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重大財務(wù)風(fēng)險排查的自查報告（通用10篇）
辛苦的工作在不經(jīng)意間已告一段落了，回顧這段時(shí)間的辛勤工作，存在著(zhù)缺陷，非常值得我們做好總結和完成自查報告。在寫(xiě)之前，可以先參考范文，下面是小編精心整理的重大財務(wù)風(fēng)險排查的自查報告，僅供參考，歡迎大家閱讀。
重大財務(wù)風(fēng)險排查的自查報告 1
根據你所8月26日發(fā)放的“關(guān)于組織開(kāi)展20xx年全區開(kāi)展會(huì )計信息質(zhì)量檢查工作通知”精神，從8月底起，結合本單位的實(shí)際情況，對本單位會(huì )計基礎工作情況進(jìn)行了認真的自查，現就自查情況報告如下：
一、財務(wù)收支情況
在財務(wù)工作過(guò)程中，本單位嚴格按照《會(huì )計法》的規定，依法設置會(huì )計賬簿 ，并保證其真實(shí)完整，根據本單位實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項進(jìn)行會(huì )計核算、填制會(huì )計憑證、登記會(huì )計賬簿、編制財務(wù)會(huì )計報告。嚴格執行國家有關(guān)財務(wù)法規，所發(fā)生的各項業(yè)務(wù)事項均在依法設置的會(huì )計賬簿上統一登記、核算，依據國家統一的會(huì )計制度的規定進(jìn)行會(huì )計核算，確保數據真實(shí)、有效。在安排支出時(shí)，分輕重緩急，保證常規和重點(diǎn)支出需要，既體現實(shí)際工作需要，又考慮財力可能，根據醫院各項工作任務(wù)，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點(diǎn)，統籌安排，合理支出。
二、單位內部控制制度建立和執行情況
根據本院工作實(shí)際，在建立并實(shí)施內部監督和控制制度過(guò)程中，制定了《財產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項制度的同時(shí)，相關(guān)人員在工作過(guò)程中嚴格遵守這些規章制度，有效地實(shí)施了內部監督和控制，保證了會(huì )計工作的真實(shí)性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對本單位財產(chǎn)物資的監督和管理，杜絕了各種漏洞的'發(fā)生，達到了以下三點(diǎn)要求：
1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責權限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業(yè)務(wù)事項得以有序進(jìn)行。
2、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的權限和責任，規范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。
3、明確經(jīng)費支出的范圍和開(kāi)支標準，采取各種有效措施控制經(jīng)費開(kāi)支，杜絕了浪費現象的發(fā)生。
三、固定資產(chǎn)管理和使用情況
為了加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時(shí)，嚴格按照政府采購程序進(jìn)行采購，并根據有關(guān)規定，建立了賬簿、款項和實(shí)物核查制度，通過(guò)建立健全制度，會(huì )計人員對各項財物、款項的增減變動(dòng)和結存情況及時(shí)進(jìn)行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財物、款項的結存數同實(shí)存數一致；另一方面通過(guò)賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無(wú)固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規問(wèn)題。
四、存在問(wèn)題
通過(guò)自查，我院在財務(wù)管理和財務(wù)工作過(guò)程中還存在一些不足，在實(shí)施內部監督制度和內部控制制度時(shí)，還未能完全達到《會(huì )計法》所規定的要求，預算管理制度、財務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度，實(shí)行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。
五、今后工作努力的方向及措施
�。ㄒ唬┘訌娯攧�(wù)管理力度。嚴格管理是做好財務(wù)工作的重要保障，今后的工作中我鎮一定要加強財務(wù)管理力度，嚴格執行各項管理制度，從而進(jìn)一步提高工作質(zhì)量，完善財務(wù)管理制度，規范財務(wù)管理行為。
�。ǘ┨岣哓攧�(wù)人員素質(zhì)。不斷提高財務(wù)工作水平，繼續通過(guò)培訓和業(yè)務(wù)交流等多種方式提升財務(wù)人員的業(yè)務(wù)能力和知識水平，使之適應財務(wù)管理工作的要求。
重大財務(wù)風(fēng)險排查的自查報告 2
根據中國證券監督管理委員會(huì )福建監管局《關(guān)于開(kāi)展規范財務(wù)會(huì )計基礎工作專(zhuān)項活動(dòng)的通知》（閩證監公司字 [20xx]19號）（以下簡(jiǎn)稱(chēng)”《通知》”）的要求，為貫徹《通知》的相關(guān)精神，切實(shí)有效地開(kāi)展財務(wù)會(huì )計基礎工作，不斷完善并有效執行梅花傘業(yè)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）財務(wù)管理制度，提高財務(wù)信息披露質(zhì)量，提高財務(wù)會(huì )計人員的整體素質(zhì)，進(jìn)一步提升公司規范運作水平，20xx年3月28日，公司制訂了《關(guān)于開(kāi)展規范財務(wù)會(huì )計基礎工作專(zhuān)項活動(dòng)的工作方案》 (以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《工作方案》”)，并成立專(zhuān)項活動(dòng)領(lǐng)導小組。根據上述文件規定和工作方案的安排，本次專(zhuān)項活動(dòng)時(shí)間為20xx年4月至11月，分為三個(gè)階段，4月至6月為公司自查自糾階段、7月至9月為實(shí)施專(zhuān)項檢查階段、10月至11月為匯總分析和督導提高階段。
截至本自查報告日，公司完成了自查自糾的階段性工作，形成了《梅花傘業(yè)股份有限公司關(guān)于開(kāi)展規范財務(wù)會(huì )計基礎工作專(zhuān)項活動(dòng)自查報告》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《自查報告》”)，并經(jīng)公司董事會(huì )審計委員會(huì )和第二屆董事會(huì )第二十六次會(huì )議審議通過(guò)�，F將本次專(zhuān)項活動(dòng)的組織開(kāi)展情況、自查內容和發(fā)現問(wèn)題以及擬訂的整改措施(包括整改期限、整改責任人)等報告如下：
一、專(zhuān)項活動(dòng)組織與開(kāi)展情況
(一)根據《工作方案》，公司對本次專(zhuān)項活動(dòng)作出如下組織部署：
1、公司總經(jīng)理組織召開(kāi)專(zhuān)項活動(dòng)領(lǐng)導小組和工作小組動(dòng)員會(huì )并作出具體部署，要求工作小組高度重視本次專(zhuān)項活動(dòng)，切實(shí)查找存在問(wèn)題與不足，制訂整改措施并逐項落實(shí)到位，使公司財務(wù)會(huì )計基礎工作得到進(jìn)一步提高。
2、公司財務(wù)負責人組織相關(guān)人員認真學(xué)習福建監管局《通知》、《福建轄區上市公司財務(wù)會(huì )計基礎工作調查問(wèn)卷》和公司現有的各種財務(wù)制度與文件。
3、公司財務(wù)負責人布置專(zhuān)項活動(dòng)工作安排，就自查階段的分工、要求與時(shí)間安排等作出部署，要求相關(guān)人員按規定時(shí)間認真完成自查內容，形成工作底稿和初步自查情況提交財務(wù)負責人審核。
4、公司審計部按照董事會(huì )審計委員會(huì )及工作方案的要求，制訂審計計劃并及時(shí)開(kāi)展審計。
(二)根據《工作方案》，本次專(zhuān)項活動(dòng)開(kāi)展情況如下：
1、公司財務(wù)人員根據《調查問(wèn)卷》分類(lèi)整理、匯總自查內容，開(kāi)展規范財務(wù)會(huì )計基礎工作專(zhuān)項活動(dòng)自查報告，逐條檢查，詳細說(shuō)明情況，并形成自查工作底稿。
2、財務(wù)部經(jīng)理對財務(wù)人員的自查工作底稿與自查結果詳細復核，對自查發(fā)現存在的問(wèn)題進(jìn)行重點(diǎn)核查，并提出相應的自查核查結果，提交財務(wù)負責人審核。
3、財務(wù)負責人對財務(wù)部經(jīng)理的自查結果進(jìn)行了審核，對自查底稿的內容完善提出指導意見(jiàn)，要求財務(wù)部按時(shí)提交專(zhuān)項活動(dòng)自查報告。
4、按《工作方案》要求，財務(wù)部將自查底稿與自查報告提交公司審計部。
5、審計部按照制定的審計計劃，依據福建監管局相關(guān)文件要求對自查報告內容逐項稽核，審查自查底稿并就與財務(wù)控制相關(guān)內容進(jìn)行審核，同時(shí)向審計委員會(huì )報告專(zhuān)項活動(dòng)開(kāi)展情況，聽(tīng)取審計委員會(huì )對自查工作的指導。
6、財務(wù)負責人就自查階段工作開(kāi)展情況、自查內容、發(fā)現問(wèn)題或存在的不足、整改措施、整改期限和責任人等情況向總經(jīng)理作出全面匯報。審計部就專(zhuān)項活動(dòng)的稽核結果與建議形成內部審計報告提交董事會(huì )審計委員會(huì )審議，并向總經(jīng)理作出通報。
7、根據自查情況與內部審計情況，形成了專(zhuān)項活動(dòng)的自查報告提交董事會(huì )審議。
二、自查工作的內容
依據《中華人民共和國會(huì )計法》、《企業(yè)內部控制基本規范》、《會(huì )計基礎工作規范》、《會(huì )計電算化管理辦法》、《會(huì )計檔案管理辦法》等相關(guān)規定，公司逐項對照《調查問(wèn)卷》進(jìn)行了認真、全面的自查。公司在財務(wù)管理組織架構和人員配置、會(huì )計核算基礎工作規范性、資金管理和控制、財務(wù)管理和會(huì )計核算制度建設和執行、財務(wù)信息系統使用和控制、母公司對子公司財務(wù)管理和控制等方面的財務(wù)會(huì )計基礎工作較為規范，同時(shí)按相關(guān)文件的要求也存在一定不足之處需進(jìn)一步加以完善，公司為此提出整改措施、整改期限和整改責任人，認真加以落實(shí)。
三、自查結果及整改措施
�。ㄒ唬┴攧�(wù)人員和機構設置基本情況
1、公司依據《中華人民共和國會(huì )計法》的規定，設置會(huì )計機構及財務(wù)人員。
2、公司按照國家《會(huì )計基礎工作規范》要求和公司章程、公司《財務(wù)會(huì )計管理制度》的規定，選聘主管會(huì )計工作負責人和會(huì )計機構負責人。公司主管會(huì )計工作負責人和會(huì )計機構負責人在財務(wù)管理方面具有良好的管理經(jīng)驗，有較強的溝通協(xié)調能力。
3、公司對主管會(huì )計工作負責人和會(huì )計機構負責人有明確的崗位職責和考核制度。主管會(huì )計工作負責人、會(huì )計機構負責人為公司經(jīng)營(yíng)班子成員。
4、主管會(huì )計工作負責人和會(huì )計機構負責人人事關(guān)系均在本公司，未在本公司以外的其他單位領(lǐng)取薪酬。主管會(huì )計工作負責人系董事長(cháng)之妻弟，會(huì )計機構負責人與控股股東、實(shí)際控制人和上市公司董事、監事、高級管理人員不存在 親屬關(guān)系，未在其他單位(上市公司母公司、子公司以及參股公司以外的主體)兼職。
5、公司依據《會(huì )計基礎工作規范》要求，根據會(huì )計業(yè)務(wù)需要設置會(huì )計工作崗位，配備會(huì )計人員。崗位職責和考核制度明確，崗位設置符合內部牽制要求�，F有財務(wù)會(huì )計人員均具備相關(guān)專(zhuān)業(yè)知識和專(zhuān)業(yè)技能，具備會(huì )計從業(yè)資格。
6、公司《財務(wù)會(huì )計管理制度》依據《會(huì )計基礎工作規范》要求，對會(huì )計人員的離職交接做了規定，會(huì )計人員離職交接嚴格按制度中的規定辦理。
7、會(huì )計人員的工作崗位嚴格實(shí)行定期輪換，會(huì )計人員任用實(shí)際采取了回避，但尚未形成書(shū)面制度。
整改措施：修訂公司《財務(wù)會(huì )計管理制度》，對會(huì )計人員的工作崗位實(shí)行定期輪換及會(huì )計人員任用回避原則作出明確規定。
整改期限：20xx年9月30日前
整改責任人：財務(wù)總監、主管會(huì )計工作負責人
8、公司重視會(huì )計人員的專(zhuān)業(yè)培訓，鼓勵會(huì )計人員自行參加各類(lèi)會(huì )計職稱(chēng)及執業(yè)資格考試，《財務(wù)會(huì )計管理制度》中明確要求公司財會(huì )工作人員須參加繼續教育培訓。
9、公司財務(wù)人員的聘任都是通過(guò)參加人才招聘會(huì )或是通過(guò)網(wǎng)絡(luò )人才招聘試用合格后錄用。
�。ǘ⿻�(huì )計核算基礎工作的規范性
1、公司根據《會(huì )計基礎工作規范》及公司財務(wù)管理制度的要求，記賬憑證后都附有合法的原始單據。
2、記賬憑證的編制：在憑證的編號上，采用按照發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務(wù)的先后順序編號，對一筆經(jīng)濟業(yè)務(wù)涉及兩張以上記賬憑證時(shí)，采取分數編號；“摘要”填寫(xiě) 對所記錄的經(jīng)濟業(yè)務(wù)的簡(jiǎn)要說(shuō)明；將經(jīng)濟業(yè)務(wù)中所涉及的`全部會(huì )計科目，按照先借后貸的順序記入“會(huì )計科目”欄中的“一級科目”和“二級及明細科目”，并按應借、應貸方向分別記入“借方金額”或“貸方金額”欄；憑證分別由有關(guān)人員簽章，明確經(jīng)濟責任。
3、憑證的審核、傳遞程序和保管：為了保證會(huì )計信息的質(zhì)量，在記賬前由財務(wù)經(jīng)理對記賬憑證進(jìn)行嚴格審核，主要審核記賬憑證是否有原始憑證為依據，所附原始憑證的內容與記賬憑證的內容是否一致，審核其項目是否填寫(xiě)齊全；審核科目是否正確；憑證金額是否正確。
4、憑證的傳遞程序：由經(jīng)辦人據實(shí)完整的填寫(xiě)付款報銷(xiāo)單，并附完整有效的原始單據，交部門(mén)經(jīng)理、主管副總經(jīng)理、總經(jīng)理審批。對于填制的記賬憑證經(jīng)由財務(wù)經(jīng)理審核簽章后方可記帳。
5、公司使用erp管理系統，公司憑證每月打印并裝訂成冊，總賬、明細賬按年打印并訂裝。
6、公司《財務(wù)會(huì )計管理制度》中規定：“會(huì )計檔案調閱必須經(jīng)財務(wù)負責人審批，填寫(xiě)“會(huì )計檔案查閱登記表”方可查閱會(huì )計檔案，并在約定的期限內收回。在經(jīng)得財務(wù)負責人同意后才能復印�！痹谧圆橹邪l(fā)現未按相應規定辦理。 整改措施：擬建立會(huì )計檔案調閱審批登記手續，《會(huì )計檔案查閱登記表》必須包括但不限于：申請人、調用原因、調用檔案明細、歸還期限、會(huì )計檔案管理人、財務(wù)負責人。會(huì )計檔案查閱和復印時(shí)申請人應填制申請單，履行財務(wù)負責人簽字手續。
整改期限：20xx年6月30日前
整改責任人：財務(wù)總監
�。ㄈ┵Y金管理和控制情況
1、公司制定了資金管理的相關(guān)制度，貨幣資金日常管理由財務(wù)部負責，財務(wù)總監負責公司資金的統籌、融資及貨款支付的審批。對外投資、對外擔保、技改基建、風(fēng)險投資等審批權限分別集中于股東大會(huì )及董事會(huì )。
2、資金管理嚴格按照制度執行，審批人在授權范圍內進(jìn)行審批，不超越權限審批。
3、公司資金管理業(yè)務(wù)的負責人與控股股東、實(shí)際控制人和上市公司董事、監事、高級管理人員不構成親屬關(guān)系；出納人員與控股股東、實(shí)際控制人和上市公司董事、監事、高級管理人員不構成親屬關(guān)系，與上市公司主管會(huì )計工作負責人、會(huì )計機構負責人不構成親屬關(guān)系。
4、公司按照《支付結算辦法》和《銀行賬戶(hù)管理辦法》開(kāi)設和管理銀行賬戶(hù)，不存在以個(gè)人名義開(kāi)設賬戶(hù)，財務(wù)由專(zhuān)人編制銀行余額調節表，公司開(kāi)通了網(wǎng)上銀行支付功能，支付、審核權限符合《支付結算辦法》、《銀行賬戶(hù)管理辦法》和內部控制要求。資金的支付審批、復核與執行崗位分離；資金的保管、記錄與盤(pán)點(diǎn)清查崗位分離；出納人員未兼任稽核、會(huì )計檔案保管、收入、支出、費用、債權債務(wù)賬目的登記工作。
5、收付原始單據由出納人員加蓋現金付訖或轉賬付訖字樣。銀行收支憑證由專(zhuān)門(mén)會(huì )計人員進(jìn)行賬務(wù)處理，出納人員均有核對收付款憑證。
6、公司禁止開(kāi)據加蓋銀行預留印鑒的空白票據。
7、公司財務(wù)印鑒有財務(wù)專(zhuān)用章、法人代表章、發(fā)票專(zhuān)用章分人管理，不存在印鑒保管風(fēng)險。
8、公司日常票據主要有支票和銀行承兌匯票。銀行承兌匯票設置票據登記簿管理。支票領(lǐng)用人在支票存根簽名，但支票未設置登記簿，未對支票購買(mǎi)、注銷(xiāo)進(jìn)行記錄。
整改措施：建立支票登記簿，對支票購買(mǎi)、注銷(xiāo)等進(jìn)行記錄，作廢憑證要求歸檔管理。
整改期限：20xx年6月30日前
整改責任人：財務(wù)總監
�。ㄋ模┴攧�(wù)管理制度建設及執行情況
1、公司根據《中華人民共和國會(huì )計法》、《企業(yè)會(huì )計準則》、《會(huì )計基礎工作規范》、
《會(huì )計電算化管理辦法》、《會(huì )計檔案管理辦法》、《企業(yè)內部控制基本規范》等相關(guān)規定制訂財務(wù)管理制度。公司財務(wù)制度能有效地保障公司及全體股東的合法利益，保證公司的資產(chǎn)安全。
2、公司財務(wù)制度執行由公司財務(wù)部門(mén)負責制定及修改，由總經(jīng)理復核，董事會(huì )。
重大財務(wù)風(fēng)險排查的自查報告 3
一、工作開(kāi)展情況
�。ㄒ唬┘訌娯攧�(wù)管理，規范財務(wù)行為，努力增收節支根據上年財務(wù)管理經(jīng)驗，結合今年實(shí)際情況，以“總量控制，效益優(yōu)先，以收定支，超額審批，超限停支，財務(wù)公開(kāi)，民主理財”為原則，控制水電費、業(yè)務(wù)招待費、公雜費、郵電費等費用全年限額，嚴格按照年初規劃序時(shí)列支，其他費用開(kāi)支必須報經(jīng)聯(lián)社審批，并下批復作為年終考核認賬因素。
規范財務(wù)行為，合理控制財務(wù)開(kāi)支。繼續執行《財務(wù)管理辦法》和《費用結報制度》，在聯(lián)社財務(wù)管理委員會(huì )管理下，詳細規范了財務(wù)開(kāi)支的范圍、標準、審批權限、程序等，不斷完善了費管會(huì )的管理制度，對于核定費用以外的費用開(kāi)支，一律提前上報費管費研究、審批。
�。ǘ┘訌妰瓤亟ㄔO，堵塞經(jīng)濟案件的發(fā)生
為了進(jìn)一步規范我聯(lián)社的業(yè)務(wù)操作，嚴格執行各項內控制度，強化內部管理，促進(jìn)各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)依法合規經(jīng)營(yíng)，防止各類(lèi)案件的發(fā)生，我們修改和補充了相關(guān)辦法，詳細、完整地制定了各項業(yè)務(wù)操作規程的處罰辦法，以處罰為手段，有效地規范了各項業(yè)務(wù)操作規范，提高了全體員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)，加強了風(fēng)險防范，防止違章違法行為的發(fā)生
�。ㄈ┘訌娰~戶(hù)管理、現金管理及人民幣管理，防范金融風(fēng)險
今年以來(lái)，為加強我社賬戶(hù)管理和現金管理，分別進(jìn)行了賬戶(hù)管理檢查、大額現金檢查。對照《人民幣銀行結算賬戶(hù)管理辦法》和《現金管理辦法》等相關(guān)規定，對各基層網(wǎng)點(diǎn)展開(kāi)檢查。對檢查所發(fā)現的問(wèn)題如違規支取現金、違規開(kāi)設基本賬戶(hù)等進(jìn)行通報，結合處罰辦法對相關(guān)人員進(jìn)行處罰，并要求限期整改。檢查通過(guò)現場(chǎng)指導、問(wèn)題討論等方式，促進(jìn)了基層網(wǎng)點(diǎn)內勤員工相關(guān)業(yè)務(wù)理論水平和操作能力，規范了我社賬戶(hù)開(kāi)立、變更、撤銷(xiāo)和人民幣現金存、取等業(yè)務(wù)操作行為，進(jìn)一步確保了我社依法合規經(jīng)營(yíng)。
�。ㄋ模┘訌娕嘤�，強化輔導，提高會(huì )計工作水平
今年年初，我部門(mén)制訂了財務(wù)會(huì )計培訓計劃和安排，通過(guò)學(xué)習和培訓，不斷提高內部人員的理論知識水平和實(shí)際操作能力，確保內部人員適應上線(xiàn)后新的業(yè)務(wù)系統操作要求。 會(huì )計檢查與輔導。每個(gè)月對全轄各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的會(huì )計出納基本
制度的落實(shí)、工作質(zhì)量、財務(wù)制度執行情況及重要空白憑證管理等進(jìn)行了現場(chǎng)檢查，對檢查中存在的問(wèn)題，及時(shí)進(jìn)行了現場(chǎng)糾正，并針對存在的違規違紀行為對有關(guān)責任人進(jìn)行罰款和通報，促進(jìn)各網(wǎng)點(diǎn)認真落實(shí)各項規章制度。
二、業(yè)務(wù)風(fēng)險點(diǎn)
1.部分員工對賬戶(hù)管理、反洗錢(qián)的知悉程度較差，對有關(guān)反洗錢(qián)的新制度學(xué)習不夠主動(dòng)。
2.對公賬戶(hù)對賬不及時(shí)，對賬監督未履職；賬戶(hù)資料更新不及時(shí)。
三、整改措施
1.聯(lián)社下發(fā)的各項規章制度要落實(shí)到位，執行到位、監督檢查到位、風(fēng)險防范到位。
2.加強網(wǎng)點(diǎn)負責人按月組織社內員工進(jìn)行集中學(xué)習，提高規范操作意識與風(fēng)險防范意識，把問(wèn)題消滅在萌芽狀態(tài)。
3.加強思想教育，努力提高員工對制度的.理解、熟悉和執行能力，培養員工自覺(jué)執行制度的習慣，進(jìn)一步規范業(yè)務(wù)操作行為，樹(shù)立防范風(fēng)險的良好氛圍。
4.各網(wǎng)點(diǎn)主任應做好模范帶頭作用，以身作則，認真履職，進(jìn)一步做好各項規章制度和業(yè)務(wù)操作流程的落實(shí)工作，杜絕員工有章不循、違規操作行為。
重大財務(wù)風(fēng)險排查的自查報告 4
根據《xx市審計局關(guān)于展開(kāi)20xx年度財政財務(wù)收支自查自糾工作的通知》精神，我局結合自身實(shí)際情況，對本單位的財政財務(wù)收支情況實(shí)行了認真的自查，現就自查情況報告如下：
一、健全組織，強化領(lǐng)導
為確保此次自查工作順利實(shí)行，我局成立了以紀檢書(shū)記為組長(cháng)的自查自糾清查小組，積極展開(kāi)自查自糾工作。
二、嚴格清查，不走過(guò)場(chǎng)
成立清查小組后，局領(lǐng)導要求認真學(xué)習文件精神，對照自查內容實(shí)行自查。做到不走過(guò)場(chǎng)不留死角，即時(shí)發(fā)現和解決存有的問(wèn)題。
三、認真自查，即時(shí)自糾
按照《xx市審計局展開(kāi)20xx年度財政財務(wù)收支自查自糾工作的通知》的要求，我局對本單位執行財經(jīng)紀律及相關(guān)政策的情況以及內部財務(wù)管理制度的建立健全和執行情況實(shí)行了自查。
1、我局所有財政資金均按預算用途使用，支出真實(shí)合規。
2、嚴格專(zhuān)項資金管理，做到專(zhuān)款專(zhuān)用，無(wú)截留、擠占和挪用的行為。其中某些工作性的專(zhuān)項資金接待支出略微偏高。
3、非稅收入征收合法合規，無(wú)亂收費、亂罰款和截留非稅收入的行為。
4、認真執行收支兩條線(xiàn)的.政策，無(wú)以支抵收和坐收坐支的現象。
5、認真執行規范津補貼政策，無(wú)在政策規定之外發(fā)放獎金、補貼的行為。
6、國有資產(chǎn)帳實(shí)相符，核算規范，無(wú)違規處置國有資產(chǎn)、截留處置收入的行為。
7、我局單位資金全部集中統一管理和核算，無(wú)“賬外賬”和“小金庫”。
8、我局根據本單位實(shí)際，建立并實(shí)施內部監督和控制制度，相關(guān)人員在工作過(guò)程中嚴格遵守規章制度，有效地實(shí)施了內部監督和控制。
通過(guò)自查，我局在某些工作性的專(zhuān)項資金招待費略微偏高。清查小組提出在以后的接待工作中一定要厲行節約，嚴格控制接待標準。
重大財務(wù)風(fēng)險排查的自查報告 5
一、財務(wù)收支情況
在財務(wù)工作過(guò)程中，本單位嚴格按照《會(huì )計法》的規定，依法設置會(huì )計賬簿，并保證其真實(shí)完整，根據本單位實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項實(shí)行會(huì )計核算、填制會(huì )計憑證、登記會(huì )計賬簿、編制財務(wù)會(huì )計報告。嚴格執行國家相關(guān)財務(wù)法規，所發(fā)生的各項業(yè)務(wù)事項均在依法設置的會(huì )計賬簿上統一登記、核算，依據國家統一的會(huì )計制度的規定實(shí)行會(huì )計核算，確保數據真實(shí)、有效。在安排支出時(shí)，分輕重緩急，保證常規和重點(diǎn)支出需要，既體現實(shí)際工作需要，又考慮財力可能，根據辦公室各項工作任務(wù)，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點(diǎn)，統籌安排，合理支出。
二、單位內部控制制度建立和執行情況
根據本單位工作實(shí)際，在建立并實(shí)施內部監督和控制制度過(guò)程中，制定了《財產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項制度的同時(shí)，相關(guān)人員在工作過(guò)程中嚴格遵守這些規章制度，有效地實(shí)施了內部監督和控制，保證了會(huì )計工作的真實(shí)性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，增強了對本單位財產(chǎn)物資的監督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達到了以下三點(diǎn)要求：
1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責權限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業(yè)務(wù)事項得以有序實(shí)行。
2、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的權限和責任，規范了各項資金的使用，提升了資金使用效益。
3、明確經(jīng)費支出的范圍和開(kāi)支標準，采取各種有效措施控制經(jīng)費開(kāi)支，杜絕了浪費現象的發(fā)生。
三、固定資產(chǎn)管理和使用情況
為了增強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時(shí)，嚴格按照政府采購程序實(shí)行采購，并根據相關(guān)規定，建立了賬簿、款項和實(shí)物核查制度，通過(guò)建立健全制度，會(huì )計人員對各項財物、款項的增減變動(dòng)和結存情況即時(shí)實(shí)行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的.相關(guān)財物、款項的結存數同實(shí)存數一致；另一方面通過(guò)賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無(wú)固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規問(wèn)題。
四、存有問(wèn)題
通過(guò)自查，我委在財務(wù)管理和財務(wù)工作過(guò)程中還存有一些不足，在實(shí)施內部監督制度和內部控制制度時(shí)，還未能完全達到《會(huì )計法》所規定的要求，預算管理制度、財務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度，實(shí)行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。
重大財務(wù)風(fēng)險排查的自查報告 6
根據財政局文件【20xx】號文件要求，為進(jìn)一步增強事業(yè)單位財務(wù)管理工作，規范事業(yè)單位管理行為，提升財務(wù)管理質(zhì)量，學(xué)校成立了自查領(lǐng)導小組，由總務(wù)主任牽頭對20xx年度財務(wù)收支情況、資產(chǎn)帳目實(shí)行了認真地自查，對自查情況報告如下：
一、學(xué)校費用收取情況
�。ㄒ唬⿲W(xué)生費用收取
我校收取學(xué)生費用按學(xué)期收取，在開(kāi)學(xué)初，由總務(wù)處分組統一收取，收費標準為：學(xué)費每學(xué)期400元/生，住宿費80元/生，書(shū)費根據各專(zhuān)業(yè)不同由教務(wù)處預算出書(shū)費，總務(wù)處統一收取，學(xué)期后期統一結算，多退少補。
在收費過(guò)程中，嚴格按照收費相關(guān)規定實(shí)行公示，掛牌收費。當天所收費用匯總后均全部交由學(xué)校出納員開(kāi)起財政部門(mén)統一印發(fā)收據，如數存入財政專(zhuān)戶(hù)。嚴禁學(xué)校各處室、學(xué)部、教師個(gè)人向學(xué)生再收取任何費用。
�。ǘ┣诠�學(xué)收入
我校勤工儉學(xué)收入來(lái)源主要有：學(xué)生食堂、小賣(mài)部、基地。學(xué)校按年核定向管理者收取管理費，校內設立勤工儉學(xué)專(zhuān)帳，并將所收管理費按時(shí)存入財政專(zhuān)戶(hù)，嚴格按照勤工儉學(xué)“433”制列支使用。
二、學(xué)校經(jīng)費列支情況
學(xué)校所需列支經(jīng)費均按照相關(guān)規定按月向主管部門(mén)申請，由會(huì )計統一列支。
學(xué)校支出實(shí)行校長(cháng)負責制，在購買(mǎi)所需物品時(shí)，超千元以上的須由領(lǐng)導班子討論報縣采購中心批準后采購，在經(jīng)費支出中，所產(chǎn)生的`票據由經(jīng)辦人簽字，校長(cháng)核實(shí)簽字認可后，方可報銷(xiāo)。
三、資產(chǎn)管理情況
因為學(xué)校校舍緊張，沒(méi)有統一的保管室，所購進(jìn)物資均由總務(wù)處嚴格實(shí)行資產(chǎn)登記，并作好借出登記。由使用教師從總務(wù)處領(lǐng)出，保管使用，在期末或年末由總務(wù)處統一清理，并將不再使用的物資統一收回管理，開(kāi)學(xué)初再按需發(fā)放到使用教師手中。
四、學(xué)生各種補助管理情況
學(xué)生國家助學(xué)金及各種學(xué)生助學(xué)金，學(xué)校均設專(zhuān)門(mén)帳戶(hù)和管理人員，做到了專(zhuān)款專(zhuān)人專(zhuān)用，同時(shí)，嚴格按照相關(guān)文件規定和相對應操作程序設立臺帳支付給學(xué)生。
五、培訓經(jīng)費管理使用情況
學(xué)校培訓經(jīng)費嚴格按照文件規定和培訓列支程序實(shí)行列支。具體由學(xué)校財務(wù)室、招生就業(yè)辦根據培訓計劃和培訓進(jìn)程對所需經(jīng)費報校長(cháng)審批，總務(wù)處統一采購耗材，學(xué)員補助費由培訓班主任報招生就業(yè)辦公室匯總，報校長(cháng)簽字，財務(wù)室統一發(fā)放。
六、上級劃撥資金管理情況
上級劃撥的各種資金，均通過(guò)財政專(zhuān)戶(hù)嚴格實(shí)行“專(zhuān)款專(zhuān)用”，無(wú)截留、挪用違規行為。
七、學(xué)校財務(wù)檢查工作
學(xué)校每學(xué)期均由總務(wù)處牽頭，以校長(cháng)為組長(cháng)各處室、工青婦負責人組成查帳小組對學(xué)校財務(wù)收支實(shí)行檢查，并在全職會(huì )上實(shí)行帳目公布，絡(luò )列大筆資金的支出情況。
經(jīng)過(guò)學(xué)校的認真自查、清理，我校均無(wú)亂收費、私設“小金庫”，虛報、坐支、挪用公款、公款私存、資產(chǎn)抵押擔保等違規行為。
重大財務(wù)風(fēng)險排查的自查報告 7
依據你所8月26日發(fā)放的“關(guān)于組織開(kāi)展20xx年全區開(kāi)展會(huì )計信息質(zhì)量檢查工作通知”精神，從8月底起，結合本單位的實(shí)際狀況，對本單位會(huì )計基礎工作狀況進(jìn)行了仔細的自查，現就自查狀況報告如下：
一、財務(wù)收支狀況
在財務(wù)工作過(guò)程中，本單位嚴格根據《會(huì )計法》的規定，依法設置會(huì )計賬簿 ，并保證其真實(shí)完整，依據本單位實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項進(jìn)行會(huì )計核算、填制會(huì )計憑證、登記會(huì )計賬簿、編制財務(wù)會(huì )計報告。嚴格執行國家有關(guān)財務(wù)法規，所發(fā)生的各項業(yè)務(wù)事項均在依法設置的會(huì )計賬簿上統一登記、核算，依據國家統一的會(huì )計制度的規定進(jìn)行會(huì )計核算，確保數據真實(shí)、有效。在支配支出時(shí)，分輕重緩急，保證常規和重點(diǎn)支出須要，既體現實(shí)際工作須要，又考慮財力可能，依據醫院各項工作任務(wù)，在財力可能的狀況下，有保有壓，確保重點(diǎn)，統籌支配，合理支出。
二、單位內部限制制度建立和執行狀況
依據本院工作實(shí)際，在建立并實(shí)施內部監督和限制制度過(guò)程中，制定了《財產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項制度的同時(shí)，相關(guān)人員在工作過(guò)程中嚴格遵守這些規章制度，有效地實(shí)施了內部監督和限制，保證了會(huì )計工作的真實(shí)性、完整性以及單位財產(chǎn)的平安，加強了對本單位財產(chǎn)物資的監督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達到了以下三點(diǎn)要求：
1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責權限，使其相互分別、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業(yè)務(wù)事項得以有序進(jìn)行。
2、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的權限和責任，規范了各項資金的運用，提高了資金運用效益。
3、明確經(jīng)費支出的范圍和開(kāi)支標準，實(shí)行各種有效措施限制經(jīng)費開(kāi)支，杜絕了奢侈現象的'發(fā)生。
三、固定資產(chǎn)管理和運用狀況
為了加強固定資產(chǎn)管理和運用，在固定資產(chǎn)購置時(shí)，嚴格根據政府選購 程序進(jìn)行選購 ，并依據有關(guān)規定，建立了賬簿、款項和實(shí)物核查制度，通過(guò)建立健全制度，會(huì )計人員對各項財物、款項的增減變動(dòng)和結存狀況剛好進(jìn)行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財物、款項的結存數同實(shí)存數一樣；另一方面通過(guò)賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無(wú)固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規問(wèn)題。
四、存在問(wèn)題
通過(guò)自查，我院在財務(wù)管理和財務(wù)工作過(guò)程中還存在一些不足，在實(shí)施內部監督制度和內部限制制度時(shí)，還未能完全達到《會(huì )計法》所規定的要求，預算管理制度、財務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度，實(shí)行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。
五、今后工作努力的方向及措施
�。ㄒ唬┘訌娯攧�(wù)管理力度。嚴格管理是做好財務(wù)工作的重要保障，今后的工作中我鎮肯定要加強財務(wù)管理力度，嚴格執行各項管理制度，從而進(jìn)一步提高工作質(zhì)量，完善財務(wù)管理制度，規范財務(wù)管理行為。
�。ǘ┨岣哓攧�(wù)人員素養。不斷提高財務(wù)工作水平，接著(zhù)通過(guò)培訓和業(yè)務(wù)溝通等多種方式提升財務(wù)人員的業(yè)務(wù)實(shí)力和學(xué)問(wèn)水平，使之適應財務(wù)管理工作的要求。
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依據財政局文件號文件要求，為進(jìn)一步加強事業(yè)單位財務(wù)管理工作，規范事業(yè)單位管理行為，提高財務(wù)管理質(zhì)量，學(xué)校成立了自查領(lǐng)導小組，由總務(wù)主任牽頭對20xx年度財務(wù)收支狀況、資產(chǎn)帳目進(jìn)行了仔細地自查，對自查狀況報告如下：
一、學(xué)校費用收取狀況
�。ㄒ唬⿲W(xué)生費用收取。
我校收取學(xué)生費用按學(xué)期收取，在開(kāi)學(xué)初，由總務(wù)處分組統一收取，收費標準為：學(xué)費每學(xué)期400元/生，住宿費80元/生，書(shū)費依據各專(zhuān)業(yè)不同由教務(wù)處預算出書(shū)費，總務(wù)處統一收取，學(xué)期后期統一結算，多退少補。
在收費過(guò)程中，嚴格根據收費有關(guān)規定進(jìn)行公示，掛牌收費。當天所收費用匯總后均全部交由學(xué)校出納員開(kāi)起財政部門(mén)統一印發(fā)收據，如數存入財政專(zhuān)戶(hù)。嚴禁學(xué)校各處室、學(xué)部、老師個(gè)人向學(xué)生再收取任何費用。（二）勤工儉學(xué)收入。
我校勤工儉學(xué)收入來(lái)源主要有：學(xué)生食堂、小賣(mài)部、基地。學(xué)校按年核定向管理者收取管理費，校內設立勤工儉學(xué)專(zhuān)帳，并將所收管理費按時(shí)存入財政專(zhuān)戶(hù)，嚴格根據勤工儉學(xué)“433”制列支運用。
�。ㄈ┙搪毠さ姆孔赓M、水電費及其他學(xué)校零星收入，均按月或學(xué)期進(jìn)行統一收取存入專(zhuān)戶(hù)。
二、學(xué)校經(jīng)費列支狀況
學(xué)校所需列支經(jīng)費均根據有關(guān)規定按月向主管部門(mén)申請，由會(huì )計統一列支。
學(xué)校支出實(shí)行校長(cháng)負責制，在購買(mǎi)所需物品時(shí)，超千元以上的須由領(lǐng)導班子探討報縣選購中心批準后選購，在經(jīng)費支出中，所產(chǎn)生的票據由經(jīng)辦人簽字，校長(cháng)核實(shí)簽字認可后，方可報銷(xiāo)。
三、資產(chǎn)管理狀況
由于學(xué)校校舍驚慌，沒(méi)有統一的保管室，所購進(jìn)物資均由總務(wù)處嚴格進(jìn)行資產(chǎn)登記，并作好借出登記。由運用老師從總務(wù)處領(lǐng)出，保管運用，在期末或年末由總務(wù)處統一清理，并將不再運用的物資統一收回管理，開(kāi)學(xué)初再按需發(fā)放到運用老師手中。
四、學(xué)生各種補助管理狀況
學(xué)生國家助學(xué)金及各種學(xué)生助學(xué)金，學(xué)校均設特地帳戶(hù)和管理人員，做到了專(zhuān)款專(zhuān)人專(zhuān)用，同時(shí)，嚴格根據相關(guān)文件規定和相應操作程序設立臺帳支付給學(xué)生。
五、培訓經(jīng)費管理運用狀況
學(xué)校培訓經(jīng)費嚴格根據文件規定和培訓列支程序進(jìn)行列支。詳細由學(xué)校財務(wù)室、招生就業(yè)辦依據培訓安排和培訓進(jìn)程對所需經(jīng)費報校長(cháng)審批，總務(wù)處統一選購耗材，學(xué)員補助費由培訓班主任報招生就業(yè)辦公室匯總，報校長(cháng)簽字，財務(wù)室統一發(fā)放。
六、上級劃撥資金管理狀況
上級劃撥的各種資金，均通過(guò)財政專(zhuān)戶(hù)嚴格實(shí)行“專(zhuān)款專(zhuān)用”，無(wú)截留、挪用違規行為。七、學(xué)校財務(wù)檢查工作
學(xué)校每學(xué)期均由總務(wù)處牽頭，以校長(cháng)為組長(cháng)各處室、工青婦負責人組成查帳小組對學(xué)校財務(wù)收支進(jìn)行檢查，并在全職會(huì )上進(jìn)行帳目公布，絡(luò )列大筆資金的支出狀況。經(jīng)過(guò)學(xué)校的.仔細自查、清理，我校均無(wú)亂收費、私設“小金庫”，虛報、坐支、挪用公款、公款私存、資產(chǎn)抵押擔保等違規行為。
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根據《關(guān)于開(kāi)展嚴肅財經(jīng)紀律及財務(wù)管理風(fēng)險排查工作的通知》文件要求，我單位對20xx年7月以來(lái)預算管理、支付管理等十二個(gè)方面進(jìn)行排查工作如下：
一、預算管理方面
�。ㄒ唬╊A算編制：我單位嚴格按照財政部門(mén)預算編制通知明確的范圍、標準等編制部門(mén)預算。人員和公用支出預算按定員定額標準編制，項目支出預算真實(shí)。按規定開(kāi)展項目評審，事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入、其他收入等單位自有資金收入全部納入部門(mén)綜合預算管理，編制結轉資金與上年部門(mén)決算數據銜接，上報預算履行集體決策程序。
�。ǘ╊A算執行：行政事業(yè)性收費、罰沒(méi)收入、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入等非稅收入及時(shí)足額征收解繳入庫，不存在隱瞞、截留、擠占、挪用、坐支或私分情況；開(kāi)設非稅收入匯繳賬戶(hù)的單位，賬戶(hù)中歸集的應繳非稅收入于5個(gè)工作日內繳入財政專(zhuān)戶(hù)或國庫。不存在無(wú)預算、超預算、超標準、超范圍列支人員經(jīng)費。公用經(jīng)費和項目經(jīng)費情況：不存在違規發(fā)放工資，獎金。津貼補貼等問(wèn)題:貫徹落實(shí)預算執行管理有關(guān)規定，按財政部門(mén)監管要求規范預算執行，分配專(zhuān)項資金是履行集體決策程序:按規定履行預算調劑程序。結轉結余管理：結轉資金符合政策規定，按規定處置結余資金。
二、支付管理方面
�。ㄒ唬┯每钣媱澒芾恚焊鶕甓阮A算編制用款計劃。
�。ǘ┵Y金支付管理：規范財政資金和單位自有資金支付行為:嚴格按公務(wù)卡強制結算目錄規定辦理資金支付，做好人員基礎信息動(dòng)態(tài)管理、工資扣項代扣代繳和賬務(wù)核對工作，確保人員經(jīng)費發(fā)放準確。
�。ㄈ┩丝钔似惫芾恚贺斦Y金支付發(fā)生退款或退票時(shí)，嚴格按規定在2個(gè)工作日內將資金退回財政國庫單一賬戶(hù)，不存在通過(guò)退款或退票方式套取財政額度內資金轉為自有資金的情況。
�。ㄋ模⿺底肿C書(shū)（u-key）管理：省政府的財政管理信息系統數字證書(shū)（u-key）由一人統管、無(wú)交叉使用、委托他人使用等情況；按要求保管數字證書(shū)（u-key）密碼。
三、貨幣資金管理方面
�。ㄒ唬┨岈F管理：沒(méi)有與開(kāi)戶(hù)銀行共同核定單位庫存現金限額，單位無(wú)取用庫存現金；嚴格執行庫存現金限額標準，建立大額現金提取審批制度；現金支出程序合規；不存在使用虛假票據套取現金的情形。
�。ǘ┈F金盤(pán)點(diǎn)：沒(méi)有指定不辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的會(huì )計人員定期和不定期抽查盤(pán)點(diǎn)庫存現金，單位無(wú)取用庫存現金。
�。ㄈ┿y行存款對賬：與開(kāi)戶(hù)銀行建立大額支付核對機制，按月逐筆核對銀行存款收支明細信息。
�。ㄋ模┢渌洸假M金管理方面：不存在違反規定私設“小金庫”情況；不存在違規將預算單位賬戶(hù)中的財政撥款資金轉為定期存款情況:不存在采取購買(mǎi)理財產(chǎn)品方式存放資金情況。
四、會(huì )計管理方面
�。ㄒ唬⿻�(huì )計機構及人員：?jiǎn)为氃O置會(huì )計機構、配備會(huì )計人員，會(huì )計崗、出納崗、稽核崗等不相容崗位分離，規范加強對會(huì )計人員的繼續教育，提升會(huì )計人員職業(yè)道德和專(zhuān)業(yè)素養。
�。ǘ⿻�(huì )計基礎管理：按照《會(huì )計法》和國家統一會(huì )計制度規定，建立健全會(huì )計人員崗位責任、內部牽制、輪崗、工作交接、會(huì )計監督與稽核、原始記錄管理、財務(wù)收支審批等責任制度并執行；按規定建立會(huì )計賬冊、設置會(huì )計科目，并以實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)為依據，依法依規進(jìn)行會(huì )計核算，確保會(huì )計信息合法性、真實(shí)性、完整性；保證會(huì )計指標的口徑一致、相互可比和會(huì )計處理方法的前后各期相一致；堅持定期對賬制度，做到賬證、賬賬、賬表和賬實(shí)相符；按規定保管和使用財務(wù)印章、會(huì )計憑證、會(huì )計賬簿、會(huì )計報表和其他會(huì )計資料。
�。ㄈ┬畔⒒氨O督：按照國家有關(guān)會(huì )計信息化工作規范和統一技術(shù)標準，規范和加強單位會(huì )計信息化建設；單位內部監督部門(mén)沒(méi)有定期或不定期對單位會(huì )計工作規范進(jìn)行監督檢查，單位無(wú)內部監督部門(mén)。
五、內控管理方面
�。ㄒ唬﹩挝粚用鎯瓤亟ㄔO：成立單位內控領(lǐng)導小組及工作小組；明確內控建設牽頭科室及相關(guān)歸口科室（部門(mén)）主體責任。
�。ǘI(yè)務(wù)層面內控建設：內控建設涵蓋預算管理、收支管理、政府采購管理、國有資產(chǎn)管理、合同管理。建設項目管理等主要經(jīng)濟業(yè)務(wù)領(lǐng)域:按照分事行權、分崗設權。分級授權要求落實(shí)不相容崗位分離和定期輪崗等內部權力制衡基本舉措，建立決策權、管理權、執行權和監管視“四權分立”機制，建立重大事項議事決策機制、建立健會(huì )集體研究，專(zhuān)家論證和技術(shù)咨詢(xún)相結合的輔助決策機制。
�。ㄈ┳晕以u價(jià)監督及信息化建設：建立經(jīng)濟活動(dòng)風(fēng)險定期評估和內部監督機制，執行內控報告制度，開(kāi)展內控自我評價(jià)工作，通過(guò)信息化手段實(shí)現內部控制制度與信息化建設工作同步開(kāi)展、相互促進(jìn)。
六、政府采購管理方面
�。ㄒ唬╊A算管理。政府采購預算編制，應編盡編，不存在無(wú)預算采購、超預算采購情況；按規定進(jìn)行政府采購計劃備案，按照合同約定及時(shí)支付資金。
�。ǘ┎少弻�(shí)施。按法定采購方式和程序實(shí)施采購:不存在拆分項目預算規避政府采購或公開(kāi)招標情況；采購文件確定事項簽訂政府采購合同，按規定公告、備案政府采購合同，政府采購系統中的政府采購信息真實(shí)、準確、合法。
七、資產(chǎn)管理方面
�。ㄒ唬┲贫冉ㄔO上，制定國有資產(chǎn)管理制度辦法明確資產(chǎn)配置、使用、處置等程序和審核審批權限。
�。ǘ┡渲霉芾�，與部門(mén)預算編制同步編制新增資產(chǎn)配置預算；國有資產(chǎn)交付使用后及時(shí)準確入賬:在建工程及時(shí)轉為固定資產(chǎn)。
�。ㄈ┦褂霉芾�，明確資產(chǎn)使用和保管責任人、落實(shí)資產(chǎn)使用人在資產(chǎn)管理中的責任，國有資產(chǎn)折舊的計提符合相關(guān)會(huì )計規范，定期清理盤(pán)點(diǎn)資產(chǎn)、確保賬實(shí)相件:行政事業(yè)性國有資產(chǎn)納入省行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理信息系統動(dòng)態(tài)管理。
�。ㄋ模┦找婀芾�，行政事業(yè)單位資產(chǎn)處置按規定報批，處置收益及時(shí)足額上繳財政:事業(yè)單位資產(chǎn)出租出借、對外投資收益納入單位預算統一核算、統一管理。
八、賬戶(hù)管理方面
�。ㄒ唬┵~戶(hù)開(kāi)設。不存在違規開(kāi)設賬戶(hù)情況，規范開(kāi)戶(hù)銀行選擇程序，采取競爭性方式或集體決策方式選擇開(kāi)戶(hù)銀行
�。ǘ┵~戶(hù)使用。嚴格按照批準的核算范圍使用賬戶(hù)，賬戶(hù)之間不存在無(wú)正當理由相互劃轉資金情況。
九、往來(lái)款項管理方面
�。ㄒ唬┣謇硎栈�，定期清理單位往來(lái)款項，建立清理臺賬，制定處置方案，清理收回暫付款項，做到應收盡收；收回借墊款等往來(lái)款項及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理。
�。ǘ┙杩罟芾�。嚴格履行辦理借墊款審批程序，簽訂借款協(xié)議，并建立對外借款終身負責制。
十、票據管理方面
�。ㄒ唬┲贫冉⒓皥绦�。單位票據管理制度健全；財政票據的.申領(lǐng)、使用、核銷(xiāo)、銷(xiāo)毀嚴格履行規定手續；財政電子票據符合全國統一式樣、規范填列，日常管理使用有內控機制。
�。ǘ┢睋９�。按規定設置票據專(zhuān)管員，建立票據臺賬，做好票據的保管和序時(shí)登記工作:為保管票據的人員配置單獨的保險柜等保管設備，做到人走柜鎖。
�。ㄈ┢睋褂�。不存在擅自印制財政票據，轉借、串用、代開(kāi)財政票據，偽造、變造、買(mǎi)賣(mài)、擅自銷(xiāo)毀財政票據，偽造、使用偽造的財政票據（�。┲普虑闆r。
十一、決算管理方面
�。ㄒ唬Q算編制。按部門(mén)決算編制要求將單位所有收支和結余結轉情況進(jìn)行全面反映:決算報表相關(guān)數據與單位會(huì )計賬簿數據和實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項一致、與上一年度數據銜接一致、上下年度數據不銜接的有正當理由
�。ǘQ算審核。組織對單位內部之間的往來(lái)款項和收支情況進(jìn)行清核:主管部門(mén)對下屬單位的決算報表進(jìn)行認真審核
�。ㄈQ算報送。按財政部門(mén)要求及時(shí)報送決算報表。
十二、存量資金清理方面
�。ㄒ唬﹫绦兄星謇�。預算執行中，按存量資金管理規定及財政部門(mén)要求及時(shí)清理單位賬戶(hù)存量資金。因項目執行完畢或中止執行等原因確無(wú)法繼續按原用途使用的資金，沒(méi)有滯留單位銀行賬戶(hù)，應繳的存量資金是按規定繳回財政。
�。ǘ┠杲K清理。年度終了，按財政要求對本部門(mén)年度存量資金做全面清理、按規定將應繳的存量資金繳回財政。特此報告。
重大財務(wù)風(fēng)險排查的自查報告 10
一、報告概述
目的與背景：簡(jiǎn)要說(shuō)明進(jìn)行財務(wù)風(fēng)險自查的目的、背景以及依據的規章制度或行業(yè)要求。
自查范圍：明確本次自查覆蓋的部門(mén)、業(yè)務(wù)流程、時(shí)間范圍等。
自查方法：概述采用的檢查手段、數據收集與分析方法、訪(fǎng)談對象等。
二、組織概況與風(fēng)險管理框架
組織簡(jiǎn)介：簡(jiǎn)要介紹組織的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規模、主要收入來(lái)源等。
風(fēng)險管理框架：概述組織現有的風(fēng)險管理機制、政策、流程及責任人。
三、財務(wù)風(fēng)險識別
市場(chǎng)風(fēng)險：分析市場(chǎng)需求變化、競爭加劇、價(jià)格波動(dòng)等對市場(chǎng)收入的影響。
信用風(fēng)險：評估客戶(hù)、供應商及金融機構違約的可能性及其影響。
流動(dòng)性風(fēng)險：考察資金鏈狀況，包括現金流入流出預測、短期債務(wù)償還能力等。
操作風(fēng)險：識別內部控制缺陷、欺詐行為、系統故障等可能導致的損失。
合規與法律風(fēng)險：分析法律法規變化、稅務(wù)籌劃、合同管理等方面的風(fēng)險。
財務(wù)報告風(fēng)險：評估會(huì )計政策選擇、估計判斷、信息披露等方面的風(fēng)險。
四、風(fēng)險評估
風(fēng)險量化：對識別出的風(fēng)險進(jìn)行量化分析，如使用風(fēng)險矩陣評估風(fēng)險發(fā)生的`可能性和影響程度。
優(yōu)先級排序：根據風(fēng)險的大小和緊迫性，確定需要優(yōu)先關(guān)注和處理的風(fēng)險項。
五、風(fēng)險應對與控制措施
現有控制措施評估：分析現有風(fēng)險管理措施的有效性。
改進(jìn)措施建議：針對識別出的重大風(fēng)險，提出具體的風(fēng)險控制策略、預防措施和應急計劃。
例如，加強應收賬款管理以減少信用風(fēng)險；優(yōu)化現金流管理策略以應對流動(dòng)性風(fēng)險；提升信息系統安全性以降低操作風(fēng)險等。
六、監督與持續改進(jìn)
監督機制：建立或完善風(fēng)險監控指標、定期報告制度和內部審計機制。
培訓計劃：提出員工風(fēng)險意識提升和技能培訓的計劃。
未來(lái)展望：討論持續改進(jìn)的方向，包括技術(shù)升級、流程優(yōu)化等。
七、結論與建議
總結自查發(fā)現的主要問(wèn)題和風(fēng)險點(diǎn)。
強調實(shí)施改進(jìn)措施的重要性和緊迫性。
提出管理層應考慮采納的具體建議。
八、附件
相關(guān)數據表格、分析圖表、訪(fǎng)談?dòng)涗浀戎尾牧稀?/p>
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