暑假大學(xué)生財務(wù)會(huì )計實(shí)習報告范文

　　在經(jīng)濟飛速發(fā)展的今天，報告不再是罕見(jiàn)的東西，報告成為了一種新興產(chǎn)業(yè)。為了讓您不再為寫(xiě)報告頭疼，下面是小編為大家收集的暑假大學(xué)生財務(wù)會(huì )計實(shí)習報告范文，希望能夠幫助到大家。

　　一、實(shí)習的目的

　　通過(guò)畢業(yè)實(shí)踐將理論知識與實(shí)際操作相結合，可以鞏固和深化專(zhuān)業(yè)理論知識，提高金融工作的實(shí)際操作能力。加深對財務(wù)工作流程和工作內容的理解，提高應用會(huì )計基本技能的水平，達到學(xué)以致用的目的。在實(shí)踐中，要不斷提高自己的實(shí)際操作能力，分析解決實(shí)際問(wèn)題，提高自己的人際交往能力。了解自己的優(yōu)缺點(diǎn)。同時(shí)要了解社會(huì )，接觸現實(shí)，學(xué)會(huì )與人打交道和溝通的技巧，為以后的工作學(xué)習打下基礎。

　　二、實(shí)習單位及崗位簡(jiǎn)介

　　(一)實(shí)習單位簡(jiǎn)介

　　Xx是教育部批準的普通師范院校。19xx年xx月xx日，由xx地區教育學(xué)院與xx市教育學(xué)院合并而成。20xx年xx月xx日，xx教育學(xué)院與廣西xx師范學(xué)校合并組建xx學(xué)校。這所學(xué)校歷史悠久。其前身是19xx年創(chuàng )辦的xx省師范學(xué)校，至今已辦學(xué)75年。Xx學(xué)校師資力量雄厚，在職教職工590余人，其中專(zhuān)任教師370余人，高中級職稱(chēng)教師占學(xué)校專(zhuān)任教師的78%。該校在廣西享有一定聲譽(yù)，是xx培養和培養基礎教育美術(shù)教師的主要基地。

　　(2)實(shí)習崗位介紹

　　我的實(shí)習崗位是xx學(xué)校后勤中心出納。大學(xué)后勤中心不斷向社會(huì )化發(fā)展。后勤中心的財務(wù)屬于高校二級財務(wù)，主要負責與各部門(mén)的會(huì )計和財務(wù)監督，代表后勤中心與學(xué)院財務(wù)做好會(huì )計工作。財務(wù)部有3名員工，分別負責財務(wù)會(huì )計和財務(wù)出納。物流中心出納崗位的主要職責如下:

　　1、認真執行《中華人民共和國會(huì )計法》、《高等學(xué)校會(huì )計制度》和學(xué)院及后勤中心的有關(guān)規定，負責研究、安排、檢查和總結會(huì )計中心的工作，組織日常財務(wù)收支業(yè)務(wù)和會(huì )計財務(wù)管理工作。

　　2.負責物流中心日常業(yè)務(wù)活動(dòng)中收入、成本、費用的審核、核算和報銷(xiāo)。

　　3、按會(huì )計制度的規定，及時(shí)記賬、結賬，做到數字準確、賬目清楚、日清月結，并每月檢查庫存，保持資金與賬目一致，如有不符，必須查明原因，并向領(lǐng)導匯報處理。

　　4.按照銀行制度提交“銀行對賬單”，及時(shí)核對賬目，準確掌握銀行存款金額和未結金額，查找未報銷(xiāo)支票的原因，督促報銷(xiāo)，避免出現支出赤字和未結金額。

　　5.管理相關(guān)印章、保險柜鑰匙、空白支票、賬簿、各種票據等重要財務(wù)文件，增強安全保密意識。

　　6、嚴格現金收付管理程序，憑記賬憑證收付，現金經(jīng)本人核實(shí)、簽字后，方可收付。

　　7、及時(shí)發(fā)放工資、崗位津貼、加班費等。

　　8、努力做好上級交辦的臨時(shí)任務(wù)，做好財務(wù)分析，做好領(lǐng)導的參謀。

　　三、實(shí)習的內容和過(guò)程

　　20xx年xx-xx在xx學(xué)校實(shí)習了xx個(gè)月。

　　(1)第一周主要是適應物流中心的工作環(huán)境，物流中心的基本業(yè)務(wù)，會(huì )計科目的設置，各科目的具體核算內容，出納崗位的各種制度，日常工作流程，出納上崗的一些基本知識要領(lǐng)。

　　(二)第二周開(kāi)始學(xué)習出納的實(shí)際操作。

　　1.如何購買(mǎi)和使用支票？

　　購買(mǎi)空白支票，需要填寫(xiě)空白憑證申請單，加蓋預留銀行印鑒，到自己公司的銀行辦理。支票填寫(xiě)必須規范、要素齊全、印章清晰、數字正確、字跡清晰、遺漏良好、字跡潦草，防止涂改。特別注意日期和金額的大寫(xiě)，容易出錯，需要慎重。對于寫(xiě)錯或寫(xiě)錯的支票，在存根和支票正面加蓋“作廢”章，并將其發(fā)送至銀行作廢。

　　2.xx姐開(kāi)始每月教我物流中心收銀員的基本日常工作，包括:

　　支付合同工的工資和獎金，報銷(xiāo)所有費用，將臨時(shí)工作保險轉移到學(xué)校財務(wù)，支付各部門(mén)的水電費，結算各商店的營(yíng)業(yè)費用，收取管理費，與銀行對賬。其中審核原始憑證的合法性和各種手續的完備性尤為重要，尤其是餐飲中心的餐飲材料報銷(xiāo)，數量多、種類(lèi)多樣、繁瑣。需要核對發(fā)票金額與報銷(xiāo)金額是否一致，核對簽字流程是否完整，核對供應商本人、檢驗員、餐飲中心負責人及領(lǐng)導簽字是否完整，否則不予報銷(xiāo)；收銀員收到收據單據后，檢查手續是否齊全，然后收錢(qián)，清點(diǎn)兩次現金，然后向付款人說(shuō)明金額，分好錢(qián)放好。如需更改，還需訂購兩次，然后在原單據上加蓋現金收訖章，留下記賬單，剩余部分交給對方，再準備現金收訖憑證，登記現金簿；關(guān)于工資、獎金、加班費的發(fā)放，要按照簽字程序找領(lǐng)導簽字，及時(shí)發(fā)放；關(guān)于每家店鋪的運營(yíng)費用和管理費的結算，需要及時(shí)通知每家店鋪的負責人，這需要一定的溝通技巧和技巧。

　　在為期兩個(gè)月的實(shí)習期間，作為桂林xx學(xué)校后勤中心的出納，在前輩的指導和自己的探索下，不斷改進(jìn)工作方法，成功完成了以下工作:

　　1、辦理學(xué)校后勤中心現金收據和銀行結算。

　　2.保管好手頭的現金、保險箱鑰匙和相關(guān)封條。

　　3.負責支票、發(fā)票、收據的管理，嚴格審核發(fā)票。

　　4.登記現金簿和存款日記賬，確保每日結算，及時(shí)核對銀行對賬單，并在月末準備銀行對賬單。

　　5.審核工資文件，發(fā)放工資和獎金，報銷(xiāo)各部門(mén)的采購費用。

　　6.收取營(yíng)業(yè)費用和管理費，及時(shí)收回所有收入，并及時(shí)存入銀行。

　　7.與其他部門(mén)溝通協(xié)調，完成領(lǐng)導交辦的其他任務(wù)。

　　經(jīng)過(guò)xx個(gè)月的實(shí)習和實(shí)習過(guò)程中的探索和工作，我終于意識到出納工作并沒(méi)有我想象的那么簡(jiǎn)單。對出納的實(shí)際操作有一定的了解和提高。

　　(一)從出納崗位，了解了現金出納工作的基本流程，了解了現金收付和保管的要點(diǎn)。實(shí)現日清日結的，超過(guò)規定金額的款項應在當日及時(shí)匯至銀行，不得“支付”；每天做好日�，F金盤(pán)點(diǎn)，做到賬實(shí)相符；一般不辦理大面額現金支付業(yè)務(wù)，使用轉賬或兌換手續進(jìn)行支付，特殊情況需要審批。

　　(二)在費用報銷(xiāo)崗位上，學(xué)習了費用報銷(xiāo)的審核、標準和基本流程。在日常費用報銷(xiāo)中，報銷(xiāo)人會(huì )對報銷(xiāo)單據進(jìn)行整理，并出具相應的憑證，由部門(mén)負責人簽字審核，財務(wù)部門(mén)審核后才能進(jìn)行報銷(xiāo)。

　　(三)辦理銀行結算，規范支票使用，嚴格控制簽發(fā)空白支票。填錯的支票必須加蓋“作廢”章，并與存根一起保存。當支票丟失時(shí)，你應該立即向銀行報告。銀行賬戶(hù)不得出租或出借給任何單位或個(gè)人結算。

　　(4)登記現金簿和銀行存款，并按日做月結。根據已完成的付款憑證，逐一登記現金簿和存款日記賬，結清余額。存款日記賬的賬面余額應及時(shí)與銀行對賬單核對。月末，應編制銀行對帳表，使賬面余額與調整后報表上的余額一致。對于未結清的賬款，應及時(shí)查詢(xún)。要及時(shí)了解銀行存款余額，不允許開(kāi)空白支票。

　　第四，體驗

　　這次實(shí)習給我提供了一個(gè)難得的深入社會(huì )，體驗生活的機會(huì )。我深刻體會(huì )到扎實(shí)的理論知識是做好出納工作的前提，理論聯(lián)系實(shí)際是關(guān)鍵。在實(shí)習期間，我在收銀實(shí)踐中學(xué)到了很多操作技能，也明白了自己的不足之處，增強了自己不斷學(xué)習的緊迫感，也讓我認識到了自己在實(shí)際社會(huì )中應該具備的各種能力，以及以后應該為哪些方面努力。