審計財務(wù)的年度總結范文
總結是事后對某一時(shí)期、某一項目或某些工作進(jìn)行回顧和分析，從而做出帶有規律性的結論，通過(guò)它可以正確認識以往學(xué)習和工作中的優(yōu)缺點(diǎn)，我想我們需要寫(xiě)一份總結了吧。我們該怎么去寫(xiě)總結呢？下面是小編為大家整理的審計財務(wù)的年度總結范文，歡迎閱讀與收藏。
審計財務(wù)的年度總結1
20xx年內部審計工作按照公司年度計劃和規劃經(jīng)營(yíng)部安排，在公司指導和部門(mén)領(lǐng)導下，完成了年度的工作任務(wù)，現將一年來(lái)內部審計工作進(jìn)行總結和分析匯報如下，以期糾正不足、揚長(cháng)避短，為全面提升20xx年內部審計工作水平提供經(jīng)驗。
一、20xx年內部審計工作回頭望
主要完成工作：對20xx年度外部審計發(fā)現的項目建設和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的問(wèn)題進(jìn)行獲整改和回頭望；完成集團公司部署的閑置資產(chǎn)的清查和盤(pán)活方案的匯總編制和上報；審計檢查新型能源選煤技術(shù)公司的財務(wù)工作并對出現問(wèn)題進(jìn)行糾正和改進(jìn)；為繼續落實(shí)盤(pán)活存量資源的工作精神，要求我所屬單位對其債權（重點(diǎn)是應收賬款和備用金）進(jìn)行專(zhuān)項清收；對項目建設進(jìn)展較快的咸陽(yáng)公司和戶(hù)縣公司進(jìn)行“建設單位管理費”專(zhuān)項檢查；對咸陽(yáng)公司生產(chǎn)運營(yíng)業(yè)務(wù)進(jìn)行“降本增效”費用再壓縮工作座談；協(xié)同我公司項目建設部門(mén)對項目概算進(jìn)行優(yōu)化投資、降低概算的費用再審查業(yè)務(wù)工作；參與項目公司可研和設計環(huán)節中費用壓縮的評審座談：審計關(guān)口前移、參與公司的各項招標工作；建立項目負責人離任審計管理辦法。
二、內部審計工作中發(fā)現的一些問(wèn)題
20xx年1內部審計工作中，特別是在項目建設審計中出現了一些問(wèn)題，主要有：
1、項目設計單位做的可研等設計文件中，投資概算金額不實(shí)，工程變更出現反復，缺乏科學(xué)性和嚴謹性。
設計單位部分工作不夠嚴謹，以致他們的可研、初步設計等文件中，出現數字錯誤、缺漏項等致命失誤，或簡(jiǎn)單套用計算公式確定某項結果，或工程變更出現反復易造成投資浪費。由于建設項目中子項目、分項目太多，如果我方不主動(dòng)仔細、認真的全面審查、被動(dòng)的接受并認可這些設計文件，有可能就會(huì )把有限的資金耗費在一些無(wú)關(guān)緊要的地方。
2、資金緊張，造成項目建設進(jìn)度緩慢，建設成本增大。
因為建設資金不到位，不管是施工單位、設計單位還是監理單位，導致項目建設設計資料跟不上、材料設備款不能及時(shí)支付導致工期拖延、工程成本加大，有些工程因為需要墊資出現多層轉包致使原材料采購成本逐層增大，最終容易造成實(shí)投資難以控制，最終投資超過(guò)工作概算。
3、甲乙雙方在工程結算特別是細小的變更工程中，因采用不同造價(jià)信息導致扯皮推諉，影響工程進(jìn)度。
進(jìn)入陜煤項目建設的施工單位有諸多行業(yè)的施工隊伍，雖然簽訂合同前約定了工程造價(jià)，但是變更工程因雙方各執利己的取費標準，意見(jiàn)難統一，變更造價(jià)難簽訂，導致施工單位有消極情緒，簡(jiǎn)接影響工程進(jìn)度。
4、建設單位債權清收難度大
項目在建設過(guò)程中，需要甲方支出一些費用，往往是先以項目管理人員名義從財務(wù)部門(mén)借出支付，但票據難以取得，致使該部分費用長(cháng)期掛賬，難以消化，且該部分金額較大。
5、項目建設單位的部分費用超支
建設單位的建設單位管理費超支。項目建設單位在建設前期，未對項目建設管理費的相關(guān)規定認真組織學(xué)習，導致不了解相應政策法規，也沒(méi)有認真細分本項目的建管費控制指標，且管理流程把控不嚴，建管費控制流于形式，致使辦公費、業(yè)務(wù)招待費、其他費用超支明顯，最終造成建設單位管理費超支。
6、工程管理資料整理歸檔不及時(shí)，需規范整理。
項目建設中有些涉及驗收、簽證、變更、回復函等部分資料簽字人員不全，有些未加蓋甲方印章，有些資料未及時(shí)編號或編號出現斷號，容易為后期結算留下隱患。
有些單位的設備驗收單據只有驗收單據，未見(jiàn)應收設備清單，不能確認是否足額確認收到設備零部件。
7、非項目建設單位出現的問(wèn)題有：
經(jīng)營(yíng)管理中沒(méi)有執行費用預算，或是沒(méi)有認真執行成本費用控制預算，成本費用控制沒(méi)有落到實(shí)處。費用控制目標制定偏松偏軟，沒(méi)有嚴格的執行流程，管理費用是較為薄弱環(huán)節。
8、采購驗收入庫制度執行不嚴，有些驗收單據出現一人多簽。
月度庫存物資金額忽高忽低，沒(méi)有實(shí)行庫存定額（低）管理制度，沒(méi)有認真研究降庫存的管理辦法。
9、個(gè)別應收賬款項目沒(méi)有采取切實(shí)措施，易造成壞賬損失。
沒(méi)有開(kāi)拓市場(chǎng)銷(xiāo)售份額計劃，或是市場(chǎng)占有份額增長(cháng)率不高，長(cháng)遠意識不強，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入范圍沒(méi)有擴展，同時(shí)導致企業(yè)單位固定成本不能有效降低，橫向同比競爭力偏弱。
有個(gè)別稅種沒(méi)有足額及時(shí)繳納，有潛在稅務(wù)風(fēng)險，將會(huì )導致企業(yè)稅收成本增大和信譽(yù)風(fēng)險。
三、解決辦法及工作思路
針對出現的一些問(wèn)題，我們在20xx年做了解決辦法及工作思路。
1、在20xx年的項目設計文件評審中，要求充分發(fā)聲，重點(diǎn)表達對設計文件中投資經(jīng)濟性、工藝設計科學(xué)合理性的關(guān)切，與財務(wù)、項目建設部門(mén)一起充分溝通，仔細審查，督促項目設計單位在項目文件設計中做到工藝設計科學(xué)合理，投資經(jīng)濟節儉的結果。
2、針對項目建設單位建管費問(wèn)題，將與財務(wù)、項目建設部門(mén)一起聯(lián)手，組織項目建設單位的管理人員進(jìn)行必要的業(yè)務(wù)知識培訓，只有管理人員熟悉掌握了，項目管理、概算投資、建管費問(wèn)題才能從根本上得到解決。將重點(diǎn)培訓《基本建設項目建設成本管理規定》（財建[20xx]504號）、《基本建設項目竣工財務(wù)決算管理暫行辦法》財建〔20xx〕503號兩個(gè)文件的學(xué)習。
3、充分發(fā)揮預算管理在項目建設和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的重要作用，發(fā)揮預算控制對降低投資對項目建設的重要性，同時(shí)使管理責任真正落實(shí)到基層每名管理人員身上。20xx年將在開(kāi)年之后督促所屬單位及時(shí)制定各單位自己的年度預算，并與黨群、財務(wù)、項目建設和對應事業(yè)部對所屬公司的進(jìn)行年度預算進(jìn)行審查，同時(shí)要求所屬單位建立具有可操作性的年度預算控制流程和辦法，待年度預算和控制辦法通過(guò)公司審查后方可執行，以此確保年度預算的嚴肅性和有效性。建議設立與財務(wù)部門(mén)、項目建設管理、黨群等多部門(mén)定期下基層走訪(fǎng)制度，與基層單位共同協(xié)商探討項目管理、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的問(wèn)題，以充分了解實(shí)情、多方共管，協(xié)助管理，以制定解決問(wèn)題的初步方案，并上報公司領(lǐng)導，力爭達到建設工期短、項目投資省、工作質(zhì)量好、生產(chǎn)成本低、管理費用省的良好目標。
4、為充分緩解目前的資金緊張局面，建議執行季度債權清收評比制度，于每季度終了后組織專(zhuān)門(mén)的現場(chǎng)會(huì )議，檢查和評比所屬單位債權清收工作成果，并給予責任單位負責人、經(jīng)辦人必要的獎罰措施，以最大限度減少壞賬損失、及時(shí)回籠資金。
5、關(guān)于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位庫存、管理費用等諸多問(wèn)題，我們將按照集團公司“嚴控費用、降本增效”管理理念，將其作為20xx年的一項重點(diǎn)工作來(lái)做。要求經(jīng)營(yíng)單位建立細致的成本費用預算控制體系,并統一指標和明細項目，使同一單位不同時(shí)期，不同單位相同時(shí)期的成本費用有可比性，并在可比性基礎上建立逐步降低的可能和辦法。同時(shí)計劃在經(jīng)營(yíng)單位試行經(jīng)營(yíng)單位《定額庫存儲備管理辦法》，使降本增效工作在20xx年新型能源公司管理工作中得到完善，并力爭使該工作成為經(jīng)營(yíng)管理中的一個(gè)亮點(diǎn)工作、創(chuàng )出品牌、創(chuàng )出名氣。
四、工作方向：
1、項目建設：重點(diǎn)對設計單位出具的可研、初步設計等文件中的經(jīng)濟指標評價(jià)進(jìn)行全面測評，對投資概算進(jìn)行常態(tài)檢查控制、嚴格建設成本支出，明確內審機構在建設項目審計、竣工決算審計的職責和審計操作流程，加強招投標審計、工程造價(jià)審計、建設單位管理費用控制審計。
2、日常經(jīng)營(yíng)：督促落實(shí)經(jīng)營(yíng)單位預算管理體系的建立和完善，發(fā)揮預算在管理中的`優(yōu)勢作用，重點(diǎn)對資金管理、成本費用進(jìn)行有效的督促控制；在降成本控費用上狠下功夫，加強對銷(xiāo)售、購買(mǎi)材料、物資和勞務(wù)價(jià)格的審計監督，加強成本費用預算執行審計，制止各種損失浪費。
3、開(kāi)展經(jīng)濟責任審計力度，強化所屬單位的領(lǐng)導干部任期經(jīng)營(yíng)目標責任履行情況的審計監督。
充實(shí)和完善審計力量，提升審計質(zhì)量與效果。在所屬單位建立內部審計業(yè)務(wù)歸口，使所屬單位均能開(kāi)展自己內審業(yè)務(wù)做好審計計劃、程序等方面的制度建設，在所屬單位業(yè)務(wù)全覆蓋基礎上，建立中介審計人員績(jì)效考評制度和內部審計績(jì)效考核制度，逐漸提高審計效率與審計質(zhì)量。真正發(fā)揮內部審計在企業(yè)內部控制發(fā)面放錯糾偏的作用。
審計財務(wù)的年度總結2
本人于今年調至分公司從事審計工作，在此工作期間，工作態(tài)度嚴謹認真，緊緊圍繞各項工作目標，堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計工作方針，履行好崗位職責，在領(lǐng)導的關(guān)心和同事們的幫助支持下，較好地完成了各項工作任務(wù)，現將在分公司借調一年期間的工作情況小結如下：
一、加強學(xué)習，培養提高自身綜合素質(zhì)
為了進(jìn)一步提高自身綜合素質(zhì)，更好地做好本職工作，發(fā)揮審計工作的重要職能，加強學(xué)習，加強自身的思想道德建設，在實(shí)際工作中端正思想，認真學(xué)習貫徹鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想，進(jìn)一步堅定社會(huì )主義信念，自覺(jué)抑制不正之風(fēng)和腐敗現象的侵襲，毫不松懈地培養自己的綜合素質(zhì)和能力，做一個(gè)合格的審計人員。
二、強化技能，努力提高工作能力和水平
在日常工作中，我深切體會(huì )到，審計工作是一項專(zhuān)業(yè)性和實(shí)踐性很強的工作，隨著(zhù)經(jīng)濟結構及審計環(huán)境的飛速變化，對審計工作的要求也愈加嚴格，加強理論及業(yè)務(wù)學(xué)習是取得本職工作成果的重要方法，為此努力掌握審計業(yè)知識和廣博的理論知識以提高業(yè)務(wù)技能，提升審計工作能力和水平，提高審計工作質(zhì)量和效率。
三、履行職責，圓滿(mǎn)完成各項工作任務(wù)
在此從事審計工作以來(lái)，參加了分公司系統內三個(gè)電廠(chǎng)的物資專(zhuān)項審計，還實(shí)施了對分公司所屬電廠(chǎng)的資本性支出專(zhuān)項審計、xxx電廠(chǎng)的內控缺陷整改情況監督、xxx電廠(chǎng)熱值差專(zhuān)項審計及xxx、xx電廠(chǎng)的廠(chǎng)內費用及損耗專(zhuān)項審計，提出審計建議或意見(jiàn)40余條，得到分公司領(lǐng)導及同事的肯定。除分公司系統內的審計項目外，還圓滿(mǎn)地完成了xx電廠(chǎng)的任中審計、股份公司借調的xx電力檢修公司離任審計和瑞金電廠(chǎng)績(jì)效審計，每一項審計工作，特別是隨股份公司去審計，不僅學(xué)到了不少知識，也積累了不少經(jīng)驗，對審計工作能力有了一定的提高。
通過(guò)審計工作，使我認識到審計工作的重要性，進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì)，開(kāi)闊了視野，拓寬了工作思路，增強了全局意識，在總結成績(jì)的同時(shí)，也認識到自己存在的不足，如還不能充分運用中普審計平臺、電子商務(wù)平臺等現代信息系統進(jìn)行審計、不太了解生產(chǎn)方面的知識和流程等，造成審計工作的局限性，在今后的工作中，將進(jìn)一步加強學(xué)習，努力拓展業(yè)務(wù)范圍和能力，不斷提高自身業(yè)務(wù)水平和綜合能力，以便適應更高層次審計監督工作的需要，更好地為審計工作發(fā)揮作用。
審計財務(wù)的年度總結3
春去秋來(lái)，四季輪回，公司已經(jīng)邁進(jìn)一個(gè)新世紀。我們財務(wù)審計部也有了一個(gè)全新的開(kāi)始，人員結構有較大的調整，基本上都是新人、新崗位，帶隊的任務(wù)落在我的肩上。我們都感到擔子重了、壓力大了，但是我們沒(méi)有畏縮，在領(lǐng)導的正確引導和各部門(mén)的大力支持下，憑著(zhù)責任心和敬業(yè)精神，我們逐步成熟起來(lái)。為了進(jìn)一步的發(fā)展和提高，我覺(jué)得有必要對這一年多的工作做一簡(jiǎn)單的回顧。
一、合理控制成本
作為非盈利部門(mén)，合理控制成本（費用），有效地發(fā)揮企業(yè)內部監督職能是我們20xx年工作的重中之重。年初，為了加強會(huì )計基礎工作的規范性，完善公司的管理機制，財務(wù)部制定了新的《管理細則》。細則中對借款、費用報銷(xiāo)、審核等工作程序作了詳實(shí)的解釋。我們通過(guò)對細則的學(xué)習、討論，把各項條款逐一與實(shí)際業(yè)務(wù)聯(lián)系在一起，找問(wèn)題找漏洞，并反復消化、嚴格把關(guān)。在出納環(huán)節中，我們強調一定要堅持原則、不講人情，把一些不合理的借款和費用報銷(xiāo)拒之門(mén)外。
在憑證審核環(huán)節中，我們依據細則中的規定，認真審核每一張憑證，不把問(wèn)題帶到下個(gè)環(huán)節。通過(guò)這半年的實(shí)踐，我們的工作取得了顯著(zhù)的成效。數字是最有說(shuō)服力的，在銷(xiāo)售額與上年同期基本持平的情況下，三費（管理費用、銷(xiāo)售費用、財務(wù)費用）卻比去年同期下降了20。8%。通過(guò)實(shí)際工作，我們都深刻的意識到加大成本控制的力度，盡快推出相應制度的必要性。
二、考核制度的實(shí)行
財務(wù)審計部每天都要接觸大量的數據和枯燥的報表，但大家以苦為樂(lè )，從來(lái)沒(méi)有怨言，工作干得有聲有色。為了提高員工的榮譽(yù)意識，針對公司出臺的工資考核制度，我們相應地制定了內部員工工資考核方案，由部門(mén)經(jīng)理依據員工的崗位描述對其平時(shí)的表現進(jìn)行綜合評判并作為參考遞交會(huì )計主管�？己酥贫鹊膶�(shí)行有效地調動(dòng)了大家的積極性，充分發(fā)揮了企業(yè)的獎勵機制，合理地利用了人力資源。
三、配合工作
為了更好的與部門(mén)溝通，我們在完成本職工作的同時(shí)，發(fā)揚協(xié)作精神，積極配合總經(jīng)辦順利完成了20xx年工商年檢的工作，為隨后通過(guò)企業(yè)貸款證年審做好了鋪墊。為了配合物流中心錄入費用，我們及時(shí)、準確地編制會(huì )計憑證并做好憑證傳遞、匯總工作。為了更好地核算營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)的盈虧，為公司完成銷(xiāo)售計劃提供依據，我們及時(shí)記錄每一筆到款，準確記錄貨款的清欠并周期性地與營(yíng)銷(xiāo)人員的往來(lái)帳進(jìn)行核對，并做到營(yíng)銷(xiāo)、財務(wù)、物流中心數據口徑一致。
四、小組討論
為了培養自身的綜合能力，取人之長(cháng)、補己之短。我們定期進(jìn)行小組討論、學(xué)習企業(yè)會(huì )計制度，大家互相交流心得，熟悉各崗位的工作流程，把問(wèn)題擺在桌面上。由員工轉達給部門(mén)經(jīng)理，再由部門(mén)經(jīng)理轉達給主管，主管根據匯總上來(lái)的意見(jiàn)與建議做出相應的措施。
審計財務(wù)的年度總結4
20xx年酒店平穩中尋求突破走過(guò)了不平凡的經(jīng)營(yíng)歷程。在酒店管理小組的關(guān)心和支持下，計財部領(lǐng)導的指導下，在這個(gè)團結、務(wù)實(shí)、高效的集體中，審計組本著(zhù)務(wù)實(shí)、嚴謹、求精、求發(fā)展的態(tài)度，牢牢把握住“服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計工作方針，以堅忍不拔的執著(zhù)和努力，完成了酒店領(lǐng)導交給的各項工作任務(wù)，有效地保障了酒店經(jīng)濟工作的開(kāi)展。
一、主要工作情況
1、制定相關(guān)制度，規范操作程序。認真履行工作職責，圓滿(mǎn)完成每一項工作任務(wù)。今年是酒店試運行的第五年，隨著(zhù)酒店業(yè)務(wù)的變化和酒店榮獲四酒店后，許多工作環(huán)節需要進(jìn)一步規范和提升，在積極參加響應酒店學(xué)習活動(dòng)的同時(shí)，審計組以高標準、嚴要求，深入扎實(shí)地落實(shí)領(lǐng)導交給的工作，及時(shí)根據實(shí)際工作需要，通過(guò)與相關(guān)部門(mén)溝通，規范和完善操作程序。例如“關(guān)于客人預付款收據遺失后的結帳規定”“關(guān)于對半年以、上客人有預付款而未結賬處理通知”做到了“嚴格管理，注重實(shí)效，獎罰分明”有效地保證了酒店審計工作的開(kāi)展。
2、完善每天、每周的日常審計工作，對前臺登記和收銀各環(huán)節加強控制力度，保證酒店資金的安全。將審計每日的稽核工作制度化，工作程序標準化，使酒店日常審計能有機地、嚴謹地開(kāi)展，20xx年1至10月，累計審查房間xx間，客人信息xx條，審查返傭金額xx元，有效地保障了酒店經(jīng)濟工作的開(kāi)展。
3、完善系統功能，使系統更適應酒店的管理要求。審計組根據酒店業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，多次與西軟工程師聯(lián)系，對電腦系統進(jìn)行了改進(jìn)。新增“其他賠償”項目，調整房?jì)r(jià)差異報表顯示資料不完善的缺陷。使各類(lèi)報表更符合管理要求。
4、做好每月的數據統計。審計每月關(guān)于應收賬款情況、客房和會(huì )議室每月使用情況、超過(guò)兩個(gè)月應收未收情況和集團與小業(yè)主用房情況等數據統計，不僅有力地支持財務(wù)核算工作，而且為酒店管理層有效地了解酒店的經(jīng)營(yíng)情況提供了準確的信息。
二、工作中存在的重點(diǎn)、難點(diǎn)及其對應措施
1、今年酒店經(jīng)濟業(yè)務(wù)有所放緩，但記賬消費的客人和協(xié)議公司不斷上升。審核中時(shí)常會(huì )出現相關(guān)部門(mén)對欠款金額上萬(wàn)、免費升級房、房?jì)r(jià)優(yōu)惠的簽字不及時(shí)的情況，審計組督促力度還有待加強。
2、加強對“S”賬、“AR”賬的審核力度，杜絕非正常因素引起的壞賬，加快催收力度。堅決執行應收賬款管理規定，每月月初及時(shí)上報上月應收賬款統計表和超過(guò)兩個(gè)月應收未收統計表。并積極與銷(xiāo)售部相關(guān)人員配合，保證所有AR賬都能按月結算。
3、今年酒店的會(huì )議有所增加，會(huì )議室超時(shí)加收費用、橫幅使用的情況、會(huì )議結算的形式也多種多樣，審計組針對每一筆費用錄入與會(huì )議主單進(jìn)行核對，同時(shí)積極與前臺和會(huì )議中心聯(lián)系，采取不同的審計方案，確保不漏收每一筆會(huì )議費用。
4、審計組與前臺工作人員共同協(xié)作能力。收銀臺是非�！懊舾小钡膮^域，少數客人及協(xié)議公司在消費時(shí)容易忽視酒樓和雜貨商品的消費價(jià)格，時(shí)常都會(huì )在結帳后返回酒店進(jìn)行核實(shí)，認為自己并沒(méi)有消費那么多金額，就會(huì )責怪收銀員是否收費出現失誤。出現此類(lèi)情況就需要審計組及時(shí)查找歷史記錄并提供相應歷史單據與客人核對，配合前臺工作人員耐心跟客人核對賬單，做好解釋工作，避免使用生硬語(yǔ)言，堅持原則又不失靈活，讓客人心服口服。在樹(shù)立酒店形象的同時(shí)表示出期待客人下次再次入住的意愿。
三、創(chuàng )新思路，拓寬視野，學(xué)習無(wú)止境
1、審計組并不完全依賴(lài)現有的審計制度，通過(guò)長(cháng)期的學(xué)習和培訓，制定出雙向復核制度，確保各類(lèi)數據和報表的準確性。
2、針對目前審計組減少一人的情況，更新現有交班制度，細化交班內容。明確寫(xiě)出當日審核記錄、處理上班遺留工作情況、交下班處理工作情況。確保工作效率。相信經(jīng)過(guò)長(cháng)期的學(xué)習和培訓，結合實(shí)際工作情況會(huì )建立出一套更加完善的審計制度確保酒店資金安全。
3、日常業(yè)務(wù)能力培訓知識的更新。通過(guò)學(xué)習“酒店財務(wù)管理基礎、現金管理”“內部控制的概述”“對前臺辦理協(xié)議公司入、住程序進(jìn)行規范”等專(zhuān)題培訓。拓寬視野，有效地提高了業(yè)務(wù)技能，完善了審計工作。
放眼20xx，審計組更加需要刻苦學(xué)習，努力工作。使審計組更具有凝聚力。只有這樣，才能適應時(shí)代的發(fā)展。相信我們在酒店管理小組的領(lǐng)導下，與酒店全體同仁一道，譜寫(xiě)出xx新樂(lè )章。
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