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關(guān)于清欠民營(yíng)企業(yè)賬款全面排查情況的自查報告（精選17篇）
我們忙碌而又充實(shí)的工作已經(jīng)告一段落了，回看這段時(shí)間的工作，有驚喜，也存在著(zhù)問(wèn)題，非常值得我們做好總結和完成自查報告。你還在為寫(xiě)自查報告而苦惱嗎？以下是小編幫大家整理的關(guān)于清欠民營(yíng)企業(yè)賬款全面排查情況的自查報告（精選17篇），僅供參考，希望能夠幫助到大家。
清欠民營(yíng)企業(yè)賬款全面排查情況的自查報告 1
為做好本清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款工作，根劇國省關(guān)于清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款工作的決策部署以及<<中華人民共和國令第728號〈保障中小企業(yè)款項支付條例〉>>文件精神，牢牢圍繞中央、省、市、區關(guān)于清理拖欠民營(yíng)中小企業(yè)賬款工作既定目標，增添措施、明確任務(wù)、細化方案、強化落實(shí)，目前各項工作穩中推進(jìn)，現將工作開(kāi)展情況自查如下：
一、工作開(kāi)展情況
加強領(lǐng)導，完善組織，我司各建設單位嚴格按照合同比例安時(shí)支付建設工程款給各中小企業(yè)。
二、SPV督促施工單位項目部
根劇勞動(dòng)保障法律、法規和規章制度，依法與分包單位簽訂了施工合同，安時(shí)足額支付進(jìn)度款，不存在拖欠分包單位款項的情況。
三、對于保障農民工工資支付的預案和處理討薪亊件的應急措施：
�。�1）派人對現場(chǎng)農民工進(jìn)行人數清點(diǎn)，根劇現場(chǎng)農民工提供的身份證對其進(jìn)行動(dòng)態(tài)臺賬管理，并對現場(chǎng)農民工開(kāi)展思想培育工作，提高農民工的'自我保護意識，預防包工頭以變相手段無(wú)故拖欠農民工工資的情況；
�。�2）我司定期安排人員到農民工中進(jìn)行回訪(fǎng)、調查并安排投票選舉民工代表定期向我司有關(guān)人員進(jìn)行匯報，杜絕包工頭變相克扣、拖欠、套取農民工工資的情況；
四、我司多次組織有關(guān)部門(mén)及各子
集體學(xué)習有關(guān)文件、傳達會(huì )議精神，嚴格按照上級文件要求，對所建項目琢一排查，特別是對中小企業(yè)款項支付的到位情況進(jìn)行廣泛溝通。建立了關(guān)于支付情況的動(dòng)態(tài)反饋機制，各級責任均落實(shí)到位，做好了及輿情預案。
為確保項目的安全穩訂和文明施工，我司將對在建項目進(jìn)行持續監管，杜絕出現拖欠中小企業(yè)款項的現像發(fā)生，從源頭上防止在建和新建項目發(fā)生拖欠款項的現像，真實(shí)保障廣大中小企業(yè)的合法權益，有用地維護社會(huì )和諧穩訂和項目的順力建設。
清欠民營(yíng)企業(yè)賬款全面排查情況的自查報告 2
為真實(shí)維護農民工合法權益，確保20xx年春節期間農民工拿到工資，順力返鄉過(guò)年。針對近年來(lái)農民工維權案件逐年呈大幅上升趨勢，欠薪問(wèn)題呈體質(zhì)性、多元性、普遍性、群體性特點(diǎn)，清欠工作十分堅巨，克扣、拖欠農民工工資以致欠薪逃匿等行為，不僅直接損害了勞動(dòng)者的生存權益，而且惡化了經(jīng)濟環(huán)境，影響社會(huì )穩訂，成為構建和諧社會(huì )的極大隱患�，F將我縣開(kāi)展農民工工資清欠情況工作作以下簡(jiǎn)要總結。
一、主要做法及成效
�。ㄒ唬┙∪珯C構、加強領(lǐng)導、明確職責�？h委、縣十分重視用人單位農民工工資支付情況。根劇省、州相關(guān)文件精神，及時(shí)安排并成立清欠領(lǐng)導小組。加強組織領(lǐng)導，有計劃，有步驟的在全縣范圍內組織開(kāi)展農民工工資支付專(zhuān)項檢察。為確保20xx年春節前將拖欠工資清理完畢，在農民工工資支付情況自查、專(zhuān)項監督檢察中各單位各司其職、各負其責、求真務(wù)實(shí)查清、查實(shí)了本行業(yè)、本單位拖欠農民工工資額、人數、制定了清欠計劃和清欠措施。為防止專(zhuān)項檢察工作出偏差，露馬腳，實(shí)行投訴、舉報制度，縣清欠領(lǐng)導小組設立并公布了舉報、投訴電話(huà)。
�。ǘ┒酱俾鋵�(shí)工資保障金制度，加強源頭管理。我縣在工程建設領(lǐng)域逐步推行農民工工資保障金制度，在發(fā)放項目工程施工許可證之前，要求承建企業(yè)向勞動(dòng)和社會(huì )保障部門(mén)繳納農民工工資保障金，為杜絕拖欠農民工工資情況的發(fā)生提供保障。20xx年，全縣有6個(gè)施工項目共繳納農民工工資保證金74萬(wàn)元，繳納保證金的用工單位無(wú)一出現工資拖欠問(wèn)題。
�。ㄈ┖炗唲趧�(dòng)用工合同，強化用工管理。進(jìn)一步加強和完善勞動(dòng)用工依法管理機制，要求建設單位在用工過(guò)程中，必須依照合同法與務(wù)工人員簽訂勞動(dòng)合同，實(shí)行實(shí)名制管理，建立職員名冊、考情記錄、工資支付等管理臺賬，嚴格按照合同約訂安時(shí)足額發(fā)放工資。20xx年，全縣規模以上企業(yè)勞動(dòng)合同簽訂率為97。3%、小企業(yè)及其他用工單位簽訂率為85。9%，全縣各類(lèi)用人單位簽訂勞動(dòng)合同人數達到5057人。
�。ㄋ模┘哟髣趧�(dòng)執法檢察力度，維護柿場(chǎng)秩序。勞動(dòng)保障監察執法大隊深入企業(yè)和施工單位，對各用工單位勞動(dòng)合同簽訂情況、工資的發(fā)放情況開(kāi)展執法檢察活動(dòng)，對發(fā)現的問(wèn)提及時(shí)責令用工單位限期整改，為維護正嫦的勞動(dòng)柿場(chǎng)秩序發(fā)揮了重要作用。同時(shí)，結合執法檢察，在用工企業(yè)、單位管理人員和勞動(dòng)者當中深入宣傳，<<勞動(dòng)法>>、<<勞動(dòng)合同法>>等有關(guān)法律法規知識和勞動(dòng)維權知識，做到了檢察、整改、培育相結合，使企業(yè)和勞動(dòng)者依法履行職責、依法維護自身權益的意識得到不斷增強。
�。ㄎ澹┮婪ㄌ幚硗锨饭べY案件，保障合法權益。經(jīng)過(guò)近期農民工工資拖欠情況的摸排，基本掌握了全縣各用人單位欠薪情況。對拖欠農民工工資案件，我們堅持發(fā)現一起、查處一起、清欠一起，做到了零容忍，有用保障了勞動(dòng)者的合法權益。20xx年截止1月4日海晏勞動(dòng)保障監察執法大隊共接待來(lái)信、來(lái)電、來(lái)訪(fǎng)195人次。共受理投訴、舉報案件28起，經(jīng)調查立案22起。已了案17起，追發(fā)涉案金額133。2萬(wàn)元，涉及農民工295人。正在調查取證清欠的案件5起，涉案金額40。1萬(wàn)元（涉案金額中有一部分工程款，案件較為復雜正在立案調查取證予以處置），涉及農民工56人。20xx年立案后未清欠3起，涉案金額22。34萬(wàn)元，涉及農民工39人。建義捅過(guò)司法程序解決的'1起，涉案金額38。6萬(wàn)元，涉及農民工12人。
二、存在的困難和問(wèn)題
一是拖欠數額呈逐年增強趨勢。由于開(kāi)發(fā)建設步伐加快，項目建設數量和資金規模訊速增長(cháng)，導致清欠工資案件數量和拖欠金額呈逐年增強趨勢。二是群體性討薪所占比例增高�；A設施建設領(lǐng)域5人以上集體討薪、越級案件呈上升趨勢。三是處理欠薪案件的難度增大。工程管理不規范，拖欠農民工工資、工資結算爭議和欠薪逃匿等現像仍然比較突出，且存在案件處理難度大。四是用工單位農民工法律意識淡薄。由于工程建設單位帶資墊資、轉包分包、隨意用工等現像多發(fā)，不能有用承擔起保障農民工合法權益的責任，加之大部分農民工知識水泙較低，法律意識淡薄，不懂得用法律武器保護自身合法權益。不注意收集、保存勞動(dòng)關(guān)系及報酬方面的有關(guān)證劇，在合法權益受到侵害時(shí)難以提供有用證劇依法維權，往往只是憑自己的蠻道理維護自己的權益。五是工資支付制度不規范。用工單位在支付農民工工資時(shí)通常是先支付給包工頭，然后再由包工頭發(fā)放到農民工手中，不能及時(shí)掌握工資發(fā)放情況，如遇包工頭攜款逃匿的情況，極易發(fā)生拖欠案件。六是勞動(dòng)監察力量薄弱。人員不足和辦案裝備不足問(wèn)題依然比較突出。
三、對強化農民工工資保障的建義
一是嚴格執行農民工工資保證金制度。建立農民工工資協(xié)作制度，將農民工工資保證金作為項目開(kāi)工和驗收時(shí)的必要條件，項目主管單位在核實(shí)保證金已繳付到位后，才能辦理開(kāi)工許可證等有關(guān)手續。同時(shí)，要把農民工工資保證金有關(guān)內容列入項目建設合同條款，提供法律保障。二是嚴格執行勞動(dòng)用工備案制度。對改、擴建在內的施工項目，施工單位要及時(shí)在縣勞動(dòng)保障監察 大隊進(jìn)行備案，并將施工隊備案和農民工工資支付情況作為項目開(kāi)工和焌工驗收的一項重要內容和程序。三是實(shí)行督查部門(mén)對項目單位的定期督辦制度。將農民工工資清欠工作為地區要點(diǎn)解決的問(wèn)題之一，列入各級黨委、督查部門(mén)督辦的要點(diǎn)內容，實(shí)行掛牌督辦。同時(shí)，將該工作納入各單位年度目標責任考劾范圍，與干部績(jì)效考劾相掛鉤。四是實(shí)行項目的動(dòng)態(tài)管理制度。項目主管單位要加強項目管理，保證項目規范建設，杜絕工程中的層層轉包等現像發(fā)生。如發(fā)現糾紛矛頭應及時(shí)和有關(guān)部門(mén)溝通協(xié)調，主動(dòng)、及時(shí)、全力地予以解決。
清欠民營(yíng)企業(yè)賬款全面排查情況的自查報告 3
一、加強民工工資支付工作的組織領(lǐng)導
�。ㄒ唬┘訌娊M織領(lǐng)導，健全組織機構，成立清理拖欠農民工工資的領(lǐng)導小組；
�。ǘ╊I(lǐng)導小組職責
1、計劃部定期對現場(chǎng)農民工進(jìn)行人數清點(diǎn)，根劇現場(chǎng)農民工提供的身份證對其進(jìn)行動(dòng)態(tài)臺賬管理。并對現場(chǎng)農民工開(kāi)展思想培育工作，提高農民工的自我保護意識。預防包工頭以變相手段無(wú)故拖欠農民工工資情況。
2、定期在農民工中進(jìn)行回訪(fǎng)、調查，徹底杜絕包工頭變相克扣、拖欠、套取農民工工資的情況。
3、財務(wù)部?jì)溆糜诮鉀Q農民工工資問(wèn)題的專(zhuān)項資金，用于對特舒情況的`處理。
二、開(kāi)展農民工工資支付情況的自查自糾活動(dòng)
1、全體調查摸底。捅過(guò)不同的方式對現場(chǎng)農民工工資支付情況進(jìn)行全體摸底。在廣大群眾中征求農民工工資支付的更為有用、健全的實(shí)施方法。
2、察找突出問(wèn)題。深入察找問(wèn)題，擬出治理工作中需要點(diǎn)解決的問(wèn)題清單，明確整改方向。要點(diǎn)察找工程建設中拖欠農民工工資的源因。
三、農民工工資發(fā)放自查情況
我項目部落實(shí)了現場(chǎng)每位農民工工資發(fā)放情況的自查工作，未發(fā)現有拖欠工資的情況，由于人員流動(dòng)較大的客觀(guān)茵素，部分人員來(lái)到我工地不到一個(gè)月即離去，但我部手續明確，均有領(lǐng)取工資的記錄，長(cháng)期在本工程工作的農民工均已領(lǐng)取工資。
臨近年尾，我部非常重視農民工工資發(fā)放的工作，我部一定按照要求做好此項工作，確保無(wú)突發(fā)亊件發(fā)生。
清欠民營(yíng)企業(yè)賬款全面排查情況的自查報告 4
一、加強青查力度，做到不留死角。
提高站位，樹(shù)牢"四個(gè)意識"，做到"兩個(gè)維護"，真實(shí)加強清欠工作力度，組織磚門(mén)人員集中力量對優(yōu)先清理目標任務(wù)進(jìn)行清欠，進(jìn)一步逐項梳理拖欠賬款情況，細化摸排、查漏補缺，確保應付盡付，不留死角，防止"邊清邊欠""清完又欠"等現像。
二、規范臺賬資料，助力清欠工作。
嚴格按照縣清欠辦有關(guān)規定，做好臺賬資料收集、整理、歸檔工作，對存在分歧的拖欠款項，必須說(shuō)清情況、列出明細。按周清理清欠進(jìn)度，及時(shí)報送有關(guān)信息表格，做到不遲報、不漏報，使各個(gè)環(huán)節、各個(gè)時(shí)段的工作情況都有據可查。
三、完善長(cháng)效機制，嚴防新增拖欠。
積極完善治理清欠工作有關(guān)制度，要求投資類(lèi)項目，嚴格條件審批，對沒(méi)有明確資金來(lái)原的.項目，一律不予審批，不得開(kāi)工建設，堅決杜絕"打白條"行為。建立常態(tài)化的清欠工作機制，堅決防止出現新增欠款。對新增拖欠、延遲支付的行為嚴肅追疚責任，必要時(shí)給予嚴厲處罰。截止20xx年xx月xx日，我鎮未拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款。
清欠民營(yíng)企業(yè)賬款全面排查情況的自查報告 5
一、工作開(kāi)展情況
�。ㄒ唬┱匍_(kāi)動(dòng)員會(huì )議。xx月xx日，召開(kāi)全面干部員工會(huì )議，傳達學(xué)習中央、省電視電話(huà)會(huì )議精神，學(xué)習縣清欠辦<<關(guān)于進(jìn)一步做好清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款工作的通知>>的文件精神。中心黨組書(shū)記、主任進(jìn)行動(dòng)員部署。
�。ǘ┏闪⒔M織。成立壽縣要點(diǎn)工程建設管理中心清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款工作領(lǐng)導小組，局長(cháng)任組長(cháng)，班子成員為副組長(cháng)，市政、房建、綜和、財務(wù)股負責人為成員，領(lǐng)導組辦公室設在財務(wù)股，具體負責平常工作。
�。ㄈ┰鷮�(shí)推進(jìn)。xx月xx日，xx月x日，分別召開(kāi)局長(cháng)辦公會(huì )議，專(zhuān)題安排部署清欠工作，明確清理要點(diǎn)，印發(fā)摸底統計表，由各有關(guān)股室及業(yè)主代表對照填寫(xiě)，并提供有關(guān)的合同資料。局清欠領(lǐng)導小組辦公室對摸底統計情況進(jìn)行認真梳理，甄別分類(lèi)，確保無(wú)遺露。
目前，已全體完成自查、排查工作，未發(fā)現拖欠民營(yíng)企業(yè)、中小企業(yè)賬款問(wèn)題。
二、下步工作打算
一是動(dòng)態(tài)管理。針對建設項目多，每個(gè)項目的撥款節點(diǎn)不同等特點(diǎn)，進(jìn)一步加強動(dòng)態(tài)管理，持續跟進(jìn)清欠工作。
二是建立臺賬。認真整理、完善青查資料，建立健全工程支付管理臺賬，確保工程款安期足額支付，堅決杜絕拖欠工程款情況發(fā)生。
清欠民營(yíng)企業(yè)賬款全面排查情況的自查報告 6
xx年12月下旬，在區委區的正確指導下，鎮黨委對春節期間拖欠農民工工資工作部署，早謀劃、快出拳，及時(shí)制定了真實(shí)可行的實(shí)施方案；成立了以鎮長(cháng)為組長(cháng)的磚門(mén)工作組；提前召開(kāi)了全鎮專(zhuān)題工作會(huì )議，取得了較好的效果。
江家店鎮20xx年元旦、春節期間共發(fā)生農民工討薪案件二件，涉及人數近800余人，金額達1330萬(wàn)元。在區和區直有關(guān)單位的大力支持下，捅過(guò)全鎮有關(guān)職能單位彤心協(xié)作，于春節前使這兩起案件所有得到穩妥處理，討薪農民工過(guò)上了一個(gè)安寧祥和的'羊年春節。
一、安徽翔鷹花炮廠(chǎng)欠薪亊件
按照省有關(guān)文件要求，我鎮的花炮企業(yè)必須在規定時(shí)間內所有關(guān)停。由于花炮企業(yè)是我鎮的支柱產(chǎn)業(yè)，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規模大，用工人數眾多，按照企業(yè)往年支付工資慣例，大多數工人都是在農歷春節前結清全年工資。
在接到上級關(guān)停文件的同時(shí)，鎮黨委認真謀劃，成立三個(gè)工作組，對只怕出現的問(wèn)題進(jìn)行琢個(gè)排查，分步驟逐項開(kāi)展工作。最初對企業(yè)工人集中宣傳國家有關(guān)政策和文件精神，讓他們了解關(guān)�；ㄅ谄髽I(yè)的目的合意義。其次對全部工人進(jìn)行登記界定，了解企業(yè)職員數和欠薪總數。在掌握大體數額的同時(shí)，主動(dòng)與裕安區勞動(dòng)監察 大隊匯報、溝通情況，在監察 大隊的指導下按照法律程序多方面做工作。
1、對企業(yè)法人宣傳政策，讓其明確用人單位的權力義務(wù)和惡意拖欠農民工工資應負的法律責任，督促企業(yè)理清工人工資和走動(dòng)債務(wù)之間的區別。
2、積極幫助企業(yè)爭取支持，多方籌措資金用于專(zhuān)項兌付工人工資。
3、對每天來(lái)咨詢(xún)的工人做好精心細至的解釋說(shuō)明工作，介紹每個(gè)工作步驟和工作進(jìn)度，盡只怕取得工人的理解、信賴(lài)和支持。
在區和區直各部門(mén)的幫助協(xié)調下，翔鷹花炮廠(chǎng)在農歷二十三號前發(fā)放工人工資800萬(wàn)元，涉及人數600人，下欠約100萬(wàn)元工資與當事人達成一至意見(jiàn)，承諾于20xx年5月1日前兌付。
二、新溝平塘小區二期欠薪亊件
平塘小區二期工程建筑面積約19000平方米，總造價(jià)1600余萬(wàn)元，于20xx年6月開(kāi)工建設。發(fā)包方：新溝民族村新農村建設理事會(huì )，承包方：安徽天裕建設工程有限（實(shí)際為羅杰、朱玉國等4人）。合同約訂：13—15號3棟樓7400平方米為甲方（發(fā)包方）代建，價(jià)格850元/平方米，18—20號3棟樓11600平方米由乙方（承包方）自建自賣(mài)；本工程采取全墊資，要求焌工時(shí)間為20xx年12月31日。
由于承建方經(jīng)濟實(shí)利不足，至使工程一再延期沒(méi)能安時(shí)全體交付使用。20xx年底已發(fā)生欠薪亊件，鎮已直付農民工資145萬(wàn)元，截止事發(fā)前，鎮財政捅過(guò)三資專(zhuān)戶(hù)累計為其墊付資金518萬(wàn)元。
20xx年底，部分班組長(cháng)到鎮反映該工地再次欠薪，且有惡意欠薪嫌疑，鎮黨委、高度重視，成立以黨委副書(shū)記為組長(cháng)的協(xié)調組，全程跟蹤協(xié)調處理欠薪亊件：
1、組織專(zhuān)人，全體登記核實(shí)欠薪情況，累計欠薪430余萬(wàn)元，涉及近200名農民工。
2、向農民工解釋亊件原委，做好勸導工作；
3、抓住外出人員返鄉過(guò)年機遇，會(huì )同新溝村兩委、承包方制定優(yōu)惠政策，發(fā)布公告，鼓勵預購房戶(hù)提前交款結算，同時(shí)積極賣(mài)房，籌集資金；
4、召開(kāi)協(xié)調會(huì )議，明確亊件解決途徑：一是承包方作為欠薪主體，需積極籌措資金，兌付農民工資；二是新溝村積極組織賣(mài)房、結算，籌集資金；三是鎮財政預借部分資金；
5、向區有關(guān)領(lǐng)導和部門(mén)匯報，做好應急預案。
至20xx年2月17日，在區勞動(dòng)監察 大隊、區公安分局治安大隊積極協(xié)助下，本次欠薪亊件得到基本處理，欠薪民工滿(mǎn)義，最后如下：
1、承包方承擔350萬(wàn)元，其中年內兌付100萬(wàn)元，下欠250萬(wàn)元承諾于20xx年端午節前兌付到位；
2、新溝村捅過(guò)售房籌集資金40萬(wàn)元；
3、鎮財政預借40萬(wàn)。
清欠民營(yíng)企業(yè)賬款全面排查情況的自查報告 7
一、高度重視、加強組織領(lǐng)導。
項目部從落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀(guān)、構建和諧社會(huì )的高度出發(fā)，充分認識拖欠、克扣農民工工資問(wèn)題的重要性，認真貫徹落實(shí)<<保障農民工工資支付條例>>文件精神，高度重視。為真實(shí)抓好落實(shí)工作，成立了由分管副總經(jīng)理任組長(cháng)，項目部工程管理部、勞務(wù)管理部部門(mén)負責人及有關(guān)人員為成員的農民工工資支付協(xié)調領(lǐng)導小組，負責對項目部保障農民工工資支付工作進(jìn)行統一安排部署，統籌協(xié)調和指導監督。
二、完善制度、加強責任落實(shí)。
在<<保障農民工工資支付條例>>文件的基礎上，項目部對農民工工資支付和清欠工作進(jìn)行祥細規定，確定了項目農民工工資支付和清欠責任，"誰(shuí)主管，誰(shuí)處理，誰(shuí)用工，誰(shuí)負責"的原則，明確了項目負責人承擔管轄范圍內農民工工資支付和清欠工作。確保不發(fā)生因討薪而引起的惡性案件，確保不發(fā)生群體性堵門(mén)、堵路亊件。
三、注重平時(shí)，加強法律法規宣傳，打好基礎。
在項目部所屬工程上，利用農民工學(xué)校平臺，大力宣傳勞動(dòng)法、勞動(dòng)合同法等勞動(dòng)保障法律法規，提高勞務(wù)管理者以及農民工法律意識，引導所屬項目依法用工、安時(shí)足額支付農民工工資，引導農民工樹(shù)立正確的維權意識。
四、嚴格落實(shí)制度，建立民工資支付工作的長(cháng)效機制。
項目部所屬項目嚴格貫徹落實(shí)<<保障農民工工資支付條例>>文件精神。
1、簽訂勞動(dòng)合同。
嚴格按照項目部制度要求，在農民工進(jìn)場(chǎng)前，項目所屬勞務(wù)分包單位跟農民工簽訂勞動(dòng)合同，明確各自權力和義務(wù)，減少不必要的`糾紛，真實(shí)保護農民工的正當權力。并將勞動(dòng)合同在項目部進(jìn)行備案。對項目部自己雇傭的農民工，要求與項目部簽訂勞動(dòng)合同。
2、農民工實(shí)名制管理及打卡考勤制度。
項目部安裝考勤設備，建立電子臺賬并進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理。在人員進(jìn)場(chǎng)時(shí)，建立花名冊并為其職工辦理實(shí)名制每日上下班刷臉進(jìn)出施工區域，并根劇情況建立電子臺賬，進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理。采集職員姓名、年領(lǐng)、身份證號碼、籍貫、家庭地址、文化程度、培育培訓、技能水泙、不良及良好行為記錄等信息；對進(jìn)場(chǎng)職員進(jìn)行普法培育培訓及安全培育培訓，并進(jìn)行考劾，在施工過(guò)程中按規定進(jìn)行交底。
3、農民工工作支付情況上墻公布。
在項目部上，要求農民工工資支付情況每月上墻公布，并公布項目部監督電話(huà)，避免管理者克扣、挪用農民工工資的情況發(fā)生。
清欠民營(yíng)企業(yè)賬款全面排查情況的自查報告 8
為做好本清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款工作，根劇<<省人民辦公廳關(guān)于轉發(fā)省減輕企業(yè)負擔部際聯(lián)席會(huì )議清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款工作方案的通知>>（黔府辦發(fā)電〔20xx〕201號）、<<成都市清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款工作實(shí)施方案>>、<<金牛區清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款工作實(shí)施方案>>文件精神，牢牢圍繞中央、省、市、區關(guān)于清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款工作既定目標，增添措施，明確任務(wù)、細化方案、強化落實(shí)，目前各項工作穩中推進(jìn)，現將工作開(kāi)展情況自查如下：
一、工作開(kāi)展情況
�。ㄒ唬┘訌婎I(lǐng)導，完善組織。
按照區清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款工作要求，總高度重視，立即組織各部門(mén)、各分召開(kāi)專(zhuān)題會(huì )議，對清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款工作進(jìn)行了專(zhuān)題的研究和安排，并及時(shí)制定了工作實(shí)施方案，成立了領(lǐng)導小組，明確責任和工作要求。
�。ǘ┩怀鲆c(diǎn)，明確清理目標任務(wù)。
按照我清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款工作方案，一是尊照"邊界清晰、突出要點(diǎn)、源頭治理、循序漸進(jìn)"的原則，采取疏堵并舉、支持與懲戒結合措施，充分行使柿場(chǎng)化、法制化手段，將各部門(mén)、各分因業(yè)務(wù)走動(dòng)與民營(yíng)企業(yè)變成的逾期欠款問(wèn)題作為這次清理要點(diǎn)。二是明確目標任務(wù)。在20xx年2月末前優(yōu)先完成對存在有拖欠農民工工資等民生安全方面的工程項目欠款，中央、省級、市級或區級財政已下達專(zhuān)項資金預算或捅過(guò)調劑解決了資金渠道的欠款，有條件清償的"兩款一金"等欠款。對暫時(shí)難以落實(shí)償還資金的欠款等，主動(dòng)對接和相關(guān)部門(mén)，及時(shí)收回應收款項，各部門(mén)、各分要制定祥細清償計劃，在20xx年底完成清償。在此階段要落實(shí)好嚴防新增欠款，同時(shí)嘗試將應付賬款控制納入內部績(jì)效考劾。對清理欠款工作臺賬進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理，并對存在的問(wèn)題早發(fā)現早整改。
二、自查情況
捅過(guò)自查，均未出現拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款情況。
三、下一步工作拷慮
�。ㄒ唬┘訌娗嗖榱Χ��？偧案鞣滞边^(guò)自查自糾、審計監督等多種方式加強青查拖欠民營(yíng)中小企業(yè)賬款的力度，做到不留死角，防止"邊清邊欠""清完又欠"等現像。
�。ǘ┩晟朴∽C資料。嚴格按照區減負辦有關(guān)規定，做好有關(guān)印證資料收集、整理、歸檔工作。
清欠民營(yíng)企業(yè)賬款全面排查情況的自查報告 9
按照天全縣人力資源和社會(huì )保障局<<關(guān)于做好20xx年農民工工資支付保障工作自查總結工作的通知>>文件的精神，現將我局農民工工資支付監管保障工作情況匯報如下：
一、組織實(shí)施責任明確
嚴格按照要求成立了農民工工資支付監管保障工作領(lǐng)導小組，落實(shí)分管領(lǐng)導，落實(shí)專(zhuān)人負責制，做到管轄范圍內各項目有具體負責人。
由專(zhuān)人負責檔案的管理工作，定期了解轄區內農民工工資拖欠狀態(tài)，并按照縣聯(lián)席會(huì )（天貲管[20xx]6號）文件要求，做好本行業(yè)或屬地內存在建設工程用工單位的"一戶(hù)兩牌三表"等有關(guān)材料的收集報送工作，并要求在建工程項目完善健全"一戶(hù)"（農民工工資支付專(zhuān)用賬戶(hù)）"兩牌"（工資支付公示牌、勞動(dòng)保障維權告示牌）"三表"（用工備案表、考勤表、農民工工資支付表）制度。
二、落實(shí)民工工資保證金制度及拖欠情況
水務(wù)局各項目建設單位在辦理開(kāi)工之前，按規定分別繳納不低于工程項目合同價(jià)5%的農民工工資保證金。
水務(wù)局災后重健工程施工單位無(wú)拖欠農民工工資。只有一個(gè)常規項目和作為主管單位的`城房重健項目有拖欠農民工工資情況，現匯報如下：
1、水務(wù)局153號宿舍樓（業(yè)主自建房）按合同約訂已支付工程款75%，結余20%待工程驗收后支付，該工程拖欠民工工資、材料款共計10多萬(wàn)元，并給材料供貨方、民工約訂11月中旬支付，但到現在未付。
經(jīng)查，主要源因是施工方將結算的工程款挪作他用，又是掛靠的施工企業(yè)，層層轉包，沒(méi)有一點(diǎn)經(jīng)濟實(shí)利，我局多次組織進(jìn)行協(xié)調，為解決農民工工資問(wèn)題，業(yè)主委員會(huì )超合同，又預支了工程款10萬(wàn)元，解決民工工資。但該工程10月結近掃尾時(shí)，施工方又拖欠門(mén)窗材料款、貼磁磚材料及民工工資10多萬(wàn)元，由于施工方輕諾寡信，導致與供貨方約訂的時(shí)間沒(méi)到，就寫(xiě)件，要求支付門(mén)窗材料款、貼磁磚的材料及民工工資等問(wèn)題�，F協(xié)調后施工方承諾驗收后支付門(mén)窗材料款、貼磁磚的材料及民工工資。
2、"十三五"規劃農村飲水項目共拖欠民工工資約80萬(wàn)元，其中：
一標土建項目由陜西省三秦建設集團總組織實(shí)施，拖欠民工工資約10萬(wàn)元。
二標福建華城水利水電工程有限拖欠民工工資約70萬(wàn)元。我局已將工程款按進(jìn)度支付給施工方，當時(shí)該工程已完工，工程款支付到達80%，履約保證金也已退付，但施工方未將款項支付給民工。拖欠民工工資到現在，經(jīng)我局多次協(xié)調，施工方也未支付民工工資。
三、積極協(xié)調拖欠工資亊宜
作為水利建筑項目主管部門(mén)，我局積極主動(dòng)做好農民工工資發(fā)放的監督管理工作，負責協(xié)調處理本行業(yè)拖欠農民工工資問(wèn)題，做好項目農民工工資支付的監督檢察工作，防止拖欠農民工工資行為發(fā)生，確保農民工工資安時(shí)足額發(fā)放。對存在拖欠農民工工資情況，及時(shí)協(xié)調處理農民工欠薪舉報投訴。制定"元旦"、"春節"（"兩節"）期間水利行業(yè)農民工工資專(zhuān)項檢察方案，認真履職、密切配合，廣泛開(kāi)展水利項目農民工工資支付專(zhuān)項檢察，并對檢察中發(fā)現的問(wèn)提及時(shí)處理并報縣聯(lián)席辦備案，確保"兩節"前后農民工工資零拖欠目標任務(wù)的實(shí)現。
我局將繼續加大拖欠農民工工資的檢察力度，對在建項目琢一進(jìn)行清理核實(shí)，并對有問(wèn)題的企業(yè)進(jìn)行督促整改，確保農民工安時(shí)發(fā)放。
清欠民營(yíng)企業(yè)賬款全面排查情況的自查報告 10
12月9日至18日，州政府從州委辦、州人大辦、州政府辦、州經(jīng)信局等單位抽調12名人員，組成4個(gè)督查組分赴八縣市，通過(guò)抽查核實(shí)、查閱資料、會(huì )議督辦、情況反饋等方式，對清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款工作（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“清欠工作”）進(jìn)行了督查�，F將有關(guān)情況報告如下：
一、工作進(jìn)展情況
截至20xx年11月底，全州政府部門(mén)及所屬機構、大型國企拖欠總額為115834.1萬(wàn)元，已償還88292.54萬(wàn)元，償還比例為76.22%，低于全省7個(gè)百分點(diǎn)。從完成償還比例情況看，8縣市排名依次為：咸豐縣93.28%，來(lái)鳳縣88.39%，鶴峰縣78.3%，利川市66.71%，恩施市62.31%，建始縣41.65%，巴東縣31.81%，宣恩縣為0。
二、存在的問(wèn)題
�。ㄒ唬傲闱鍍敗眴�(wèn)題比較突出。全州仍有28個(gè)“零清償”主體，其中，恩施市5個(gè)、利川市15個(gè)、建始縣2個(gè)、巴東縣3個(gè)、宣恩縣2個(gè)、鶴峰縣1個(gè)。
�。ǘ�10萬(wàn)元以下小額債務(wù)償還力度不大。全州10萬(wàn)元以下的拖欠賬款主體仍有7個(gè)，其中，恩施市1個(gè)、利川市2個(gè)、建始縣2個(gè)、巴東縣1個(gè)、鶴峰縣1個(gè)。
�。ㄈ┣鍍敼ぷ骺傮w進(jìn)度較為滯后。全州8個(gè)縣市中有6個(gè)縣市清償比例低于全省平均水平，分別為恩施市、利川市、建始縣、巴東縣、宣恩縣、鶴峰縣。
三、產(chǎn)生問(wèn)題的原因分析
�。ㄒ唬┲匾暢潭炔粔�。恩施市、利川市、巴東縣未將清欠工作納入重要議事日程，未專(zhuān)題研究，對履行清欠責任不力的單位未開(kāi)展督辦。部分縣市財政部門(mén)在推進(jìn)部門(mén)清欠工作、落實(shí)財政政策上慢作為，對推動(dòng)縣市清欠工作使用財政手段督辦不到位、在償還債務(wù)、籌措資金上無(wú)明確計劃，財政資金撥付滯后。
�。ǘ┱哐芯坎煌�。宣恩縣、建始縣減輕企業(yè)負擔聯(lián)席會(huì )議辦公室工作人員更替頻繁，工作銜接不到位，對清欠政策研究不夠，對縣市直部門(mén)的臺賬數據工作指導不夠，向縣市政府匯報不夠。部分屬于市場(chǎng)行為發(fā)生的正常債務(wù)也作為拖欠賬款上報，如各縣市衛生醫療機構欠款問(wèn)題。部分縣市直部門(mén)對清欠政策理解有偏差，認為國家可能會(huì )安排無(wú)償資金化解債務(wù)，在摸底上報賬款時(shí)，將未逾期項目、在建項目和未完成結算審計項目的資金納入清欠范圍預估上報，導致臺賬數據與實(shí)際情況不相符，如來(lái)鳳縣原水利局水電建設項目及來(lái)鳳縣交通運輸局路橋工程項目，咸豐縣高樂(lè )山鎮道路工程項目等。
�。ㄈ┡_賬數據不精準。臺賬上顯示已完成清償的項目與提供合同、付款憑證數據不一致，如咸豐縣朝陽(yáng)寺鎮道路工程建設項目和來(lái)鳳縣交通運輸局道路工程建設項目。建始縣、來(lái)鳳縣臺賬上欠款數據與審計數據有出入，漏報拖欠賬款問(wèn)題突出。
�。ㄋ模┻z留問(wèn)題研究解決不夠。部分縣市的歷史遺留問(wèn)題掛在臺賬上未作備注說(shuō)明；部分拖欠賬款項目無(wú)法審計，縣市直部門(mén)在統計時(shí)預報數據且臺賬上報后也不積極協(xié)調解決，如來(lái)鳳縣漫水鄉民族衛生院和巴東縣清太坪鎮人社中心項目。同時(shí)，還存在部分縣市的爭議欠款在臺賬中更新不及時(shí)、不明確的`現象。
四、下步工作要求
�。ㄒ唬〾壕o壓實(shí)責任。各縣市政府、州直相關(guān)部門(mén)要深入貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院，省委、省政府和州委、州政府關(guān)于清欠工作的部署要求，主要負責同志要親自抓落實(shí)，加強研究部署，強化工作措施，加大工作力度，全力推進(jìn)清欠工作。各縣市要加強監督問(wèn)責，對落實(shí)清欠工作不力的單位和責任人要按程序追責問(wèn)責。
�。ǘ┐_保硬賬硬結。全州所有賬款必須制定明確的清償計劃和明確的還款時(shí)間節點(diǎn)。恩施市、利川市、建始縣、巴東縣、宣恩縣、鶴峰縣要認真研究解決“零清償”問(wèn)題，確�！傲闱鍍敗敝黧w在20xx年12月31日前“破零”。恩施市、利川市、建始縣、巴東縣、鶴峰縣要在20xx年12月31日前完成10萬(wàn)元以下的拖欠賬款清償任務(wù)。
�。ㄈ┳鰧�(shí)基礎工作。一方面要確保臺賬數據精準，加強清欠政策研究，做到應統盡統，前期審計發(fā)現漏統的數據要盡快納入臺賬。另一方面要強化分類(lèi)處置，對部分正常債務(wù)往來(lái)、不屬于拖欠賬款的，要進(jìn)一步核實(shí)核減；對有分歧的賬款、進(jìn)入司法程序的賬款，要在臺賬表中備注說(shuō)明并填報精準；對歷史遺留問(wèn)題，要主動(dòng)作為，積極協(xié)商解決。
清欠民營(yíng)企業(yè)賬款全面排查情況的自查報告 11
自清理拖欠中小企業(yè)賬款工作開(kāi)展以來(lái)，市國資委認真落實(shí)國家和省、市相關(guān)工作部署，從踐行“四個(gè)意識”、堅決做到“兩個(gè)維護”的高度，將清欠工作做為防范化解重大風(fēng)險，切實(shí)減輕企業(yè)負擔，支持民營(yíng)經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展的重要舉措，迅速行動(dòng)、傾力推進(jìn)，取得了積極成果。
一是認真開(kāi)展清欠工作“回頭看”。
市國資委制發(fā)了《關(guān)于開(kāi)展防范和化解拖欠中小企業(yè)賬款工作“回頭看”的通知》，要求市國資委系統各國有企業(yè)履行“回頭看”工作主體責任，對2019年以來(lái)國務(wù)院大督查、清欠專(zhuān)項審計、清欠專(zhuān)項督導、清欠進(jìn)展情況通報、第三方評估電話(huà)回訪(fǎng)、企業(yè)問(wèn)題線(xiàn)索核實(shí)處理等賬款清償情況開(kāi)展全面“回頭看”，要認真核對支付憑證，確保真清真償，賬實(shí)相符。要求各企業(yè)認真梳理本單位項目建設合同，對是否發(fā)生新增欠款進(jìn)行自查，同時(shí)要加快建立完善長(cháng)效機制，特別對之前投訴達成協(xié)議的問(wèn)題線(xiàn)索，要逐件核查對比，已清償的要做到回訪(fǎng)，確保真實(shí)到位。經(jīng)各企業(yè)主要負責同志簽字承諾，截止2022年5月市國資委系統國有企業(yè)及下屬子公司沒(méi)有拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款情況。
二是加大核查督辦力度。
市國資委將拖欠中小企業(yè)賬款“回頭看”工作納入內部審計和駐委紀檢組日常監督內容，要求各企業(yè)對拖欠行為立行立改，對瞞報、漏報或新增的無(wú)分歧欠款整改落實(shí)不力的'企業(yè)領(lǐng)導人員嚴肅問(wèn)責。同時(shí)，市國資委將各企業(yè)及時(shí)支付情況納入領(lǐng)導班子綜合考核內容，拖欠化解情況與相關(guān)企業(yè)領(lǐng)導人員薪酬待遇掛鉤，發(fā)揮好考核的指揮棒作用。
下一步，市國資委將繼續抓好系統企業(yè)拖欠中小企業(yè)賬款工作，加大對相關(guān)問(wèn)題線(xiàn)索及時(shí)進(jìn)行核實(shí)處理和反饋力度，確保屬實(shí)無(wú)分歧欠款30日內清償完畢。同時(shí)進(jìn)一步修訂完善《市國資委監管企業(yè)資產(chǎn)負債約束方案》，加強日常監督，推動(dòng)監管企業(yè)進(jìn)一步降低杠桿率和負債水平，嚴格控制高債務(wù)水平投資項目，有效防范和化解企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險，切實(shí)將防范和化解中小企業(yè)賬款工作落到實(shí)處。
清欠民營(yíng)企業(yè)賬款全面排查情況的自查報告 12
10月21號縣政府清理照清理拖欠民營(yíng)中小企業(yè)賬款工作會(huì )議后，我局高度重視，認真組織，逐項梳理，現將工作開(kāi)展情況報告如下：
一、成立組織，強化領(lǐng)導。
局成立由局長(cháng)任組長(cháng)，班子成員為副組長(cháng)，市政、房建、綜合、財務(wù)股負責人為成員的領(lǐng)導組，下設辦公室，財務(wù)股具體負責。
二、召開(kāi)會(huì )議，認真摸底。
局召開(kāi)清理拖欠民營(yíng)中小企業(yè)賬款工作專(zhuān)題會(huì )議，明確此次清理的重點(diǎn)內容是因業(yè)務(wù)往來(lái)與民營(yíng)企業(yè)之間形成的應付款項，印發(fā)摸底統計表，由各相關(guān)股室及業(yè)主代表對照填寫(xiě)，并提供相關(guān)的'合同資料。
三、突出重點(diǎn)，分類(lèi)整理。
按照“邊界清晰、突出重點(diǎn)、源頭治理、循序漸進(jìn)”的原則，局清理拖欠民營(yíng)中小企業(yè)賬款工作辦公室對摸底統計情況認真梳理，甄別分類(lèi)。
我單位建設項目多，每個(gè)項目的撥款節點(diǎn)不同，動(dòng)態(tài)性比較大。將在此次清查的基礎上，建立健全工程支付管理臺賬，實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，確保工程款按期足額支付，杜絕出現拖欠工程款。
清欠民營(yíng)企業(yè)賬款全面排查情況的自查報告 13
按照《甘南州政府減輕企業(yè)負擔領(lǐng)導小組辦公室關(guān)于轉發(fā)<甘肅省工業(yè)和信息化廳關(guān)于做好20xx年減輕企業(yè)負擔工作的通知>的通知》(州工信發(fā)〔20xx〕178號)文件要求，我縣高度重視，及時(shí)組織相關(guān)部門(mén)開(kāi)展自查自糾工作，現將自查自糾情況報告如下。
今年以來(lái)，我縣全面落實(shí)黨中央、國務(wù)院和省州各項決策部署，統籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展，扎實(shí)做好“六穩”工作、全面落實(shí)“六�！比蝿�(wù)，深入抓好減稅降費、優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境、清理拖欠賬款等重點(diǎn)任務(wù)落實(shí)，維護企業(yè)合法權益，協(xié)調解決企業(yè)問(wèn)題，積極回應企業(yè)訴求，幫助企業(yè)渡過(guò)難關(guān)，努力化解疫情造成的不利影響，全力推動(dòng)經(jīng)濟社會(huì )平穩發(fā)展。
一、各項稅費減免政策落實(shí)情況
一是嚴格落實(shí)階段性稅費減免政策，累計減免捐贈企業(yè)所得稅23萬(wàn)元、抗擊疫情財政行為稅22.53萬(wàn)元，減免生活服務(wù)、快遞收派服務(wù)、公共交通運輸企業(yè)稅費36.84萬(wàn)元，個(gè)體工商戶(hù)增值稅92.14萬(wàn)元，增值稅留抵退稅181.11萬(wàn)元，支持疫情防控捐贈支出企業(yè)所得稅預計匯算清繳時(shí)扣除累積83.12萬(wàn)元。二是免征中小微企業(yè)養老、失業(yè)和工傷保險，截至目前減免各項社會(huì )保險費480.6萬(wàn)元，其中企業(yè)職工養老保險446萬(wàn)元，失業(yè)保險9.6萬(wàn)元，工傷保險25萬(wàn)元；穩崗返還98萬(wàn)元。三是積極落實(shí)養老、失業(yè)和工傷保險待遇，為989名企業(yè)退休人員發(fā)放養老金1400萬(wàn)元，為230名失業(yè)人員發(fā)放失業(yè)金35.2104萬(wàn)元，為146名失業(yè)金領(lǐng)取人員發(fā)放價(jià)格臨時(shí)補貼0.5萬(wàn)元，從工傷保險基金支付傷殘津貼、供養親屬撫恤金、生活護理費、一次性工傷醫療補助金等工傷待遇6.6萬(wàn)元。四是繼續降低企業(yè)用電成本，對符合階段性降低企業(yè)用電成本條件的一般工商業(yè)及大工業(yè)用戶(hù)兌現執行月度電費優(yōu)惠5%的政策，截至10月底，為大工業(yè)及一般工商業(yè)用戶(hù)共計優(yōu)惠電費約181萬(wàn)元。五是協(xié)調通信企業(yè)降低寬帶和專(zhuān)線(xiàn)網(wǎng)絡(luò )平均資費，為中小企業(yè)提供高速低價(jià)融合商務(wù)專(zhuān)線(xiàn)、天翼手機及云業(yè)務(wù)的云享寬帶套餐，對低速率的中小企業(yè)寬帶及專(zhuān)線(xiàn)用戶(hù)全面開(kāi)展免費提速。
二、金融支持情況
一是積極協(xié)調金融機構發(fā)放貸款，自疫情發(fā)生以來(lái)縣域內5家商業(yè)銀行共計對32家中小微企業(yè)發(fā)放貸款共計20008.5萬(wàn)元，其中，給安多清真食品有限公司公司發(fā)放貸款共8000萬(wàn)元，給雪頓牦牛乳業(yè)股份有限公司發(fā)放貸款共8000萬(wàn)元，為桑珠大酒店、阿尼格拉大酒店發(fā)放貸款826萬(wàn)元。同時(shí)，為4家中小微企業(yè)5400萬(wàn)元貸款進(jìn)行了延期、展期，為3家中小微企業(yè)辦理續貸1610萬(wàn)元，為3家中小微企業(yè)共2440萬(wàn)元貸款調整了還款計劃。二是加大縣域特色產(chǎn)業(yè)企業(yè)和農民專(zhuān)業(yè)合作社金融支持力度，20xx年來(lái)，發(fā)放特色產(chǎn)業(yè)扶貧貸款共計14筆，金額6950萬(wàn)元，其中支持民營(yíng)企業(yè)12戶(hù)，貸款金額6250萬(wàn)元，帶動(dòng)就業(yè)人數168人，其中建檔立卡戶(hù)108人；支持農民專(zhuān)業(yè)合作社3戶(hù)，貸款金額700萬(wàn)元，帶動(dòng)建檔立卡戶(hù)23戶(hù)。三是落實(shí)企業(yè)貸款貼息，20xx年我縣向甘肅安多清真綠色食品有限公司發(fā)放貼息資金126.56萬(wàn)元，向夏河縣白噶爾文化傳承創(chuàng )新博覽園有限公司發(fā)放貼息資金8.43萬(wàn)元。
三、清理拖欠民營(yíng)企業(yè)、中小企業(yè)賬款情況
為防止拖欠民營(yíng)企業(yè)、中小企業(yè)賬款情況發(fā)生，我縣于年初制定印發(fā)了《關(guān)于預防拖欠民營(yíng)企業(yè)、中小企業(yè)賬款的通知》，并督促縣上有項目建設任務(wù)的單位簽訂“不拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款承諾書(shū)及不拖欠農民工工資承諾書(shū)”。年內協(xié)調督促縣自然資源局償還賬款33萬(wàn)元，截至目前，我縣無(wú)拖欠民營(yíng)企業(yè)、中小企業(yè)賬款情況。
四、規范涉企收費情況
一是清理規范政府定價(jià)目錄內涉企經(jīng)營(yíng)服務(wù)性收費，組織縣發(fā)改局對我縣涉企收費情況進(jìn)行全面核查，按照規定已取消行政事業(yè)單位收費。公布了《夏河縣涉企行政事業(yè)性收費目錄清單》，確保各項收費合理合法。二是開(kāi)展涉企收費清查整頓，組織縣發(fā)改局、縣工信局、縣市場(chǎng)監管局等部門(mén)對我縣范圍內的物流、快遞、公路貨運、行業(yè)協(xié)會(huì )等進(jìn)行全面清查，均不存在亂收費、不合理收費的問(wèn)題。三是對疫情期間各行業(yè)價(jià)格優(yōu)惠政策落實(shí)情況進(jìn)行檢查，對金融企業(yè)、資源性企業(yè)、涉及民生領(lǐng)域的壟斷行業(yè)有關(guān)優(yōu)惠政策落實(shí)執行情況進(jìn)行了檢查，全縣轄區市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)主體均能執行“疫情”期間價(jià)格收費優(yōu)惠政策，特別是水電暖氣行業(yè)對中小型企業(yè)做到了“欠費不停供”，統一按原到戶(hù)電價(jià)水平的95%結算。全縣金融企業(yè)均嚴格按照上級金融單位和主管單位制定的優(yōu)惠政策方案落實(shí)貸款利率、收費等方面優(yōu)惠措施。四是對民生領(lǐng)域市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行監督檢查，將糧油米面菜等日常用品、防疫用品、電梯維保收費、醫用計量器具檢測收費、通訊網(wǎng)絡(luò )收費等作為重點(diǎn)，嚴厲打擊囤積居奇、哄抬物價(jià)等違法行為，截至目前民生領(lǐng)域市場(chǎng)價(jià)格保持基本穩定，市場(chǎng)供應充足。
五、優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境情況
一是依托“甘南州政務(wù)服務(wù)在線(xiàn)審批平臺”推行“非接觸式”服務(wù)，引導企業(yè)和群眾網(wǎng)上查詢(xún)、咨詢(xún)、申報，工作人員網(wǎng)上受理、審批，最大限度方便群眾辦事。截至目前，全縣網(wǎng)上辦理事項5629件。同時(shí)，依托“網(wǎng)上開(kāi)評標系統”積極推行網(wǎng)上招投標等業(yè)務(wù)，順利完成“網(wǎng)上不見(jiàn)面”開(kāi)評標5個(gè)。二是嚴格執行不見(jiàn)面審批和獨任審核制，通過(guò)微信、支付寶小程序下載注冊“掌上通”APP，電子營(yíng)業(yè)執照辦理全程實(shí)現零見(jiàn)面審批。截至目前，通過(guò)全程電子化系統登記各類(lèi)企業(yè)528戶(hù)。三是積極推行“不來(lái)即享”“項目管家”“電子稅務(wù)局”“簡(jiǎn)易注銷(xiāo)”“審批改備案”等稅收服務(wù)改革措施，六大類(lèi)170項涉稅事項實(shí)現最多跑一次或一次不用跑，切實(shí)減輕了納稅人的辦稅負擔。四是積極推進(jìn)不動(dòng)產(chǎn)登記便利化改革，對不動(dòng)產(chǎn)登記、房屋交易、稅費繳納等窗口進(jìn)行了業(yè)務(wù)整合，按照申請人“一套材料流轉”的方式，實(shí)行窗口統一受理、后臺并行辦理，實(shí)現全業(yè)務(wù)、全過(guò)程一次提交資料、一次繳納稅費、一次完成辦理，截至目前頒發(fā)不動(dòng)產(chǎn)權證書(shū)360本，頒發(fā)不動(dòng)產(chǎn)權證明338本。五是進(jìn)一步壓縮企業(yè)開(kāi)辦時(shí)限，新設企業(yè)登記最快0.5個(gè)工作日內完成，開(kāi)辦企業(yè)手續3個(gè)工作日辦結達標率100%。全面推行不見(jiàn)面審批和獨任審核制，通過(guò)微信、支付寶小程序下載注冊掌上通APP，電子營(yíng)業(yè)執照辦理全程實(shí)現零見(jiàn)面審批。截至目前，全縣新增各類(lèi)市場(chǎng)主體383戶(hù)，新增注冊資金3.1億元，增長(cháng)率分別為8.7%和3.6%。六是進(jìn)一步降低市場(chǎng)準入門(mén)檻，按照“非禁即入”原則，積極縮減市場(chǎng)準入負面清單，全面實(shí)行企業(yè)登記場(chǎng)所“一址多照和一照多址”，放寬了醫療、養老、教育、文化等社會(huì )領(lǐng)域準入條件。七是積極幫助企業(yè)解決困難，由縣政府成立了夏河縣“百名干部助百企行動(dòng)”領(lǐng)導小組，制定印發(fā)了《夏河縣“百名干部助百企”行動(dòng)實(shí)施方案》，對我縣14戶(hù)重點(diǎn)企業(yè)由州縣選派14名熟悉業(yè)務(wù)科級干部，開(kāi)展一對一精準服務(wù)幫扶。由分管副縣長(cháng)組織全縣重點(diǎn)企業(yè)和相關(guān)部門(mén)單位召開(kāi)“企業(yè)’‘急、難、盼’事項協(xié)調推進(jìn)會(huì )”，現場(chǎng)解決企業(yè)困難并宣講各項助企優(yōu)惠政策。開(kāi)通了招商引資“一站式”服務(wù)通道，深化“保姆式”“貼身式”服務(wù)體系，全面踐行“代辦服務(wù)”。八是積極開(kāi)展促銷(xiāo)費活動(dòng)。為落實(shí)促銷(xiāo)費、擴內需相關(guān)政策，幫助企業(yè)打開(kāi)銷(xiāo)路，我縣籌資200萬(wàn)元開(kāi)展消費季促銷(xiāo)活動(dòng)，共發(fā)放電子消費券7.81萬(wàn)張。
六、落實(shí)惠企減負政策監督檢查情況
一是加強跟蹤監督，由各部門(mén)按月向縣委縣政府匯報涉企優(yōu)惠政策落實(shí)情況，并抽調相關(guān)部門(mén)人員對涉企優(yōu)惠政策落實(shí)推進(jìn)情況進(jìn)行督查檢查并跟蹤落實(shí)，確保各項優(yōu)惠政策落實(shí)到位。二是加強審計監督，將“放管服”改革、清理拖欠賬款、清規規范涉企收費和減稅降費等政策落實(shí)情況納入專(zhuān)項審計、政策跟蹤審計范圍，開(kāi)展專(zhuān)項審計13個(gè)，確保各相關(guān)部門(mén)單位惠企優(yōu)惠政策落實(shí)到位。三是持續整治營(yíng)商環(huán)境。嚴肅查處破壞營(yíng)商環(huán)境的典型案件，全力整治企業(yè)和群眾在辦事中遇到的故意設卡、無(wú)端刁難等問(wèn)題，推動(dòng)營(yíng)商環(huán)境持續優(yōu)化。
七、政策宣傳引導情況
積極利用微信群、公眾號、電視臺、宣傳頁(yè)、電子顯示屏等方式，多渠道向企業(yè)、公眾宣傳各項優(yōu)惠政策和各類(lèi)公告，特別是針對企業(yè)稅收優(yōu)惠政策宣傳方面，由縣稅務(wù)局對轄區內所有企業(yè)涉稅情況進(jìn)行逐個(gè)分析，制作了切實(shí)符合企業(yè)實(shí)際情況的稅收優(yōu)惠政策集錦，以“致納稅人的一封信”的'方式通過(guò)郵政速遞及時(shí)送達納稅人手中，讓納稅人精準掌握可以享受的優(yōu)惠政策。
八、下一步工作計劃
一是持續加強政策宣傳力度，通過(guò)組織企業(yè)負責人召開(kāi)座談會(huì )、培訓會(huì )等方式，加大政策宣傳力度，提高涉企優(yōu)惠政策知曉率。組織企業(yè)幫扶干部積極入企調研，指導企業(yè)用好各項優(yōu)惠政策，使惠企政策落實(shí)落地，讓企業(yè)全面享受政策利好。二是加大企業(yè)幫扶力度，進(jìn)一步降低企業(yè)稅費負擔，加大金融支持，提升企業(yè)用工服務(wù)，強化企業(yè)用地保障，進(jìn)一步拓寬企業(yè)反映問(wèn)題的信息渠道，對企業(yè)運營(yíng)中的難點(diǎn)、堵點(diǎn)和政策訴求，采取“一企一策”的方式，全力幫助企業(yè)解決融資、用工、物流、配套、銷(xiāo)售等困難。三是持續優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，按照“一件事一次辦成”的目標，統籌推進(jìn)行政審批、投資審批、收費清理、商事制度改革，全面落實(shí)并聯(lián)審批、優(yōu)化流程、減證便民、證明事項告知承諾制等措施。完善備案審查制度，避免發(fā)生權力濫用和誤用。深化商事制度改革，全面提升商事登記注冊環(huán)節精細化、信息化水平。
清欠民營(yíng)企業(yè)賬款全面排查情況的自查報告 14
為做好本公司清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款工作，根據國省關(guān)于清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款工作的決策部署以及《中華人民共和國國務(wù)院令第728號〈保障中小企業(yè)款項支付條例〉》文件精神，緊緊圍繞中央、省、市、區關(guān)于清理拖欠民營(yíng)中小企業(yè)賬款工作既定目標，增添措施、明確任務(wù)、細化方案、強化落實(shí)，目前各項工作穩中推進(jìn)，現將工作開(kāi)展情況自查如下：
一、工作開(kāi)展情況
加強領(lǐng)導，完善組織，我司各建設單位嚴格按照合同比例按時(shí)支付建設工程款給各中小企業(yè)。
二、SPV公司督促施工單位項目部
根據勞動(dòng)保障法律、法規和規章制度，依法與分包單位簽訂了施工合同，按時(shí)足額支付進(jìn)度款，不存在拖欠分包單位款項的情況。
三、對于保障農民工工資支付的預案和處理討薪事件的應急措施：
�。�1）派人對現場(chǎng)農民工進(jìn)行人數清點(diǎn)，根據現場(chǎng)農民工提供的身份證對其進(jìn)行動(dòng)態(tài)臺賬管理，并對現場(chǎng)農民工開(kāi)展思想教育工作，提高農民工的自我保護意識，預防包工頭以變相手段無(wú)故拖欠農民工工資的情況；
�。�2）我司定期安排人員到農民工中進(jìn)行回訪(fǎng)、調查并安排投票選舉民工代表定期向我司相關(guān)人員進(jìn)行匯報，杜絕包工頭變相克扣、拖欠、套取農民工工資的情況；
四、我司多次組織相關(guān)部門(mén)及各子公司
集體學(xué)習相關(guān)文件、傳達會(huì )議精神，嚴格按照上級文件要求，對所建項目逐一排查，特別是對中小企業(yè)款項支付的到位情況進(jìn)行廣泛溝通。建立了關(guān)于支付情況的動(dòng)態(tài)反饋機制，各級責任均落實(shí)到位，做好了信訪(fǎng)及輿情預案。
為確保項目的`安全穩定和文明施工，我司將對在建項目進(jìn)行持續監管，杜絕出現拖欠中小企業(yè)款項的現象發(fā)生，從源頭上防止在建和新建項目發(fā)生拖欠款項的現象，切實(shí)保障廣大中小企業(yè)的合法權益，有效地維護社會(huì )和諧穩定和項目的順利建設。
清欠民營(yíng)企業(yè)賬款全面排查情況的自查報告 15
為貫徹落實(shí)市政府《北海市進(jìn)一步清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款工作方案》要求，根據《廣西壯族自治區北海市審計局專(zhuān)項審計調查報告》（北審報〔20xx〕38號），結合市國資委實(shí)際，扎實(shí)開(kāi)展清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款工作，現將工作進(jìn)展情況報告如下：
一、工作開(kāi)展情況
清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款工作，是黨中央、國務(wù)院作出的一項重大決策。自開(kāi)展清欠工作以來(lái)，市國資委作為市清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款工作領(lǐng)導小組成員單位，領(lǐng)導非常重視，認真開(kāi)展相關(guān)工作。
1、按市政府工作部署，專(zhuān)門(mén)召開(kāi)了領(lǐng)導班子擴大會(huì )，商討如何督促企業(yè)加快清償欠款，組織清欠小組下到企業(yè)，逐一了解各個(gè)企業(yè)的欠賬情況。
2、及時(shí)轉發(fā)了自治區、北海市做好清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款工作方案，先后印發(fā)了《北海市國資委關(guān)于貫徹落實(shí)清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款有關(guān)要求的通知》和《北海市國資委關(guān)于進(jìn)一步做好清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款工作的通知》，要求各監管企業(yè)采取有效措施積極推進(jìn)清理拖欠工作，確保將市拖欠辦部署落到實(shí)處。
3、組織各監管企業(yè)及時(shí)報送拖欠賬款情況和臺賬資料。
4、積極配合市審計局開(kāi)展專(zhuān)項檢查，組織各監管企業(yè)對拖欠賬款情況進(jìn)行再梳理、再細化摸排，查漏補缺，建立起完善的`清欠臺賬。
5、督促涉欠企業(yè)結合實(shí)際，合理制定還款計劃，明確還款時(shí)限和措施，確保盡快“清零”，并要求監管企業(yè)嚴格落實(shí)主體責任，做到應付盡付，賬款清楚。
二、拖欠賬款和還款情況
根據監管企業(yè)排查摸底情況，結合市審計局專(zhuān)項檢查進(jìn)行梳理統計，北海市國資委監管?chē)衅髽I(yè)涉及拖欠民營(yíng)企業(yè)賬款問(wèn)題共5戶(hù)，拖欠金額共計9675.16萬(wàn)元。經(jīng)過(guò)努力，截至20xx年10月12日，已還賬款6705.32萬(wàn)元，剩余欠款2970.30萬(wàn)元。其中已全部清償欠款的企業(yè)有城投公司，旅游集團，國儲糧3戶(hù)。仍存在拖欠賬款的企業(yè)還有銀投公司和市場(chǎng)中心（集團）兩戶(hù)，剩余欠款擬于2020年清償完畢。
特此報告。
清欠民營(yíng)企業(yè)賬款全面排查情況的自查報告 16
為做好本清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款工作，根劇<<省人民辦公廳關(guān)于轉發(fā)省減輕企業(yè)負擔部際聯(lián)席會(huì )議清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款工作方案的通知>>（黔府辦發(fā)電〔20xx〕201號）、<<成都市清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款工作實(shí)施方案>>、<<金牛區清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款工作實(shí)施方案>>文件精神，牢牢圍繞中央、省、市、區關(guān)于清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款工作既定目標，增添措施，明確任務(wù)、細化方案、強化落實(shí)，目前各項工作穩中推進(jìn)，現將工作開(kāi)展情況自查如下：
一、工作開(kāi)展情況
�。ㄒ唬┘訌婎I(lǐng)導，完善組織。
按照區清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款工作要求，總高度重視，立即組織各部門(mén)、各分召開(kāi)專(zhuān)題會(huì )議，對清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款工作進(jìn)行了專(zhuān)題的研究和安排，并及時(shí)制定了工作實(shí)施方案，成立了領(lǐng)導小組，明確責任和工作要求。
�。ǘ┩怀鲆c(diǎn)，明確清理目標任務(wù)。
按照我清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款工作方案，一是尊照"邊界清晰、突出要點(diǎn)、源頭治理、循序漸進(jìn)"的原則，采取疏堵并舉、支持與懲戒結合措施，充分行使柿場(chǎng)化、法制化手段，將各部門(mén)、各分因業(yè)務(wù)走動(dòng)與民營(yíng)企業(yè)變成的逾期欠款問(wèn)題作為這次清理要點(diǎn)。二是明確目標任務(wù)。在20xx年2月末前優(yōu)先完成對存在有拖欠農民工工資等民生安全方面的工程項目欠款，中央、省級、市級或區級財政已下達專(zhuān)項資金預算或捅過(guò)調劑解決了資金渠道的欠款，有條件清償的."兩款一金"等欠款。對暫時(shí)難以落實(shí)償還資金的欠款等，主動(dòng)對接和相關(guān)部門(mén)，及時(shí)收回應收款項，各部門(mén)、各分要制定祥細清償計劃，在20xx年底完成清償。在此階段要落實(shí)好嚴防新增欠款，同時(shí)嘗試將應付賬款控制納入內部績(jì)效考劾。對清理欠款工作臺賬進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理，并對存在的問(wèn)題早發(fā)現早整改。
二、自查情況
捅過(guò)自查，均未出現拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款情況。
三、下一步工作拷慮
�。ㄒ唬┘訌娗嗖榱Χ��？偧案鞣滞边^(guò)自查自糾、審計監督等多種方式加強青查拖欠民營(yíng)中小企業(yè)賬款的力度，做到不留死角，防止"邊清邊欠""清完又欠"等現像。
�。ǘ┩晟朴∽C資料。嚴格按照區減負辦有關(guān)規定，做好有關(guān)印證資料收集、整理、歸檔工作。
清欠民營(yíng)企業(yè)賬款全面排查情況的自查報告 17
一、專(zhuān)項活動(dòng)組織與開(kāi)展情況
根據深圳證監局深證局發(fā)[#年4月14日制定了《財務(wù)會(huì )計基礎工作專(zhuān)項活動(dòng)的工作方案》為指導，本公司于#年4月14日至#年5月18日對公司財務(wù)會(huì )計基礎建設情況進(jìn)行了全面自查，發(fā)現了公司存在的問(wèn)題，并對問(wèn)題提出整改措施，同時(shí)設定了整改時(shí)間和整改責任人。
二、自查的內容與方法
本次專(zhuān)項活動(dòng)是根據《深圳證券交易所創(chuàng )業(yè)版股票上市規則》、《中華人民共和國會(huì )計法》、《企業(yè)會(huì )計準則》《會(huì )計基礎工作規范》、《會(huì )計電算化管理辦法》、 會(huì )計檔案管理辦法》、《企業(yè)內部控制基本規范》等相關(guān)規定，整個(gè)自查的內容主要包括崗位設置、科目設置、單位相關(guān)財務(wù)制度設計、外來(lái)發(fā)票的規范、自制憑證的規范、會(huì )計摘要的規范、會(huì )計憑證的填制、會(huì )計業(yè)務(wù)的規范、各項資產(chǎn)的盤(pán)點(diǎn)、應收賬款的核對、賬齡分析、憑證的裝訂、賬表的處理等。自查的方法包括實(shí)地檢查和穿行測試相結合等方法。
三、自查發(fā)現的問(wèn)題
通過(guò)對照《深圳轄區上市公司財務(wù)會(huì )計基礎工作調查問(wèn)卷》和《深圳轄區上市公司財務(wù)會(huì )計基礎工作存在的常見(jiàn)問(wèn)題》經(jīng)過(guò)全面自查，現將自查情況逐項列示如下：
1、財務(wù)人員和機構設置基本情況
主管會(huì )計工作負責人及會(huì )計機構負責人情況
自查中發(fā)現公司總經(jīng)理兼任主管會(huì )計工作負責人的工作，因總經(jīng)理負責整個(gè)公司的全面經(jīng)營(yíng)管理，時(shí)間精力有限，且受財務(wù)會(huì )計專(zhuān)業(yè)技能限制，公司擬變更主管會(huì )計工作負責人及會(huì )計機構負責人，變更后總經(jīng)理不再兼任主管會(huì )計工作負責人，由原會(huì )計機構負責人變更為主管會(huì )計工作負責人，由財務(wù)部財務(wù)經(jīng)理?yè)螘?huì )計機構負責人。因財務(wù)部財務(wù)經(jīng)理目前還在試用階段，待試用期結束后由財務(wù)部與人事行政部門(mén)進(jìn)行綜合考核符合任職條件后，由財務(wù)部提交申請，公司總經(jīng)理批復報董事會(huì )審議通過(guò)。此事項在整改期結束之前（#年10月31日）變更完成。
會(huì )計人員崗位設置情況
自查中發(fā)現，公司財務(wù)部共計設置六名財務(wù)人員，設財務(wù)總監一名，財務(wù)經(jīng)理一名，會(huì )計三名，出納一名，所有財務(wù)人員均有《會(huì )計從業(yè)資格證》，并具備相應的必要的專(zhuān)業(yè)知識和專(zhuān)業(yè)技能。公司于#年10月制定會(huì )計人員的工作崗位定期輪換制度，未發(fā)現有不規范事項。
會(huì )計人員專(zhuān)業(yè)培訓情況
自查中發(fā)現公司會(huì )計人員有定期和不定期參加新會(huì )計準則、所得稅匯算清繳、軟件企業(yè)稅收優(yōu)惠政策、扶持企業(yè)優(yōu)惠政策、研發(fā)費用加計扣除等外部和內部的相關(guān)專(zhuān)題的培訓和講座；#年企業(yè)所得稅匯算清繳培訓，外培3小時(shí)，稅務(wù)會(huì )計梁秀妮和財務(wù)總監黎燕紅參加；#年軟件企業(yè)稅收優(yōu)惠政策培訓，外培小時(shí)，稅務(wù)會(huì )計梁秀妮和財務(wù)總監黎燕紅參加；#年企業(yè)所得稅匯算清繳注意事項培訓，外培3小時(shí)，總賬會(huì )計黃楊梅參加；#年深圳市扶持企
業(yè)優(yōu)惠政策講座，外培3小時(shí)，總賬會(huì )計黃楊梅和財務(wù)總監黎燕紅參加；#年研發(fā)費用加計扣除事項專(zhuān)項培訓，外培小時(shí)，稅務(wù)會(huì )計梁秀妮參加；#年4月公司全體財務(wù)人員黎燕紅、梁秀妮、黃楊梅、朱丹平、徐卓峙、劉飛華參加財務(wù)會(huì )計基礎工作規范企業(yè)內部培訓，內培4小時(shí)；公司制定《員工培訓管理辦法》，財務(wù)部會(huì )計人員遵照執行，公司對會(huì )計人員年審費用予以報銷(xiāo)。未發(fā)現有不規范事項。
2、會(huì )計核算基礎工作規范性情況
會(huì )計憑證編制及管理情況
自查中發(fā)現記賬憑證所附原始憑證單據齊全，會(huì )計憑證單獨按月裝訂，采購業(yè)務(wù)記賬憑證后附付款申請單，合同，發(fā)票，采購訂單，入庫單，銀行付款單，所附原始單據齊全。銷(xiāo)售業(yè)務(wù)記賬憑證后附發(fā)票和銷(xiāo)售匯總表，公司非經(jīng)營(yíng)性資金往來(lái)事項記賬憑證后附付款申請單和銀行付款單，非經(jīng)營(yíng)性資金往來(lái)基本都是與全資子公司發(fā)生，全資子公司的資金賬戶(hù)和賬務(wù)處理均由公司管理。記賬憑證有記賬人員，會(huì )計機構負責人，出納（收款和付款憑證），復核人簽名。原始憑證一個(gè)月裝訂一次，按年按月順序排列放到柜子里，由會(huì )計專(zhuān)人保管�？傎~和明細賬一年打印一次，由總賬會(huì )計和會(huì )計機構負責人簽字。無(wú)不規范事項。
記賬基礎工作情況
自查中發(fā)現，公司出納付款或者收款后取得銀行支付憑證或者收款憑證及時(shí)進(jìn)行登記、銷(xiāo)售收入是在每個(gè)月系統統計并確認后進(jìn)行集中入賬、采購應付款是在驗收入庫手續和單據齊全后入賬，會(huì )計憑證摘要能清楚反映經(jīng)濟業(yè)務(wù)，除部分重分類(lèi)調整分錄外，會(huì )計師要求的審計調整均全部入賬。未發(fā)現不規范事項。
合并報表的編制及相關(guān)工作情況
自查中發(fā)現由公司總賬會(huì )計專(zhuān)人負責并用手工編制合并報表和附注，會(huì )計機構負責人審核。按月編制合并報表，并在每個(gè)月結束后8個(gè)工作日內完成。不存在由年審會(huì )計師代為編制合并報表和附注的情況。對合并范圍主體之間的往來(lái)由總賬會(huì )計每個(gè)月定期對賬，并由會(huì )計機構負責人對對賬結果簽字確認。因公司存貨較小，主要是低值易耗品，且庫存量和價(jià)值量均較小，財務(wù)部門(mén)與倉儲部門(mén)每半年定期對賬一次，并形成有對賬相關(guān)人員簽名的對賬記錄。未發(fā)現不規范事項。
3、資金管理和控制情況
管理制度和崗位設置情況
自查發(fā)現公司已經(jīng)制定貨幣資金管理相關(guān)制度，公司財務(wù)部是貨幣資金管理部門(mén)，公司所有付款均經(jīng)過(guò)由經(jīng)辦人申請、經(jīng)辦部門(mén)負責人確認、會(huì )計審核、財務(wù)經(jīng)理復核、財務(wù)總監審核、總經(jīng)理簽批、出納付款的程序進(jìn)行。財務(wù)部負責資金管理業(yè)務(wù)，財務(wù)總監是資金管理負責人，負責確保資金安全有效、確保資金運作合法合規、做好資金籌劃預算、審批銀行開(kāi)戶(hù)申請、審核支付手續和方式等。資金管理負責人及出納與控股股東、實(shí)際控制人和上市公司董事、監事、高管不構成親屬關(guān)系；資金的支付審批、復核與執行崗位分離，資金的保管、記錄與盤(pán)點(diǎn)清查崗位分離，出納沒(méi)有兼任稽核、會(huì )計檔案保管、收入、支出、費用、債權債務(wù)賬目的登記工作。未發(fā)現不規范的事項。
付款審批控制情況
自查中發(fā)現資金支付尚未建立分級審批制度，執行中所有的資金支付均需要總經(jīng)理、財務(wù)總監審批才能支付；付款申請單注明了款項用途，并附合同、發(fā)票、入庫單或出庫單、以及其他相關(guān)資料說(shuō)明。公司對全資子公司借款，除履行一般付款申請程序外，還簽訂借款協(xié)議，公司暫未向其他非子公司借款。未發(fā)現不規范事項。
銀行賬戶(hù)管理情況
自查中不存在公司以個(gè)人名義或其他單位名義開(kāi)立銀行賬戶(hù)的情況，由出納赴銀行獲取銀行對賬單，同時(shí)公司指定總賬會(huì )計專(zhuān)人每月核對并編制銀行余額調節表，并由財務(wù)總監復核簽名并留底。單位付款基本使用銀行支付，出納根據簽批的付款申請單及附件辦理付款手續。收款和付款記賬憑證均有出納人員簽名或者蓋章。
公司為加強對銀行對賬單的稽核和管理，根據企業(yè)內部控制指引有關(guān)資金的相關(guān)要求公司擬對“由出納赴銀行獲取銀行對賬單”進(jìn)行整改，改由其他財務(wù)人員赴銀行獲取對賬單。
現金和票據的管理情況
自查中發(fā)現已經(jīng)建立定期的現金盤(pán)點(diǎn)制度；制度規定公司的庫存現金限額為5萬(wàn)元。日常使用的票據種類(lèi)為支票，并設置票據登記薄，對票據購買(mǎi)、領(lǐng)用、注銷(xiāo)進(jìn)行記錄，作廢票據沒(méi)有銷(xiāo)毀，不存在加蓋公司公章或財務(wù)專(zhuān)用章的空白票據。不存在現金坐支現象，出納每日對現金進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，總賬會(huì )計不定期抽盤(pán)和每月末盤(pán)點(diǎn)，并出具盤(pán)點(diǎn)表。未發(fā)現不規范事項。
財務(wù)印鑒保管情況
自查中發(fā)現財務(wù)專(zhuān)用章由出納保管，法定代表人私章由財務(wù)總監保管，發(fā)票專(zhuān)用章由稅務(wù)會(huì )計保管。自查中發(fā)現使用財務(wù)印鑒未形成登記記錄。
公司擬增加使用印鑒登記薄臺賬加強印鑒管理。
4、企業(yè)會(huì )計政策相關(guān)情況
財務(wù)管理制度體系基本情況
自查中發(fā)現，在公司財務(wù)管理制度下，公司建立了如下財務(wù)管理相關(guān)制度：費用報銷(xiāo)制度、點(diǎn)卡管理制度、會(huì )計基礎工作規范、采購庫存管理流程、研發(fā)支出核算管理規定、固定資產(chǎn)管理辦法、對外擔保管理制度、對外投資管理制度、關(guān)聯(lián)交易決策制度、募集資金管理辦法、信息披露制度、現金盤(pán)點(diǎn)制度、預算管理制度等，最后一次修訂時(shí)間在#年6月。未發(fā)現不規范事項。
企業(yè)會(huì )計政策相關(guān)情況
自查中發(fā)現公司會(huì )計政策按照《企業(yè)會(huì )計準則》（#年第一次臨時(shí)股東大會(huì )審批。下屬子公司的會(huì )計政策由母公司統一制定，并要求合并范圍內各主體均采用與母公司一致的會(huì )計政策和會(huì )計估計。未發(fā)現不規范事項。
企業(yè)會(huì )計估計相關(guān)情況
自查中發(fā)現公司財務(wù)管理制度中已經(jīng)對會(huì )計估計的變更做出了相關(guān)規定，會(huì )計估計變更事項需要履行公司董事會(huì )審批程序，財務(wù)管理制度規定需對公允價(jià)值變動(dòng)收益進(jìn)行檢查，但未做出具體的流程和審批程序，公司目前不存在需要對公允價(jià)值變動(dòng)收益進(jìn)行檢查的項目。財務(wù)管理制度規定需對預計負債進(jìn)行檢查，但未做出具體的確認流程和審批程序。
為加強和完善對財務(wù)管理制度的建設，公司對預計負債的確認、審批等相關(guān)的流程和審批程序作為整改事項，在整改期限結束之前（#年10月31日）制定出相關(guān)制度。
重大會(huì )計差錯更正情況
自查中發(fā)現公司制定《年報信息披露重大差錯責任追究制度》，當財務(wù)報告存在重大會(huì )計差錯更正事項時(shí)，公司審計部應收集、匯總相關(guān)資料，調查責任原因，進(jìn)行責任認定，并擬定處罰意見(jiàn)和整改措施。審計部形成書(shū)面材料詳細說(shuō)明會(huì )計差錯的'內容、會(huì )計差錯的性質(zhì)及產(chǎn)生原因、會(huì )計差錯更正對公司財務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響及更正后的財務(wù)指標、會(huì )計師事務(wù)所重新審計的情況、重大差錯責任認定的初步意見(jiàn)，之后提交董事會(huì )審計委員會(huì )審議，并抄報監事會(huì )。公司董事會(huì )對審計委員會(huì )的提議做出專(zhuān)門(mén)決議，獨立董事發(fā)表獨立意見(jiàn)；公司監事會(huì )切實(shí)履行監督職能，對董事會(huì )的決議提出專(zhuān)門(mén)意見(jiàn)并形成決議。公司最近三年未發(fā)生重大會(huì )計差錯事項。未發(fā)現不規范事項。
資產(chǎn)減值測試管理情況
自查中發(fā)現公司財務(wù)管理制度對資產(chǎn)減值做了具體的檢查要求，對應收款進(jìn)行減值測試的方法是根據應收款客戶(hù)合作現狀、造成欠款原因、催款情況以及欠款時(shí)間進(jìn)行測試，測試的頻率為每個(gè)年度，因公司存貨較少，主要是低值易耗品，且庫存量和價(jià)值量均較小、購買(mǎi)時(shí)間短，基本未做存貨減值測試。未發(fā)現不規范事項。
5、財務(wù)信息系統使用和控制情況
財務(wù)信息系統基本情況
自查中發(fā)現公司于#年4月制定《財務(wù)信息系統管理制度》，財務(wù)信息系統由計算機硬件設備、財務(wù)軟件、數據保存及備份、操作規程和使用人員組成的一個(gè)綜合會(huì )計信息系統，并由it部門(mén)專(zhuān)設人員負責軟硬件及數據維護。財務(wù)軟
件的服務(wù)器端及客戶(hù)端的計算機均采用的是windows平臺操作系統，財務(wù)軟件的操作是建立在windows平臺之上，并且生成的相關(guān)財務(wù)報表均由office軟件支撐。未發(fā)現不規范事項。
財務(wù)信息系統應用情況
自查中發(fā)現當月會(huì )計憑證生成后，實(shí)行交叉審核，即制單人不能審核由自己所錄入的會(huì )計憑證，需由不同的人員進(jìn)行審核、記賬。未發(fā)現不規范事項。
財務(wù)信息系統訪(fǎng)問(wèn)權限的控制
自查中發(fā)現財務(wù)人員根據職位類(lèi)別及其他部門(mén)使用人，填寫(xiě)《財務(wù)信息系統權限申請單》，并經(jīng)財務(wù)部門(mén)負責人審批后向it系統申請對應的系統權限，除公司財務(wù)人員外，公司其他部門(mén)人員非經(jīng)財務(wù)部門(mén)負責人審批許可不得使用財務(wù)軟件。關(guān)聯(lián)公司人員不得操作使用本公司的財務(wù)軟件并進(jìn)入查詢(xún)本公司財務(wù)系統信息。未發(fā)現不規范事項。
6、母公司對子公司財務(wù)管理和控制情況
全面預算管理的執行情況
自查中發(fā)現母公司對子公司實(shí)行全面預算管理，原因是子公司為新設公司，公司的預算由運營(yíng)中心負責編制，公司由總經(jīng)理、運營(yíng)中心、技術(shù)中心、研發(fā)中心、財務(wù)部組成預算管理委員會(huì )，但此小組不是正式機構，在制定預算或者修訂預算時(shí)進(jìn)行小組審核，公司運營(yíng)中心負責參與預算的編制，具體編制程序為由運營(yíng)中心產(chǎn)品部制定各產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)預算，經(jīng)與預算管理委員會(huì )討論后交財務(wù)部匯總編制總體預算，審批程序為產(chǎn)品部經(jīng)理提交、運營(yíng)中心總監審核、研發(fā)中心總監確認、財務(wù)總監審核、總經(jīng)理簽批。在預算執行中涉及到調整預算的，需要同樣的審批，審批流程與預算編制的審批流程一致。財務(wù)部負責對下屬子公司預算完成情況進(jìn)行考核。未發(fā)現不規范事項。
母公司對子公司的資金管理
自查中發(fā)現公司目前有三家全資子公司，其中一家深圳網(wǎng)頁(yè)游戲子公司有少量業(yè)務(wù)，其余兩家為蘇州子公司，還未正式運營(yíng)，全部子公司的賬務(wù)及資金賬戶(hù)均由母公司財務(wù)部兼職管理。子公司開(kāi)立銀行賬戶(hù)須經(jīng)母公司審批，從管理制度上公司不允許下屬子公司之間發(fā)生日常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)以外的資金往來(lái)，子公司日常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)范圍內的支出，均需要母公司審批，子公司向外提供借款、向外擔保、向銀行或其他單位融資均需要母公司審批。未發(fā)現不規范事項。
母公司對子公司財務(wù)人員的管理情況
自查中發(fā)現子公司目前沒(méi)有全職財務(wù)人員，財務(wù)人員全部由母公司財務(wù)部財務(wù)人員兼任，由母公司進(jìn)行統一管理。隨著(zhù)公司未來(lái)業(yè)務(wù)規模的擴大，公司會(huì )加強對子公司財務(wù)人員的配置，并實(shí)行有效監管，此事項作為公司的長(cháng)效整改項目。
四、整改期限和整改責任人
本次整改的最后期限為#年10月31日，本次整改的責任人為公司總經(jīng)理張云霞。
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