對農信社經(jīng)濟案件的調研思考
近些年來(lái)，農村信用社經(jīng)營(yíng)形勢迅猛發(fā)展，各項業(yè)務(wù)大幅增加，有力的支持了縣城經(jīng)濟的快速發(fā)展。但是，隨著(zhù)農村信用社改革的不斷深入，各項與之相配套的管理工作沒(méi)有及時(shí)跟上，經(jīng)濟案件時(shí)有發(fā)生，給農村信用社工作造成不良影響和一定的損失。因此，搞清楚經(jīng)濟案件的特點(diǎn)、原因及對策，對提高信用社聲譽(yù)，保障信用社資金安全和遏制案件的發(fā)生，有著(zhù)重要的現實(shí)意義。筆者就這些問(wèn)題，結合某縣聯(lián)社系統近十年查處的幾起案件，談點(diǎn)粗淺的認識。
一、經(jīng)濟案件的特點(diǎn)
從某縣聯(lián)社系統內近十年發(fā)生的幾起案件特點(diǎn)分析，主要有以下幾點(diǎn)：
�、寤鶎有庞蒙缰袑宇I(lǐng)導作案占比相當高，帶來(lái)的后果較為嚴重。從近幾年聯(lián)社協(xié)助司法機關(guān)立案查處了七起經(jīng)濟案件中，12名涉案人員，其中6名信用社主任。占總作案人數的50％。如：原轄內20xx年發(fā)生的挪用儲戶(hù)資金案件中的李某某；20xx年發(fā)生的挪用信貸資金案件中的李某某；20xx發(fā)生的違規發(fā)放貸款案件中的戴某某；20xx發(fā)生的違規經(jīng)營(yíng)案件中的靳某某；20xx年發(fā)生的違規發(fā)放貸款案件中的屠某某、1999年發(fā)生的違規發(fā)放貸款案件中的陳某。都是在基層信用社主任這個(gè)工作崗位上實(shí)施的犯罪行為，這類(lèi)人員利用手中的權力，違規經(jīng)營(yíng)，非法放款，涉案金額較大，20xx年發(fā)生的挪用儲戶(hù)資金案件中的李某某挪用儲戶(hù)資金涉案金額達461萬(wàn)元；20xx發(fā)生的違規經(jīng)營(yíng)案件中的靳某某違規經(jīng)營(yíng)涉案金額20xx萬(wàn)元。最終結果給信用社催收造成了很大的難度。作案者本人也受到了法律制裁。
�、娣欠ǚ趴�、資金侵占案件尤為突出
這兩種性質(zhì)的案件，分別占炎案總數的67％和33％，查處的七起案件，涉及非法放款、違規經(jīng)營(yíng)四起，涉及資金侵占三起，50萬(wàn)元以上的大案都有發(fā)生。
�、缟姘溉藛T年輕化、青年職工作案多。從近十年的時(shí)間內，查處的四起案件，12名涉案人員中，年齡在40歲以下的年輕職工占全部涉案人員的100％，其中35歲以下的9人，年齡最小的33歲，這些人員大多具有一定的工作經(jīng)驗，業(yè)務(wù)比較熟悉，工作年限都在十年以上。其作案特征手段都比較簡(jiǎn)單，不計后果。
�、栊刨J、會(huì )計、儲蓄崗位是大案要案易發(fā)部位，具體分析案件發(fā)案部位，首先應是信貸業(yè)務(wù)，其次就是會(huì )計、儲蓄崗位。這充分說(shuō)明，主任、信貸員、經(jīng)辦柜員這些人員直接接觸信貸、會(huì )計、儲蓄業(yè)務(wù)、掌握信貸、結算大權和直接辦理儲蓄業(yè)務(wù)，有采取違規放款，違規辦理結算，惡意偷支客戶(hù)存款等作案手段，非法放貸和實(shí)施資金侵占的便利條件。
二、案發(fā)原因
從涉案人員的動(dòng)機、手段及作案部位分析案發(fā)原因有：
�、派姘溉藛T政治素質(zhì)低下，放松對自己的思想改造，世界觀(guān)扭曲，法制、制度觀(guān)念淡簿，隨心所欲，不受約束，鋌而走險，講哥們義氣，為親朋好友“兩肋插刀”，而將信用社利益、法制、制度置于腦后，導致犯罪。
�、苾炔抗芾砥�，有章不循，違章不糾，單位領(lǐng)導帶頭破壞制度，下屬人員聽(tīng)之任之，姑息遷就，和平共處，為違法犯罪作案提供可乘之機，為案件的發(fā)生埋下了隱患。靳東民放款、搞帳外經(jīng)營(yíng)，內部有關(guān)人員是清楚，但就是不制止，不舉報，最后釀成大案。相關(guān)人員也受到責任追究，教訓沉痛。所以說(shuō)，幾乎無(wú)一案件不是先從違章開(kāi)始的。誠然，農村信用社系統具有點(diǎn)多、面廣、分散，管理難度較大的客觀(guān)因素，但從全轄各社之間發(fā)案不平衡和特殊性上看，取決定作用的還在于人這個(gè)主觀(guān)因素，決定于員工素質(zhì)的高低，對這一點(diǎn)必須有清醒的認識。
�、莾炔炕藱z查沒(méi)有做到盡職盡責，工作不到位，從目前看，農村信用社系統雖有制度規定不盡完善的一面。但這不是主流，在信貸、會(huì )計、稽核監督檢查等職能工作崗位，基本制度還是完善的。實(shí)踐證明是行之有效的，其主要癥結在于有章不循隨意性嚴重，稽核監督工作流于形式，走過(guò)場(chǎng)。這樣一來(lái)，久而久之，一般違規演變發(fā)展成為嚴重違規，最后釀成大案要案。
三、防范對策
�。ㄒ唬┘訌娊逃�，強化隊伍建設。
1、強化思想政治工作，提高全體干部職工的政治業(yè)務(wù)素質(zhì)是根本。從打造和創(chuàng )建“學(xué)習型組織”和“知識型員工”入手，特別是針對年輕職工犯罪比重較高的特點(diǎn)，毫無(wú)放松地突出抓好法制、制度學(xué)習和教育，使其不斷增強法律、制度觀(guān)念，牢固樹(shù)立思想道德防線(xiàn)，先做人后做事，真正做到愛(ài)崗敬業(yè)，合規經(jīng)營(yíng)，遵紀守法，為維護制度的嚴肅性，對那些濫用職權，不計后果搞違法違紀行為的人和事，要勇于站出來(lái)，及時(shí)勸阻和抵制，不給其作案留有任何空間和余地。
2、切實(shí)加強領(lǐng)導班子建設是保證。手握信貸等項業(yè)務(wù)工作決策權的是各基層信用社主任，要抓好班了，帶好隊伍的基礎上，要緊密結合自身實(shí)際，自覺(jué)全面貫徹執行金融法律、法規、規章制度，率先垂范，采取各種措施，運用各種手段，教育他們在經(jīng)營(yíng)管理工作中正確使用手中的權力，自覺(jué)規范權力運作，操守規矩，不越雷池，牢牢把握住自己；在落實(shí)制度，實(shí)施自我監督管理的關(guān)鍵時(shí)刻，經(jīng)得起作何考驗。否則，不但會(huì )給信合事業(yè)帶來(lái)?yè)p失，而且還會(huì )自己毀掉自己，要牢記這一血的教訓，確實(shí)抓好班子建設，使之成為團結協(xié)作，求真務(wù)實(shí)，遵紀守法，敢抓敢管的領(lǐng)導核心。
�。ǘ┳ズ弦�，努力實(shí)現“四個(gè)轉變”。一是從單靠約束轉變?yōu)榧s束和以人為本相結合。以加強對員工的教育和管理為根本，堅持把理論和實(shí)踐有機結合起來(lái)，引導員工通過(guò)實(shí)踐、思考、討論和反饋加深理解，確保規章制度的有效貫徹和執行。二是從被動(dòng)防堵轉變?yōu)榻⒎揽貦C制。繼續推進(jìn)制度建設，建立防控機制，重點(diǎn)強化內部控制力度，切實(shí)做到“提示在前，預警在先”，從源頭上堵塞漏洞。三是從規范行為轉變?yōu)樽杂X(jué)行為。從深層次上改變員工的行為習慣、思維方式和價(jià)值理念，使員工從過(guò)去的被動(dòng)執行轉向主動(dòng)學(xué)習和自覺(jué)執行制度，進(jìn)一步夯實(shí)管理基礎，筑牢安全防線(xiàn)。四是從回避檢查轉變?yōu)闅g迎檢查。要讓每位職工深刻認識到檢查不是挑刺找茬，檢查是一種更深層次的.保護，是對單位、對員工的一種高度負責，早發(fā)現早糾正就會(huì )避免更大問(wèn)題的發(fā)生。從而由回避檢查轉變?yōu)闅g迎檢查，將案件及時(shí)消滅在萌芽狀態(tài)。
�。ㄈ﹪拦芾�，加大查處力度。一是業(yè)務(wù)主管部門(mén)既要當好監督檢查的“主角”，又要抓好條線(xiàn)業(yè)務(wù)的輔導，還要搞好規章制度的管理監督。重點(diǎn)是健全和完善內部授權授信、工作程
序、業(yè)務(wù)操作流程、業(yè)務(wù)崗位上崗標準，并緊跟科技發(fā)展步伐，對計算機操作、證券買(mǎi)賣(mài)、匯兌結算等高科技、高風(fēng)險業(yè)務(wù)，制定嚴密的跟蹤措施，嚴防利用高科技手段作案。二是稽核監察部門(mén)要切實(shí)履行“保護、懲處、監督、教育”職能，堅持常規稽核與專(zhuān)項檢查相結合的方式，提高檢查的深度和廣度。同時(shí)，狠抓整改落實(shí)，確保整改到位�；巳藛T要前移監督關(guān)口，邊檢查邊輔導，逐一對照整改，防止前查后犯。三是依法治理，加大對違規違制的查處力度。對違規行為做到發(fā)現一起、查處一起，從嚴追究相關(guān)人員的責任。通過(guò)查處，促使員工自覺(jué)規范行為，維護規章制度的嚴肅性和權威性。
�。ㄋ模┲\發(fā)展，加大科技投入。一是加大門(mén)柜業(yè)務(wù)系統和監控網(wǎng)絡(luò )建設力度，規范計算機操作管理。重點(diǎn)加強對業(yè)務(wù)交易授權、身份密碼識別、大額資金匯劃等渠道和環(huán)節的制約，禁止混崗、串崗作業(yè)。同時(shí)，提高計算機系統稽核科技含量，監督柜面業(yè)務(wù)的真實(shí)性、賬戶(hù)使用的有效性、賬表數據的準確性和檢測軟件的正確性。二是加大基礎設施建設力度。有計劃、有步驟地對營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行整合、改造和裝修，逐步打造精品網(wǎng)點(diǎn)和標準化網(wǎng)點(diǎn)。同時(shí)，嚴格按照“三定”要求，確保各崗位人員到位，進(jìn)一步強化崗位監督。三是加大安全防衛設施建設力度，將門(mén)柜業(yè)務(wù)視頻監控系統、110報警系統、防尾隨門(mén)、移動(dòng)金庫、防彈玻璃等盡快安裝到基層營(yíng)業(yè)機構，提高物防能力。
�。ㄎ澹┰O專(zhuān)人，強化深入細致的思想政治工作。從目前情況看，基層信用社設正副主任各一名，且大多由主任負責全面工作，副主任負責安保工作和主社業(yè)務(wù)，從而淡化了員工隊伍建設和思想政治工作。對此，筆者認為可在信用社增設一名副主任，專(zhuān)抓隊伍建設和思想政治工作，當好隊伍建設的“指導員”，貫徹落實(shí)制度的“紀檢員”。重點(diǎn)抓好五個(gè)方面的工作：一抓學(xué)習培訓；二抓思想道德教育；三抓規章制度的貫徹落實(shí)；四抓員工思想動(dòng)態(tài)及反常情況的掌握；五抓黨建及群團工作，促進(jìn)各項規章制度的全面落實(shí)，確保農村信用社的穩健發(fā)展。
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