支付管理制度
在當下社會(huì )，各種制度頻頻出現，制度具有使我們知道，應該做什么，不應該做什么，懲惡揚善、維護公平的作用。那么制度怎么擬定才能發(fā)揮它最大的作用呢？下面是小編收集整理的支付管理制度，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。
支付管理制度1
費用類(lèi):
本司員工誰(shuí)經(jīng)辦誰(shuí)負責。
a費用單據報銷(xiāo)程序:憑合法的原始票據→①經(jīng)辦人→②驗收人證明人→③財務(wù)審核→④分管財務(wù)副總經(jīng)理→⑤總經(jīng)理→出納復核付款。
b應酬或禮品等招待費單據報銷(xiāo)程序:憑合法的原始票據→①經(jīng)辦人→②分管財務(wù)副總經(jīng)理→③總經(jīng)理→④財務(wù)審核(數額發(fā)票)→⑤出納復核付款。
其它類(lèi):
對特殊無(wú)法取得發(fā)票又屬于正常經(jīng)營(yíng)開(kāi)支的。財務(wù)只要審核數量、金額、大小寫(xiě)是否一致即可;月底統一整理后到稅務(wù)局申請開(kāi)發(fā)票補稅后再入賬,原單據做為附件附在后面。
工程類(lèi):
工程(進(jìn)度)款或供貨款支付程序:
(1)乙方單位提出并填寫(xiě)工程進(jìn)度款審核表,按程序到各部門(mén)批后,由工程部預算人員為經(jīng)辦人到財務(wù)部門(mén)填寫(xiě)工程款支付申請書(shū)并經(jīng)各部主管簽字后,財務(wù)部連同工程進(jìn)度款審核表串發(fā)(oa)報董事長(cháng)、集團財務(wù)。董事長(cháng)三天內批復(假期順延)。
(2)工程(供貨)進(jìn)度付款審批表:
(3)財務(wù)根據合同和預(結)算等資料進(jìn)行審核。付款時(shí)要附發(fā)票,貨物采購還要有本司指定人員的驗收。
(4)多數散戶(hù)付款,有關(guān)部門(mén)要統一造冊,集中審核,手續完備后才能支付。
二十四、任何人無(wú)權隨意給員工增加工資,調增工資需經(jīng)董事長(cháng)審批方可調資。
每月工資發(fā)放必須按規定的`考勤制度計算后編出工資表,經(jīng)審批后發(fā)放;獎金及過(guò)節費應事先向董事長(cháng)申報,批準后開(kāi)支。
二十五、電話(huà)費嚴格控制公務(wù)外使用電話(huà),要求長(cháng)話(huà)短說(shuō),廢話(huà)少說(shuō),盡量減少通話(huà)時(shí)間和次數。對公司固定電話(huà)、個(gè)人移動(dòng)電話(huà)公務(wù)通訊實(shí)行包干制度即:辦公、移動(dòng)電話(huà)包干。通訊費標準:年
辦公室每月報送或取單給財務(wù)報銷(xiāo)并登記;財務(wù)年終統計結算。
二十六、差旅費報銷(xiāo)標準
1、出差人員交通費、住宿費、市內交通費,實(shí)行分項計算的方法,經(jīng)審核后方可報銷(xiāo)。
2、分項標準表:
3、探親人員根據不同地區由辦公室統一擬出方案(夫妻、兒女),報總經(jīng)理審批。
4、公司有緊急業(yè)務(wù)或特殊事由的出差人員,其出差費用(含交通工具)由總經(jīng)理特批后報銷(xiāo)。下級人員隨從上級人員出差可以按上級人員或特批人員的住宿標準執行。集團總部派人協(xié)助人員的工資及差旅費(單程)由本公司規定先行報銷(xiāo)交通費用;回程差旅費由集團總部墊發(fā),經(jīng)董事長(cháng)批準后到公司隨時(shí)報銷(xiāo)。*工資為代收代付。
5、報銷(xiāo)票據背面都要有經(jīng)辦人簽字或騎縫簽字。
6、遇到特殊情況,超出報銷(xiāo)標準,審核時(shí)須注明超出金額,最后由董事長(cháng)決定簽字。
二十七、辦公費用,辦公用品用具由辦公室統一采購,辦公室根據各部門(mén)使用情況填寫(xiě)“申請單”經(jīng)批準后購買(mǎi),并由專(zhuān)人負責登記保管,各部門(mén)人員領(lǐng)用辦公用品用具時(shí)應登記,到辦公室領(lǐng)用。
二十八、對于10000元以下的低值易耗品、固定資產(chǎn)購置必須事先寫(xiě)出書(shū)面申請報告,說(shuō)明購置原因等事項,報總經(jīng)理審批后方可購置。
二十九、除預付工程款以外所有非實(shí)物性款項支出,單筆凡超過(guò)10000元的要說(shuō)明事由并經(jīng)董事長(cháng)批準后方可付款。日常經(jīng)常性開(kāi)支按月計劃統一審批。
三十、業(yè)務(wù)招待費,本著(zhù)“節約、實(shí)惠”的原則。嚴格執行報批制度,每次業(yè)務(wù)招待均應事先征得總經(jīng)理同意并批準。
三十一、禮品費用。贈送禮品一律實(shí)行事先申請,并征得總經(jīng)理同意及批準。凡一次贈送禮品費用超過(guò)5000元以上的必須事前報董事長(cháng)審批。
公司財務(wù)管理制度條款
支付管理制度2
第一條為確保中心檔案的安全,防止損壞、丟失、損毀,制訂本制度。
第二條 檔案管理制度:
1、檔案管理員要認真依照《檔案法》及《檔案管理辦法》,對檔案進(jìn)行開(kāi)那個(gè)規范化管理;
2、非檔案管理人員不得擅自進(jìn)入檔案室;
3、檔案資料原則上不得外借。如遇特殊情況,要經(jīng)分管領(lǐng)導批準、簽字,借閱時(shí)間不得超過(guò)一天;
4、檔案資料要按規定排列,統一編排擺放;
5、嚴格檔案交接手續,日常檔案交接要履行規定的.交接手續;
6、加強檔案的整理工作,每半年至少進(jìn)行一次檔案清理、統計、核對工作;
7、如檔案管理人員發(fā)生變動(dòng),必須進(jìn)行嚴格交接,履行交接手續。
第三條 檔案查閱制度:
1、中心內部會(huì )計人員只能查閱本組核算范圍內的會(huì )計檔案,核算單位只能查閱本單位的會(huì )計檔案;
2、嚴格執行檔案查閱手續,在規定范圍內查閱檔案。不準隨便轉讓他人查閱,不得擅自抄錄、拍照、涂改、復印或加注批注;
3、如有特殊情況需向有關(guān)部門(mén)提供會(huì )計檔案復印件,必須進(jìn)行登記并經(jīng)分管領(lǐng)導批準;
4、會(huì )計檔案查閱后,要及時(shí)歸還檔案管理人員進(jìn)行核收。
第四條 檔案保密制度
1、檔案管理人員要增強保密觀(guān)念,執行有關(guān)的保密法規規定;
2、檔案管理人員要嚴守機密,不準在私人交往、談話(huà)、公共場(chǎng)所泄露機密。
支付管理制度3
第一條 為保障職工的工資權益和生活需要,規范公司工資分配和支付管理,不斷提高職工福利待遇,結合公司實(shí)際,制定本制度。
第二條 公司遵循按勞分配的原則結合同行業(yè)的工資水平,確定不同崗位的(計時(shí))工資標準。公司實(shí)行工資集體協(xié)商制定,依法確定本公司最低工資標準(不低于當地最低工資標準)。
第三條 新員工的(計時(shí))工資標準在簽訂勞動(dòng)合同時(shí)協(xié)商約定,在本公司工作一年的老員工,公司根據經(jīng)營(yíng)狀況和經(jīng)濟效益,每年給予適當加薪。實(shí)行計件工資的,計件單價(jià)根據產(chǎn)品生產(chǎn)工藝和勞動(dòng)定額與工會(huì )共同核定。
第四條 、加班加點(diǎn)計時(shí)工資包括基本工資(含休息休假工資)工資、績(jì)效獎金、遵規守紀獎金等。實(shí)行計件工資的,計件單價(jià)數額的70為基本工資,10作為月績(jì)效獎金基數,20作為遵規守紀獎金基數。實(shí)行年薪制的,在勞動(dòng)合同中約定基本年薪和績(jì)效年薪基數�；灸晷椒�12個(gè)月支付,績(jì)效年薪經(jīng)年度績(jì)效考核后,在年末按考核結果支付。
第五條 法定節假日依法支付工資待遇(包含在基本工資內)。事假期間不支付工資。工資按月(年薪)計算的,以月平均計薪天數,按比例扣減。工作日的晚上和周六為職工自愿加班加點(diǎn)時(shí)間。職工自愿加班加點(diǎn)的,公司不支付加班加點(diǎn)工資。
第六條 公司支付工資的日期為每月月底。工資支付工作由公司財務(wù)部負責。財務(wù)部整理完畢后經(jīng)公司財務(wù)主管簽字,以現金方式發(fā)放至各部門(mén),由職工自行領(lǐng)取。職工如有疑問(wèn),可想公司財務(wù)部核對本人工資情況。公司財務(wù)部要將工資清單保存1年以上備查。
第七條 實(shí)行計件工資的,每月5日前由車(chē)間蔣職工月工資計算周期內的累計工作量經(jīng)驗收人員核對后報公司財務(wù)部結合加班情況計算工資。實(shí)行計時(shí)工資的,由財務(wù)部結合加班情況直接計算工資。
第八條 職工受到獎懲的,公司人力資源部應即時(shí)提供數據,報財務(wù)部扣發(fā)或增發(fā)。
第九條 社會(huì )保險費個(gè)人自負部分和個(gè)人所得稅等在工資中同期代扣代繳。社會(huì )保險費代扣金額按當地社會(huì )保險費征繳標準及職工負擔比例的規定執行,個(gè)人所得稅按稅法規定執行,具體繳納標準公司另行公布。
第十條 標準工作時(shí)間內的工資計算辦法:(一)計時(shí)工資:按勞動(dòng)合同約定的標準執行;(二)計件工資:計件單價(jià)經(jīng)與工會(huì )協(xié)商確定后由公司另行公布;(三)實(shí)行年薪制的.,按老的那個(gè)合同的約定執行;
第十一條 延長(cháng)工作時(shí)間和加班的工資計算辦法:(一)延長(cháng)工作時(shí)間的,延長(cháng)部分按150支付;(二)休息日加班不安排補休的,按200支付;休息日延長(cháng)工作時(shí)間的,延長(cháng)部分的工資正常工作時(shí)間小時(shí)工資×200×150×延長(cháng)的工作時(shí)間(小時(shí));實(shí)行計件工資的,延長(cháng)部分的計件單價(jià)正常工作時(shí)間計件單價(jià)×200×150;(三)節假日加班的,按300支付;節假體延長(cháng)工作時(shí)間的,延長(cháng)部分工資正常工作時(shí)間小時(shí)工資×300×150×延長(cháng)的工作時(shí)間(小時(shí));實(shí)行計件工資的,延長(cháng)部分的計件單價(jià)正常工作時(shí)間計件單價(jià)×300×150。
第十二條 節假日休息期間按正常工作時(shí)間發(fā)放工資。實(shí)行計件工資的,按本人日平均工資計發(fā)。日平均工資月平均工資÷月計薪天數21.75天。
第十三條 職工的實(shí)際醫療期在1年內累計超過(guò)6個(gè)月的,停發(fā)病假工資,按下列標準支付救濟費:(一)工齡不滿(mǎn)5年的,為本人工資的50;(二)工齡510年的,為本人工資的60;(三)工齡在10年以上的,為本人工資的70;按以上標準計算的救濟費低于當地最低工資標準的80的,按當地最低工資標準的80支付。
第十四條 實(shí)行綜合計時(shí)和不定時(shí)工作的工資計算辦法:
(一)正常生產(chǎn)期間按本制度第十條 規定執行
(二)停工停產(chǎn)期間按本公司集體合同約定的工資標準支付。第十五條 下列情況之一的,公司可以代扣或減發(fā)職工工資:
(一)代扣代繳職工個(gè)人所得稅
(二)代扣代繳職工個(gè)人負擔的社會(huì )保險費、住房公積金;
(三)法院判決、裁定中要求代扣的撫養費、贍養費;
(四)扣除依法賠償給公司處罰的罰款;
(五)扣除員工違規違紀手到公司處罰的罰款;
六)勞動(dòng)合同約定的可以加法的工資;
(七)依法制度的公司規章 制度規定可以減發(fā)的工資;
(八)經(jīng)濟效益下滑而減發(fā)的浮動(dòng)工資;
(九)職工請事假而減發(fā)的工資;
(十)法律、法規、規章 規定可以扣除的工資或費用。
第十六條 在法定節假日,公司通過(guò)工會(huì )發(fā)放一定的過(guò)節生活用品或副食品。
第十七條 公司為職工提供單身宿舍和家屬宿舍,因照顧家庭需要經(jīng)批準租住在廠(chǎng)外的每人每月補貼80-100元。單身職工公司為其安排單身集團宿舍不住的,公司不予補貼。
第十八條 在公司食堂用餐的,公司按每人每天5元給予伙食補貼,通過(guò)工會(huì )直接撥給食堂。夜班每班中間提供夜宵(價(jià)值6元)。
支付管理制度4
一、財政專(zhuān)項資金是財政預算指定支出項目的資金,各核算組要對專(zhuān)項資金支出的合法性、合理性負責。
二、收到財政撥入的專(zhuān)項資金,要嚴格按照《專(zhuān)項資金付款通知書(shū)》項目名稱(chēng)登記入賬,項目名稱(chēng)要做到不變更、不省略、不壓縮,做到采購專(zhuān)戶(hù)、工程專(zhuān)戶(hù)、核算組項目名稱(chēng)核算一體化。
三、專(zhuān)項資金支出要按照財政下達的支出項目專(zhuān)款專(zhuān)用,不準挪用、擠占項目資金,不得擅自變更項目支出的內容。
四、要嚴格履行項目支出的程序,購入貨物達到政府采購標準的.藥履行政府采購資金支出程序,屬于工程項目支出的藥按照工程項目資金支出要求支付,所有資金支出都要嚴格執行大廳財務(wù)收支審批制度。
支付管理制度5
第一條為加強印章管理,確保中心各項工作有序進(jìn)行,制訂本制度。
1、中心行政公章由辦公室負責管理,核算單位財務(wù)印章、財務(wù)負責人印章由資金組負責管理并按規定使用;
2、公章的使用。凡對外事務(wù)使用單位公章,必須進(jìn)行登記,并經(jīng)主任簽字同意;
3、嚴禁對下列事項加蓋公章:空白介紹信、證明;假證明;與本單位無(wú)關(guān)的`資料;其它未按審批程序辦理的事項;
4、財務(wù)專(zhuān)用章和財務(wù)負責人印章,只能作為資金結算和業(yè)務(wù)專(zhuān)用,不得用作其它用途;
5、工作人員要對所管理的公章、專(zhuān)用章及個(gè)人手章妥善保管,在離開(kāi)工作崗位之前上鎖保管,一旦發(fā)現印章遺失,應立即向中心領(lǐng)導匯報。
支付管理制度6
為了規范各項目部支付工資行為，預防和解決拖欠農民工工資問(wèn)題，維護建設領(lǐng)域農民工合法權益，根據《中華人民共和國國勞動(dòng)法》、《工資支付暫行規定》（勞部發(fā)〔1994 〕489號）和《建設領(lǐng)域農民工工資支付管理暫行辦法》（勞社部發(fā)〔20xx〕22號）等有關(guān)規定，結合本公司實(shí)際，經(jīng)公司經(jīng)理辦公會(huì )議研究，特制定本制度。
1、 為保證把這項工作落到實(shí)處，對所屬農民工按照工種進(jìn)行登記造冊，充分掌握農民工實(shí)際情況，杜絕工資管理中的欺瞞現象發(fā)生；
2、在施工作業(yè)區內醒目位置公布舉報電話(huà)；
3、 想方設法保證農民工工資及時(shí)足額發(fā)放；
4、公司每月組織計劃、工程、財務(wù)等部門(mén)，直接對項目部所完成的工程量精確驗工計價(jià)，當場(chǎng)監督對農民工工資的發(fā)放，隨后對務(wù)工的民工進(jìn)行現場(chǎng)調查，對拖欠情況進(jìn)行監督解決；
5、在與勞務(wù)公司簽訂用工協(xié)議時(shí)，應明確對該公司與農民工勞動(dòng)合同、工資標準、發(fā)放情況、社會(huì )保險等權益保障的監督；
6、項目部支付農民工工資不得低于當地最低工資標準；工資支付標準未約定或者不明確的，按照不低于當地社會(huì )平均工資標準支付。
7、工資應當以法定貨幣形式支付，不得以實(shí)物或者有價(jià)證券抵付。
8、項目部應當每月按時(shí)支付農民工工資。按照約定工資結算周期超過(guò)一個(gè)月的，應當每月預付工資，預付的工資不得低于當地最低工資標準，余額部分到工資結算周期滿(mǎn)時(shí)一次結清，并足額支付。
9、項目部應當將工資直接支付給農民工本人，不得將農民工工資撥付給不具備用工主體資格的組織或個(gè)人代發(fā)。委托銀行代發(fā)工資的，應當與銀行簽訂委托代發(fā)工資協(xié)議，受委托銀行應當按時(shí)將農民工工資撥到其個(gè)人賬戶(hù)，農民工持卡或存折支取工資。
10、項目部支付農民工工資應當編制工資發(fā)放表，載明支付單位、支付時(shí)間、支付對象的姓名、支付的明細項目和金額、扣除的項目和金額等事項，辦理工資支付的簽收手續，并將工資支付記錄保存兩年以上。
11、項目部因生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)困難暫時(shí)無(wú)法按期支付工資的'，應當向農民工說(shuō)明情況，同時(shí)就工資支付時(shí)間與工會(huì )或農民工代表協(xié)商一致，可以延期支付工資，但最長(cháng)不得超過(guò)30 日。超過(guò)30 日不支付農民工工資的，視為無(wú)故拖欠工資行為。
12、項目部應當在施工工地醒目位置設立公示牌，公示每月工資支付情況、每次工資結算情況，公示投訴舉報受理部門(mén)和電話(huà)號碼。
13、項目部與農民工依法解除勞動(dòng)關(guān)系的，應當自解除勞動(dòng)關(guān)系之日起五日內一次性付清農民工工資和相關(guān)費用。工資計發(fā)到解除勞動(dòng)關(guān)系之日。
14、建立農民工工資支付保障金制度。項目部按承建工程合同價(jià)款的3 %分別預存農民工工資支付保障金。工期超過(guò)1 年的，可按年度工程預算的3 %預存農民工工資支付保障金。農民工工資支付保障金專(zhuān)項用于該工程拖欠農民工工資的墊付。工資保障金包含在工程總造價(jià)內，從應付工程款中列支。
15、 實(shí)行農民工工資監督員制度。公司指派或者農民工民主推選1 一2 名工資監督員，工資監督員負責向公司反饋工資發(fā)放情況，并及時(shí)通報有關(guān)部門(mén)。
16、 任何部門(mén)或個(gè)人發(fā)現有下列情形之一的，有權向公司舉報：
�。�1）未按期支付農民工工資的；
�。�2）未按勞動(dòng)合同約定標準支付農民工工資的；
�。�3）工資支付標準約定不明確時(shí)，項目部支付的工資低于當地社會(huì )平均工資水平的；
�。�4）項目部未按期按標準預付農民工工資的；
�。�5）項目部未按期與農民工結算并足額支付剩余工資的；
�。�6）其它影響農民工工資發(fā)放情形的。
17、 施工單位拖欠工程款未按期完成清欠或者發(fā)生新的拖欠，造成拖欠農民工工資的，限期整改并對相關(guān)負責人給予紀律處分。
支付管理制度7
為了規范各項目部支付工資行為，預防和解決拖欠農民工工資問(wèn)題，維護建設領(lǐng)域農民工合法權益，根據《中華人民共和國勞動(dòng)法》、《工資支付暫行規定》（勞部發(fā)和《建設領(lǐng)域農民工工資支付管理暫行辦法》等有關(guān)規定，結合本公司實(shí)際，經(jīng)公司經(jīng)理辦公會(huì )議研究，特制定本制度。
一、為保證把這項工作落到實(shí)處，對所屬農民工按照工種進(jìn)行登記造冊，充分掌握農民工實(shí)際情況，杜絕工資管理中的欺瞞現象發(fā)生；
二、在施工作業(yè)區內醒目位置公布舉報電話(huà)；
三、想方設法保證農民工工資及時(shí)足額發(fā)放；
四、公司每月組織計劃、工程、財務(wù)等部門(mén)，直接對項目部所完成的工程量精確驗工計價(jià)，當場(chǎng)監督對農民工工資的發(fā)放，隨后對務(wù)工的民工進(jìn)行現場(chǎng)調查，對拖欠情況進(jìn)行監督解決；
五、在與勞務(wù)公司簽訂用工協(xié)議時(shí)，應明確對該公司與農民工勞動(dòng)合同、工資標準、發(fā)放情況、社會(huì )保險等權益保障的監督；
六、項目部支付農民工工資不得低于當地最低工資標準；工資支付標準未約定或者不明確的，按照不低于當地社會(huì )平均工資標準支付。
七、工資應當以法定貨幣形式支付，不得以實(shí)物或者有價(jià)證券抵付。
八、項目部應當每月按時(shí)支付農民工工資。按照約定工資結算周期超過(guò)一個(gè)月的，應當每月預付工資，預付的工資不得低于當地最低工資標準，余額部分到工資結算周期滿(mǎn)時(shí)一次結清，并足額支付。
九、項目部應當將工資直接支付給農民工本人，不得將農民工工資撥付給不具備用工主體資格的組織或個(gè)人代發(fā)。委托銀行代發(fā)工資的，應當與銀行簽訂委托代發(fā)工資協(xié)議，受委托銀行應當按時(shí)將農民工工資撥到其個(gè)人賬戶(hù)，農民工持卡或存折支取工資。
十、項目部支付農民工工資應當編制工資發(fā)放表，載明支付單位、支付時(shí)間、支付對象的姓名、支付的明細項目和金額、扣除的項目和金額等事項，辦理工資支付的簽收手續，并將工資支付記錄保存兩年以上。
十一、項目部因生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)困難暫時(shí)無(wú)法按期支付工資的，應當向農民工說(shuō)明情況，同時(shí)就工資支付時(shí)間與工會(huì )或農民工代表協(xié)商一致，可以延期支付工資，但最長(cháng)不得超過(guò)30日。超過(guò)30日不支付農民工工資的，視為無(wú)故拖欠工資行為。
十二、項目部應當在施工工地醒目位置設立公示牌，公示每月工資支付情況、每次工資結算情況，公示投訴舉報受理部門(mén)和電話(huà)號碼。
十三、項目部與農民工依法解除勞動(dòng)關(guān)系的，應當自解除勞動(dòng)關(guān)系之日起五日內一次性付清農民工工資和相關(guān)費用。工資計發(fā)到解除勞動(dòng)關(guān)系之日。
十四、建立農民工工資支付保障金制度。項目部按承建工程合同價(jià)款的3%分別預存農民工工資支付保障金。工期超過(guò)1年的，可按年度工程預算的3%預存農民工工資支付保障金。農民工工資支付保障金專(zhuān)項用于該工程拖欠農民工工資的墊付。工資保障金包含在工程總造價(jià)內，從應付工程款中列支。
十五、實(shí)行農民工工資監督員制度。公司指派或者農民工民主推選1一2名工資監督員，工資監督員負責向公司反饋工資發(fā)放情況，并及時(shí)通報有關(guān)部門(mén)。
十六、任何部門(mén)或個(gè)人發(fā)現有下列情形之一的，有權向公司舉報：
�。ㄒ唬┪窗雌谥Ц掇r民工工資的；
�。ǘ┪窗磩趧�(dòng)合同約定標準支付農民工工資的；
�。ㄈ┕べY支付標準約定不明確時(shí)，項目部支付的.工資低于當地社會(huì )平均工資水平的；
�。ㄋ模╉椖坎课窗雌诎礃藴暑A付農民工工資的；
�。ㄎ澹╉椖坎课窗雌谂c農民工結算并足額支付剩余工資的；
�。┢渌绊戅r民工工資發(fā)放情形的。
十七、施工單位拖欠工程款未按期完成清欠或者發(fā)生新的拖欠，造成拖欠農民工工資的，限期整改并對相關(guān)負責人給予紀律處分。
十八、本條例自20xx年10月1日起施行。
支付管理制度8
費用類(lèi):
本司員工誰(shuí)經(jīng)辦誰(shuí)負責。
a費用單據報銷(xiāo)程序:憑合法的原始票據→①經(jīng)辦人→②驗收人證明人→③財務(wù)審核→④分管財務(wù)副總經(jīng)理→⑤總經(jīng)理→出納復核付款。
b應酬或禮品等招待費單據報銷(xiāo)程序:憑合法的原始票據→①經(jīng)辦人→②分管財務(wù)副總經(jīng)理→③總經(jīng)理→④財務(wù)審核(數額發(fā)票)→⑤出納復核付款。
其它類(lèi):
對特殊無(wú)法取得發(fā)票又屬于正常經(jīng)營(yíng)開(kāi)支的。財務(wù)只要審核數量、金額、大小寫(xiě)是否一致即可;月底統一整理后到稅務(wù)局申請開(kāi)發(fā)票補稅后再入賬,原單據做為附件附在后面。
工程類(lèi):
工程(進(jìn)度)款或供貨款支付程序:
(1)乙方單位提出并填寫(xiě)工程進(jìn)度款審核表,按程序到各部門(mén)批后,由工程部預算人員為經(jīng)辦人到財務(wù)部門(mén)填寫(xiě)工程款支付申請書(shū)并經(jīng)各部主管簽字后,財務(wù)部連同工程進(jìn)度款審核表串發(fā)(oa)報董事長(cháng)、集團財務(wù)。董事長(cháng)三天內批復(假期順延)。
(2)工程(供貨)進(jìn)度付款審批表:
�、秦攧�(wù)根據合同和預(結)算等資料進(jìn)行審核。付款時(shí)要附發(fā)票,貨物采購還要有本司指定人員的驗收。
(4)多數散戶(hù)付款,有關(guān)部門(mén)要統一造冊,集中審核,手續完備后才能支付。
常經(jīng)常性開(kāi)支按月計劃統一審批。
三十、業(yè)務(wù)招待費,本著(zhù)“節約、實(shí)惠”的.原則。嚴格執行報批制度,每次業(yè)務(wù)招待均應事先征得總經(jīng)理同意并批準。
三十一、禮品費用。贈送禮品一律實(shí)行事先申請,并征得總經(jīng)理同意及批準。凡一次贈送禮品費用超過(guò)5000元以上的必須事前報董事長(cháng)審批。
支付管理制度9
費用類(lèi):
本司員工誰(shuí)經(jīng)辦誰(shuí)負責。
a費用單據報銷(xiāo)程序:憑合法的原始票據→①經(jīng)辦人→②驗收人證明人→③財務(wù)審核→④分管財務(wù)副總經(jīng)理→⑤總經(jīng)理→出納復核付款。
b應酬或禮品等招待費單據報銷(xiāo)程序:憑合法的.原始票據→①經(jīng)辦人→②分管財務(wù)副總經(jīng)理→③總經(jīng)理→④財務(wù)審核(數額發(fā)票)→⑤出納復核付款。
其它類(lèi):
對特殊無(wú)法取得發(fā)票又屬于正常經(jīng)營(yíng)開(kāi)支的。財務(wù)只要審核數量、金額、大小寫(xiě)是否一致即可;月底統一整理后到稅務(wù)局申請開(kāi)發(fā)票補稅后再入賬,原單據做為附件附在后面。
工程類(lèi):
工程(進(jìn)度)款或供貨款支付程序:
(1)乙方單位提出并填寫(xiě)工程進(jìn)度款審核表,按程序到各部門(mén)批后,由工程部預算人員為經(jīng)辦人到財務(wù)部門(mén)填寫(xiě)工程款支付申請書(shū)并經(jīng)各部主管簽字后,財務(wù)部連同工程進(jìn)度款審核表串發(fā)(oa)報董事長(cháng)、集團財務(wù)。董事長(cháng)三天內批復(假期順延)。
(2)工程(供貨)進(jìn)度付款審批表:
�、秦攧�(wù)根據合同和預(結)算等資料進(jìn)行審核。付款時(shí)要附發(fā)票,貨物采購還要有本司指定人員的驗收。
(4)多數散戶(hù)付款,有關(guān)部門(mén)要統一造冊,集中審核,手續完備后才能支付。
常經(jīng)常性開(kāi)支按月計劃統一審批。
三十、業(yè)務(wù)招待費,本著(zhù)“節約、實(shí)惠”的原則。嚴格執行報批制度,每次業(yè)務(wù)招待均應事先征得總經(jīng)理同意并批準。
三
十一、禮品費用。贈送禮品一律實(shí)行事先申請,并征得總經(jīng)理同意及批準。凡一次贈送禮品費用超過(guò)5000元以上的必須事前報董事長(cháng)審批。
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績(jì)效考核制度
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三、加班工資公司按排員工在工作日延長(cháng)工作時(shí)間的加班,在公休日(周休息日以下同)加班,應首先安排其補休,不能補休的和在法定節假日加班的,應按以下標準和公司《考勤和假期管理制度》規定審批程序發(fā)給加班費:
1、延長(cháng)工作日工作時(shí)間的加班加點(diǎn),加班工資=小時(shí)基礎工資×加班小時(shí)數;
2、公休日的加班工資=日基礎工資×加班天數×2;
3、法定節假日的加班工資=日基礎工資×加班天數×3。
四、考勤扣款
(一)、缺勤扣款:按公司《考勤與假期管理制度》規定需扣款的缺勤,扣款額=日基礎工資×缺勤天數。
(二)、遲到早退扣款:按公司《考勤與假期管理制度》規定的扣款標準扣款。五、統一使用公司制定的《工資發(fā)放表》和《工資發(fā)放匯總表》。
六、填制《工資發(fā)放表》和《工資發(fā)放匯總表》說(shuō)明
1、應發(fā)款項=基礎月薪+基礎提成工資+應發(fā)績(jì)效工資+福利(現金支付部分)+崗位津貼+加班費+路救補帖+其他應付款;
2、個(gè)人所得稅計稅額=應發(fā)款項-未足月扣款-考勤扣款-社保費;
3、個(gè)人所得稅,按計稅額和相關(guān)稅率計算。
4、應扣款項=未足月扣款+考勤扣款+社保費+個(gè)人所得稅+住宿費+其他扣款;
5、實(shí)發(fā)金額=應發(fā)款項(合計應發(fā))-應扣合計。
第二十七條 離職員工薪酬支付
一、勞動(dòng)合同期滿(mǎn),公司或員工不續簽勞動(dòng)合同或員工因公司有《勞動(dòng)合同法》第三十八條 所列情形之一而解除與公司簽訂的勞動(dòng)合同離職的,離職員工在離職前按公司《離職管理制度》辦理了離職手續的,離職前的未發(fā)薪酬按以下規定計提、支付:
月薪制員工:
1、離職月工作日的.基礎工資(包括基礎提成工資)按日計算,績(jì)效工資仍按正常月度工作績(jì)效考核分計算,離職日后的缺勤按事假處理�；A工資和績(jì)效工資在離職日一次付清。
2、年度績(jì)效獎和超額利潤提成獎:在年終后離職的,按公司當年計獎辦法計發(fā);年中離職的不計發(fā)。
二、勞動(dòng)合同期內,員工因自己的原因要求離職,提前三十天向公司遞交了書(shū)面通知,或經(jīng)公司同意在收到書(shū)面通知后不滿(mǎn)三十日可以離職的,離職員工按公司《離職管理制度》辦理了離職手續的,離職前的未發(fā)薪酬按以下規定計提支付:
月薪制員工:
1、離職月工作日的基礎工資按日計算,績(jì)效工資仍按正常月度工作績(jì)效考核分計算,離職日后的缺勤按事假處理�；A工資和績(jì)效工資在公司員工薪酬支付日付清。
2、年度績(jì)效獎和超額利潤提成獎:年終后離職的,按公司當年的計獎辦法計發(fā),年中離職的不計發(fā)。
三、勞動(dòng)合同期內,公司要求無(wú)過(guò)失員工離職,公司提前三十天或支付一個(gè)月基礎工資后向員工發(fā)出書(shū)面通知,員工應按公司《離職管理制度》辦理離職手續,按本條 第一款規定支付未發(fā)薪酬。
四、員工離職不按公司《離職管理制度》辦理離職手續的,不予發(fā)放離職月的應發(fā)未發(fā)薪酬,待離職手續辦理完畢后方可發(fā)放。
五、因員工過(guò)失,公司按違紀辭退處理與其解除勞動(dòng)合同,給公司造成的經(jīng)濟損失,應從應發(fā)未發(fā)薪酬中扣除,不足扣除的,必須追加賠償。
第二十八條 試用期工作時(shí)間不足三日的不支付工資。
第二十九條 月工資發(fā)放審批流程公司員工工資發(fā)放審批流程由公司人力資源專(zhuān)員依據《考勤匯總表》《個(gè)人月度績(jì)效匯總表》編制《工資發(fā)放表》和《工資發(fā)放匯總表》,經(jīng)部門(mén)負責人和分管領(lǐng)導審核簽字后轉財務(wù)部復核,報總裁批準后,由財務(wù)部將工資匯入員工個(gè)人工資帳戶(hù)。
第三十條 員工工資發(fā)放與核算資料管理規范
一、工資核算必須使用公司統一制定的有關(guān)報表格式。
二、工資核算的依據資料必須分月整理成冊,由人力資源主管部門(mén)建檔保存。
三、每月員工工資應發(fā)、應扣與實(shí)發(fā)數據,應采用工資條 的形式告知員工本人。
四、工資核發(fā)出現差錯,員工和有關(guān)責任人應及時(shí)糾正。
第三十一條 薪酬支付日
支付管理制度11
一、財務(wù)專(zhuān)用章和財務(wù)負責人印章,由資金組會(huì )計主管負責管理 ,只能作為資金結算和業(yè)務(wù)專(zhuān)用,不得用作其它用途。
二、凡對外使用單位財務(wù)專(zhuān)用章,必須進(jìn)行登記,并經(jīng)分管主任同意;內部結算業(yè)務(wù)使用財務(wù)印章,由資金組主管會(huì )計復審并用印。
三、單位名稱(chēng)變更,啟用新財務(wù)專(zhuān)用章,舊印章要登記造冊移交區檔案館;財務(wù)負責人變更,個(gè)人預留印章移交本人。
四、實(shí)行預留單位印章、簽字及審批權限備案,核算組預留《單位財務(wù)印章、簽字及審批權限表》,對單位報賬業(yè)務(wù)的真實(shí)性進(jìn)行審核。
支付管理制度12
一、酒店各種款項支付程序:
1、員工工資的支付:按酒店《工資發(fā)放管理規定》執行;
2、銀行代扣代繳費用(銀行貸款利息、水電費、稅金、社保費、通訊費用等)的支付:財務(wù)部出納員根據酒店與相關(guān)銀行簽定的《委托代扣代繳協(xié)議(合同)》或經(jīng)相關(guān)部門(mén)審核的費用繳付通知單,在扣款期前安排足額款項存入相應銀行帳號;
3、工程款的支付:酒店工程部行政秘書(shū)根據合同或工程進(jìn)度填寫(xiě)《工程付款審批表》(見(jiàn)附件九)--工程部相關(guān)主管簽署意見(jiàn)--工程總監確認--財務(wù)總監審核--總經(jīng)理審批--主管會(huì )計填寫(xiě)《付款憑證》(見(jiàn)附件十)--出納員受理票據予以付款;
4、固定供應商貨款的支付:主管會(huì )計根據合同填寫(xiě)《付款憑證》--采購總監確認--財務(wù)總監審核--總經(jīng)理審批--出納員憑《付款憑證》予以付款;
5、非采購、工程合同款的支付:主管會(huì )計根據合同填寫(xiě)《付款憑證》--相關(guān)部門(mén)負責人確認--財務(wù)總監審核--總經(jīng)理審批--出納員憑《付款憑證》予以付款;
6、報銷(xiāo)及日常費用的支付:需報銷(xiāo)費用的員工將費用報銷(xiāo)單據粘貼在《費用報銷(xiāo)單》上并簽名--部門(mén)負責人審核--主管會(huì )計填寫(xiě)《付款憑證》--財務(wù)總監審核--總經(jīng)理審批--出納員憑《付款憑證》予以付款--報銷(xiāo)員工簽收;
7、暫借款的.支付:酒店員工因公外出或辦理業(yè)務(wù)及其他原因需要借款時(shí),由借款人填寫(xiě)借款單--部門(mén)負責人確認--財務(wù)總監審核--總經(jīng)理審批--出納員付款。
8、采購借款支付:
1)采購部采購員日借款金額在1萬(wàn)元(含1萬(wàn)元)以下,由借款人填寫(xiě)借款單--采購總監確認--財務(wù)總監審批--出納員付款;
2)采購員日借款金額在1萬(wàn)元以上10萬(wàn)元(含10萬(wàn)元)以下的,須憑有效采購申請單填寫(xiě)借款單--采購總監確認--財務(wù)總監審批--出納員付款;
3)采購員日借款金額在10萬(wàn)元以上的,須憑有效采購申請單填寫(xiě)借款單--采購總監確認--財務(wù)總監審核--總經(jīng)理審批--出納員付款。
9、備用金的支付:由需要使用備用金的部門(mén)提出書(shū)面申請-- 總經(jīng)辦審批--申請部門(mén)填寫(xiě)借款單--財務(wù)總監審批--出納員付款。
10、保證金的支付:
1)合同保質(zhì)(修)金的支付:保質(zhì)(修)期滿(mǎn)后,酒店相關(guān)部門(mén)提交保質(zhì)(修)金支付報告--總經(jīng)辦審批--主管會(huì )計填寫(xiě)《付款憑證》--相關(guān)部門(mén)負責人簽認--財務(wù)總監審核--總經(jīng)理審批--出納員憑《付款憑證》付款;
2)員工、住客、掛帳協(xié)議客戶(hù)的押金支付:押金交付人將本酒店開(kāi)具的收據或書(shū)面證明及相關(guān)資料交主管會(huì )計填寫(xiě)《付款憑證》--財務(wù)總監審核--總經(jīng)理審批--出納員付款--收款人簽收。
二、除本章第一條第6、7、8、9款的款項隨時(shí)發(fā)生隨時(shí)支付外,其他款項的支付由財務(wù)部根據各部門(mén)每周五17:00前提交的下周《部門(mén)資金使用計劃表》(見(jiàn)附件十一)編制《周付款計劃表》(見(jiàn)附件十二),于次周一上午報總經(jīng)辦審批。出納員根據經(jīng)審批同意的《周付款計劃表》按上述程序辦理支付手續。遇特殊情況,未列入《周付款計劃表》但必須支付的款項須報總經(jīng)辦審批。
三、每周一至周五14:00至17:00為財務(wù)部出納員向受款人支付款項的時(shí)間。
四、財務(wù)部出納員不準白條抵庫,跨月借款必須及時(shí)入帳,特殊情況須報總經(jīng)辦審批。
五、員工借款須嚴格按申請用途使用,業(yè)務(wù)完畢后,借款人須及時(shí)辦理報銷(xiāo)或還款手續,還款期限不得超過(guò)一個(gè)月。遇特殊情況,不能按時(shí)報銷(xiāo)或還款的,借款人須提前填寫(xiě)《借款異常情況說(shuō)明表》(見(jiàn)附件十三)送財務(wù)總監審核后報總經(jīng)辦審批。否則,財務(wù)部將從借款人工資中予以抵扣。
支付管理制度13
第一條為規范會(huì )計人員財務(wù)軟件操作行為,保證電算化系統的安全運行和電算化會(huì )計檔案資料的安全完整,根據財政部《會(huì )計電算化工作規范》和財政部、國家檔案局《會(huì )計檔案管理辦法》,制定會(huì )計電算化管理制度。
第二條大廳局域網(wǎng)管理規范:
1、機房是大廳局域網(wǎng)的核心,設備包括服務(wù)器、交換機、機柜、檔案柜、ups等;系統管理員負責機房管理,非機房管理人員不得擅自進(jìn)入機房,不得擅自操作服務(wù)器;
2、服務(wù)器中存放著(zhù)中心財務(wù)數據,備份數據實(shí)行雙備份異地存放,實(shí)行日備份、月備份、年備份;
3、定期維護和保養機房設備,并做好保養記錄。隨時(shí)檢查機房設施,包括:電源、消防、防鼠、防電磁波、防塵、防靜電等設備和措施,保證機房設備安全和服務(wù)器正常穩定運轉。
第三條 計算機病毒防范管理規范:
1、大廳局域網(wǎng)內統一安裝專(zhuān)業(yè)的網(wǎng)絡(luò )版“卡巴斯基”殺毒軟件,系統管理員每周五要對殺毒軟件進(jìn)行升級,大廳工作人員每周一早上要在系統管理員的.監管下對自己計算機系統進(jìn)行一次檢查、殺毒;
2、嚴禁安裝拷貝與工作無(wú)關(guān)的游戲軟件、文件安裝拷貝到計算機,外來(lái)文件資料先殺毒再查看、拷貝。
第四條 計算機操作規范:
1、大廳所有計算機實(shí)行順序編號,一人一機,統一管理。密碼登陸系統,正確使用系統各模塊,及時(shí)保存財務(wù)資料,系統不用或暫時(shí)離開(kāi)工作崗位,隨手退出系統;
2、大廳工作人員定期更新財務(wù)軟件登陸密碼,密碼記錄有序,密碼不得外傳,嚴禁他人登記系統誤操作破壞數據庫;
3、正確使用計算機、打印機,不得隨意插拔計算機連接電纜、不得通過(guò)關(guān)閉電源強行關(guān)閉計算機,下班后不得待機;
4、嚴禁非大廳工作人員進(jìn)入大廳工作區,如遇財務(wù)檢查中心安排專(zhuān)人專(zhuān)機接待。
第五條 會(huì )計電算化資料備份規范:
1、會(huì )計電算化資料備份由系統管理員定期完成,科學(xué)分類(lèi),專(zhuān)柜保存;
2、會(huì )計電算化資料備份分為日備份、月備份和年備份;大廳每日下班前對當天財務(wù)數據進(jìn)行日備份,每月末對當月財務(wù)數據進(jìn)行月備份,會(huì )計年度終了結賬后完成全年備份;各會(huì )計室和使用固定資產(chǎn)管理系統的單位,每月末對當月的會(huì )計數據備份的同時(shí),將備份資料送核算中心進(jìn)行異地備份;
3、會(huì )計電算化檔案采取雙備份異地存放模式,每月會(huì )計核算大廳機房保存一份,送財政局檔案室保存一份。
支付管理制度14
1. 本制度為云鼎房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司云鼎云湖灣項目工程月進(jìn)度款審核及工程款支付內部管理制度,適用于該項目的總包和業(yè)主直接付款的分包工程。
2.管理體系
2. 1工程進(jìn)度款支付審核工作在公司總經(jīng)理,總工領(lǐng)導下,工程部負責組織、財務(wù)部協(xié)作,監理公司,測量師行技術(shù)支持下按程序,分步驟有序進(jìn)行。
2.2按照量?jì)r(jià)分離的原則,工程部重點(diǎn)負責工程質(zhì)量、進(jìn)度條件符合性審核和實(shí)際完成工程量審核,監理公司和測量師行分別獨立進(jìn)行工程計量和應付進(jìn)度款計算,工程部綜合各部門(mén)各單位工作意見(jiàn),商工程部、財務(wù)部確定應付款金額。與工程部溝通一致意見(jiàn)后報主管副總經(jīng)理批準,工程部協(xié)調監理公司出具支付憑證,履行付款審批手續,經(jīng)財務(wù)部核準后報總經(jīng)理批準,撥付進(jìn)度款。
3. 工作程序
3.1于每月25日,承包方、監理、測量師、業(yè)主工程師共同在現場(chǎng)確定當月各專(zhuān)業(yè)計量部位。
3.2承包方向監理報送當月完成工程量及工程款,監理審核后連同審核意見(jiàn)一并報業(yè)主工程部。
3.3工程部審核后填寫(xiě)“工程進(jìn)度款付款審批單”連同監理審核意見(jiàn)轉工程部閱。
3.4工程部結合測量師的獨立計算結果對進(jìn)度款進(jìn)行審核,參照合同約定的付款比例確定當月應付工程款。在“工程進(jìn)度款付款審批單”上簽署意見(jiàn)。
3.5財務(wù)部核對有關(guān)資料并給出審核意見(jiàn)。
3.6主管副總經(jīng)理批示。
3.7公司總經(jīng)理批準。
3.8總監理工程師簽發(fā)支付憑證。
3.9財務(wù)部安排工程款撥付。
4各部門(mén)職責
4. 1工程部
4.1.1跟蹤檢查現場(chǎng)進(jìn)度,掌握質(zhì)量、工期是否符合付款要求。
4.1.2確定每月計量截至部位及專(zhuān)業(yè)進(jìn)度款支付范圍。
4.1.3掌握暫扣款、罰款及追加付款尺度。
4.1.4負責工程進(jìn)度款審批。
4.1.5上報資金計劃。
4.2監理工程師
4.2.1組織現場(chǎng)計量,審核月完成實(shí)際工程量
4.2.2審核單價(jià)及付款比例,確定當月應付工程款。
4.2.3提供準確的.計量清單及已完工程進(jìn)度款。
4.2.4提供發(fā)包方應扣回的預付款及甲供設備材料款金額。
4.2.5對甲方應履行的付款義務(wù)及時(shí)提出預警。
4.2.6簽發(fā)支付憑證。
4.3預算員:
4.3.1對照合同審查進(jìn)度款付款條件及付款比例是否滿(mǎn)足。
4.3.2審查上報完成工程量及套用單價(jià)的合理性。
4.3.3審核工程進(jìn)度款計算的準確性。
4.4工料測量師
4.4.1提供準確的工料計量及工程造價(jià)計算。
4.4.2負責核對工料計算及工程價(jià)格計算。
4.4.3負責解釋合同條款。
4.5財務(wù)部
4.5.1核查工程價(jià)款計算及審批程序
4.5.2核對合同有關(guān)條款及支付依據。
4.5.3負責資金籌措,資金平衡,安排資金支付。
5.工程進(jìn)度款付款審批工作依據
5.1工程施工合同,補充協(xié)議,會(huì )議紀要,備忘錄,往來(lái)文函。
5.2工程招標文件及工程量清單
5.3施工圖紙及已有設計變更工程洽商
5.4施工組織設計,施工技術(shù)方案,設計交底記錄,業(yè)主工程師及監理工程師指令
5.5工程施工技術(shù)規程,施工工藝,質(zhì)量標準及驗收規范,標準化設計圖集,施工單位二次深化設計。
5.6工程量清單規范,上級有關(guān)工程造價(jià)管理文件。
支付管理制度15
第一章 總則
第一條 目的為規范公司員工薪酬評定及其預算、支付等管理工作,建立公司與員工合理分享公司發(fā)展帶來(lái)的利益的機制,促進(jìn)公司實(shí)現發(fā)展目標。
第二條 原則公司堅持以下原則制定薪酬制度。
一、按勞分配為主的原則
二、效率優(yōu)先兼顧公平的原則
三、員工工資增長(cháng)與公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展和效益提高相適應的原則
四、優(yōu)化勞動(dòng)配置的原則五、公司員工的薪酬水平高于當地同行業(yè)平均水平。
第三條 職責
公司人力資源部是集團員工薪酬管理主管部門(mén),主要職責有:擬訂公司薪酬管理制度和薪酬預算;檢查或審核《員工異動(dòng)審批表》和《員工轉正定級審批表》;核算并發(fā)放公司員工工資;受理員工薪酬投訴。
第二章 薪酬結構
第四條 薪酬構成公司員工的薪酬主要包括工資、獎金、福利三個(gè)方面
第五條 工資本公司員工工資按考核周期和計發(fā)方法不同分為年薪制工資和月薪制工資兩大種類(lèi),按構成內容和計發(fā)依據不同又分為基準工資、提成工資、加班工資和津貼等若干部分。第六條 基準工資釋義與分類(lèi)
一、本制度所稱(chēng)基準工資是指公司為每個(gè)職位設置的若干個(gè)職等中分設的每個(gè)薪級,在某一考核周期內不包括提成工資、加班工資和津貼的工資計發(fā)基數標準。
二、基準工資按考核周期和計發(fā)方法的不同分為年薪制工資中的基準年薪和月薪制工資中的基準月薪兩類(lèi),按構成內容和計發(fā)依據不同又分為相對固定應發(fā)的基礎工資(基礎年薪或基礎月薪)和依個(gè)人績(jì)效考核情況上下浮動(dòng)的績(jì)效工資(績(jì)效年薪、基礎績(jì)效工資)兩部分。第七條 基準提成工資釋義與構成:基準提成工資分成應發(fā)基礎提成工資和依個(gè)人績(jì)效考核情況上下浮動(dòng)的提成績(jì)效工資兩部分。
第八條 津貼本制度中的津貼是指特殊崗位的津貼和路救服務(wù)補貼等。
第九條 獎金公司設置的獎金主要包括年終績(jì)效工資、超額利潤提成獎和突出貢獻獎三類(lèi)。
第十條 福利公司設置的福利包括法定福利和其他福利兩部分。
第三章 月薪制
第一十一條 月薪制的釋義月薪制是以月度為考核周期,把員工的工資收入與個(gè)人月度績(jì)效掛鉤的一種工資分配方式。本公司的月薪制又分為標準月薪制和提成月薪制兩種。
第一十二條 標準月薪制員工工資的構成本公司標準月薪制員工的月工資包括基準工資、加班工資、津貼等,不參與提成工資分配�；鶞使べY只是計發(fā)基數,構成內容有以下兩個(gè)部分:
一、基礎工資(相對固定的部分,為基準工資的80%,也稱(chēng):基礎月薪)
二、基礎績(jì)效工資(浮動(dòng)部分,為基準工資的20%)
第一十三條 提成月薪制員工工資構成本公司提成月薪制員工的月工資包括基準工資、基準提成工資、加班工資、津帖等�；鶞使べY和基準提成工資只是計發(fā)基數�；鶞使べY的構成內容有以下兩個(gè)部分:
一、基礎工資,為基準工資的80%,也稱(chēng)基礎月薪。
二、基礎績(jì)效工資,為基準工資的20%。
基準提成工資的構成內容有以下兩個(gè)部分:
一、基礎提成工資,為基準提成工資的80%。
二、提成績(jì)效工資,為基準提成工資的20%。
第一十四條 月基準工資標準月基準工資標準是公司制定的月薪制員工所有職位薪級的標準工資體系。
第一十五條 績(jì)效工資基數釋義本制度所稱(chēng)績(jì)效工資基數是提成月薪制人員的基礎績(jì)效工資與提成績(jì)效工資之和。
第一十六條 應發(fā)績(jì)效工資的計算:
本制度所稱(chēng)應發(fā)績(jì)效工資數,是指按公司《個(gè)人績(jì)效考核辦法》規定實(shí)施考核后,依據員工個(gè)人月度績(jì)效分數所對應的績(jì)效工資系數乘以標準月薪制人員的.基礎績(jì)效工資數或提成月薪制人員的績(jì)效工資基數所得的工資數。
第一十七條 月薪制員工在試用期的月薪公司對通過(guò)招聘程序聘用在月薪制崗位上工作的新員工,可以依勞動(dòng)合同法的規定設置試用期,試用期的月薪按其擬任職位職等薪級基準工資的80%計發(fā),試用期間不計發(fā)績(jì)效工資和超額利潤提成獎。
第一十八條 學(xué)徒工的薪酬學(xué)徒工的薪酬按學(xué)徒協(xié)議規定支付。
第一十九條 實(shí)習生的薪酬實(shí)習生在公司實(shí)習期間的薪酬按公司與學(xué)校簽訂的實(shí)習協(xié)議規定支付。
第四章 獎金
第二十條 獎金的種類(lèi)公司設置年度績(jì)效獎、超額利潤提成獎、突出貢獻獎和其他獎。第二十一條 年度績(jì)效獎
一、獎勵范圍:十二月份工資發(fā)放名冊中的月薪制(包括標準月薪制和提成月薪制)員工。
二、獎金額度:以公司為單位,計提獎金總額,計提方法如下:公司年度績(jì)效獎標準總額為:公司獎勵范圍內員工十二月份的的基準月薪乘以獎勵范圍內員工在公司本年度工作的月數除以12乘以倍數1.5。依總裁辦公會(huì )議提議,經(jīng)董事長(cháng)批準可以調整倍數。公司年度績(jì)效獎應發(fā)總額為:公司年度績(jì)效獎標準總額乘以公司績(jì)效(kpi)考核得分對應的年度績(jì)效獎系數。公司績(jì)效分數與公司年度績(jì)效獎系數對應表:司績(jì)效≥105<105分數≥100<100≥95<95≥90<90≥85<85≥80<80≥75<75≥70<70≥60<60公司年度績(jì)效獎系數1.21.11.0510.950.90.80.650.5
三、獎金分配
1、根據各部門(mén)的年度績(jì)效情況,作第一次分配,把總額分配至各部門(mén)
2、各部門(mén)根據員工個(gè)人年度績(jì)效情況,作第二次分配,把本部門(mén)獎金分配給員工。
第二十二條 超額利潤提成獎
一、獎勵范圍:公司全體員工
二、獎金額度:按公司簽訂的年度《經(jīng)營(yíng)責任書(shū)》約定的比例計提。
三、獎金分配獎金的分配比例為:公司總經(jīng)理(含主持工作的副總經(jīng)理)可控制在總額的25%以?xún)?副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理、部門(mén)負責人(年薪制人員)、主管的平均數應分別控制在主管(不含)以下員工平均數的15倍、10倍、6倍、3倍以?xún)�。公司在進(jìn)行第一次分配時(shí)應視部門(mén)績(jì)效的實(shí)現情況做適當的比例增減。
第二十三條 法定福利公司按國家規定為員工辦理養老保險、工傷保險等社會(huì )保險。
第二十四條 公司為員工設置提供帶薪假、防寒降溫費、免費工作餐、三節(春節、端午、中秋節)禮品、交通和通訊補貼、健康體檢、新婚賀禮、女員工節日慰問(wèn)、重疾與亡故慰問(wèn)等福利,具體實(shí)施細則另行制訂。
第二十五條 薪酬支付方式
一、工資、獎金用現金支付,由公司統
一在銀行辦理員工個(gè)人工資帳戶(hù)、卡,在支付日將實(shí)發(fā)薪資轉入員工個(gè)人工資帳戶(hù)、卡。
二、福利禮金、禮品的付給可以用現金或實(shí)物。
第二十六條 工資核算
一、日基礎工資=月基礎工資÷25.17
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