票據管理制度[推薦]

　　在現在的社會(huì )生活中，人們運用到制度的場(chǎng)合不斷增多，制度是要求大家共同遵守的辦事規程或行動(dòng)準則。到底應如何擬定制度呢？下面是小編幫大家整理的票據管理制度，僅供參考，希望能夠幫助到大家。

票據管理制度1

　　第一章總則

　　第一條為規范非稅收入票據管理，加強政府非稅收入征收管理和單位財務(wù)監督，維護國家財經(jīng)秩序，保護公民、法人和其他組織的合法權益，根據《湖南省非稅收入管理條例》和《財政票據管理辦法》（財政部令第70號）等有關(guān)規定，結合我省實(shí)際，制定本辦法。

　　第二條非稅收入票據的印制、購領(lǐng)、發(fā)放、使用、保管、核銷(xiāo)、銷(xiāo)毀及監督檢查等活動(dòng)，適用本辦法。

　　第三條本辦法所稱(chēng)非稅收入票據是指國家機關(guān)、事業(yè)單位、具有公共管理或者公共服務(wù)職能的社會(huì )團體及其他組織（以下簡(jiǎn)稱(chēng)執收單位）依法收取非稅收入時(shí)向公民、法人和其他組織開(kāi)具的收繳憑證。

　　非稅收入票據是財務(wù)收支和會(huì )計核算的原始憑證，也是財政、審計等部門(mén)進(jìn)行監督檢查的重要依據，其中《湖南省非稅收入一般繳款書(shū)》還是銀行辦理非稅收入結算的憑證。

　　第四條各級人民政府部門(mén)是非稅收入票據的主管部門(mén)。省級財政部門(mén)根據有關(guān)法律、法規的規定，制定非稅收入票據具體管理辦法，統一印制非稅收入票據，指導下級財政部門(mén)非稅收入票據管理工作。各級非稅收入管理機構負責非稅收入票據的核發(fā)、保管、使用、核銷(xiāo)、銷(xiāo)毀、年檢、稽查等日常管理工作。

　　第五條非稅收入票據必須由獨立核算、有健全財務(wù)會(huì )計制度和專(zhuān)職財會(huì )人員的執收單位購領(lǐng)。

　　第六條財政部門(mén)應當積極推進(jìn)非稅收入票據電子化改革，依托計算機和信息網(wǎng)絡(luò )技術(shù)手段，實(shí)行電腦開(kāi)票、自動(dòng)核銷(xiāo)、全程跟蹤，源頭控制，提高非稅收入票據管理水平。

　　第二章非稅收入票據的種類(lèi)、適用范圍和內容

　　第七條省級財政部門(mén)根據有關(guān)規定制定非稅收入票據的種類(lèi)、內容、規格、式樣，并根據社會(huì )經(jīng)濟發(fā)展的需要，對非稅收入票據進(jìn)行歸并、增減和調整。

　　第八條非稅收入票據的種類(lèi)和適用范圍：

　�。ㄒ唬┓嵌愂杖胪ㄓ闷睋�，是指執收單位依法收取政府非稅收入時(shí)開(kāi)具的通用憑證。主要包括非稅收入一般繳款書(shū)、電子繳款收據等。

　�。ǘ�）非稅收入專(zhuān)用票據，是指特定的執收單位依法收取特定的政府非稅收入時(shí)需集中匯繳而開(kāi)具的專(zhuān)用憑證。主要包括行政事業(yè)性收費票據、政府性基金票據、罰沒(méi)票據等。

　　第九條非稅收入票據包括非定額和定額兩種形式。

　　非定額非稅收入票據包括票據名稱(chēng)、票據號碼、票據字軌、票據監制章、項目、標準、數量、金額、交款人、開(kāi)票日期、聯(lián)次及其用途、開(kāi)票單位、開(kāi)票人、復核人等內容。

　　定額非稅收入票據包括票據名稱(chēng)、票據號碼、票據字軌、票據監制章、項目、交款人、金額、開(kāi)票日期、聯(lián)次及其用途、開(kāi)票單位、開(kāi)票人等內容。

　　第十條湖南省非稅收入票據的適用范圍和聯(lián)次用途按各種非稅收入票據的說(shuō)明執行。

　　第十一條各級非稅收入管理機構可根據實(shí)際需要代執收單位開(kāi)具非稅收入票據。

　　第三章非稅收入票據的印制

　　第十二條省級非稅收入管理機構具體承擔全省非稅收入票據印制管理工作，并按照政府采購有關(guān)規定確定承印企業(yè)。任何組織和個(gè)人不得私自印制、偽造、變造非稅收入票據。

　　第十三條非稅收入票據承印企業(yè)應當按照印制合同、票據式樣和要求印制非稅收入票據，并建立嚴格的票據印制、運輸和保管制度，確保票據的質(zhì)量、安全和及時(shí)供應。

　　第十四條非稅收入票據印制應當使用防偽專(zhuān)用品。禁止私自生產(chǎn)、使用或者偽造非稅收入票據防偽專(zhuān)用品。

　　第十五條非稅收入票據套印全國統一式樣的財政票據監制章。財政票據監制章的形狀、規格和印色按照財政部統一規定執行。禁止偽造、變造財政票據監制章，禁止在非財政票據上套印財政票據監制章。

　　第十六條非稅收入票據原則上使用中文印制，有實(shí)際需要的可以同時(shí)使用中外兩種文字印制。

　　第十七條非稅收入票據承印企業(yè)應當對非稅收入票據式樣模板、財政票據監制章印模、防偽專(zhuān)用品等的使用和管理實(shí)行專(zhuān)人負責，不得將承印的非稅收入票據委托其他企業(yè)印制，不得向委托印制票據的省級財政部門(mén)以外的其他執收單位或者個(gè)人提供非稅收入票據。

　　第十八條印制合同終止后，非稅收入票據承印企業(yè)應當將印制票據所需用品、資料及時(shí)交還省級財政部門(mén)，不得自行保留或者提供給其他執收單位或者個(gè)人。

　　第十九條非稅收入票據實(shí)行不定期換版制度。省級財政部門(mén)確定非稅收入票據換版時(shí)間、內容和要求，并及時(shí)予以公告。

　　第四章非稅收入票據的購領(lǐng)與發(fā)放

　　第二十條非稅收入票據實(shí)行分級管理。即下級非稅收入管理機構到上一級非稅收入管理機構購領(lǐng)；執收單位按照收入級次或者財務(wù)隸屬關(guān)系，向同級非稅收入管理機構購領(lǐng)。

　　各級非稅收入管理機構和行政事業(yè)單位主管部門(mén)均不得越級、越權發(fā)放非稅收入票據。

　　第二十一條非稅收入票據實(shí)行憑證購領(lǐng)、分次限量、核舊領(lǐng)新的購領(lǐng)制度。

　　第二十二條非稅收入票據實(shí)行季度計劃申報制度。各執收單位應在規定時(shí)間內向同級非稅收入管理機構申報下季度用票計劃，市州非稅收入管理機構應在規定時(shí)間內向省級非稅收入管理機構申報下季度用票計劃。

　　第二十三條首次購領(lǐng)非稅收入票據，應當按照規定程序辦理《湖南省非稅收入票據購領(lǐng)證》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《購領(lǐng)證》）。

　　執收單位辦理《購領(lǐng)證》，應當向同級非稅收入管理機構提交申請函、單位法人證書(shū)、組織機構代碼證書(shū)副本原件及復印件，填寫(xiě)非稅收入票據購領(lǐng)申請表，并根據收取非稅收入的性質(zhì)分別提交下列材料：

　�。ㄒ唬┦杖⌒姓�事業(yè)性收費的，提交批準收取行政事業(yè)性收費文件的復印件；

　�。ǘ�）收取政府性基金的，提交批準收取政府性基金文件的復印件；

　�。ㄈ�）收取國有資源（資產(chǎn)）收入的，提交批準收取國有資源收入文件的復印件，或者有關(guān)部門(mén)批準出租、出借、處置國有資產(chǎn)文件的復印件；

　�。ㄋ模┦杖×P沒(méi)收入的，提交證明本單位具有罰沒(méi)處罰權限的法律依據；

　�。ㄎ澹┩�級財政部門(mén)要求提交的其他材料。

　　第二十四條各級非稅收入管理機構應當對申請單位提交的材料進(jìn)行審核，對符合條件的單位，核發(fā)《購領(lǐng)證》，并發(fā)放非稅收入票據。

　　第二十五條再次購領(lǐng)非稅收入票據，應當出示《購領(lǐng)證》，提供前次票據使用情況，包括票據的種類(lèi)、冊（份）數、起止號碼、使用份數、作廢份數、收取金額及票據存根等內容。經(jīng)非稅收入管理機構審核，確認資金已按規定繳入非稅收入匯繳結算戶(hù)后，辦理核銷(xiāo)手續并發(fā)放非稅收入票據。

　　第二十六條購領(lǐng)未列入《購領(lǐng)證》內的非稅收入票據，應當向原核發(fā)《購領(lǐng)證》的非稅收入管理機構提出申請，并依照本辦法規定提交相應材料。非稅收入管理機構審核后，在《購領(lǐng)證》上補充新增非稅收入票據的相關(guān)信息，并發(fā)放非稅收入票據。

　　第二十七條非稅收入票據一次購領(lǐng)的數量一般不超過(guò)本單位三個(gè)月的使用量。

　　第二十八條發(fā)放非稅收入票據時(shí)，實(shí)行無(wú)償供應的，由同級財政預算安排票據工本費所需資金；收取工本費的，應按照全省統一標準收取，不得加價(jià)發(fā)放。收取的票據工本費應實(shí)行收支兩條線(xiàn)，納入預算管理。

　　非稅收入票據工本費應專(zhuān)項用于非稅收入票據印制、倉儲、運輸、保管、培訓和廢止票據的損失彌補等，不得挪作他用。

　　第五章非稅收入票據的保管與使用

　　第二十九條執收單位應當指定專(zhuān)人負責管理非稅收入票據，建立票據使用登記制度，設置票據管理臺賬。

　　第三十條執收單位在啟用非稅收入票據前，應檢查票據有無(wú)缺聯(lián)、缺號、重號等情況，一經(jīng)發(fā)現，應及時(shí)報告同級非稅收入管理機構，非稅收入管理機構再逐級上報至省級非稅收入管理機構予以處理。

　　第三十一條非稅收入票據必須按順序填寫(xiě)，不得拆本使用。票據填開(kāi)必須字跡清楚、內容真實(shí)完整、印章齊全，各聯(lián)次內容和金額一致。如填開(kāi)錯誤，應另行填開(kāi)，不得涂改。因填寫(xiě)錯誤或繳款義務(wù)人不按時(shí)繳款等原因而作廢的非稅收入票據，應當完整保存各聯(lián)次，并加蓋作廢戳記或注明“作廢”字樣，不得擅自銷(xiāo)毀。

　　第三十二條禁止執收單位轉讓、出借、代開(kāi)非稅收入票據，禁止使用非法票據或者不按照規定開(kāi)具非稅收入票據。

　　滅失非稅收入票據或《購領(lǐng)證》，應當查明原因，及時(shí)以書(shū)面形式報告同級非稅收入管理機構，并在市級以上媒體公告作廢。

　　第三十三條填開(kāi)非稅收入票據應當統一使用中文。非稅收入票據以?xún)煞N文字印制的，可以同時(shí)使用另一種文字填開(kāi)。

　　第三十四條湖南省非稅收入票據原則上應在本行政區域內發(fā)放使用，但派駐外地的執收單位在派駐地使用的情形除外。

　　第三十五條非稅收入票據應當按照規定使用，嚴禁使用過(guò)期作廢票據，嚴禁非稅收入票據與其他財政票據之間、非稅收入票據與稅務(wù)發(fā)票之間互相串用混開(kāi)。不按規定使用的，繳款義務(wù)人有權拒絕繳款，財務(wù)部門(mén)不得作為報銷(xiāo)憑證。

　　第三十六條非稅收入票據使用完畢，執收單位應當按照要求填寫(xiě)相關(guān)資料，按順序清理非稅收入票據存根、裝訂成冊、妥善保管。

　　非稅收入票據存根的保存期限一般為5年。保存期滿(mǎn)需要銷(xiāo)毀的，報經(jīng)原核發(fā)票據的非稅收入管理機構查驗后銷(xiāo)毀。保存期未滿(mǎn)、但有特殊情況需要提前銷(xiāo)毀的，應當報原核發(fā)票據的'非稅收入管理機構核準銷(xiāo)毀。

　　第三十七條尚未使用但應予作廢銷(xiāo)毀的非稅收入票據，應當登記造冊，報原核發(fā)票據的非稅收入管理機構核準。

　　第三十八條執收單位合并、分立、撤銷(xiāo)、職權變更，收費項目被依法取消或者名稱(chēng)變更的，應當自變動(dòng)之日起15日內，向原核發(fā)票據的非稅收入管理機構辦理《購領(lǐng)證》的變更或者注銷(xiāo)手續；對已使用非稅收入票據的存根和尚未使用的非稅收入票據應當分別登記造冊，報非稅收入管理機構核準。

　　第三十九條各級非稅收入管理機構應及時(shí)清理、收繳財政庫存和執收單位上繳的空白廢止票據，按規定報省級非稅收入管理機構統一銷(xiāo)毀。

　　第四十條各級非稅收入管理機構、非稅收入票據承印企業(yè)、執收單位應當建立健全非稅收入票據管理相關(guān)制度，設置非稅收入票據專(zhuān)用倉庫或者專(zhuān)柜，做到防盜、防火、防潮、防蛀、防爆、防腐。指定專(zhuān)人負責保管，做到分類(lèi)存放，干凈整齊，確保非稅收入票據安全。

　　第六章監督檢查及罰則

　　第四十一條省級非稅收入管理機構應當定期對非稅收入票據承印企業(yè)的履約情況進(jìn)行檢查。

　　第四十二條各級非稅收入管理機構要建立健全非稅收入票據年審和稽查制度，加強對非稅收入票據的監督檢查，對非稅收入票據的購領(lǐng)、使用、保管等情況和非稅收入票據所收資金的解繳情況進(jìn)行定期或不定期檢查。

　　第四十三條各級非稅收入管理機構實(shí)施監督檢查，應當按照規定程序和要求進(jìn)行，不得濫用職權、徇私舞弊，不得向被檢查單位收取費用。

　　第四十四條非稅收入票據使用單位和非稅收入票據承印企業(yè)應當自覺(jué)接受同級非稅收入管理機構的監督檢查，如實(shí)反映情況，提供有關(guān)資料，不得隱瞞、弄虛作假或者拒絕、阻撓。

　　第四十五條單位和個(gè)人違反非稅收入票據管理規定的行為，由財政部門(mén)依照國務(wù)院《財政違法行為處罰處分條例》、《湖南省非稅收入管理條例》和《財政票據管理辦法》的有關(guān)規定處理。涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)。

　　第四十六條財政部門(mén)、執收單位工作人員違反本辦法規定，在工作中徇私舞弊、玩忽職守、濫用職權的，依法給予處理處罰處分；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)。

　　第七章附則

　　第四十七條本辦法自公布之日起施行。

　　20xx年8月12日湖南省財政廳頒布的《湖南省非稅收入票據管理辦法》（湘財綜〔20xx〕28號）同時(shí)廢止。

票據管理制度2

　　隨著(zhù)經(jīng)濟全球化的深入發(fā)展，各種商業(yè)活動(dòng)的不斷增加，票據作為商業(yè)交易中的重要支付工具得到了廣泛應用。然而，由于票據的高度可轉讓性和高額支付能力，票據管理中的不正常操作可能會(huì )導致重大的風(fēng)險和損失，因此實(shí)行嚴格的票據管理制度是至關(guān)重要的。

　　一、票據管理制度的必要性

　　票據管理制度是一套規范商業(yè)票據使用、保管、核驗和交換等流程的制度。票據的值比較高，其犯罪率和風(fēng)險比較高，為了規范票據的使用，企業(yè)必須建立票據管理制度，對票據進(jìn)行統一管理和監管，以確保企業(yè)利益和投資安全。

　　制度可以明確每個(gè)人員的職責，保障企業(yè)的利益。制度的實(shí)施能夠規范企業(yè)的操作流程，從而規避由票據管理引起的風(fēng)險和損失，使企業(yè)獲得更大的'收益。

　　二、票據管理流程

　　1.票據申請

　　票據申請是票據管理的第一步。在進(jìn)行簽發(fā)票據之前，必須先提交申請表，并說(shuō)明發(fā)票金額、交款方、收款方、開(kāi)票對象，以及申請人和授權人等詳細信息，并在保證申請合法性、真實(shí)性的前提下，才能進(jìn)行簽發(fā)等操作。

　　2.簽發(fā)票據

　　當申請流程順利完成并獲得批準后，簽發(fā)人員應準確地填寫(xiě)票據上的各項信息。填寫(xiě)過(guò)程中，應當仔細檢查和核對資料，確定票據唯一性并印章蓋章才能簽發(fā)。

　　3.票據核對

　　在簽發(fā)票據之后，需要對票據進(jìn)行核對，確保票據信息無(wú)誤。核對內容包括票據號碼、發(fā)行日期、金額、開(kāi)票單位、收款單位等信息是否一致。核對過(guò)程可以通過(guò)人工、電子核對等方式進(jìn)行，確保流程的準確性。

　　4.票據保管

　　簽發(fā)票據后，應當加強票證的保管工作。票據的保管應當在專(zhuān)門(mén)的票據保管庫中進(jìn)行，保管庫應當設有封閉式存儲空間、防火、防盜、防濕等設備，以確保票據的安全。

　　5.票據使用

　　在需要使用票據的時(shí)候，應當根據操作流程進(jìn)行使用，確保票據的正確性和安全性。票據使用時(shí)需要認真核對票據信息，避免存在錯票、重復開(kāi)具等情況。

　　6.票據交換

　　在進(jìn)行票據交換時(shí)，應當通過(guò)正規渠道進(jìn)行，確保票據安全可靠。票據交換應通過(guò)銀行代理或專(zhuān)業(yè)承運公司等形式進(jìn)行，避免私人網(wǎng)絡(luò )交易等不安全的方式。

　　7.票據銷(xiāo)毀

　　當票據到期或者不需要繼續使用后，應當及時(shí)銷(xiāo)毀。票據的銷(xiāo)毀包括物理銷(xiāo)毀和電子銷(xiāo)毀兩種方式。銷(xiāo)毀工作由相關(guān)人員進(jìn)行，銷(xiāo)毀后應當確保票據的安全性，避免泄漏風(fēng)險。

　　三、總結

　　票據管理制度是商業(yè)活動(dòng)中的重要組成部分，是確保商業(yè)效益和風(fēng)險控制的基礎。在制定票據管理制度時(shí)，應當根據企業(yè)的實(shí)際情況和風(fēng)險特征，制定完整的操作程序，確保流程的規范化和標準化。同時(shí)，票據管理制度的執行需要嚴格把關(guān)，避免違規操作和風(fēng)險發(fā)生。

票據管理制度3

　　票據管理制度的重要性體現在以下幾個(gè)方面：

　　1、財務(wù)合規：確保醫院財務(wù)活動(dòng)符合國家法律法規和行業(yè)規定，降低法律風(fēng)險。

　　2、提升效率：標準化的`流程可以減少工作中的混亂和延誤，提高工作效率。

　　3、資金安全：有效監控資金流動(dòng)，防止資金被濫用或挪用，保障醫院的經(jīng)濟利益。

　　4、決策支持：準確的財務(wù)數據為醫院管理層提供決策依據，支持戰略規劃。

　　5、公信力：公開(kāi)透明的財務(wù)管理有助于提升醫院的社會(huì )形象和公眾信任。

票據管理制度4

　　收費票據管理制度是企業(yè)財務(wù)管理的重要組成部分，它涉及企業(yè)的收入確認、成本核算以及稅務(wù)合規等多個(gè)環(huán)節。主要包括以下幾個(gè)方面：

　　1. 票據的種類(lèi)與適用范圍：明確各類(lèi)票據（如增值稅專(zhuān)用發(fā)票、普通發(fā)票、收據等）的使用條件和場(chǎng)合。

　　2. 票據的`開(kāi)具與審核：規定開(kāi)具票據的流程、審核標準以及相關(guān)人員的職責。

　　3. 票據的保管與存檔：設定票據的保管期限、存儲方式及查閱規定。

　　4. 票據的核銷(xiāo)與審計：闡述票據核銷(xiāo)的步驟、審計頻率以及異常處理機制。

　　5. 法律法規遵守：強調遵守相關(guān)財務(wù)法規，確保票據管理的合法性。

　　內容概述：

　　1. 票據管理政策：制定企業(yè)內部的票據管理政策，明確管理目標和原則。

　　2. 系統與流程：建立和完善票據管理系統，規范操作流程。

　　3. 培訓與教育：定期對員工進(jìn)行票據管理知識的培訓，提高合規意識。

　　4. 內部控制：設立內部控制機制，防止票據濫用、偽造和丟失。

　　5. 監督與考核：通過(guò)定期檢查和考核，確保制度執行的有效性。

票據管理制度5

　　票據管理制度是企業(yè)財務(wù)管理的核心組成部分，其主要功能在于規范企業(yè)的經(jīng)濟活動(dòng)，確保資金流動(dòng)的透明度，防止財務(wù)風(fēng)險，并為審計和稅務(wù)檢查提供準確的憑證。它通過(guò)對票據的審核、登記、保管和核銷(xiāo)等環(huán)節進(jìn)行嚴格控制，幫助企業(yè)準確記錄每一筆交易，提高財務(wù)數據的可靠性，同時(shí)也為企業(yè)決策提供有力的數據支持。

　　內容概述：

　　票據管理制度主要包括以下幾個(gè)關(guān)鍵方面：

　　1. 票據的'獲取與審核：明確票據的來(lái)源，規定只有合法合規的票據才能作為報銷(xiāo)依據，要求對每一張票據進(jìn)行細致的審核。

　　2. 票據的登記：建立完善的票據登記系統，詳細記錄每張票據的日期、金額、用途等信息。

　　3. 票據的保管：設定安全的票據存儲條件，確保票據的完整性和安全性。

　　4. 票據的核銷(xiāo)：制定嚴格的核銷(xiāo)流程，防止虛假報銷(xiāo)和重復報銷(xiāo)。

　　5. 票據的審計：定期進(jìn)行內部審計，檢查票據管理制度的執行情況，及時(shí)發(fā)現并糾正問(wèn)題。

　　6. 法規遵從：確保所有票據處理符合相關(guān)法律法規，如稅法、會(huì )計準則等。

票據管理制度6

　　隨著(zhù)經(jīng)濟的發(fā)展和多樣性，票據作為支付工具在日常生活中扮演著(zhù)越來(lái)越重要的角色。為了規范票據的使用和管理，票據管理制度應運而生。本文將從票據管理制度的定義、對象、原則以及流程等方面展開(kāi)講述。

　　一、票據管理制度的定義

　　票據管理制度是指在票據的使用和管理過(guò)程中，為確保票據的真實(shí)、完整、合法，規范票據的流轉、交換等環(huán)節而制定的一系列制度和規定。

　　二、票據管理制度的對象

　　票據管理制度的對象主要包括票據的出具人、受款人、收款人以及承兌人等。

　　1.出具人：指發(fā)票、支票、匯票等各類(lèi)票據的發(fā)起者。

　　2.受款人：指票據上明確的收款人。

　　3.收款人：指代理受款人在票據到期日前向出具人收取票據款項的人。

　　4.承兌人：指對匯票等一定金額、一定期限內到期的票據進(jìn)行承兌，并簽名、蓋章認可的銀行或金融機構。

　　三、票據管理制度的原則

　　1.真實(shí)原則：票據必須真實(shí)反映交易的實(shí)質(zhì)。

　　2.完整原則：票據必須包含完整的`票據內容和相關(guān)手續。

　　3.合法原則：票據必須符合法律法規的規定，并與交易事實(shí)相符合。

　　4.規范原則：票據必須按照規定的程序辦理，并符合企業(yè)內部控制要求。

　　四、票據管理制度的流程

　　票據管理制度的流程包括票據出具、票據流轉、票據核實(shí)、票據管理等流程。

　　1.票據出具

　　票據出具是指票據的制作、簽字、蓋章等環(huán)節。出具人應當根據票面內容填寫(xiě)票據，并注明票據用途、金額等重要信息。票據簽字和蓋章要求出具人行使必要權限，確保出具人和票據上注明信息的真實(shí)性。

　　2.票據流轉

　　票據流轉指在票據使用和交易中，票據經(jīng)過(guò)的流轉和轉手等環(huán)節。在票據流轉過(guò)程中，各方應當根據票據內容和相應的法律法規規定，保證票據的真實(shí)和完整。

　　3.票據核實(shí)

　　票據核實(shí)是指對已經(jīng)流轉的票據內容、金額、用途等相關(guān)信息進(jìn)行核查，以確保票據的真實(shí)性和正確性。票據管理人員應當及時(shí)對票據主體信息、票據上相關(guān)條款、票面簽字和印章等進(jìn)行審核，并及時(shí)記錄核實(shí)結果。

　　4.票據管理

　　票據管理是指對已流轉的票據進(jìn)行后續的管理工作。票據管理人員應當根據票據管理制度的相關(guān)規定，對票據進(jìn)行妥善保管、歸檔、清理、銷(xiāo)毀等工作。同時(shí)，應當采取必要的防范措施，防止票據遺失、偽造和篡改等事故和風(fēng)險的發(fā)生。

　　總之，票據管理制度的制定和實(shí)施對于保障每一個(gè)交易的真實(shí)性和完整性至關(guān)重要。各方在票據使用和管理中，都應當認真遵守票據管理制度的相關(guān)要求，以確保票據交易的安全、合法和有效。

票據管理制度7

　　第一條支票簽發(fā)使用管理

　　1、因業(yè)務(wù)需要，由銀行購入支票時(shí)，需登記支票購買(mǎi)手冊，以便備查。

　　2、購入的空白支票及預留印鑒，應存于保險柜中。銀行預留印鑒及支票采取分別管理或雙印鑒分別管理的辦法。

　　3、支票上的'預留印鑒需隨用隨蓋，不得預先在支票上蓋章。

　　4、對作廢支票應加蓋作廢章，并妥善保管。

　　第二條支票簽發(fā)使用管理

　　1、不得簽發(fā)空白支票和遠期支票。簽發(fā)支票時(shí)應填寫(xiě)簽發(fā)日期、用途、付款金額或限額。

　　2、支票應按順序使用，不得跳號使用。

　　3、各部門(mén)領(lǐng)用支票時(shí)，必須經(jīng)過(guò)廠(chǎng)領(lǐng)導同意、財務(wù)負責人認可后出納人員才可以簽發(fā)支票。

　　4、日常費用支出使用支票時(shí)，應建立支票領(lǐng)用登記簿，領(lǐng)用人要在支票登記簿上寫(xiě)清購買(mǎi)內容、領(lǐng)取日期、領(lǐng)取人姓名、支票號碼、用款限額并且由經(jīng)辦人簽字。

　　5、支票使用人需按申請的用途、核定的金額使用支票，不得套用支票，不得轉借他人，實(shí)際使用金額即將出現超限額時(shí)不得先斬后奏，需經(jīng)財會(huì )負責人同意后方可使用，并在一周之內報帳。對超期未報的支票，財會(huì )人員應及時(shí)催報，未報帳之前不得再領(lǐng)用支票。

　　6、報帳時(shí)財會(huì )人員要認真審核支票的合法性、用途、金額、并由經(jīng)手人、部門(mén)負責人和財會(huì )負責人簽字后附支票存根入帳。報銷(xiāo)后，注銷(xiāo)轉帳支票領(lǐng)用記錄。

　　第三條對收入票據的管理

　　1、支票：要審核簽發(fā)日期是否有效；支票填寫(xiě)是否符合銀行規定（大小寫(xiě)金額及筆色）；對方簽章是否符合規定；用途是否填寫(xiě)并屬實(shí)；是否有對方帳號；有密碼的銀行支票是否填有密碼，并應核實(shí)支票簽發(fā)單位是否有透支危險，上述諸項如審核無(wú)誤，方可收帳，開(kāi)具收據，作為接交依據，并應及時(shí)送交銀行。

　　2、匯票：需審核簽發(fā)日期是否有效，收款人是否為全稱(chēng)，是否正確，壓數是否清楚。如上述諸項審核無(wú)誤，方可收帳。為明確責任，財會(huì )結算人員應建立匯票接收登記冊，并由交接雙方簽字。對因各種原因退回的銀行匯票，財會(huì )人員除及時(shí)與對方取得聯(lián)系外，要對匯票妥善保管，不得丟失，以便二次投存銀行或退回原單位。

　　3、對收到的銀行承兌匯票除認真審核其票面是否合格外，還要按照銀行匯票的有關(guān)管理規定造冊登記并妥善管理。

　　4、銀行匯票在未到承兌期限時(shí)，應由會(huì )計人員妥善保管，如果丟失，應立即報告、作廢和聲明并由責任人承擔一切經(jīng)濟損失。在匯票到期前，會(huì )計人員應提前10天向銀行申請承兌。

票據管理制度8

　　在企業(yè)管理中，票據管理制度是一項基礎而關(guān)鍵的工作，它涉及到財務(wù)核算、成本控制、風(fēng)險防范等多個(gè)環(huán)節。這次培訓主要涵蓋了票據的種類(lèi)與性質(zhì)、票據管理流程、風(fēng)險識別與防范、以及制度的執行與監督等方面。

　　內容概述：

　　1. 票據基礎知識：詳細解析了商業(yè)匯票、銀行本票、支票等各類(lèi)票據的'特性與用途，使參與者了解票據的基本構成和法律效力。

　　2. 管理流程：從票據的獲取、審核、入賬到報銷(xiāo)，詳述了每個(gè)步驟的操作規范，強調了票據的真實(shí)性與完整性。

　　3. 風(fēng)險管理：討論了偽造票據、票據丟失、過(guò)期等問(wèn)題，提出了預防措施和應對策略。

　　4. 制度執行：強調了制度的嚴格執行與監督，包括內部審計、定期檢查和責任追究機制。

票據管理制度9

　　票據管理是企業(yè)財務(wù)管理的重要組成部分，涉及發(fā)票的開(kāi)具、審核、存儲、報銷(xiāo)等一系列流程。一個(gè)有效的票據管理制度旨在確保財務(wù)數據的準確性和合規性，提高工作效率，防范風(fēng)險。

　　內容概述：

　　1. 票據的獲取與審核：規定發(fā)票的合法來(lái)源，設定嚴格的`審核標準，防止虛假或無(wú)效發(fā)票的流入。

　　2. 票據的分類(lèi)與編碼：建立統一的分類(lèi)標準，便于后期檢索和管理，同時(shí)通過(guò)編碼系統提高數據錄入的準確性。

　　3. 票據的存儲與保管：明確紙質(zhì)和電子票據的保管方式，確保安全、完整，并符合稅務(wù)機關(guān)的要求。

　　4. 報銷(xiāo)流程：設立明確的報銷(xiāo)程序，包括審批權限、時(shí)間限制和所需憑證。

　　5. 信息化管理：利用財務(wù)軟件進(jìn)行票據電子化管理，提高效率，減少人為錯誤。

　　6. 內部審計與監督：定期進(jìn)行內部審計，確保票據管理制度的執行，發(fā)現問(wèn)題及時(shí)糾正。

　　7. 員工培訓：對相關(guān)人員進(jìn)行票據管理知識的培訓，提高其業(yè)務(wù)水平和合規意識。

票據管理制度10

　　為了加強財務(wù)管理，提高科學(xué)理財水平，嚴肅財經(jīng)紀律財，保障全所工作的順利開(kāi)展，特制定本制度。

　　一、認真學(xué)習《會(huì )計法》等相關(guān)財務(wù)管理法規、制度，財務(wù)電算化業(yè)務(wù)知識。

　　二、嚴格貫徹執行國家有關(guān)法律、法規和財務(wù)規章制度。堅持原則，把好收支關(guān)。

　　三、按照收支兩條線(xiàn)的規定，認真履行職責，嚴禁公款私借和坐支，嚴格各種支票和結算憑證的管理、保存。

　　四、負責編制單位年度預算、決算報表。加強經(jīng)濟核算，提高資金使用效益。

　　五、堅持勤儉辦事的方針，加強資金管理，精打細算，厲行節約，對鋪張浪費等不良現象。

　　六、單位一切費用支出，經(jīng)所領(lǐng)導核準，經(jīng)辦人簽名，所長(cháng)簽字方可報銷(xiāo)。

　　七、對原始憑證進(jìn)行嚴格審核，如不合法、不真實(shí)、數量、單價(jià)、金額不符、經(jīng)辦人未簽字，拒絕支付。

　　八、每月按時(shí)向所長(cháng)提供財務(wù)收支報表。帳表處理堅持真實(shí)、及時(shí)、準確，做到帳表相符，帳帳相符，帳物相符，日清月結，上報下達。

　　九、銀行賬戶(hù)要完全符合開(kāi)設賬戶(hù)的規定，財務(wù)預留印鑒由財務(wù)人員分開(kāi)保管，及時(shí)核對銀行賬目。會(huì )計憑證、會(huì )計賬簿、會(huì )計報表，按規定裝訂歸檔，妥善保管。

　　十、建立、健全固定資產(chǎn)管理工作。定期進(jìn)行固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)清查，賬、物核對，如有盤(pán)盈、盤(pán)虧，要及時(shí)查明原因，按有關(guān)規定處理。

　　十一財務(wù)人員相互協(xié)作配合，因工作需要購買(mǎi)、招待等經(jīng)所長(cháng)批準后方可辦理。為基層站、隊單位搞好服務(wù)，做好后勤保障工作。

　　一、為了加強票證管理，進(jìn)一步規范和正確使用票證，特制定本制度。

　　二、票證是有價(jià)證據，有利于保護合法經(jīng)營(yíng)，強化管理手段，規范經(jīng)營(yíng)行為，搞好統計工作的重要依據。票證管理必須堅持專(zhuān)人負責專(zhuān)人發(fā)放，專(zhuān)人核銷(xiāo)，建立票證明細登記，定期檢查的原則。并實(shí)行繳舊領(lǐng)新制度，做到臺帳登記清楚，票款、帳票相符無(wú)差錯，發(fā)放有計劃，庫存不積壓，保證及時(shí)供應。

　　三、嚴格票據發(fā)放范圍，必須整本用完后再使用新的票本，嚴禁票據一分為二使用。各基層站票管員必須妥善保管票據。做好防盜、防火安全工作。嚴禁票據亂扔亂放，以防丟失。

　　四、開(kāi)據票據必須按項目填寫(xiě)清楚，嚴格執行政策，注明時(shí)間、開(kāi)票人員的姓名、單位，以便備查。同時(shí)開(kāi)票人必須字跡清楚，不得隨意涂改。

　　五、處罰票據嚴格執行收支兩條線(xiàn)規定，認真做到開(kāi)票、繳款兩分離，嚴禁工作人員隨意坐支、挪用。

　　六、票據作廢必須所長(cháng)簽字同意，財務(wù)股、縣所票管員要按照各自職責嚴格把關(guān)。

　　七、營(yíng)運證工本費收取嚴格執行有關(guān)政策，嚴禁發(fā)放人情證。

　　八、財務(wù)股和縣所票管員每月對各基層站、隊、股所領(lǐng)票據繳銷(xiāo)使用情況嚴格核查，每月將票款使用情況上報所長(cháng)。年終對所有票據核繳收回入庫，發(fā)現問(wèn)題要如實(shí)向領(lǐng)導匯報，以便及時(shí)處理。

　　九、因工作需要，票管員發(fā)生變動(dòng)，在互相交接時(shí)，必須簽字交接清楚，以防意外。

　　十、對不遵守、不執行票證管理制度的，視其情節輕重，給予以下處分：(1)開(kāi)票不規范、票據管理混亂但未造成損失的`，給予警告，責令改正。(2)對開(kāi)人情票、發(fā)人情證等造成輕微經(jīng)濟損失(損失額小于100元)的，給予相應損失額度2倍以上的罰款。(3)對票據丟失、損毀的，站(隊)負責人要負領(lǐng)導責任，并給予處罰相應損失額(按票據最高價(jià)值計算)20%的經(jīng)濟處罰;給予票據管理人員或直接責任人處罰相應損失額80%的經(jīng)濟處罰，并責令在全所會(huì )上說(shuō)明情況、作出檢討。損失額超過(guò)5000元的;撤消站(隊)負責人及票管人員職務(wù)，并給予黨、政紀處分;(4)對中飽私襄、有意污、合伙污的工作人員，給予黨、政紀處分、解聘及污金額2倍以上的經(jīng)濟處罰。構成犯罪的，移送司法機關(guān)，堅決依法處理。

票據管理制度11

　　票據管理制度

　　一、各類(lèi)票據，如銷(xiāo)售發(fā)票、發(fā)貨明細表、收款收據、收購發(fā)票、增值稅專(zhuān)用發(fā)票等由公司財務(wù)統一領(lǐng)購，分戶(hù)建帳，視同現金，專(zhuān)人管理。

　　二、各類(lèi)票據的使用實(shí)行領(lǐng)發(fā)制，公司所屬各單位因公用票，由單位記帳員到公司辦理領(lǐng)票手續，用完后及時(shí)上繳。

　　三、各單位記帳員對領(lǐng)入的各類(lèi)票據的填制及所用范圍要監督把關(guān)，出現問(wèn)題一律由記帳員全權負責。

　　四、公司及單位票據經(jīng)管人員要妥善保管各類(lèi)發(fā)票，絕對禁止將本單位發(fā)票借給他人使用或代人開(kāi)票，一經(jīng)發(fā)現，從嚴處罰。

　　五、發(fā)票的填寫(xiě)要符合“發(fā)票填開(kāi)要求”，大小寫(xiě)相符，金額不得有涂改，并加蓋單位公章及經(jīng)辦人私章。

　　六、發(fā)票專(zhuān)管人員要定期對發(fā)票進(jìn)行清查、盤(pán)點(diǎn)，發(fā)現問(wèn)題及時(shí)上報。

　　財務(wù)票據管理制度 ：

　　一、為加強票據管理，規范票據業(yè)務(wù)，明確管理責任，特制定本制度。

　　二、財務(wù)票據包括銀行票據和非銀行票據。銀行票據包括支票、貸記憑證等；非銀行票據包括收據、各種稅票、社保票據等。

　　三、財務(wù)票據的領(lǐng)購、保管、核銷(xiāo)業(yè)務(wù)由專(zhuān)人分工負責。出納擔任銀行票據的保管業(yè)務(wù)，經(jīng)財務(wù)總監指定的會(huì )計人員負責非銀行票據的保管。非銀行票據領(lǐng)用后由領(lǐng)用人保管，領(lǐng)用的收據由出納包管。

　　四、財務(wù)票據應存放于保險箱內，有專(zhuān)人妥善保管。財務(wù)印章與銀行票據應由財務(wù)總監與出納分別保管。非銀行票據的保管使用兩分開(kāi)原則，不得由一人兼任。

　　五、辦理有關(guān)票據業(yè)務(wù)必須財務(wù)總監稽核，出納員根據稽核無(wú)誤的原始憑證收取、支付銀行票據，收取款項時(shí)應開(kāi)具收據。

　　六、銀行票據、收據必須順號簽發(fā)，作廢時(shí)應加蓋專(zhuān)用的作廢章。作廢票據不得缺聯(lián)少頁(yè)，已開(kāi)出的作廢票據，由票據開(kāi)具人員負責收回。

　　七、票據開(kāi)具時(shí)候應該注意單位名稱(chēng)（全稱(chēng)）、金額大小寫(xiě)規范、專(zhuān)案名稱(chēng)準確，規范單據填寫(xiě)正楷，字跡清晰；單據在填寫(xiě)過(guò)程中出現錯誤，不得撕毀單據，必須保持單據完整，并加蓋作廢章。

　　八、出納收到銀行票據時(shí)，應認真稽核，及時(shí)入賬，對不合規票據及時(shí)向財務(wù)總監反映，由財務(wù)總監確定解決方案。

　　九、已繳納的稅票、社保憑證等非銀行票據應由專(zhuān)人及時(shí)取回，妥善保管，做到以后有查可依。

　　十、票據管理人員應建立備查登記簿。發(fā)生有關(guān)票據行為時(shí)，應及時(shí)登記備查簿。

　　十一、財務(wù)人員在發(fā)現票據遺失、票據出錯和票據不實(shí)等情況時(shí)，應盡快采取相應的措施，對重大事故財務(wù)總監應向公司總經(jīng)理匯報。

　　十二、票據保管人員調動(dòng)工作或離職時(shí)，應編制票據移交明細表，在財務(wù)總監的監督下逐筆確認移交，確認無(wú)誤后，由監督人和后任財務(wù)人員 在交接明細表上簽名確認。

　　十三、本規定適用于所有財務(wù)人員，如有違反究其相關(guān)責任。

　　如何完善財政票據管理制度，建議從以下幾個(gè)方面入手：

　　一、從制度本身的完善著(zhù)手，將制度條例化，規范化，程式化，制度的出臺相關(guān)人員需要執行和遵從；

　　二、在制度實(shí)施前需要聽(tīng)取相關(guān)人員的意見(jiàn)建議，制度化但不僵化不失人性化，宣傳教育并讓相關(guān)執行人員認識到制度帶來(lái)的好處和優(yōu)勢；

　　三、從上到下執行制度，需要相關(guān)的領(lǐng)導起帶頭作用，對制度本身要關(guān)注并執行；

　　四、制度執行后需要進(jìn)行檢查和監督，了解制度執行的效果，便于進(jìn)一步完善制度，讓制度實(shí)施的更好。

　　發(fā)票收據管理制度

　　一、總則

　�。ㄒ唬�為規范公司發(fā)票和收據的管理，正確進(jìn)行經(jīng)濟核算， 依據《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》及《XX市發(fā)票管理暫行規定》等法律法規， 并結合本公司具體情況，特制定本制度。

　�。ǘ�）本制度所規定的發(fā)票、收據是指:

　　1、發(fā)票:指從稅務(wù)機關(guān)購買(mǎi)的專(zhuān)用發(fā)票，包括北京市服務(wù)業(yè)專(zhuān)用發(fā)票、北京市工商企業(yè)資金往來(lái)專(zhuān)用發(fā)票等。

　　2、收據:指蓋有公司財務(wù)專(zhuān)用章（或發(fā)票專(zhuān)用章），從非稅務(wù)機關(guān)購買(mǎi)的收款票據。

　�。ㄈ�）總公司財務(wù)部設專(zhuān)人負責發(fā)票、收據的購買(mǎi)、保管、使用、領(lǐng)取、收回和檢查工作，對發(fā)票和收據進(jìn)行統一管理。

　�。ㄋ模┍局贫冗m用于總公司本部及所屬各分公司，并作為分公司制定發(fā)票、收據管理制度的依據。

　　二、發(fā)票、收據的購買(mǎi)、保管和領(lǐng)取

　�。ㄒ唬┌l(fā)票、收據由公司財務(wù)部統一購買(mǎi)，并由專(zhuān)人負責，各地督導不得從財務(wù)部以外的單位和個(gè)人領(lǐng)購發(fā)票或收據。分公司由于業(yè)務(wù)需要，獨立從事經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的，可以自行購買(mǎi)使用。

　�。ǘ�）發(fā)票、收據購入后由財務(wù)部設專(zhuān)人負責保管，并設定發(fā)票、收據使用登記簿，按類(lèi)別登記。

　�。ㄈ�）分公司或督導應當嚴格發(fā)票、收據的管理工作，由專(zhuān)案負責人統一到財務(wù)部領(lǐng)取所有發(fā)票、收據，填寫(xiě)發(fā)票、收據使用登記薄，將領(lǐng)取數量、號碼進(jìn)行登記，雙方簽字。

　�。ㄋ模┱�本收據使用完后，收據使用人應將整本收據存根聯(lián)交到專(zhuān)案負責人，由專(zhuān)案負責人核對收據存根、報表后到財務(wù)辦理登出登記。

　�。ㄎ澹┴攧�(wù)部每季應將庫存發(fā)票、收據清理一次，賬面數與實(shí)有數進(jìn)行核對，年終將已使用的發(fā)票、收據按《會(huì )計檔案管理制度》要求存檔儲存。

　�。�六）發(fā)票保管人變更時(shí)，應辦理發(fā)票移交、清點(diǎn)手續。

　　三、發(fā)票的使用

　�。ㄒ唬┛偣�司及所屬分公司提供服務(wù)收取款項時(shí)，應向付款方開(kāi)具發(fā)票。

　�。ǘ�）總公司及所屬分公司收取單位或個(gè)人往來(lái)性質(zhì)的款項時(shí)，應向付款單位或個(gè)人開(kāi)具資金往來(lái)發(fā)票或收據。

　�。ㄈ�）使用發(fā)票、收據前應檢查有無(wú)缺號、缺聯(lián)、少份、錯號現象。如發(fā)現上述情況之一，此本發(fā)票或收據不能使用，及時(shí)交回財務(wù)。

　�。ㄋ模╅_(kāi)據的發(fā)票、收據，必須注明單位全稱(chēng)、日期、經(jīng)濟業(yè)務(wù)內容、數量、單價(jià)、金額、填制人等。

　�。ㄎ澹┎坏锰撻_(kāi)、開(kāi)發(fā)票，不得開(kāi)具與事實(shí)不符發(fā)票。

　�。�六）發(fā)票、收據要按順序使用，各聯(lián)要一次復寫(xiě)，各欄內容要真實(shí)、準確、完整，并在收款單位處加蓋財務(wù)專(zhuān)用章。

　�。ㄆ撸┨铄e的`發(fā)票要逐聯(lián)加蓋“作廢”字樣，并完整儲存各聯(lián)，統一裝訂。

　�。ò耍┦褂秒娮佑嬎銠C開(kāi)具發(fā)票，必須經(jīng)主管稅務(wù)機關(guān)批準，并使用稅務(wù)機關(guān)統一監制的機打發(fā)票。

　�。ň牛┤魏螁挝缓蛡�(gè)人不得轉借、轉讓、開(kāi)發(fā)票、收據；不得使用拆本發(fā)票、收據；不得自行擴大專(zhuān)業(yè)發(fā)票使用范圍。

　�。ㄊ�）各地督導所收押金必須向促銷(xiāo)員填開(kāi)收據，經(jīng)并雙方簽字，兩天記憶體入總公司財務(wù)部指定帳戶(hù)，同時(shí)上報收取押金明細表以及收據使用狀況，并通知財務(wù)部查收。

　　四、發(fā)票、收據的檢查

　�。ㄒ唬�對使用完的發(fā)票，財務(wù)部應仔細檢查整本發(fā)票是否按規定使用。

　�。ǘ�）發(fā)現丟失發(fā)票、收據的發(fā)票管理人，必須在當日向總公司財務(wù)部報告，丟失發(fā)票的，還應在2日內向主管稅務(wù)機關(guān)報告。

　　五、責任

　�。ㄒ唬┧�有發(fā)票、收據使用人都應按本制度使用和管理發(fā)票、收據，如違反規定造成損失的，如能彌補，應盡力彌補，不能彌補的，要負賠償責任。

　�。ǘ�）因發(fā)票管理不善，造成重大經(jīng)濟損失的，要追究當事人及部門(mén)負責人責任。對嚴重違反發(fā)票使用規定的，按稅務(wù)管理規定對責任人進(jìn)行處罰。

　�。ㄈ�）凡未按公司要求及時(shí)上交押金，收取押金不開(kāi)收據，不及時(shí)上報收取押金明細表的情況，一經(jīng)查處，將如數上交押金，并處相關(guān)責任人200-500元罰款。

　　六、附則

　�。ㄒ唬┍局贫扔煽偣�司財務(wù)部負責制定、修改和補充。

　�。ǘ�）本制度由總公司財務(wù)部負責解釋。

　�。ㄈ�）本制度自頒布之日起執行。

票據管理制度12

　　1、為了加強票據(含非稅收入專(zhuān)用收據、非稅收入一般繳款書(shū)、往來(lái)結算收據、門(mén)面租賃發(fā)票等)管理，規范票據的領(lǐng)用、繳、銷(xiāo)制度，根據《會(huì )計法》的有關(guān)要求，結合本校實(shí)際，特制定本制度，請嚴格遵守執行。

　　2、對票據的.使用，設立票證兼管員，由單位會(huì )計擔任，負責各類(lèi)票證的領(lǐng)入、領(lǐng)用、回收、上繳、保管等工作，票據管理人員調離崗位時(shí)，必須認真辦理移交手續，移交不清，不得離職。

　　3、票據領(lǐng)用、繳銷(xiāo)票據時(shí)，應點(diǎn)清票據數量(本數、份數)，辦理xx領(lǐng)用、繳銷(xiāo)手續，明確責任。票據員應按規定設置票據登記帳薄，規范登帳，妥善保管票據領(lǐng)用、繳銷(xiāo)憑證，年終裝訂歸檔。按季盤(pán)點(diǎn)庫存票據，保證帳、票相符。

　　4、核銷(xiāo)已使用的票據時(shí)，票據員在稽核每本票據收費金額、確認款項已解繳及按規定使用票據后給予繳銷(xiāo)，在繳銷(xiāo)票據時(shí)發(fā)現問(wèn)題，票據員要及時(shí)向分管領(lǐng)導匯報。

　　5、使用票據收費必須兩人以上，一人開(kāi)票，一人收款，票證按順序號填寫(xiě)，各聯(lián)一次復寫(xiě)，字跡清楚，大小金額不得涂改。其它內容涂改必須加蓋收費人私章并僅限修改一次。收費票據必須蓋單位公章和開(kāi)票人簽章，填寫(xiě)收費項目名稱(chēng)并詳細注明結算方式，票據已填寫(xiě)撕出需作廢的，收費兩人必須同時(shí)簽名并向分管領(lǐng)導說(shuō)明原因，經(jīng)審批后方可作廢。收入匯總繳款書(shū)由開(kāi)票人填寫(xiě)，收款人復核，分管領(lǐng)導審查無(wú)誤后解繳，若出現票據金額與繳款書(shū)不符的，同樣追究復核人責任。

　　6、加強票據管理。發(fā)生票據遺失或被盜等，當事人必須將遺失、被盜票據的名稱(chēng)、編號及數量等情況及時(shí)向單位領(lǐng)導匯報，寫(xiě)出書(shū)面檢查，經(jīng)單位認真審查核實(shí)，上報相關(guān)主管部門(mén)審批后方可核銷(xiāo)，遺失、被盜核銷(xiāo)的票據應予登記存檔以備查對。人為原因造成票據損失的要追究當事人責任。

　　7、單位不得使用自行印制或自購收費收據，一切收費均用財政、稅務(wù)部門(mén)統一印制的正規票據。

票據管理制度13

　　1、為加強學(xué)校收費票據的管理和監督，按照《江蘇省中小學(xué)財務(wù)管理若干規定》和《江蘇省行政事業(yè)性收費（非商事收費）票據管理暫行辦法》要求，特制定本制度。

　　2、票據管理包括對向財政部門(mén)購領(lǐng)事業(yè)性收費票據和結算票據、向稅務(wù)部門(mén)購領(lǐng)的發(fā)票和向銀行購領(lǐng)的銀行結算空白憑證。學(xué)校不得私自印刷票據替代上述票據。

　　3、學(xué)校所有票據的`購領(lǐng)、保管、管理統一歸口財務(wù)科負責。具體管理工作由財務(wù)科科長(cháng)負責。

　　4、建立票據領(lǐng)、用情況登記簿制度。行政事業(yè)性收費票據、結算票據在購領(lǐng)時(shí)需在登記簿上登記起止號碼、領(lǐng)用時(shí)間、用途，并由領(lǐng)用人簽名。交回時(shí)，須檢查其使用的合法性和合規性、是否缺少、交回日期、剩余份數等內容。全部使用完以后，再全部送財政部門(mén)核銷(xiāo)。

　　5、收費收據和結算票據必須到財政部門(mén)購領(lǐng)。其他業(yè)務(wù)需開(kāi)具票據時(shí)，必須到上級業(yè)務(wù)主管部門(mén)統一購領(lǐng)。

　　6、發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務(wù)，應提供票據的必須提供票據。

　　7、項目須填寫(xiě)齊全、數字正確、內容真實(shí)。不得涂改、撕毀、轉讓、銷(xiāo)毀和拆本使用。不得代其他單位開(kāi)具。

　　8、票據不可提前蓋具印鑒。只有在經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)，方可蓋具。

　　9、票據使用必須按順序用雙面復寫(xiě)紙套寫(xiě)。若需作廢，不得撕毀，加蓋“作廢”戳記后，連同存根一起保存。

　　10、銀行結算票據在購領(lǐng)時(shí)必須登記起止號碼，使用時(shí)進(jìn)行領(lǐng)用登記；因書(shū)寫(xiě)原因需作廢時(shí)，應加蓋“作廢”戳記。連同存根一起保存，不得撕毀；使用后的存根應附在記賬憑證后。

　　11、票據使用后存根聯(lián)須和會(huì )計檔案一起保存。

　　12、財務(wù)科長(cháng)應經(jīng)常檢查票據的使用、保管情況。

票據管理制度14

　　第二人民醫院票據管理制度是確保醫院財務(wù)管理規范、透明、高效的重要工具。它的核心作用在于規范票據的使用、管理與審核流程，防止財務(wù)風(fēng)險，保證資金的安全與合理使用，同時(shí)也有助于提升醫院的整體運營(yíng)效率。

　　內容概述：

　　該制度主要包括以下幾個(gè)方面：

　　1. 票據的種類(lèi)和適用范圍：明確各類(lèi)票據（如收據、發(fā)票、銀行單據等）的`用途和使用條件。

　　2. 票據的開(kāi)具和審核：規定開(kāi)具票據的程序，包括信息填寫(xiě)、簽字確認等，并設定嚴格的審核流程。

　　3. 票據的保管與存檔：設定票據的保管期限和方式，以及電子化存儲的規定。

　　4. 票據的核銷(xiāo)與報銷(xiāo)：規定報銷(xiāo)的流程，包括提交、審批、支付等環(huán)節。

　　5. 內部控制機制：設立內部審計和監督機制，定期進(jìn)行票據檢查，防止錯誤和欺詐行為。

　　6. 培訓與教育：定期對員工進(jìn)行票據管理制度的培訓，提高全員的財務(wù)合規意識。

票據管理制度15

　　一、學(xué)校必須嚴格執行由物價(jià)部門(mén)核定的收費項目和收費標準，每學(xué)期收費須張貼收費公示，嚴禁亂收費。所有收費必須納入學(xué)校統一賬戶(hù)，嚴禁賬外賬。

　　二、總務(wù)部門(mén)在每學(xué)期開(kāi)始制定學(xué)期財務(wù)預算計劃，期末對財務(wù)預算執行情況進(jìn)行總結，嚴格控制計劃外支出，做到支出有度，賬目清楚。

　　三、因公出差暫借款須由總務(wù)主任或分管副校長(cháng)簽字同意，公事結束后及時(shí)辦理票據報銷(xiāo)手續。嚴格控制公款私借，個(gè)人特殊情況確需借款，須由校長(cháng)親自審批。

　　四、嚴格規范財務(wù)報銷(xiāo)程序，財務(wù)報銷(xiāo)必須提供正規稅務(wù)發(fā)票，報銷(xiāo)封面必須由經(jīng)辦人、證明人、總務(wù)主任、分管副校長(cháng)、校長(cháng)簽字，方可報銷(xiāo)。

　　五、公款招待票據報銷(xiāo)須提供就餐菜單和由校辦公室出具的通知單；外出學(xué)習或培訓票據報銷(xiāo)須提供相關(guān)文件或通知；物品采購票據報銷(xiāo)須提供采購合同和物品明細單；基建維修和零工使用票據報銷(xiāo)須提供相關(guān)合同和審計報告；其它各類(lèi)票據報銷(xiāo)均須提供相關(guān)明細表和附件。

　　六、學(xué)校財會(huì )人員必須嚴格遵守財會(huì )制度，忠實(shí)履行崗位職責，不斷提高業(yè)務(wù)水平，廉潔自律，按章辦事。積極配合財政、稅務(wù)、物價(jià)等有關(guān)部門(mén)到校進(jìn)行的財務(wù)檢查。

　　七、強化校內財務(wù)監督，學(xué)校每年底由工會(huì )牽頭，組織有關(guān)人員對年度財務(wù)運行情況進(jìn)行稽核，撰寫(xiě)財務(wù)稽核報告，并通報教職工，接受廣大教職工的.監督。

　　八、本規定經(jīng)校長(cháng)辦公會(huì )審議通過(guò)，即日起實(shí)行。

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