我到公司會(huì )計室任職已一個(gè)月了，在這個(gè)月當中，建立了公司賬簿，為公司的下一步發(fā)展奠定了基礎。我切身體驗了公司財務(wù)工作方面的具體事宜，感覺(jué)到我們財務(wù)工作的滯后，做出了下一步的工作方針。是否妥當，敬請總經(jīng)理攜公司各部要職人員商議。下面談的只是問(wèn)題，不存在人員偏見(jiàn)，如有不當之處，敬請諒解。

　　一、目前財務(wù)上的問(wèn)題：

　　1、費用單據不能及時(shí)回歸財務(wù)部。

　　費用單據的發(fā)生后，財務(wù)工作剛剛開(kāi)始，而不是結束。財務(wù)需要根據這些費用單據即原始憑證編制記賬憑證，然后根據記賬憑證記賬。記賬后，每個(gè)月才能為公司編制報表，分析公司的運營(yíng)情況。財務(wù)要求的是日清月結。如果當日不能清，每個(gè)月就不能有準確數，到年底不準確的數就會(huì )越大。

　　2、總經(jīng)理還在為財務(wù)部承擔發(fā)放現金業(yè)務(wù)。

　　這是在別的公司不存在的現象，公司越大，總經(jīng)理越是輕松。而我看到的是很吃力總經(jīng)理，并且是在財務(wù)方面費心的總經(jīng)理，這讓我這個(gè)做財務(wù)主管的汗顏，使我無(wú)地自容。

　　二、下一步工作思路及方針。

　　財務(wù)工作需要從最基層，一點(diǎn)一滴的進(jìn)行，雖不能看到速效，但急需日趨完善。

　　財務(wù)部需要的崗位設置：

　　出納、記賬會(huì )計、財務(wù)主管。

　　記賬會(huì )計可以多人，其他崗位為一人。財務(wù)部是一個(gè)整體，共同協(xié)作，共同完成各個(gè)崗位的工作，每個(gè)崗位之間有緊密的聯(lián)系，并且缺一不可。

　　工作方法：

　　出納：

　　1，掌管公司的可用現金，公司的收、支，統一經(jīng)出納進(jìn)行。不需用的資金由總經(jīng)理掌控。

　　2，出納在支付現金時(shí)，必須按照總經(jīng)理的批示進(jìn)行，沒(méi)有批示嚴禁支付。

　　3，支付大額款項，見(jiàn)批示，必須電話(huà)再請示總經(jīng)理。

　　4，每天登記現金日記賬，結出當日現金可用余額，與實(shí)際現金核對。

　　5，將支出的票據、收款收據的記賬聯(lián)，每天轉交記

　　賬會(huì )計記賬。

　　記賬會(huì )計：

　　1，根據每天出納上交的收入單據的記賬聯(lián)、費用單據、預支款單，按照公司要求編制憑證。每個(gè)月將憑證裝訂成冊，便以查據。

　　2，每天根據記賬憑證登記賬簿。

　　3，每月底編制報公司本月經(jīng)營(yíng)情況報表。

　　4，編制年終經(jīng)營(yíng)情況報表。

　　會(huì )計主管：

　　1，制定公司統一的會(huì )計科目編制，為記賬會(huì )計提供統一口統入賬。為公司各個(gè)方面提供可用的建賬思路。

　　2，根據每月總結寫(xiě)出財務(wù)分析，給總經(jīng)理提合理化建議。

　　3，負責公司財務(wù)的涉外事宜。按照國家要求為公司建立可查賬簿。

　　財務(wù)管理思路：

　　根據公司需要再訂：象公司現有的分部：物業(yè)方面、明山學(xué)校、裝飾公司、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司、建筑公司，以及將來(lái)開(kāi)設的新公司，如果能統一管理，匯總起來(lái)，總經(jīng)理可以直觀(guān)整體公司經(jīng)營(yíng)情況。

　　我理想中的總經(jīng)理是：簽簽字，看看報表，讀讀報，開(kāi)開(kāi)會(huì )。

　　以上只是我個(gè)人的構思，還有許多欠佳的地方，需要總經(jīng)理點(diǎn)睛指示。

　　除財務(wù)方面之外，我對公司有幾點(diǎn)建議：

　　1，希望我們公司能夠“從崗位上管理”。定崗、定責、定利益。

　　崗位工資可以公開(kāi)，優(yōu)秀的人員可以競爭上崗。每個(gè)人都是責、權、利并存的。

　　2，公司成立“人力資源部”或“人事部”。專(zhuān)門(mén)進(jìn)行人員管理，建立人事檔案，為每公司的每個(gè)人辦理入司、轉正手續;為離職人員辦理離司手續;同時(shí)招聘新人，為公司配備、儲備主力軍。