金的資金與財產(chǎn)安全承擔責任與義務(wù)，從原則上主要包括（ ）。
�、� 恪盡職守、誠實(shí)守信、謹慎勤勉
�、� 充分溝通，客觀(guān)描述
�、� 嚴格保密
�、� 建立安全保障制度
A. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D. Ⅱ、Ⅲ
參考答案：C
參考解析：基金管理人需要對基金投資者投向基金的資金與財產(chǎn)安全承擔責任與義務(wù)主要包括以下方面：①恪盡職守、誠實(shí)守信、謹慎勤勉；②充分溝通，客觀(guān)描述；③嚴格保密；④建立安全保障制度。
3、基金募集過(guò)程中，募集機構應當（ ）。
�、� 恪盡職守
�、� 誠實(shí)守信
�、� 保守秘密
�、� 謹慎勤勉
A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：D
參考解析：募集機構在募集過(guò)程中應恪盡職守、誠實(shí)守信、謹慎勤勉，防范利益沖突，履行風(fēng)險提醒義務(wù)、反洗錢(qián)義務(wù)等相關(guān)義務(wù)，并按照法規要求的合格投資者制度承擔特定對象確定、投資者適當性審查與確認等相關(guān)責任。募集機構應建立相關(guān)制度保障投資者的商業(yè)秘密并對個(gè)人信息嚴格保密，并確�；鹣嚓P(guān)的未公開(kāi)信息不被用于進(jìn)行非法交易等。
中國證券從業(yè)資格考試試題 12
2022年證券從業(yè)資格考試《金融市場(chǎng)基礎知識》考前練習題
中國證券業(yè)協(xié)會(huì )依法對證券評級業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行（ �。┕芾�。
A.自律
B.監督
C.備案
D.審批
答案：A
解析：中國證券業(yè)協(xié)會(huì )依法對證券評級業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行自律管理。證券評級機構應當自取得證券評級業(yè)務(wù)許可之日起20 Et內，將其信用等級劃分及定義、評級方法、評級程序報中國證券業(yè)協(xié)會(huì )備案，并通過(guò)中國證券業(yè)協(xié)會(huì )網(wǎng)站、本機構網(wǎng)站及其他公眾媒體向社會(huì )公告。
在全國股份轉讓系統從事推薦業(yè)務(wù)的主辦券商，應當具備（ �。�。
A.證券投資咨詢(xún)業(yè)務(wù)資格
B.證券經(jīng)紀業(yè)務(wù)資格
C.證券自營(yíng)業(yè)務(wù)資格
D.證券承銷(xiāo)與保薦業(yè)務(wù)資格
答案：D
解析：申請在全國股份轉讓系統從事推薦業(yè)務(wù)的，要具備證券承銷(xiāo)與保薦業(yè)務(wù)資格；申請從事經(jīng)紀業(yè)務(wù)的，要具有證券經(jīng)紀業(yè)務(wù)資格；申請從事做市業(yè)務(wù)的，要具有證券自營(yíng)、業(yè)務(wù)資格。
�。ā 。┠�7月，深圳證券交易所正式開(kāi)業(yè)。
A.1992
B.1990
C.1993
D.1991
答案：D
解析：1991年7月3日，深圳證券交易所正式開(kāi)業(yè)，在開(kāi)業(yè)前曾經(jīng)歷了7個(gè)月的試營(yíng)業(yè)。在試營(yíng)業(yè)時(shí)期，深圳證券交易所上市的股票僅深安達A一只，即今天的北大高科。
根據（ �。┑拿鞔_規定，證券公司是與證券登記結算機構進(jìn)行證券和資金清算交收的主體。
A.《證券投資基金法》
B.《證券法》
C.《證券公司監督管理辦法》
D.《公司法》
答案：B
解析：根據《證券法》規定，證券公司根據投資者的委托，按照證券交易規則提出交易申報，參與證券交易所場(chǎng)內的集中交易，并根據成交結果承擔相應的清算交收責任；證券登記結算機構根據成交結果，按照清算交收規則，與證券公司進(jìn)行證券和資金的清算交收，并為證券公司客戶(hù)辦理證券的登記過(guò)戶(hù)手續。
在證券結算中，（ �。┦侵附灰纂p方對所達成的交易實(shí)行軋差清算，并對軋抵之后的證券和資金余額進(jìn)行交付。
A.差額結算
B.凈額結算
C.實(shí)時(shí)結算
D.金額結算
答案：B
解析：證券交易結算方式可分為全額結算和凈額結算。其中，凈額結算是指交易雙方對所達成的交易實(shí)行軋差清算，并對軋抵之后的證券和資金的凈額進(jìn)行交付。
二、組合型選擇題（以下備選項中只有一項符合題目要求）
一般來(lái)說(shuō)，參與證券投資的經(jīng)營(yíng)性金融機構有（ �。┑�。
I.證券經(jīng)營(yíng)機構 Ⅱ.保險經(jīng)營(yíng)機構
�、�.中央銀行 Ⅳ.銀行業(yè)金融機構
A.I、Ⅱ、Ⅲ B.I、Ⅲ、Ⅳ
C.I、Ⅱ、Ⅳ D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：C
解析：參與證券投資的政府機構主要指中央銀行，參與證券投資的金融機構包括證券經(jīng)營(yíng)機構、銀行業(yè)金融機構、保險經(jīng)營(yíng)機構以及其他金融機構等。
可以在證券交易所掛牌交易的證券、除了股票以外，還有（ �。�。
I.基金 Ⅱ.國債 Ⅲ.公司債 Ⅳ.權證
A.I、Ⅲ B.I、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ D.I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：D
解析：在證券交易所掛牌交易的品種包括股票、基金、債券、權證和經(jīng)中國證監會(huì )批準的其他交易品種。
根據不同的投資者對風(fēng)險的不同態(tài)度，理論上可以將投資者分為以下類(lèi)型（ �。�。
I.風(fēng)險偏好型 Ⅱ.風(fēng)險中立型
�、�.風(fēng)險模糊型 Ⅳ.風(fēng)險回避型
A.I、Ⅱ、Ⅲ
B.I、Ⅲ、Ⅳ
C.I、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：C
解析：不同的投資者對風(fēng)險的態(tài)度各不相同，理論上可以將投資者區分為風(fēng)險偏好型、風(fēng)險中立型和風(fēng)險回避型三種類(lèi)型。實(shí)踐中，金融機構通常采用客戶(hù)調查問(wèn)卷、產(chǎn)品風(fēng)險評估與充分披露等方法，根據客戶(hù)分級和資產(chǎn)分級匹配原則，避免誤導投資者和錯誤銷(xiāo)售。
證券公司是證券市場(chǎng)投資服務(wù)的提供者，其中為證券發(fā)行人和投資者提供專(zhuān)業(yè)化的中介服務(wù)有（ �。�。
I.證券發(fā)行 Ⅱ.上市保薦
�、�.代理證券買(mǎi)賣(mài) Ⅳ.資金存取
A.I、Ⅳ B.I、Ⅱ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D.I、Ⅱ、Ⅲ
答案：D
解析：證券公司是證券市場(chǎng)重要的中介機構，在證券市場(chǎng)的運作中發(fā)揮著(zhù)重要作用。一方面，證券公司是證券市場(chǎng)投融資服務(wù)的提供者，為證券發(fā)行人和投資者提供專(zhuān)業(yè)化的中介服務(wù)，如證券發(fā)行和上市保薦、承銷(xiāo)、代理證券買(mǎi)賣(mài)等；另一方面，證券公司也是 證券市場(chǎng)重要的機構投資者。
證券服務(wù)機構包括（ �。┑葟氖伦C券服務(wù)業(yè)務(wù)的機構。
I.資信評級機構 Ⅱ.投資評級機構
�、�.資產(chǎn)評估機構 Ⅳ.財務(wù)評估機構
A.I、III
B.Ⅱ、III
C.I、Ⅱ
D.Ⅱ、IV
答案：A
解析：證券服務(wù)機構是指依法設立的從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的法人機構。證券服務(wù)機構包括投資咨詢(xún)機構、財務(wù)顧問(wèn)機構、資信評級機構、資產(chǎn)評估機構、證券金融公司、會(huì )計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的機構。
根據《證券公司合規管理試行規定》，證券公司合規總監的職責包括（ �。�。
I.組織合規培訓
�、�.處理涉及公司和工作人員違法違規行為的投訴和舉報
�、�.組織實(shí)施公司反洗錢(qián)和信息隔離墻制度
�、�.負責公司的法律訴訟
A.I、Ⅱ、Ⅲ B.I、Ⅲ、IV
C.I、Ⅱ、Ⅳ D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：A
解析：合規總監應當組織實(shí)施公司反洗錢(qián)和信息隔離墻制度，按照公司規定為高級管理人員、各部門(mén)和分支機構提供合規咨詢(xún)、組織合規培訓，處理涉及公司和工作人員違法違規行為的投訴和舉報。
設立證券公司需要符合的條件有（ �。�。
I.有與公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)范圍相應的注冊資本
�、�.主要股東具有持續盈利能力，信譽(yù)良好
�、�.有完善的風(fēng)險管理和內部控制制度
�、�.董事、監事、高級管理人員具備任職資格
A.I、Ⅲ B.I、Ⅱ、IV
C.Ⅱ、Ⅲ D.I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：D
解析：設立證券公司需要符合以下條件：①對公司章程的要求；②對證券公司主要股東持續經(jīng)營(yíng)能力和凈資產(chǎn)的要求；③與公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)范圍相應的注冊資本；④公司的董事、監事和高級管理人員具有證券從業(yè)資格和勝任能力；⑤公司具有完善的風(fēng)險管理與 內部控制制度以及其他要求。
我國《證券法》規定，證券公司的自營(yíng)業(yè)務(wù)必須使用（ �。�。
I.自有資金 Ⅱ.客戶(hù)交易結算資金
�、�.客戶(hù)保證金 Ⅳ.依法籌集的資金
A.I、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.I、Ⅱ
D.Ⅱ、Ⅳ
答案：A
解析：證券自營(yíng)業(yè)務(wù)是證券公司以自己的名義，以自有資金或者依法籌集的`資金，為本公司買(mǎi)賣(mài)各類(lèi)證券，以獲取盈利的行為。
下列說(shuō)法中，錯誤的有（ �。�。
I.證券公司減少注冊資本，必須經(jīng)過(guò)中國證監會(huì )批準
�、�.證券公司變更持有3%以上股權的股東，必須經(jīng)過(guò)中國證監會(huì )批準
�、�.證券公司停業(yè)、解散，必須經(jīng)過(guò)中國證監會(huì )批準
�、�.證券公司在境外設立證券經(jīng)營(yíng)機構，不需經(jīng)過(guò)中國證監會(huì )批準
A.I、Ⅳ B.Ⅱ、Ⅲ
C.I、Ⅱ D.Ⅱ、Ⅳ
答案：D
解析：Ⅱ項，證券公司變更持有5%以上股權的股東、實(shí)際控制人，必須經(jīng)證券監督管理機構批準；Ⅳ項，證券公司在境外設立證券經(jīng)營(yíng)機構，必須經(jīng)證券監督管理機構批準。
證券交易所的組織形式大致可以分為（ �。�。
I.公司制 Ⅱ.會(huì )員制
�、�.經(jīng)紀制 Ⅳ.混合制
A.Ⅲ、Ⅳ
B.I、Ⅱ
C.Ⅱ、III、IV
D.I、Ⅳ
答案：B
解析：證券交易所的組織形式大致可以分為兩類(lèi)，即公司制和會(huì )員制。公司制的證券交 易所是以股份有限公司形式組織并以營(yíng)利為目的的法人團體；會(huì )員制的證券交易所是一個(gè)由會(huì )員自愿組成的、不以營(yíng)利為目的的社會(huì )法人團體。
下列有關(guān)證券交易所特征的表述，正確的有（ �。�。
I.一般投資者可以直接進(jìn)入交易所買(mǎi)賣(mài)證券
�、�.有固定的交易場(chǎng)所和交易時(shí)間
�、�.通過(guò)公開(kāi)競價(jià)的方式?jīng)Q定交易價(jià)格
�、�.交易的對象限于合乎一定標準的上市證券
A.I、Ⅱ、Ⅲ B.I、Ⅲ、Ⅳ
C.I、Ⅱ、IV 、III、IV
答案：D
解析：I項，參加交易者為具備會(huì )員資格的證券經(jīng)營(yíng)機構，交易采取經(jīng)紀制，即一般投資者不能直接進(jìn)入交易所買(mǎi)賣(mài)證券，只能委托會(huì )員作為經(jīng)紀人間接進(jìn)行交易。
關(guān)于結算賬戶(hù)的開(kāi)立、撤銷(xiāo)，下列說(shuō)法中正確的有（ �。�。
I.證券公司參與結算應當按規定取得結算參與人資格，并開(kāi)立結算賬戶(hù)
�、�.結算系統參與人停止資金結算業(yè)務(wù)后，應結清與證券登記結算公司的債權、債務(wù)后，申請撤銷(xiāo)結算賬戶(hù)
�、�.結算系統參與人名稱(chēng)或其結算賬戶(hù)，清算路徑內容發(fā)生變更時(shí)，需重新開(kāi)立新的結算賬戶(hù)
�、�.結算系統參與人應當在證券登記結算公司開(kāi)立兩個(gè)結算賬戶(hù)，一個(gè)資金交收賬戶(hù)，一個(gè)指定收款賬戶(hù)
A.I、Ⅱ、Ⅲ B.I、Ⅲ、Ⅳ
C.I、Ⅱ、Ⅳ D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：C
解析：Ⅲ項，結算系統參與人名稱(chēng)或其結算賬戶(hù)、清算路徑內容發(fā)生變更時(shí)，需及時(shí)在 中國結算公司辦理結算賬戶(hù)信息變更手續，結算系統參與人停止資金結算業(yè)務(wù)后，應向中國結算公司提出撤銷(xiāo)其結算賬戶(hù)的申請。
證券業(yè)從業(yè)人員行為準則要求從業(yè)人員（ �。�。
I.不得損害所在機構的合法權益
�、�.不得在經(jīng)紀業(yè)務(wù)中接受客戶(hù)的全權委托
�、�.不得從事與其履行職責有利益沖突的業(yè)務(wù)
�、�.不得對外透露自營(yíng)買(mǎi)賣(mài)信息，誘導客戶(hù)買(mǎi)賣(mài)該種證券
A.I、Ⅲ B.Ⅱ、III
C.I、Ⅱ、Ⅳ D.I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：D
解析：I、Ⅲ兩項為從業(yè)人員一般性禁止行為；II、IV兩項為證券公司的從業(yè)人員特定禁止行為。
證券投資者保護基金的資金運用限于（ �。┑刃问�。
I.購買(mǎi)國債 Ⅱ.銀行存款
�、�.購買(mǎi)中央銀行債券 Ⅳ.購買(mǎi)股票
A.I、Ⅱ、Ⅲ
B.I、Ⅲ、IV
C.I、Ⅱ、IV
III、IV
答案：A
解析：保護基金公司應依法合規運作，按照安全、穩健的原則運用基金資產(chǎn)，并接受中 國證監會(huì )等相關(guān)部委的監督�；鸬馁Y金運用限于銀行存款、購買(mǎi)國債、中央銀行債券 （包括中央銀行票據）和中央級金融機構發(fā)行的金融債券以及國務(wù)院批準的其他資金運用 形式。
中國證券登記結算公司為證券交易提供集中（ �。┓⻊�(wù)。
I.經(jīng)紀 Ⅱ.存管 Ⅲ.登記 Ⅳ.結算
A.I、Ⅱ、Ⅲ
B.I、Ⅲ、Ⅳ
C.I、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：D
解析：中國證券市場(chǎng)實(shí)行中央登記制度，即證券登記結算業(yè)務(wù)全部由中國證券登記結算 有限責任公司承接，中國證券登記結算有限責任公司提供滬、深證券交易所上市證券的 存管、清算和登記服務(wù)。
中國證券從業(yè)資格考試試題 13
一、單選題(以下備選答案中只有一項最符合題目要求)
1.不屬于基金收益中其他收入的項目是( )。
A.新股手續費返還
B.贖回費余額
C.基金獲得的賠償款
D.存款利息收入
2.根據《證券投資基金運作管理辦法》的規定，封閉式基金收益分配應( )。
A.收益分配比例不得低于年度已實(shí)現收益的90%
B.每年不得多于一次
C.收益分配比例不得低于年度已實(shí)現收益的30%
D.每年不得少于一次
3.下列關(guān)于機構法人投資基金稅收的表述，正確的是( )。
A.對機構買(mǎi)賣(mài)基金份額征收花印花稅
B.對非金融機構買(mǎi)賣(mài)基金的差價(jià)收入征收營(yíng)業(yè)稅
C.對機構從基金分配中獲得的收入征收企業(yè)所得稅
D.對金融機構買(mǎi)賣(mài)基金的差價(jià)收入征收營(yíng)業(yè)稅
4.在我國，對( )從證券市場(chǎng)中取得的收入，包括買(mǎi)賣(mài)股票、債券的原價(jià)收入，股票的股息、紅利收入、債券的利息收入及其他收入，暫不征收企業(yè)所得稅。
A.非銀行金融機構
B.企業(yè)
C.證券投資基金
D.基金管理公司
5.目前在我國，基金買(mǎi)賣(mài)股票按照1%。的稅率征收( )。
A.營(yíng)業(yè)稅
B.企業(yè)所得稅
C.個(gè)人所得稅
D.印花稅
二、多選題(以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求)
1.基金因持有股票而帶來(lái)的投資收益主要包括( )。
A.股票價(jià)差收入
B.股票股利
C.現金股利
D.存款利息收入
2.根據有關(guān)規定，( )買(mǎi)賣(mài)基金的差價(jià)收入征收營(yíng)業(yè)稅。
A.證券公司
B.保險公司
C.個(gè)人
D.非金融機構
三、判斷題(正確的用A表示。錯誤的.用B表示)
1.基金利潤是指基金在一定會(huì )計期間的經(jīng)營(yíng)成果。利潤包括收入減去費用后的凈額、直接計入當期利潤的利得和損失等。( )
2.本期利潤既包括基金已實(shí)現的損益，也包括未實(shí)現的估值增值或減值。( )
3.基金管理人運用基金買(mǎi)賣(mài)股票不征收印花稅。( )
4.個(gè)人投資者從封閉式基金分配中獲得的企業(yè)債券利息收入，應按稅法規定征收個(gè)人所得稅，稅款由發(fā)行債券的企業(yè)在向基金支付時(shí)依法代扣代繳。( )
5.基金從證券市場(chǎng)中取得的買(mǎi)賣(mài)股票、債券的差價(jià)收入，股票的股息、紅利收入，債券的利息收入及其他收入，暫不征收企業(yè)所得稅。( )
6.基金向個(gè)人投資者分配股息、紅利、利息時(shí)，不再代扣代繳個(gè)人所得稅。( )
7.對企業(yè)投資者從基金分配中獲得的債券差價(jià)收入，暫不征收企業(yè)所得稅。( )
8.目前，我國對投資者(包括個(gè)人和企業(yè))買(mǎi)賣(mài)基金份額暫不征收印花稅。( )
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