行政事業(yè)單位內控自查報告

　　轉眼間一段時(shí)間的工作又告一段落了，回顧這段時(shí)間的工作，既存在亮點(diǎn)，也存在不足，是時(shí)候仔細地寫(xiě)一份自查報告了。好的自查報告都具備一些什么特點(diǎn)呢？以下是小編為大家收集的行政事業(yè)單位內控自查報告，僅供參考，希望能夠幫助到大家。

　　行政事業(yè)單位內控自查報告1

　　根據市社保局《關(guān)于轉發(fā)省社保中心〈開(kāi)展社會(huì )保險經(jīng)辦機構內部控制工作檢查評估的通知〉的通知》（贛市社險字23號）文件要求，我局高度重視，抽調精干人員組成檢查評估小組，認真自查評估，現就自查有關(guān)情況匯報如下：

　　加強社會(huì )保險經(jīng)辦機構內部控制工作，是確保社會(huì )保險基金安全的本質(zhì)要求，也是規范經(jīng)辦機構各種行為，實(shí)施自動(dòng)防錯、查錯和糾錯，實(shí)現自我約束、自我控制的重要手段，為切實(shí)做好這項工作，我局從社會(huì )保險工作制度化、規范化、科學(xué)化出發(fā)，形成了一套事事有復核、人人有監督，行之有效、科學(xué)規范的社保工作內控制度和業(yè)務(wù)流程，建立對社�；�金事前、事中、事后全過(guò)程的監督機制。

　　1、合理設置崗位，明確責任分工，建立內部制衡機制

　　根據工作需要，按照不相容崗位不能一人兼任的原則，設置了財務(wù)、業(yè)務(wù)、稽核和待遇審批等部門(mén)。在各部門(mén)內部再進(jìn)行崗位細分，財務(wù)部門(mén)要求會(huì )計與出納分設，業(yè)務(wù)部門(mén)要求設立業(yè)務(wù)受理、復核、系統管理員等崗位，待遇審批部門(mén)要求設立受理、復核崗位，建立崗位責任制度，形成責任明確，相互制約的內部制衡機制，突出加強對資金結算過(guò)程的監督。一是靠財務(wù)部門(mén)內部的監督，出納經(jīng)手的每一筆資金收付業(yè)務(wù)必須經(jīng)另一財務(wù)人員復核，每天下班前，另一財務(wù)人員對出納當天收繳的社會(huì )保險費存入開(kāi)戶(hù)銀行的情況要再次進(jìn)行復核；二是靠對賬制度來(lái)約束，每天、每月、全年都要進(jìn)行對賬，業(yè)務(wù)部門(mén)每天開(kāi)出的票據與財務(wù)部門(mén)實(shí)際收到的資金核對一致，不一致的查明原因及時(shí)解決，月份、年度終了，財務(wù)和業(yè)務(wù)部門(mén)分別由不同的人員核對月份和年度發(fā)生額，確保月發(fā)生額與當期日發(fā)生額累計數核對一致；三是靠?jì)炔炕�核�?lái)監督，充分發(fā)揮稽核部門(mén)職能作用，采取定期檢查和不定期抽查的方式，對社�；�金的運行進(jìn)行稽核，提出稽核意見(jiàn)和改進(jìn)建議，促進(jìn)內控制度的不斷完善。形成了對社�；�金全方位、全過(guò)程的監督。

　　2、工作程序化、規范化，建立組織嚴密、可操作性強的工作流程和業(yè)務(wù)規范

　　按照既高效、便捷又安全、嚴密的原則，建立涵蓋社�；�金從進(jìn)口到出口，涉及財務(wù)、業(yè)務(wù)、待遇、稽核等各部門(mén)的。要求加大復核、審核、稽核作用，強化內部控制功能，最終達到一個(gè)人不能辦理社保業(yè)務(wù)的要求。

　　參保單位到業(yè)務(wù)部門(mén)辦理繳費基數調整、社保待遇調整等業(yè)務(wù)，受理人審核后，必須經(jīng)復核人復核，并經(jīng)稽核部門(mén)稽核后，方能辦理；業(yè)務(wù)經(jīng)辦人每月都要對社會(huì )保險待遇本月發(fā)放情況與上月發(fā)放情況進(jìn)行對比分析，并經(jīng)復核人、業(yè)務(wù)負責人、財務(wù)負責人復核，稽核部門(mén)稽核，局領(lǐng)導審核后轉財務(wù)部門(mén)辦理支付。財務(wù)部門(mén)出納收取社會(huì )保險費、撥付社保待遇必須經(jīng)另一財務(wù)人員復核；財務(wù)專(zhuān)用章和個(gè)人名章由兩人分開(kāi)管理；安排專(zhuān)人從源頭抓好社會(huì )保險費專(zhuān)用收款票據的管理；每月與開(kāi)戶(hù)銀行和財政部門(mén)對賬，財務(wù)負責人對對賬情況進(jìn)行復核。待遇審批部門(mén)應建立檔案聯(lián)合審查制度，審批社保待遇必須經(jīng)四人審核小組共同審查檔案，經(jīng)稽核部門(mén)稽核后，報局領(lǐng)導召開(kāi)辦公會(huì )審批。

　　3、加強內部稽核，確保各項規范和流程得到貫徹落實(shí)

　　有了好的規范和流程是做好工作的基礎，但把規范和流程貫徹落實(shí)好則是關(guān)鍵所在。根據社會(huì )保險政策法規，對照《內部社會(huì )保險業(yè)務(wù)規范和流程》，采取定期檢查和不定期抽查的方法，對財務(wù)部門(mén)、業(yè)務(wù)部門(mén)、待遇審批部門(mén)執行社保政策和工作流程情況進(jìn)行稽核�；�核完畢后，向單位領(lǐng)導匯報、分析稽核發(fā)現的問(wèn)題，并提出改進(jìn)意見(jiàn)，向被稽核部門(mén)反饋稽核情況，促進(jìn)社會(huì )保險管理水平的不斷提高。

　　行政事業(yè)單位內控自查報告2

　　一、組織機構控制方面執行情況

　　在組織機構控制方面，目前我局下設統籌股、基金管理股、審核股、辦公室四個(gè)股室，通過(guò)制度建設做為組織機構控制的基礎，對每個(gè)工作人員的職責進(jìn)行了明確；建立了財務(wù)管理、檔案管理、信息管理等制度，對每項業(yè)務(wù)的'崗位職責進(jìn)行了明確；建立了《業(yè)務(wù)辦理流程》，對各項醫保業(yè)務(wù)的操作規程進(jìn)行了明確；建立了限時(shí)辦理制度，做到業(yè)務(wù)限時(shí)辦結，權責關(guān)系明確；嚴格實(shí)施授權管理，按照規定分配權限，信息系統管理明確；落實(shí)崗位責任制度，責任到人，職工之間相互監督、秉公辦事，同時(shí)不定期開(kāi)展崗位輪換，既熟悉了各崗位的業(yè)務(wù)，又避免了一個(gè)人長(cháng)期在一個(gè)崗位工作帶來(lái)的弊端。通過(guò)各項制度的建立、執行，做到了有章可循，為內部控制的整體打下堅實(shí)的基礎。

　　二、業(yè)務(wù)運行控制情況

　　在業(yè)務(wù)運行控制方面，注重突出醫療保險關(guān)系建立和保險待遇享受中的牽制、制約關(guān)系，按照醫療保險政策相關(guān)規定，制定了職工醫保、居民醫保的參保繳費、待遇享受相關(guān)制度，明確管理，嚴格繳費基數，加強定點(diǎn)醫療機構管理，嚴格待遇報銷(xiāo)支付，實(shí)行崗位控制。同時(shí)，認真學(xué)習整理上級部門(mén)關(guān)于業(yè)務(wù)規范管理方面的文件或操作步驟，加強業(yè)務(wù)知識學(xué)習和交流，嚴格操作規范，實(shí)行程序控制，各項業(yè)務(wù)辦理流程均按上級要求的規定執行。

　　三、基金財務(wù)控制情況

　　在醫�；�金管理過(guò)程中，我們自始至終注意思想建設，認真嚴格執行各項政策及規章制度，并不斷完善各項制度和監督機制，按照醫�；�金的管理政策，嚴格執行“收支兩條線(xiàn)”管理，會(huì )計人員依據合法、有效的會(huì )計憑證進(jìn)行財務(wù)記錄，會(huì )計記錄按照規定的要素完整準確地反映各項業(yè)務(wù)活動(dòng)，會(huì )計報表由會(huì )計人員獨立編制，會(huì )計檔案按照要求及時(shí)整理歸檔，印章管理符合要求，基金賬戶(hù)開(kāi)設符合規定，做到帳帳、帳表、帳單相符，會(huì )計核算沒(méi)有出現違規操作現象，會(huì )計科目設置符合財務(wù)會(huì )記制度要求。

　　四、信息系統控制情況

　　醫保信息系統網(wǎng)絡(luò )是整個(gè)醫療保險工作的基礎，計算機網(wǎng)絡(luò )能否安全有效的運行是醫保工作的關(guān)鍵。為了確保醫保信息網(wǎng)絡(luò )安全平穩運行這一目標，我們加強網(wǎng)絡(luò )制度化建設，建立了相應的規章制度，對醫療保險網(wǎng)絡(luò )信息系統操、管理和操作人員的權限進(jìn)行了具體規范，確保專(zhuān)人負責具體業(yè)務(wù)，落實(shí)了包括權限管理、密碼保密等信息安全的保障措施。

　　五、內部控制的管理與監督

　　我局嚴格按照相關(guān)要求建立內部控制制度，經(jīng)常不定期的圍繞基金收支、管理、監督的各個(gè)環(huán)節。深入查找問(wèn)題，檢查醫�；�金監管政策法規執行情況，內控制度是否健全，管理是否規范，有無(wú)違規操作甚至侵害基金等各方面問(wèn)題，對于發(fā)現的問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行整改，進(jìn)一步提高維護基金安全的自覺(jué)性，從源頭上防范風(fēng)險。

　　六、存在的問(wèn)題

　�。ㄒ唬�對內控制度建設的重要性認識不夠，認為建立了規章制度，就是建立了內控制度，忽視了內控制度是一種業(yè)務(wù)運作過(guò)程中環(huán)環(huán)相扣的動(dòng)態(tài)監督自律機制。

　�。ǘ�）內控制度建設滯后，內控體系不夠完善。自實(shí)施內部規范管理以來(lái)，我局著(zhù)重各項業(yè)務(wù)制度建設，沒(méi)有將內部制度建設很好地過(guò)渡到內部控制建設上來(lái)，個(gè)別制度雖然建立了，但對系列業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)流程缺乏牽制、制約關(guān)系，個(gè)別制度存在牽制、制約關(guān)系，卻沒(méi)有隨著(zhù)業(yè)務(wù)發(fā)展而及時(shí)更新，而且，沒(méi)有形成一套整體職責權限相互制約、運作有序的內控體系，缺乏有力的整體監控。

　　七、下步工作打算

　　我們將繼續按照《通知》的要求和步驟，以這次檢查為契機，針對內部控制的各個(gè)方面采取強有力的措施，在認真做好整改工作的同時(shí)，做好以下幾個(gè)方面的工作，把工作抓出成效，確保我縣醫療保險事業(yè)的健康平穩運行。

　�。ㄒ唬﹥�(yōu)化隊伍結構，推進(jìn)機關(guān)效能建設。加強干部培養、考核和監督，加大輪崗交流和競爭上崗力度。加強思想政治建設，轉變觀(guān)念、轉變職能、轉變作風(fēng)，全面提升經(jīng)辦隊伍的綜合素質(zhì)和工作能力，構建學(xué)習型、服務(wù)型單位。

　�。ǘ�）進(jìn)一步認識內控機制建設的重要性。在醫療保險事業(yè)不斷改革的形勢下，既要重視業(yè)務(wù)發(fā)展，又要重視依法行政，既要重視規范管理，又要重視責任追究，認真推行醫療保險經(jīng)辦機構的內控機制。

　�。ㄈ�）進(jìn)一步規范網(wǎng)絡(luò )管理工作制度。執行“誰(shuí)主管誰(shuí)負責、誰(shuí)運行誰(shuí)負責、誰(shuí)使用誰(shuí)負責”的管理原則，對上網(wǎng)計算機嚴格把關(guān)，

　�。ㄋ模�實(shí)地稽核與專(zhuān)項稽核相結合，確保醫療保險工作的平穩運行，防止基金流失。同時(shí)建立和完善內控制度，確保對各項業(yè)務(wù)、各個(gè)環(huán)節的全程監控。

　�。ㄎ澹﹪栏襻t保定點(diǎn)醫院、定點(diǎn)藥店的醫療行為規范管理，完善結算辦法，不斷加大醫療核查力度，采取不定期、不定時(shí)方式對各定點(diǎn)醫院、定點(diǎn)藥店實(shí)施監控，對有違反醫保政策規定的定點(diǎn)單位，嚴格按協(xié)議規定處理。

　�。�六）不斷加強醫保經(jīng)辦機構內控體系建設，建立內控督查部門(mén)，對內控制度執行情況進(jìn)行定期或不定期監督檢查。通過(guò)優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，依靠流程之間的相互牽制和加強內部稽核等，對各項業(yè)務(wù)、各個(gè)環(huán)節進(jìn)行全過(guò)程監督，做到事前有防范、事中有控制、事后有監督，進(jìn)而完善制度體系，達到在制度上確保經(jīng)辦業(yè)務(wù)的真實(shí)性和醫�；�金支付的安全性。

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