煙草企業(yè)資金管理中心個(gè)人工作心得

　　成立省級資金管理中心，將資金管理從財務(wù)管理中分設，對全省行業(yè)各成員單位的資金進(jìn)行集中、統一管理，既是適應現代企業(yè)管理模式的必然要求，也是強化內部控制的具體體現，更是確保資金安全、防微杜漸、防范未然的重要舉措。資金管理中心這幾年的順利運行見(jiàn)證了四川煙草經(jīng)營(yíng)效益持續攀升的全過(guò)程。事實(shí)證明，資金集中管理模式是科學(xué)的、先進(jìn)的。通過(guò)對

　　行業(yè)資金的集中管理、統籌規劃，提高了對行業(yè)資金的宏觀(guān)調控能力，充分發(fā)揮了行業(yè)資金的規模效益，有效解決了行業(yè)資金的“兩高”（即貸款高、存款高）問(wèn)題，為防范資金運營(yíng)風(fēng)險、提高資金使用效率、降低資金管理成本等發(fā)揮了重要的作用。資金管理中心的作用具體體現在以下幾個(gè)方面：

　　（一）防范資金安全風(fēng)險方面

　　1、完善管理制度，建立管理長(cháng)效機制。制度是企業(yè)管理的基石。加強管理，根本在于加強制度建設，筑牢制度上的“防火墻”，建立良好的管理長(cháng)效機制。為了加大資金監管力度，規范資金管理行為，資金管理中心成立以來(lái)，相繼制定了20多個(gè)涵蓋行業(yè)資金集中管理、賬戶(hù)結算管理、賬戶(hù)余額管理、資金劃撥管理、托收承付管理、基建專(zhuān)戶(hù)管理、網(wǎng)銀支付管理等各個(gè)方面的資金管理制度，使全省行業(yè)各成員單位資金管理工作做到有章可循、有法可依，規范了資金使用流程，避免了資金管理的隨意性和盲目性，提高了資金管理工作的質(zhì)量，為資金安全、高效運轉保駕護航。

　　2、完善過(guò)程控制，加強內部制約制衡。資金管理中心始終按照iso9000質(zhì)量管理工作目標和要求，結合資金管理工作實(shí)際情況，對涉及財務(wù)管理、資金管理的主要工作流程進(jìn)行了系統深入地梳理，繪制了業(yè)務(wù)流程圖，并標注了各個(gè)關(guān)鍵控制點(diǎn)（ccp），促進(jìn)了資金管理過(guò)程控制標準化，工作開(kāi)展程序化。財務(wù)管理部門(mén)和資金管理部門(mén)均能按照確定的業(yè)務(wù)流程，形成相互配合和監督制約的工作機制，使財務(wù)管理、資金管理等相互牽制，相互作用，通過(guò)內部制約制衡，加強資金安全風(fēng)險防范。

　　3、加強賬戶(hù)管理，規范資金流通渠道。資金管理中心成立之前，行業(yè)各成員單位由于制度缺失，管理不規范等原因，賬戶(hù)開(kāi)設零亂、分散，極易誘發(fā)經(jīng)濟犯罪行為。資金管理中心成立后，依據《中央預算單位銀行賬戶(hù)管理暫行辦法》等有關(guān)制度規定，對行業(yè)各成員單位資金賬戶(hù)進(jìn)行了徹底清理，規范了行業(yè)資金流通渠道，改變了過(guò)去行業(yè)資金進(jìn)出多通道的弊端，有效地從源頭上堵住了資金安全漏洞，防范了資金風(fēng)險，為行業(yè)資金管理工作地進(jìn)一步開(kāi)展創(chuàng )造了條件。

　　4、加強預算控制，規范資金撥付依據。“預算驅動(dòng)撥款”是實(shí)行資金集中管理的重要手段，資金管理中心按照審核生效后的資金預算給各成員單位劃撥款項。各成員單位同樣以審核生效的資金預算作為資金支出的依據，嚴禁將預算內用途的資金用于預算外的其它用途，超過(guò)預算的資金需求，需要補辦相應的審批手續。為了發(fā)揮資金預算在資金管理中的作用，資金管理中心通過(guò)提高行業(yè)各成員單位資金預算編制的準確度，嚴禁寬打窄用，并將預算執行情況納入年度目標考核體系，年終根據各成員單位預算執行情況程度進(jìn)行獎懲，維護了預算編制的嚴肅性，確保了各成員單位資金預算執行偏差率均控制在正常范圍以?xún)取?/p>

　　5、加強電子結算，降低在途資金風(fēng)險。資金管理中心成立以來(lái)，通過(guò)不斷提高行業(yè)“兩煙”電子結算水平，減少各成員單位在資金結算過(guò)程中的現金結算量，降低了“兩煙”結算資金風(fēng)險。卷煙結算方面，在資金管理中心和相關(guān)部門(mén)、協(xié)作銀行等的積極努力下，卷煙電子結算率逐年攀升，保證了銷(xiāo)貨款的安全、足額、及時(shí)回籠，提高了配送效率，同時(shí)也降低了配送成本和資金風(fēng)險。煙葉結算方面，按照煙葉收購一體化建設相關(guān)工作的要求，在全省行業(yè)逐步推廣煙葉電子結算，為煙葉收購資金支付安全高效起到了積極作用。

　　（二）發(fā)揮資金規模優(yōu)勢方面

　　資金管理中心充分挖掘“資金集中管理”模式潛能，發(fā)揮行業(yè)資金規模優(yōu)勢，優(yōu)化資源配置，加快資金周轉，降低資金周轉成本；開(kāi)展資金統貸統還、余缺調劑等，為各成員單位積極拓寬籌融資渠道，降低籌融資成本�！百Y金集中管理”模式促進(jìn)了“兩煙”生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)大發(fā)展，尤其是煙葉的大發(fā)展，四川煙葉生產(chǎn)規模從全國第七位升至全國第三位，確立了四川煙葉在全國的戰略性領(lǐng)先地位。

　　1、優(yōu)化資源配置，降低資金周轉成本。資金管理中心運作以來(lái)，始終堅持按照“最大限度控制資金風(fēng)險，加快資金流轉”的資金管理要求，及時(shí)辦理資金上劃下?lián)芎蛢炔拷Y算等業(yè)務(wù)。通過(guò)不斷優(yōu)化資源配置，加快行業(yè)資金周轉，最大限度減少資金往返劃撥，提高了資金周轉率，降低了資金周轉成本。

　　2、加強余缺調劑，降低資金融資成本。行業(yè)的快速發(fā)展，形成了行業(yè)的資金積累，規模優(yōu)勢得以體現。但同時(shí)，四川煙草仍處于快速發(fā)展的上升期，基礎設施建設投入較大，尤其是煙葉基礎設施建設需要投入大量資金。為此，資金管理中心成立以來(lái) ，積極組織開(kāi)展委托貸款業(yè)務(wù)，調劑各成員單位資金余缺，為行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活

　　動(dòng)的正常開(kāi)展提供了資金保障。通過(guò)加強資金余缺調劑管理，大大地降低了各單位融資成本，提高了行業(yè)資金整體使用效率，并取得了良好的經(jīng)濟效益。相比較資金管理中心成立以前，行業(yè)對外借款的“兩高”窘狀而言，行業(yè)資金的調劑使用，充分發(fā)揮了資金的規模優(yōu)勢，有效的緩解了全省煙草商業(yè)

　　系統資金分布不均的現象，既保證了生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的正常進(jìn)行，又減少了貸款的利息支出，促進(jìn)了全省行業(yè)各單位的`持續協(xié)調發(fā)展。

　　（三）增強資金管理意識方面

　　1、加強銀企合作，拓展資金管理渠道。資金管理中心成立以來(lái)，通過(guò)組織不同形式的銀企座談會(huì )、洽談會(huì )、銜接會(huì )等，為銀企雙方搭建了較好的溝通交流平臺。目前全省行業(yè)各成員單位與工行、農行、建行、郵行四大協(xié)作銀行以及信用社等金融機構開(kāi)展了友好合作。尤其在近兩年，資金管理中心抓住郵儲銀行成立的契機，利用其點(diǎn)多面廣的特點(diǎn)，及時(shí)與其簽訂了戰略合作協(xié)議，為“兩煙”電子結算再上水平奠定了良好的基礎。通過(guò)資金管理中心與協(xié)作銀行的積極協(xié)調和共同努力，大大提升了行業(yè)信用等級，增強了行業(yè)話(huà)語(yǔ)權，拓展了行業(yè)籌融資渠道，資金結算工作得以順利運行，資金運營(yíng)渠道暢通，為行業(yè)各項業(yè)務(wù)的資金結算提供有力的支撐。

　　2、增強服務(wù)意識，提升資金服務(wù)水平。資金管理中心始終堅持將“服務(wù)‘兩煙’業(yè)務(wù)，提供安全、優(yōu)質(zhì)、高效的結算方式”作為資金管理的工作目標，并不斷增強服務(wù)意識，提高服務(wù)質(zhì)量。卷煙零售戶(hù)、煙葉種植戶(hù)是煙草行業(yè)的終端客戶(hù)，是資金鏈上的重要客戶(hù)，是資金管理的重點(diǎn)和難點(diǎn)，同時(shí)還是行業(yè)利潤形成的源頭。因此，資金管理中心高度重視資金源頭管理，在提高資金使用效率，規避資金使用風(fēng)險的同時(shí)，為客戶(hù)提供了眾多優(yōu)質(zhì)服務(wù)，服務(wù)意識深入人心，服務(wù)水平不斷提升，為構建和諧并進(jìn)的利益共同體作出了積極貢獻。

　　綜上，資金管理中心在日益集團化的企業(yè)組織模式下，通過(guò)加強對行業(yè)資金的宏觀(guān)調控，發(fā)揮資金的規模效益，盤(pán)活存量資金，以自有資金滿(mǎn)足生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要，并按有償使用的原則調劑資金余缺，加速資金周轉，拓寬融資渠道，降低融資成本，提高信用等級，防范資金風(fēng)險等，促進(jìn)了資源的最優(yōu)化配置，為推動(dòng)行業(yè)持續健康穩定發(fā)展發(fā)揮了至關(guān)重要的作用。