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銀行存款管理制度（精選9篇）
在快速變化和不斷變革的今天，制度使用的情況越來(lái)越多，制度具有使我們知道，應該做什么，不應該做什么，懲惡揚善、維護公平的作用。相信很多朋友都對擬定制度感到非�？鄲腊�，以下是小編收集整理的銀行存款管理制度，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。
銀行存款管理制度 1
銀行存款是單位存放在銀行的資金，是單位貨幣資金的`主要內容，為加強管理，建立健全銀行存款管理制度，按如下辦法進(jìn)行管理：
1、加強銀行存款的管理。根據資金的不同性質(zhì)、用途，分別在銀行開(kāi)設賬戶(hù)，嚴格遵守國家銀行的各項結算制度和現金管理暫行條例，接受銀行監督。
2、銀行賬戶(hù)只限本單位使用，不準搞出租出借，套用或轉讓。
3、嚴格支票管理，不得簽發(fā)空頭支票�？瞻字北仨殗栏耦I(lǐng)用注銷(xiāo)手續。
4、應按月與開(kāi)戶(hù)銀行對賬，保證賬賬、賬款相符。平時(shí)開(kāi)出支票，應盡量避免跨月支取，年終開(kāi)出支票，須當年支款，不得跨年度。
5、加強銀行存款的管理。銀行存款的核算、銀行存款的核對，應在結算業(yè)務(wù)中實(shí)行銀行存款轉賬結算。
6、出納、會(huì )計應按月編制銀行存款余額調解表，逐月與銀行核對余額，防止錯賬、亂賬。
銀行存款管理制度 2
1、會(huì )計人員必須按規定用途支付銀行存款。
2、遵守各項銀行結算制度，接受銀行監督。
3、不得出租、出借、套用或轉讓銀行帳戶(hù)。
4、不得簽發(fā)空頭支票和遠期支票，不準套取銀行信用。
5、不得將銀行存款為他人擔保貸款。
6、必須按資金性質(zhì)分戶(hù)登記銀行存款日記帳，銀行存款帳面余額要及時(shí)與銀行對帳單核對，對未達款項要及時(shí)查詢(xún)糾正。
銀行存款管理制度 3
�。ㄒ唬┌凑铡秞x市預算單位銀行賬戶(hù)管理暫行辦法》規定開(kāi)立賬戶(hù)，根據《人民銀行結算賬戶(hù)管理辦法》要求辦理存款、取款和結算。每6個(gè)月檢查、清理銀行賬戶(hù)的開(kāi)立及使用情況，發(fā)現問(wèn)題，及時(shí)處理。
�。ǘ┌撮_(kāi)戶(hù)銀行設置《銀行日記賬》，出納崗位人員根據手續齊備的.原始憑證逐日逐筆登記銀行日記賬，日清月結。
�。ㄈ﹪栏褡袷劂y行結算紀律，按規定使用銀行賬戶(hù)。不得簽發(fā)沒(méi)有資金保證的票據或遠期支票，套取銀行信用；不得簽發(fā)、取得和轉讓沒(méi)有真實(shí)交易和債權債務(wù)的票據，套取銀行和他人資金；不得無(wú)理拒絕付款，任意占用他人資金。
�。ㄋ模┲贝_定專(zhuān)人保管�？瞻字庇沙黾{崗位人員保管。支票的管理按照《支票管理制度》執行。
�。ㄎ澹┿y行預留印鑒中的財務(wù)專(zhuān)用章由會(huì )計崗位人員保管，法人代表名章必須由本人或其授權人員保管。嚴禁一人保管支付款項所需的全部印章。
銀行存款管理制度 4
銀行存款是單位存放在銀行的資金，是單位貨幣資金的'主要內容，為加強管理，建立健全銀行存款管理制度，按如下辦法進(jìn)行管理：
1.加強銀行存款的管理。根據資金的不同性質(zhì)、用途，分別在銀行開(kāi)設賬戶(hù)，嚴格遵守國家銀行的各項結算制度和現金管理暫行條例，接受銀行監督。
2.銀行賬戶(hù)只限本單位使用，不準搞出租出借，套用或轉讓。
3.嚴格支票管理，不得簽發(fā)空頭支票�？瞻字北仨殗栏耦I(lǐng)用注銷(xiāo)手續。
4.應按月與開(kāi)戶(hù)銀行對賬，保證賬賬、賬款相符。平時(shí)開(kāi)出支票，應盡量避免跨月支取，年終開(kāi)出支票，須當年支款，不得跨年度。
5.加強銀行存款的管理。銀行存款的核算、銀行存款的核對，應在結算業(yè)務(wù)中實(shí)行銀行存款轉賬結算。
6.出納、會(huì )計應按月編制銀行存款余額調解表，逐月與銀行核對余額，防止錯賬、亂賬。
銀行存款管理制度 5
一、為維護經(jīng)濟流轉秩序，保護當事人合法權益，保證提存公證質(zhì)量，加強提存款的管理，特制定本辦法。
二、本辦法涉及的提存標的物為貨幣。
三、公證員辦理提存公證，應當根據《中華人民共和國國合同法》、《中華人民共和國國擔保法》的規定明確分清該提存是以清償為目的的提存，還是以擔保為目的的提存，并根據《公證程序規則》和《提存公證規則》的規定辦理提存公證。
四、公證員應當特別注意審查當事人或當事人之間就提存款從公證處劃出所達成的共識，并形成書(shū)面約定（協(xié)議），該約定對公證處而言必須有可操作性，要做到萬(wàn)無(wú)一失。在提存款劃入公證處專(zhuān)用帳戶(hù)前，應當告知當事人若當事人之間約定的提存款從公證處劃出條件不成就，或當事人之間就劃款條件的成就分歧太大，公證處暫不將款劃出，待雙方通過(guò)司法程序或請求仲裁后，以生效的判決書(shū)或仲裁書(shū)通過(guò)人民法院執行。
當事人提款時(shí)應留足公證處審批、劃款時(shí)間。
五、公證處在銀行設立專(zhuān)用帳戶(hù)存入提存款，對提存款數額較大（500萬(wàn)以上，含500萬(wàn)）、當事人希望公證處在其指定的銀行開(kāi)設專(zhuān)門(mén)帳戶(hù)的，應由當事人提出書(shū)面申請，經(jīng)本處領(lǐng)導批準，在不違反財經(jīng)紀律原則下，可以根據當事人的`請求設立專(zhuān)門(mén)帳戶(hù)，但該帳戶(hù)上的提存款一旦劃出，必須由公證處財務(wù)人員負責，注銷(xiāo)該帳戶(hù)。
六、提存款專(zhuān)用帳戶(hù)開(kāi)戶(hù)人是公證處，其相關(guān)印鑒、支票實(shí)行嚴格的分人保管，任何人不得以任何理由動(dòng)用提存款。公證處財務(wù)人員必須保證提存款的安全。若發(fā)現異樣，應立即將情況上報。
七、提存款領(lǐng)取程序：
1、有權提取提存款的當事人向公證處提出書(shū)面申請；
2、承辦公證員經(jīng)審查同意提款后，填寫(xiě)《請款單》，經(jīng)業(yè)務(wù)部部長(cháng)審批；
3、將《請款單》連同該公證事項卷宗送處領(lǐng)導（業(yè)務(wù)主管領(lǐng)導）審批或在該領(lǐng)導不在時(shí)送監審部審批；
4、會(huì )計進(jìn)行財務(wù)審核，并送處領(lǐng)導（財務(wù)主管領(lǐng)導）審批。
5、出納根據已完善上述手續的《請款單》劃款；
執行上述規定時(shí)，應堅持認真審查、及時(shí)劃款的原則。八、提存款存入、支付的相關(guān)財務(wù)規定：
1、提存款的存入：
當事人憑銀行進(jìn)帳依據（轉帳憑回單、現金憑進(jìn)帳單原件）、公證員的收款通知，到出納處換取公證處出具的收款收據（進(jìn)帳時(shí)須注明款項來(lái)源為提存款）。出納開(kāi)具收款收據前，應當核實(shí)該憑據的真實(shí)性。
2、提存款的支付：
當提存款符合支付條件時(shí)，由收款方出具收據，并由承辦公證員按本辦法第七條規定向財務(wù)請款。
提存款支付方法有：（1）轉帳進(jìn)、轉帳出；（2）現金進(jìn)、轉帳出；（3）現金進(jìn)、現金出（大額款提前通知財務(wù)與銀行接洽），嚴禁轉帳進(jìn)、現金出。
提取提存款的當事人為個(gè)人的，提存款可轉入當事人本人的銀行卡內，不宜支付現金。
3、關(guān)于利息支付問(wèn)題
由于銀行按季度結息，故提存款利息往往不能同本金一同支付，須等銀行付息后才能結清。
九、本辦法自頒布之日起施行。
銀行存款管理制度 6
1）、項目銀行帳戶(hù)必須經(jīng)雙方負責人同意后方可設立和使用，銀行帳戶(hù)僅供本合同項目經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)收支結算使用，嚴禁出借帳戶(hù)供與外單位或個(gè)人使用，嚴禁為外單位或個(gè)人代收代支。嚴禁利用項目帳戶(hù)做與本項目無(wú)關(guān)的收支。
2）、銀行帳戶(hù)的帳號必須保密，非因業(yè)務(wù)需要不準外泄。該項目原則上只設一個(gè)項目帳戶(hù)，確因工作需要開(kāi)設帳戶(hù)的，需報雙方公司負責人同時(shí)批準后方可設立（書(shū)面批準依據），已經(jīng)開(kāi)設的，需向項目財務(wù)部補辦備案手續。
3）、項目帳戶(hù)必須與雙方公司銀行帳戶(hù)嚴格區分（財務(wù)專(zhuān)用章、其他專(zhuān)用章等銀行預留印簽），雙方公司不得用各自公司帳戶(hù)進(jìn)行本項目收支。
4）、銀行帳戶(hù)印鑒的使用實(shí)行印章分管并用制；即：財務(wù)章由一方保管，另外1枚由另一方保管，不準1方統一保管使用。印鑒保管人臨時(shí)出差時(shí)應委托他人代管。
5）、銀行支票的使用規定：
a、業(yè)務(wù)部門(mén)使用銀行支票時(shí)，必須憑付款審批單，經(jīng)項目負責人及經(jīng)辦人簽字，寫(xiě)明用途、金額、日期；
b、會(huì )計人員核單后，出納才能簽發(fā)銀行支票，同時(shí)要求業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員在銀行支票使用簿上簽字，登記銀行支票號碼、金額、收款人；
c、簽發(fā)銀行支票必須按照要求填上日期、大小寫(xiě)金額、收款人、用途等，不得簽發(fā)空白支票、空頭支票。如特殊情況需簽發(fā)空白支票，必須在小寫(xiě)金額欄恰當幣位寫(xiě)上“$”。
d、支票用于轉帳的，必須在支票左上角劃兩條斜線(xiàn)；
f、支票開(kāi)出后，必須在十日內報銷(xiāo)清帳，不得轉借其他用途使用。對于預付貨款，應做好合同管理，根據合同規定報帳時(shí)間。因特殊原因不能在規定期限內報帳的，應到財務(wù)部說(shuō)明原因，限定報帳時(shí)間，否則追究業(yè)務(wù)經(jīng)辦人的相關(guān)責任。
g、支票報銷(xiāo)是必須附發(fā)票、收據、入庫單等原始單據，對于分期付貨款的，必須按每次付貨款金額開(kāi)具發(fā)票或收據方可報銷(xiāo)。
e、業(yè)務(wù)人員收到支票應到財會(huì )機構辦理入帳手續，一般應先確認收到款項后，才發(fā)貨或提供勞務(wù)。
5）、該項目的所有銷(xiāo)售收入（營(yíng)業(yè)收入）、其他收入必須按項目指定帳號進(jìn)帳。
6）、財會(huì )人員辦理信匯、電匯、票匯、轉帳支付等付出款項，一律憑付款審批單辦理。付款審批單應附在付款憑證后記帳備查。付款審批單應附有合法的付款依據（合同或其他）。同一項目（同一業(yè)務(wù)）應按合同總額上報審批，不準同一業(yè)務(wù)分次報批、支付。對違反上述規定的付款，財務(wù)人員有權拒絕付款。
7）、根據已獲批準簽訂的'合同，嚴格按合同規定的期限付出，不得早付或遲付，也不準改變支付方式和用途，非經(jīng)收款單位書(shū)面正式委托，也不準改變收款單位。
9）、嚴格資金使用審批手續。會(huì )計人員對一切審批手續不完全的資金使用事項，都有權且必須拒絕辦理。否則，追究財務(wù)及相關(guān)人員的經(jīng)濟責任和法律責任。
10）、有關(guān)資金使用的審批，如審批人員出差時(shí)，由其指定代理人代為審批。批件必須附在有關(guān)發(fā)票、單據后面入帳備查。如遇特殊情況，不能及時(shí)審批，財務(wù)人員必須征求雙方公司總經(jīng)理（總裁）同意后方可辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。
11）、銀行帳戶(hù)往來(lái)應逐筆登記入帳，不準多筆匯總記帳，也不準以收頂支記帳。按月與銀行對帳單核對，未達收支，應作出調節表逐筆調節平衡。
銀行存款管理制度 7
銀行存款是醫院在銀行和其他金融機構的貨幣資金，是醫院的主要貨幣資金，是醫院流動(dòng)資產(chǎn)的重要組成部分，為保障醫院資產(chǎn)安全，特擬訂本辦法：
一銀行存款帳戶(hù)，由財會(huì )部門(mén)統一管理。并應嚴格執行國家有關(guān)的銀行結算辦法，對不同的收付款業(yè)務(wù)，按照有關(guān)規定選用適當的`結算辦法。
二領(lǐng)用支票須填寫(xiě)“支票使用申請單”，經(jīng)院長(cháng)同意后，由財務(wù)科簽發(fā)，并加蓋銀行印鑒，同時(shí)需在支票上注名日期、用途及限額。支票使用后次日起三天內將使用后的發(fā)票及時(shí)交回財務(wù)科，改變用途須重新申請，不得領(lǐng)著(zhù)不用不交。
三支付外單位的貨款，實(shí)行先驗貨后付款的原則。經(jīng)辦人所經(jīng)收的付款要負責到底及時(shí)報銷(xiāo)，收回余額。直到帳務(wù)結清為止。對開(kāi)出不用的支票，經(jīng)辦人要及時(shí)退還財務(wù)科。
四不得簽發(fā)器空頭支票。
五不得前方遠期支票，不得轉借銀行帳戶(hù)。
六空白支票與預算銀行印鑒，必須分人保管。
七出納人員需及時(shí)登記銀行日記帳，并定期與銀行核對余額，月末由會(huì )計編制銀行余額調節表，季末財務(wù)負責人對銀行進(jìn)行一次全面查對，確保各筆收支款項的安全相符，防止資金被挪用、侵占。
八有關(guān)付款憑證付訖后，應蓋上“付訖”圖章，以防重復付款。并定期裝訂成冊，由專(zhuān)人保管，防止被盜和涂改。
銀行存款管理制度 8
第一條 企業(yè)發(fā)生的經(jīng)濟往來(lái),除按照《現金管理暫行條例》規定可以使用現金外，都必須通過(guò)銀行轉帳結算；
第二條 企業(yè)應根據開(kāi)戶(hù)銀行或存款種類(lèi)等分別設置“銀行存款日記帳”，對銀行存款進(jìn)行明細核算，同時(shí)設置“銀行存款”總帳，進(jìn)行總分類(lèi)核算；
第三條 銀行出納對發(fā)生的結算業(yè)務(wù)，要根據合法，正確和完整的收支憑證，依業(yè)務(wù)發(fā)生的`先后順序登記入帳，每日終了應結出余額。銀行出納工作與銀行存款對帳工作不能由一人擔任。月份終了，銀行存款日記帳必須與銀行對帳單核對并編制“銀行存款余額調節表”，對于未達帳項均應及時(shí)查明原因，妥善做出處理，防止差錯；
第四條 企業(yè)必須嚴格按照《支付結算辦法》，《銀行帳戶(hù)管理辦法》和《中華人民共和國票據法》等有關(guān)規定，辦理銀行開(kāi)戶(hù)，不準簽發(fā)空頭支票和遠期支票，不準無(wú)理拒付，不準簽發(fā)，取得和轉讓無(wú)債權債務(wù)或真實(shí)交易的票據；
第五條 經(jīng)辦人借用空白轉帳支票必須經(jīng)財務(wù)負責人批準，由出納員在《空白支票借用登記簿》上寫(xiě)清支票號碼，用途和收款單位等項目，由經(jīng)辦人簽名后方可辦理，經(jīng)辦人必須于業(yè)務(wù)結算后三日內辦理有關(guān)手續到財務(wù)部門(mén)核銷(xiāo)；
第六條 結算憑證（如匯票，支票等）丟失，經(jīng)辦人必須立即報告財務(wù)部門(mén)，以便財務(wù)部門(mén)及時(shí)采取掛失止付等補救措施，防止冒領(lǐng)和詐騙發(fā)生。如果造成經(jīng)濟損失的，要由當事人自行負責；
第七條 預付款應填制用款申請單，必須按照已簽訂的合同付款有關(guān)條款，由單位領(lǐng)導及經(jīng)辦人簽字，按照審批付款手續辦理；
第八條 凡辦理預付款手續的單位和個(gè)人，款項一經(jīng)付出，經(jīng)辦單位和承辦人應督促款項的落實(shí)情況，業(yè)務(wù)結算后，及時(shí)將余款清回，否則，由此造成的壞帳損失，要追究承辦人的責任；
第九條 任何人不得違反銀行結算法律法規和制度，不得貪污挪用公款，否則，一經(jīng)查出，將嚴肅處理，觸犯刑律的，一律移送司法機關(guān)依法追究當事人的刑事責任；
第十條 財務(wù)負責人不定期組織人員對現金，銀行存款余額進(jìn)行抽查。
銀行存款管理制度 9
第一章 總 則
第一條、為規范單位的銀行存款業(yè)務(wù)，防范因銀行存款管理不規范給單位帶來(lái)資金損失，確保單位資金的安全與有效使用，特制定本制度。
第二條、本制度適用于涉及銀行存款業(yè)務(wù)的相關(guān)事項。
第三條、本制度中的銀行存款是指單位存放在銀行或其他金融機構的全部貨幣資金。
第二章 銀行賬戶(hù)管理規定
第四條、單位銀行賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)工作統一由財務(wù)室負責，日常管理由財務(wù)負責人指定專(zhuān)人負責管理。
第五條、單位銀行賬戶(hù)應依據國家有關(guān)規定開(kāi)立，并用于辦理結算業(yè)務(wù)和現金收付，具體可設基本存款賬戶(hù)、專(zhuān)用賬戶(hù)。各賬戶(hù)功能如下所示
1、基本賬戶(hù)：辦理單位日常轉賬結算與現金收付的賬戶(hù)，如日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金支付，工資、獎金等現金的支取等。
2、專(zhuān)用賬戶(hù)：辦理指定業(yè)務(wù)的'資金結算收付，不可辦理現金支付。
第六條、銀行賬戶(hù)的帳號必須保密，非因業(yè)務(wù)需要不準外泄。財務(wù)室應定期檢查銀行賬戶(hù)開(kāi)設及使用情況檢查中一旦發(fā)現問(wèn)題，應及時(shí)處理。
第三章 銀行存款業(yè)務(wù)辦理管理
第七條、財務(wù)人員、業(yè)務(wù)人員應嚴格審查收到的支票或銀行匯票等票據的合法性，以免收進(jìn)假票或無(wú)效票。
第八條、單位各科室的業(yè)務(wù)或日常費用付款，應填寫(xiě)付款申請，由相關(guān)領(lǐng)導審批后，交由出納辦理，申請單中至少要列明用途、金額和收款單位及開(kāi)戶(hù)信息。經(jīng)辦人領(lǐng)取銀行票據后，須在票據存根上簽字確認。
第九條、出納人員在辦理結算業(yè)務(wù)時(shí)應選擇合適的結算方式或結算工具，并在辦理業(yè)務(wù)后取得結算憑證，如銀行回單聯(lián)等。
第十條、出納員根據銀行賬戶(hù)業(yè)務(wù)發(fā)生的先后順序和審核無(wú)誤的收、付憑證后，逐筆登記銀行存款日記賬。
第十一條、出納人員不慎將結算憑證丟失后，應及時(shí)上報財務(wù)總監以方便采取掛失止損等補救措施。
第十二條、當月發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務(wù)的存款賬戶(hù)，出納員應于次月初及時(shí)取得各銀行存款賬戶(hù)對賬單，并逐筆與已登記的銀行存款日記賬發(fā)生額進(jìn)行核對，發(fā)現差錯應及時(shí)查明原因并加以糾正；發(fā)現未達收支事項，要及時(shí)取得相關(guān)收付憑證并登記入賬。月末不能取得憑證的未達事項與金額，由出納編制銀行存款調節表，使調節后的余額相一致。
第十三條、每月月終，出納員應分別結出各銀行存款賬戶(hù)的當月發(fā)生額、累計發(fā)生額和余額，編制好各銀行賬戶(hù)收支報表，出納簽名后連同記賬憑證、對賬單和調節表一并交財務(wù)經(jīng)理復核；
第十四條、單位與銀行對賬時(shí)發(fā)現錯誤的處理辦法:
1、記賬錯誤的處理辦法：查明原因進(jìn)行處理、改正。
2、收付款結算憑證在單位與銀行之間傳遞需要時(shí)間造成記賬時(shí)間上的先后，即一方記賬而另一方未記賬。處理辦法：編制銀行存款余額表進(jìn)行調節。
第十五條、財務(wù)負責人安排人員組成清查小組，不定期地審查單位銀行存款余額與銀行存款相關(guān)賬目是否一致。
第十六條、單位財務(wù)人員對各種支票領(lǐng)用，須建立《支票領(lǐng)用注銷(xiāo)登記簿》，由出納進(jìn)行序號序時(shí)登記，財務(wù)主管每月至少核查一次
第十七條、銀行支票（包括轉賬支票和現金支票）由出納負責保管和簽發(fā)，出納必須遵守下列條款。
1、不能簽發(fā)空頭支票。
2、不能簽發(fā)超過(guò)時(shí)間規定的支票，及遠期或過(guò)期支票。
3、不能將支票交由收款公司或個(gè)人代為簽發(fā)。
4、不能簽發(fā)印鑒不全、不符合規定的支票。
5、不能出租、出借支票或將支票轉讓給別的公司或個(gè)人使用。
6、不能將支票用做抵押。
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