- 項目資金管理制度 推薦度：
- 項目資金的管理制度 推薦度：
- 項目資金管理制度 推薦度：
- 項目資金管理制度 推薦度：
- 相關(guān)推薦
資金項目管理制度（通用16篇）
在學(xué)習、工作、生活中，制度使用的情況越來(lái)越多，制度是國家法律、法令、政策的具體化，是人們行動(dòng)的準則和依據。制度到底怎么擬定才合適呢？以下是小編幫大家整理的資金項目管理制度，歡迎大家分享。
資金項目管理制度 1
一、目的：
�、僖幏墩畽C構投資的財政專(zhuān)項資金管理，保障政府投資項目按批準的規劃實(shí)施到位；
�、诤弦�、有效、節約地使用財政專(zhuān)項資金，保障并提升項目的經(jīng)濟效益，達到項目驗收標準并通過(guò)項目的驗收和審計。
根據《中華人民共和國預算法》、財政部《基本建設財務(wù)管理規定》以及《青島市政府投資項目管理暫行辦法》等有關(guān)規定，結合集團的實(shí)際，特制定本制度，請各部門(mén)及分子公司遵照執行。
二、適用范圍：
本文件適用于集團各公司（含全資子公司、控股公司）；
本文件主要針對財政專(zhuān)項資金，非財政專(zhuān)項資金的新項目建設可參考執行。
三、財政專(zhuān)項資金的定義和分類(lèi)：
財政專(zhuān)項資金指公司向國家、省、市相關(guān)職能管理部門(mén)進(jìn)行具有特定用途的專(zhuān)項申請，并獲得批復或批準，來(lái)源于政府及其有關(guān)部門(mén)的財政補助、補貼、貸款貼息；且該專(zhuān)項資金形成的成果需要驗收和審計。
本制度所稱(chēng)財政專(zhuān)項資金（以下簡(jiǎn)稱(chēng)專(zhuān)項資金），主要包括：
�、儇斦日畽C構預算內安排的建設資金；
�、谏霞壊块T(mén)專(zhuān)項補助的建設資金；
�、奂瘓F公司承擔政府投資項目的融資建設資金；
�、芷渌糜陧椖拷ㄔO的財政性資金。
四、專(zhuān)項資金的管理原則：
�、賹�(zhuān)戶(hù)管理原則。按專(zhuān)項資金劃撥部門(mén)、資金來(lái)源部門(mén)的要求在銀行開(kāi)立專(zhuān)戶(hù)，用于接收劃撥的專(zhuān)項資金、使用專(zhuān)項資金、調撥專(zhuān)項資金。新開(kāi)立賬戶(hù)、注銷(xiāo)賬戶(hù)按集團《集團銀行賬戶(hù)管理辦法》執行。承擔項目的分公司財務(wù)經(jīng)理在落實(shí)清楚專(zhuān)項資金劃撥部門(mén)、資金來(lái)源部門(mén)不需要專(zhuān)戶(hù)管理后，可申請非專(zhuān)戶(hù)管理，且需報請集團財務(wù)總監批準，否則一律實(shí)行專(zhuān)戶(hù)管理。
�、趯�(zhuān)款專(zhuān)用原則。專(zhuān)項資金的使用范圍不允許超過(guò)被批準（批復）的、已備案的、具體的投資項目預算內。挪用、超范圍使用專(zhuān)項資金需項目負責人申請，分公司財務(wù)經(jīng)理審核，且需報請集團相關(guān)領(lǐng)導批準，否則一律實(shí)行專(zhuān)款專(zhuān)用原則。
�、凼虑邦A算原則。專(zhuān)項資金納入公司預算管理范圍，事前明確支出的具體內容、時(shí)間、規模、產(chǎn)出目標，項目預算按資金撥付要求進(jìn)行評審，設定項目績(jì)效目標。
�、芸�(jì)效管理原則。集團對專(zhuān)項資金的管理、項目竣工財務(wù)審計決算、項目績(jì)效目標完成情況等進(jìn)行全方位綜合考評，提高專(zhuān)項資金使用效益。
五、專(zhuān)項資金管理操作辦法：
5.1、專(zhuān)項資金管理職責
�、俑鞴矩攧�(wù)部門(mén)是專(zhuān)項資金的管理部門(mén)，各公司單位負責人和財務(wù)經(jīng)理是專(zhuān)項資金的主人，負責本單位專(zhuān)項資金使用的日常工作，并接受上級主管部門(mén)的檢查、監督。
�、诩瘓F項目部是專(zhuān)項資金管理的直接責任部門(mén)，負責專(zhuān)項資金收支計劃的編制。
5.2、項目支出預算的編制與評審
�、夙椖恐С鲱A算由集團項目部按照預算編制的要求，依據事權部門(mén)批準的項目初步設計方案、年度投資計劃或項目實(shí)施方案、項目施工圖等編制，并明確項目績(jì)效目標，報市財政局評審。代建項目支出預算須經(jīng)項目單位審查同意后，報市財政局評審。 ②項目支出預算應當按各項支出用途明細編列，并明確建設項目各項資金的具體來(lái)源；項目前期費中的各項支出，要詳細填列支出明細；項目績(jì)效目標要符合科學(xué)化、精細化管理的要求。
�、垌椖恐С鲱A算實(shí)行“先評審后下達”的管理方式。項目支出預算下達前，集團項目部不得組織招標采購。經(jīng)過(guò)評審之后下達的預算，作為建設單位開(kāi)展招標采購的控制性上限，不得突破；招標采購價(jià)款超出預算的，作廢標處理；對部分工期要求緊的項目，預算評審與項目招標采購可同步進(jìn)行，但支出預算下達前，建集團項目部不得開(kāi)標。
5.3 項目支出預算的執行
�、偌瘓F項目部根據工程實(shí)際進(jìn)度，編制年度分季用款計劃，集團根據審查后的分季用款計劃將資金撥付專(zhuān)用賬戶(hù)，由集團項目部按照集中支付的有關(guān)規定辦理資金結報手續。
�、陧椖恐С鲱A算執行中，凡未依法組織招標采購的，專(zhuān)項資金一律不予撥付。 ③項目工程咨詢(xún)、勘察設計、造價(jià)咨詢(xún)等前期工作，可從財政局通過(guò)集中采購確定項目前期工作代理單位庫中選擇并委托代理單位，簽訂相關(guān)合同備案；也可按照規定程序組織招標采購。
�、芗瘓F項目部不得將工程或其他支出化整為零，逃避招標采購管理。對將單一工程或單一性質(zhì)支出項目進(jìn)行拆分逃避招標采購的，專(zhuān)項資金不予撥付。
�、輪挝还芾碣M應嚴格按照財政部規定的`標準和使用范圍，實(shí)行總額控制、分年度據實(shí)列支。特殊情況確需超過(guò)規定標準的，須事前報市財政局審核批準。
�、抟蝽椖抗芾硇枰�，需動(dòng)用建設單位管理費購置固定資產(chǎn)的，建設單位須事前報市財政局批準。
�、唔椖靠⒐へ攧�(wù)決算審查批復前，按單項工程合同價(jià)款的15%預留尾款。財政局對項目竣工財務(wù)決算審查批復后，可按程序辦理尾款結報。
�、噘|(zhì)量保證金按招標采購合同約定預留。質(zhì)量保證期限到期后，建設單位可按規定辦理結報。
�、犴椖恐С鲞^(guò)程符合項目的合同管理制度和項目的發(fā)票管理制度。
5.4、項目支出預算的調整
�、夙椖恳虺醪皆O計調整、工程量清單變更、施工圖預算調整、料工費漲價(jià)等原因造成項目支出增加，需要調整支出預算的，按以下程序辦理：
a、凡項目總支出未超預算，單項工程支出超過(guò)預算的，專(zhuān)項資金在單項工程之間調劑。其中，單項工程支出超過(guò)預算10萬(wàn)元以下的，經(jīng)建設單位和監理單位審核后調整，代建項目須由項目單位審核后調整；單項工程支出超過(guò)預算10萬(wàn)元以上的，須報市財政局評審確認后調整。
b、凡項目總支出超出預算50萬(wàn)元以下的，由建設單位寫(xiě)出超支原因分析報告，報市財政局評審后，經(jīng)市財政局會(huì )同市發(fā)改委共同研究，由市財力計劃安排的結算預備費解決；超出預算50萬(wàn)元以上的，經(jīng)市財政局評審后，由建設單位寫(xiě)出超支原因分析報告，報市政府批準后方可追加預算。
�、陧椖恐С鲱A算執行過(guò)程中，如發(fā)生項目隸屬關(guān)系變更、終止引起支出預算級次或財務(wù)結算關(guān)系變化的，建設單位應當自變更批準之日起30日內，辦理財務(wù)關(guān)系劃轉、移交手續，市財政局相應辦理項目支出預算調整手續。
�、郾仨毎凑张鷾实膶�(zhuān)項資金來(lái)源執行項目支出預算。對不同資金來(lái)源之間調整的，須報市財政局批準。
5.5、項目竣工財務(wù)決算
�、賾陧椖靠⒐を炇蘸�3個(gè)月內，編制項目竣工財務(wù)決算，報市財政局審批�？⒐へ攧�(wù)決算未批復前，原項目機構不得撤銷(xiāo)，項目負責人及財務(wù)主管人員不得調離。
�、谑胸斦指鶕袑徲嬀謱徲媹蟾婊蛑薪闄C構出具的決算審查報告，批復項目竣工財務(wù)決算。項目竣工財務(wù)決算批復意見(jiàn)作為建設單位辦理項目尾款清算的依據。建設單位依據市財政局批復的項目竣工財務(wù)決算，辦理資產(chǎn)移交、產(chǎn)權登記等手續。
�、垌椖繘Q算后如有結余，結余資金按照現行規定處理。
5.6 項目績(jì)效評價(jià)
�、賹�(zhuān)項資金管理評價(jià)的主要內容包括專(zhuān)戶(hù)開(kāi)立、專(zhuān)款專(zhuān)用、事前預算等方面。
�、陧椖靠�(jì)效評價(jià)的主要內容包括項目功能、項目預算執行情況、項目績(jì)效目標完成情況、資金管理效率、項目效益等方面。
�、垌椖靠�(jì)效評價(jià)實(shí)行自評與考評相結合的辦法。
集團項目部按照市財政局的統一要求，開(kāi)展項目績(jì)效自評工作，形成自評報告，與項目竣工財務(wù)決算一并報市財政局審查。
�、芙㈩A算分配與績(jì)效評價(jià)相結合的激勵約束機制。對完成預定績(jì)效目標、績(jì)效考評結果良好的部門(mén)，提出表彰，計入部門(mén)考核；對未完成績(jì)效目標、考評結果不合格的部門(mén)，提出通報批評，計入部門(mén)考核。
六、附則：
本制度自發(fā)布之日起生效，本內控規范的升級和解釋權歸集團財務(wù)部。
資金項目管理制度 2
第一條 為了加強財政專(zhuān)項資金的管理，充分發(fā)揮財政資金效益，更好地支持我省軟件和信息服務(wù)業(yè)的發(fā)展，促進(jìn)自主創(chuàng )新和產(chǎn)業(yè)結構調整，加快“數字浙江”建設，根據國家有關(guān)財政資金管理制度的規定，制定本辦法。
第二條 浙江省信息服務(wù)業(yè)發(fā)展專(zhuān)項資金(以下簡(jiǎn)稱(chēng)專(zhuān)項資金)以補助或獎勵的方式，主要用于支持：
1.軟件及信息服務(wù)企業(yè)自主創(chuàng )新能力建設項目。重點(diǎn)扶持企業(yè)高新技術(shù)研發(fā)與關(guān)鍵技術(shù)手段的配備、質(zhì)量保證體系建設、引進(jìn)技術(shù)消化吸收的技術(shù)攻關(guān)及對外技術(shù)合作等項目。
2.具有高技術(shù)優(yōu)勢的軟件開(kāi)發(fā)與產(chǎn)業(yè)化項目。重點(diǎn)扶持具有或爭創(chuàng )自主知識產(chǎn)權的共性基礎軟件、軟件出口與外包，以及為工業(yè)企業(yè)技術(shù)改造、提升工藝和產(chǎn)品技術(shù)水平或替代進(jìn)口設備、材料研發(fā)與生產(chǎn)相配套的嵌入式軟件、重點(diǎn)行業(yè)應用軟件等項目。
3.數字內容產(chǎn)品開(kāi)發(fā)與服務(wù)項目。重點(diǎn)扶持為公共管理和服務(wù)提供的重大數據庫開(kāi)發(fā)、網(wǎng)絡(luò )增值服務(wù)等的項目。
4.信息技術(shù)公共服務(wù)平臺建設項目。重點(diǎn)扶持信息服務(wù)公共技術(shù)支撐平臺、第三方電子商務(wù)與現代物流服務(wù)平臺、面向區域或行業(yè)的信息技術(shù)服務(wù)平臺的開(kāi)發(fā)、建設等項目。
5.信息技術(shù)推廣應用試點(diǎn)、示范項目。
第三條 專(zhuān)項資金安排的原則：
1.鼓勵創(chuàng )新。通過(guò)專(zhuān)項資金的支持，提高軟件和信息服務(wù)業(yè)企業(yè)自主創(chuàng )新能力，解決產(chǎn)品生產(chǎn)和產(chǎn)業(yè)鏈中關(guān)鍵技術(shù)“瓶頸”問(wèn)題，推動(dòng)科技成果產(chǎn)業(yè)化，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級，提高競爭力。
2. 扶優(yōu)扶強。重點(diǎn)扶持骨干、優(yōu)勢企業(yè)的發(fā)展，培育一批具有國際競爭力和知名品牌的企業(yè)和產(chǎn)品，形成良好的產(chǎn)業(yè)生態(tài)鏈。
3.政府引導。充分發(fā)揮政府資金的導向作用，引導社會(huì )資金投向軟件和信息服務(wù)業(yè)，形成有利于軟件和信息服務(wù)業(yè)發(fā)展壯大的環(huán)境；
4.公平競爭。規范項目申報、評審和項目管理，在公平、公正、公開(kāi)的競爭條件下?lián)駜?yōu)選擇，提高項目資金安排的合理性和公正性。
第四條 申請專(zhuān)項資金支持的單位應具備以下基本條件：
1.在浙江省行政轄區內(寧波地區除外)依法設立的具有獨立法人資格，主營(yíng)軟件和信息服務(wù)的企事業(yè)單位。
2.具有從事軟件開(kāi)發(fā)、信息服務(wù)等業(yè)務(wù)所必需的技術(shù)裝備、專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員、質(zhì)量保證手段和專(zhuān)門(mén)場(chǎng)所；
3.產(chǎn)權明晰，管理規范，遵紀守法，有嚴格的內部財務(wù)管理制度、良好的業(yè)績(jì)和社會(huì )信用。
4.其他應具備的條件。
第五條 申請專(zhuān)項資金支持的項目須符合以下條件：
1.符合國家、省軟件和信息服務(wù)業(yè)發(fā)展導向；
2.符合第二條規定的重大技術(shù)方向，項目技術(shù)含量較高，創(chuàng )新性較強，具有自主知識產(chǎn)權，方案切實(shí)可行，具備較好的實(shí)施基礎；
3.項目資金來(lái)源可靠，自籌資金落實(shí)；
4.市場(chǎng)前景廣闊，有較好的經(jīng)濟和社會(huì )效益。
第六條 符合申請專(zhuān)項資金條件的項目，按以下程序申報：
1.省級以下的'項目實(shí)施單位，向當地財政、信息產(chǎn)業(yè)主管部門(mén)提出申請報告，經(jīng)當地財政、信息主管部門(mén)審查同意后，于每年6月底前聯(lián)合行文上報省財政廳、省信息產(chǎn)業(yè)廳；
2.省級單位經(jīng)可向省級行業(yè)主管部門(mén)提出申請報告，經(jīng)省級主管部門(mén)審查同意后，于每年6月底前上報省財政廳、省信息產(chǎn)業(yè)廳。
申請報告須附以下有效材料(按a4型紙張尺寸制作，裝訂成冊)：
(1)浙江省信息服務(wù)業(yè)發(fā)展專(zhuān)項資金項目申請表(格式見(jiàn)附件1)；
(2)浙江省信息服務(wù)業(yè)發(fā)展專(zhuān)項資金項目可行性研究報告(格式見(jiàn)附件2)；
(3)法人營(yíng)業(yè)執照復印件，地稅、國稅登記證復印件；
(4)有銀行貸款的項目，需提供相關(guān)銀行貸款合同和貸款承諾書(shū)等憑證；
(5)省級以上部門(mén)(含省級)頒發(fā)的相關(guān)資質(zhì)證書(shū)及榮譽(yù)證書(shū)等復印件；
(6)其他要求提供的材料。
第七條 當年已列入國家或省有關(guān)財政資金扶持計劃的項目，不得重復申請省信息服務(wù)業(yè)發(fā)展專(zhuān)項資金。同年度，一個(gè)單位原則上只能申報一個(gè)項目。已得到專(zhuān)項資金補助的單位，在該項目尚未完成前，不得申報新的專(zhuān)項資金項目補助。
第八條 專(zhuān)項資金的審定與下達
1.省信息產(chǎn)業(yè)廳對申報項目進(jìn)行匯總、初選，并會(huì )同省財政廳組織專(zhuān)家進(jìn)行評審。在此基礎上，按照專(zhuān)項資金安排的原則，由省財政廳、省信息產(chǎn)業(yè)廳共同審定補助項目和補助(或獎勵)的具體資金數額，并聯(lián)合行文將預算指標下達給各有關(guān)市、縣(市)財政部門(mén)和省級有關(guān)主管部門(mén)。
2.市、縣(市)財政部門(mén)和省級有關(guān)主管部門(mén)按有關(guān)規定和項目進(jìn)度將專(zhuān)項資金及時(shí)撥付給項目單位。
第九條 專(zhuān)項資金的使用管理
1.各級財政、信息產(chǎn)業(yè)主管部門(mén)應按照本辦法的規定，加強對專(zhuān)項資金的監督管理，督促項目單位嚴格按規定使用專(zhuān)項資金，充分發(fā)揮專(zhuān)項資金的使用效益，嚴禁截留、挪用或轉作他用。
2.項目單位應按照國家和省有關(guān)財務(wù)會(huì )計制度規定進(jìn)行財務(wù)管理和會(huì )計核算，嚴格實(shí)行專(zhuān)款專(zhuān)用，控制開(kāi)支范圍，努力提高資金使用績(jì)效。
3.專(zhuān)項資金的使用，應接受財政、信息產(chǎn)業(yè)、審計等部門(mén)的監督檢查。
4.使用專(zhuān)項資金的項目完工后，項目單位應及時(shí)將資金的使用情況、項目實(shí)施效果、項目工程決算等材料(編寫(xiě)題綱見(jiàn)附件3)報送同級財政和信息產(chǎn)業(yè)主管部門(mén)。各市、縣(市)財政部門(mén)和信-息-產(chǎn)-業(yè)-部門(mén)對完工項目材料審核后，于每年12月底前將有關(guān)情況匯總上報省財政廳、省信息產(chǎn)業(yè)廳。
5.省財政廳、省信息產(chǎn)業(yè)廳將不定期地對項目實(shí)施情況、專(zhuān)項資金使用情況進(jìn)行監督檢查，實(shí)施跟蹤問(wèn)效。對違反本辦法規定使用專(zhuān)項專(zhuān)項資金的，將督促有關(guān)單位限期整改；如發(fā)現有弄虛作假騙取補助資金或違規使用專(zhuān)項資金情節嚴重的，省財政廳將責令項目所在地財政部門(mén)追回補助資金，并依照有關(guān)法律、法規的規定追究有關(guān)責任人的責任。
第十條 本辦法由省財政廳、省信息產(chǎn)業(yè)廳負責解釋。
第十一條 本辦法自發(fā)布之日起實(shí)施。省財政廳、省信息產(chǎn)業(yè)廳20xx年印發(fā)的《浙江省軟件產(chǎn)業(yè)發(fā)展專(zhuān)項資金管理暫行辦法》(浙財建字[20xx]55號)和20xx年印發(fā)的《浙江省軟件產(chǎn)業(yè)發(fā)展計劃項目監督和驗收管理暫行辦法》(浙信信[20xx]9號)文件同時(shí)廢止。
資金項目管理制度 3
一、資金風(fēng)險防范
1、項目資金管理，嚴格執行請、撥款制度，實(shí)行項目資金專(zhuān)款專(zhuān)用，專(zhuān)戶(hù)管理，專(zhuān)帳核算制度。
2、建立項目資金管理領(lǐng)導責任制和會(huì )計核算制，并自覺(jué)接受財政、審計紀檢和上級財務(wù)主管部門(mén)的監督檢查，強化項目資金的管理和監督。對擅自變更項目預算、截留、挪用和坐支項目資金的，按法律法規的規定嚴肅查處。
3、領(lǐng)導小組辦公室按照事前審核、事中監控、事后檢查的.要求，建立健全項目資金跟蹤檢查制度和重大問(wèn)題上的上報制度，定期不定期地開(kāi)展項目資金專(zhuān)項檢查，全程跟蹤檢查各項項目資金的撥付、使用情況，對發(fā)現的資金管理方面的重大問(wèn)題及時(shí)上報。
二、資金管理機構
資金管理組參與項目工程資金階段審計和年終審計，對項目資金撥付、使用情況定期進(jìn)行審核，全程進(jìn)行監督，保證資金正常運行。
三、資金管理方式
每年年初和每季度初，由資金管理組分別填制項目請款書(shū)和季度項目分月用款計劃表、季度項目申請書(shū)，逐級上報國土資源部土地整理中心，申請年度和季度項目資金。
四、資金撥付方式
工程施工費采取分期付款的方式撥付。即工程開(kāi)工前預付款 %；工程施工中，根據工程進(jìn)度和質(zhì)量，撥付 %；工程竣工后，根據驗收結果和工程竣工決算，撥付 %。
資金項目管理制度 4
第一章總則
第一條為規范市級財政專(zhuān)項資金管理，明確部門(mén)管理職責，建立科學(xué)的財政專(zhuān)項資金運行機制，提高財政資金使用效益，根據《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國預算法實(shí)施條例》、《省省級財政專(zhuān)項資金管理辦法》等法律法規和規章，結合我市實(shí)際，制定本辦法。
第二條本辦法所稱(chēng)市級財政專(zhuān)項資金（以下簡(jiǎn)稱(chēng)專(zhuān)項資金）是指為促進(jìn)我市經(jīng)濟和社會(huì )事業(yè)發(fā)展，實(shí)現既定政策目標或者完成特定工作任務(wù)，在必須時(shí)期內，由市級財政性資金（含各區統籌）在市、區范圍內安排的具有專(zhuān)門(mén)用途和績(jì)效的資金。主要包括：經(jīng)市人民政府批準設立的工業(yè)、農業(yè)、服務(wù)業(yè)、教育和環(huán)保等專(zhuān)項資金。
第三條專(zhuān)項資金重點(diǎn)用于市（區）發(fā)展支出，省級及省級以上專(zhuān)項資金配套支出。
第四條專(zhuān)項資金的設立、調整和撤銷(xiāo)，項目管理，資金使用和執行，績(jì)效評價(jià)適用本辦法。市級依法征收的各類(lèi)基金（資金）、專(zhuān)項收入安排的專(zhuān)項資金，一并納入本辦法管理。中央、省級財政補助的專(zhuān)項資金按本辦法規定管理，另有規定的，從其規定。
第五條救災、應對突發(fā)性事件等安排的，不宜實(shí)行項目管理的資金，不納入專(zhuān)項資金的管理范圍。納入市級各單位部門(mén)預算的專(zhuān)項支出，按市級部門(mén)預算管理制度執行。
第六條專(zhuān)項資金管理應當遵循以下原則：
�。ㄒ唬┮婪ㄔO立的原則。設立專(zhuān)項資金務(wù)必具備法律法規、規章或政策依據，具有明確的績(jì)效目標，貼合我市經(jīng)濟和社會(huì )發(fā)展規劃。
�。ǘ┝苛Χ械脑瓌t。結合市本級財力狀況，安排專(zhuān)項資金，并體現示范性、激勵性和動(dòng)態(tài)性。重點(diǎn)支持推進(jìn)市區經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展最急需的支出項目，著(zhù)力保障市委市政府的決定。
�。ㄈ┕_(kāi)公正的原則。專(zhuān)項資金管理要做到公開(kāi)、公正、規范。專(zhuān)項資金項目的確定實(shí)行群眾決策、聯(lián)合會(huì )審、專(zhuān)家評審等制度，建立科學(xué)的決策和篩選機制。
�。ㄋ模┮幏哆\作的原則。專(zhuān)項資金的設立、申報、分配、執行、績(jì)效評價(jià)等各個(gè)環(huán)節，要充分體現依法行政的要求，嚴格按照規定的管理程序和方法運作。
�。ㄎ澹┛�(jì)效管理的原則。根據既定的績(jì)效目標，將專(zhuān)項資金的審批、分配、監督檢查與績(jì)效評價(jià)緊密結合，建立科學(xué)化、精細化的監管制度，提高財政專(zhuān)項資金的`經(jīng)濟效益和社會(huì )效益。
第二章部門(mén)職責
第七條市級財政部門(mén)、業(yè)務(wù)主管部門(mén)、監察機關(guān)和審計部門(mén)，按照職責分工，相互配合，共同做好專(zhuān)項資金的管理工作。
第八條市級財政部門(mén)應當履行以下專(zhuān)項資金管理職責：
�。ㄒ唬┴撠煂�(zhuān)項資金的宏觀(guān)管理和政策的研究制定，會(huì )同市級有關(guān)業(yè)務(wù)主管部門(mén)，建立健全各類(lèi)專(zhuān)項資金具體管理制度；
�。ǘ┴撠煂�(zhuān)項資金設立、調整和撤銷(xiāo)等事項的審核工作，并按程序報市人民政府審批；
�。ㄈ┴撠焻R總梳理專(zhuān)項資金類(lèi)型和目錄，報市人民政府審議后確定；
�。ㄋ模⿻�(huì )同市級業(yè)務(wù)主管部門(mén)加強項目庫建設和管理；
�。ㄎ澹⿻�(huì )同市級業(yè)務(wù)主管部門(mén)規范項目申報、審核與分配；
�。┴撠煂�(zhuān)項資金支出預算的編制、執行、資金調度和統籌安排，嚴格專(zhuān)項資金的審核、撥付；
�。ㄆ撸⿻�(huì )同有關(guān)部門(mén)組織開(kāi)展績(jì)效管理工作；
�。ò耍┍O督管理專(zhuān)項資金支出活動(dòng)；
�。ň牛┙M織專(zhuān)項資金執行期屆滿(mǎn)或者被撤銷(xiāo)后的清算、資金回收以及其他相關(guān)管理工作；
�。ㄊ┓�、法規、規章規定的其他職責。
第九條市級業(yè)務(wù)主管部門(mén)應當對本部門(mén)管理的專(zhuān)項資金履行以下職責：
�。ㄒ唬┡浜鲜屑壺斦块T(mén)建立健全專(zhuān)項資金具體管理的實(shí)施細則，設立專(zhuān)項資金績(jì)效目標，制定管理流程，明確職責主體，規范資金管理；
�。ǘ└鶕沂袊窠�(jīng)濟和社會(huì )發(fā)展目標，結合行業(yè)發(fā)展重點(diǎn)，按預算管理的要求，編制年度專(zhuān)項資金項目計劃；
�。ㄈ﹫绦幸呀�(jīng)批復的年度專(zhuān)項資金預算，會(huì )同財政等部門(mén)，組織具體項目申報、評審和分配，監督管理專(zhuān)項資金的使用；
�。ㄋ模⿲�(zhuān)項資金進(jìn)行財務(wù)管理和會(huì )計核算，按規定向市級財政部門(mén)報送專(zhuān)項資金使用狀況，并對執行狀況進(jìn)行自查；
�。ㄎ澹┴撠煂绦衅趯脻M(mǎn)或者被撤銷(xiāo)專(zhuān)項資金的相關(guān)管理工作；
�。┓�、法規、規章規定的其他職責。
第十條市級審計部門(mén)應會(huì )同財政、業(yè)務(wù)主管部門(mén)，加強專(zhuān)項資金績(jì)效審計，并出具績(jì)效評價(jià)和審計報告。
第十一條市級監察機關(guān)對專(zhuān)項資金的支出管理活動(dòng)進(jìn)行監督，并依據相關(guān)法律、法規對違反本辦法行為作來(lái)源理。
第三章設立、調整和撤銷(xiāo)
第十二條專(zhuān)項資金應當重點(diǎn)滿(mǎn)足政府帶給公共產(chǎn)品和公共服務(wù)，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)提升，加快經(jīng)濟、社會(huì )事業(yè)發(fā)展和保障民生工程的要求。
第十三條設立專(zhuān)項資金應當經(jīng)市人民政府批準。新設立的專(zhuān)項資金，由市級業(yè)務(wù)主管部門(mén)提出申請，經(jīng)市級財政部門(mén)審核后，報市人民政府批準；或者由市級財政部門(mén)提出申請，報市人民政府批準。
第十四條設立市級財政專(zhuān)項資金務(wù)必具有明確的依據，至少要貼合以下條件之一：
�。ㄒ唬﹪曳煞ㄒ幰幎�；
�。ǘ﹪�、省、市國民經(jīng)濟和社會(huì )中長(cháng)期發(fā)展規劃以及產(chǎn)業(yè)政策要求；
�。ㄈ┦形�、市政府作出決定；
�。ㄋ模┦腥舜笞h案要求；
�。ㄎ澹┦屑壊块T(mén)（單位）業(yè)務(wù)工作開(kāi)展和事業(yè)發(fā)展需要，并經(jīng)市政府批準。
第十五條申請設立專(zhuān)項資金，應當帶給文件依據、績(jì)效目標、可行性報告。市級財政部門(mén)應當會(huì )同市級業(yè)務(wù)主管部門(mén)組織有關(guān)行業(yè)領(lǐng)域的專(zhuān)家，對專(zhuān)項資金設立的必要性、可行性、資金規模和績(jì)效目標認真論證。必要時(shí)，可透過(guò)組織聽(tīng)證等方式聽(tīng)取公眾意見(jiàn)。
第十六條專(zhuān)項資金的設立要結合市本級財力狀況合理確定。專(zhuān)項資金不得重復設立，不得增設與現有專(zhuān)項資金使用方向或者用途一致的專(zhuān)項資金。凡需要新增的專(zhuān)項資金，應首先思考從現有同類(lèi)專(zhuān)項資金中統籌安排，整合財政資金，提高資金使用效益。
第十七條中央及省財政專(zhuān)項補助資金要求市級財政安排配套資金的，由市級財政部門(mén)按規定批準。市級業(yè)務(wù)主管部門(mén)應當向市級財政部門(mén)提出書(shū)面申請，并帶給要求配套的文件。
第十八條專(zhuān)項資金應當明確執行期限，執行期限一般不得超過(guò)五年。法律、法規另有規定的，從其規定。專(zhuān)項資金執行期限屆滿(mǎn)后不再納入下一年度專(zhuān)項資金目錄。
第十九條專(zhuān)項資金執行期屆滿(mǎn)確需延期的，應當在執行期屆滿(mǎn)前編制年度專(zhuān)項資金預算時(shí)重新申請設立。
第二十條專(zhuān)項資金在執行期內有下列情形之一的，由市級財政部門(mén)會(huì )同市級業(yè)務(wù)主管部門(mén)，或者由市級財政部門(mén)直接報請市人民政府調整或者撤銷(xiāo)該專(zhuān)項資金：
�。ㄒ唬┛陀^(guān)狀況發(fā)生變化，使專(zhuān)項資金設立的目標失去好處或者需要完成的特定任務(wù)已不存在的；
�。ǘ┛陀^(guān)狀況發(fā)生變化，需要調整使用范圍或者金額的；
�。ㄈ⿲ν活�(lèi)使用方向和用途的專(zhuān)項資金，有必要歸并整合，統籌安排的；
�。ㄋ模⿲�(zhuān)項資金的績(jì)效達不到主要預期目標的；
�。ㄎ澹⿲�(zhuān)項資金的管理、使用存在違法違紀問(wèn)題，情節嚴重或者經(jīng)整改無(wú)效的；
�。┴斄顩r發(fā)生重大變動(dòng)；
�。ㄆ撸┢渌枰{整或撤銷(xiāo)的狀況。
第四章項目管理
第二十一條專(zhuān)項資金一般實(shí)行項目管理，專(zhuān)款專(zhuān)用，量入為出，注重發(fā)揮引導和杠桿作用。建立健全項目庫，實(shí)行動(dòng)態(tài)管理。按照項目的輕重緩急，優(yōu)先安排重點(diǎn)項目、急需項目、成效明顯的項目。
第二十二條規范專(zhuān)項資金項目申報程序：
�。ㄒ唬┦屑壷鞴懿块T(mén)會(huì )同市級財政等部門(mén)，按規定組織專(zhuān)項資金項目申報工作，發(fā)布項目申報指南，指導區級部門(mén)和項目單位進(jìn)行申報。凡貼合條件的單位，向所在地業(yè)務(wù)主管部門(mén)和財政部門(mén)申報。
�。ǘ╉椖可陥竺磕杲M織兩次，或者實(shí)行上半年預申報，下半年集中審核制度。
�。ㄈ╉椖可陥笾黧w應當保證申報材料的完整性、真實(shí)性和合法性，不得以虛報、冒領(lǐng)、偽造等手段騙取專(zhuān)項資金。項目計劃申報資料應主要包括企業(yè)狀況、項目狀況、績(jì)效證明材料、相關(guān)文件、報表資料等。
�。ㄋ模╊A申報兩月內，市級業(yè)務(wù)主管部門(mén)應會(huì )同財政等相關(guān)部門(mén)，及時(shí)核實(shí)項目申報的真實(shí)性、效益性，構成初步核實(shí)意見(jiàn)，聯(lián)合下達項目初審確認書(shū)。
�。ㄎ澹⿲�(shí)行項目集中評審制度。在項目初步審核認定的基礎上，再由市級業(yè)務(wù)主管部門(mén)牽頭，會(huì )同財政等部門(mén)，共同組織有關(guān)專(zhuān)家、業(yè)務(wù)人員或委托有資質(zhì)的社會(huì )中介機構，組成項目評審小組，對申報的項目集中聯(lián)合評審。并按必須比例實(shí)地核查，擇優(yōu)立項，合理確定補助資金。
�。⿲�(zhuān)項資金項目分配方案，由市級業(yè)務(wù)主管部門(mén)會(huì )同財政部門(mén)，報市政府審批后執行。重大項目需要公示的，應當在媒體上向社會(huì )進(jìn)行公示，公示期不得少于5個(gè)工作日。
第二十三條嚴格專(zhuān)項資金項目申報：
�。ㄒ唬┩活�(lèi)型專(zhuān)項資金的項目，明確牽頭的市級業(yè)務(wù)主管部門(mén)匯總，其他相關(guān)部門(mén)配合，避免重復申報。
�。ǘ┩粏挝坏耐活�(lèi)項目不得重復申報專(zhuān)項資金；同一單位的不一樣類(lèi)型項目能夠分別向有關(guān)業(yè)務(wù)主管部門(mén)和財政部門(mén)申報。
�。ㄈ┩豁椖恳勋@得國家和省財政資金獎勵或補助的，一般不得重復獎勵或補助（國家或省文件規定需要地方配套的除外）。貼合市級專(zhuān)項資金獎補條件的，同一單位同一項目只能享受一個(gè)類(lèi)型資金獎勵。
�。ㄋ模⿲τ谝雅鷾薯椖可形赐瓿傻�，除特殊狀況外，項目單位不得再申報同一類(lèi)型的專(zhuān)項資金。
第二十四條市級、區級業(yè)務(wù)主管和財政部門(mén)應當督促實(shí)施經(jīng)批準的專(zhuān)項資金項目，保證項目如期完成，確保專(zhuān)款專(zhuān)用。
第二十五條項目單位應當按規定用途使用專(zhuān)項資金，未經(jīng)批準，不得變更項目資料或者調整資金。確需變更項目資料或者調整資金的，應當按項目和資金管理權限逐級上報市級業(yè)務(wù)主管和財政部門(mén)審批，重大項目變更的，需報經(jīng)市人民政府批準。
第二十六條撤銷(xiāo)或者調整專(zhuān)項資金項目構成的資金結余，市級財政部門(mén)有權及時(shí)收回，有關(guān)部門(mén)和單位給予積極配合。
第五章資金使用和執行
第二十七條制定專(zhuān)項資金具體管理制度。具體管理制度應當包括專(zhuān)項資金的主要用途、績(jì)效目標、使用范圍、管理職責、執行期限、分配辦法、審批程序、支出管理、績(jì)效評價(jià)和職責追究等資料。對未制訂專(zhuān)項資金管理制度或實(shí)施細則的，市級財政部門(mén)暫緩撥付資金。
第二十八條市級業(yè)務(wù)主管部門(mén)應當根據項目分配方案，編制專(zhuān)項資金具體用款計劃，按規定報市級財政部門(mén)審核撥付。專(zhuān)項資金的撥付按財政國庫管理規定辦理。
第二十九條專(zhuān)項資金支出實(shí)施分類(lèi)管理。
�。ㄒ唬⿲�(shí)行財政“以獎代補”方式的，能夠采取根據項目進(jìn)展狀況預撥部分資金、使用項目完成并經(jīng)考核后撥付剩余資金的方式管理。對經(jīng)考評后，不貼合獎補條件的，由財政部門(mén)收回預撥資金。
�。ǘ⿲�(shí)行財政直接補助方式的，根據項目計劃和實(shí)施進(jìn)度，分次撥付。項目驗收合格前資金撥付一般不得超過(guò)補助總額的80%，驗收合格后，補助資金全部撥付到位。
�。ㄈ⿲�(shí)行財政貼息補助方式的，能夠按貼息比例分期或一次性撥付到位。
�。ㄋ模⿲�(shí)行財政專(zhuān)項借款方式的，根據文件或合同，分期或一次性撥付到位。
�。ㄎ澹┕蓹嗤顿Y等其他支出方式的，按“一事一議”原則撥付。
�。⿲�(zhuān)項資金支出涉及基本建設投資的，應當按基本建設程序辦理。
�。ㄆ撸┯糜陧椖吭u審、業(yè)務(wù)培訓、會(huì )議、考核評比、工作性獎勵等方面的工作性經(jīng)費，按照不超過(guò)專(zhuān)項資金總額的5%提取并統籌使用。由業(yè)務(wù)主管部門(mén)根據工作開(kāi)展狀況，提出使用計劃，經(jīng)財政部門(mén)審核，報市政府政審批后安排。
�。ò耍┎坏靡匀魏畏绞綄�(zhuān)項資金用于工資福利和公用經(jīng)費等一般性支出。
第三十條市級財政部門(mén)應當在規定的時(shí)間內撥付專(zhuān)項資金，不得無(wú)故滯留、拖延專(zhuān)項資金的撥款。區級截留、擠占、挪用專(zhuān)項資金，除按有關(guān)規定處理外，市級財政部門(mén)應予扣回資金。
第三十一條專(zhuān)項資金納入預算管理。當年未使用完的專(zhuān)項資金預算不再結轉下年使用。經(jīng)批準的跨年度執行的項目專(zhuān)項資金可結轉下年使用。
第三十二條經(jīng)市人民政府批準，市級財政部門(mén)能夠根據專(zhuān)項資金使用狀況，對間隙資金統籌安排，合理調度，提高資金使用效益。
第三十三條專(zhuān)項資金使用單位要嚴格按財務(wù)管理的有關(guān)規定，實(shí)行專(zhuān)賬核算，切實(shí)加強財務(wù)核算的基礎工作。
第三十四條專(zhuān)項資金按規定構成國有資產(chǎn)的，應當及時(shí)辦理決算驗收，進(jìn)行產(chǎn)權、財產(chǎn)物資移交，辦理登記入賬手續，并按規定納入單位資產(chǎn)管理。
第六章績(jì)效評價(jià)
第三十五條建立專(zhuān)項資金績(jì)效目標管理機制和績(jì)效評價(jià)體系，對專(zhuān)項資金加強過(guò)程跟蹤、組織驗收和績(jì)效管理。
第三十六條市級財政部門(mén)負責專(zhuān)項資金績(jì)效目標管理工作。由市級審計、財政部門(mén)牽頭，聯(lián)合業(yè)務(wù)主管部門(mén)，采取抽查、重點(diǎn)檢查、全面檢查等方式，對專(zhuān)項資金開(kāi)展績(jì)效評價(jià)和審計。
年度績(jì)效評價(jià)工作應于下一年度組織新一輪項目評審前完成。
屬于尚未執行完畢的跨年度支出項目，市級業(yè)務(wù)主管部門(mén)繼續跟蹤項目實(shí)施，項目建設結束及時(shí)組織驗收。
第三十七條專(zhuān)項資金執行期屆滿(mǎn)后，市級財政部門(mén)應當會(huì )同審計部門(mén)，向市人民政府報告績(jì)效評價(jià)和審計結果。
第三十八條專(zhuān)項資金績(jì)效評價(jià)和審計結果，應當作為以后年度專(zhuān)項資金預算安排、完善預算管理和支出管理的重要依據。
第七章法律職責
第三十九條違反本辦法規定的違法行為，法律、法規、規章已有處罰規定的，按其規定進(jìn)行處罰。
第四十條違反本辦法規定未經(jīng)批準設立專(zhuān)項資金，或者未經(jīng)批準延長(cháng)專(zhuān)項資金執行期的，由市級財政部門(mén)報市人民政府批準后，撤銷(xiāo)該專(zhuān)項資金，并收回相關(guān)資金。
第四十一條違反本辦法有下列行為之一的，由市級財政部門(mén)責令改正，調整有關(guān)會(huì )計賬目，追回有關(guān)財政資金，限期退還違法所得，并對相關(guān)單位通報批評；情節嚴重的，三年內取消申報各類(lèi)專(zhuān)項資金資格；嚴重違紀違規的，由監察機關(guān)立案查處；構成犯罪的，移送司法機關(guān)追究刑事職責:
�。ㄒ唬┻`反本辦法第二十條規定，未經(jīng)批準擅自調整專(zhuān)項資金使用范圍或者金額的；
�。ǘ┻`反本辦法第二十二條規定，以虛報、冒領(lǐng)、偽造等手段騙取專(zhuān)項資金的；
�。ㄈ┻`反本辦法第二十四條規定，經(jīng)督查仍未按計劃規定如期完成的項目；
�。ㄋ模┻`反本辦法第二十五條規定，未經(jīng)批準變更項目資料或調整資金的；
�。ㄎ澹┻`反本辦法第二十九條規定，將專(zhuān)項資金用于工資福利和公用經(jīng)費等一般性支出的；
�。┻`反本辦法第三十條規定，截留、擠占、挪用專(zhuān)項資金的；
�。ㄆ撸┻`反本辦法第三十四條規定，對專(zhuān)項資金構成的國有資產(chǎn)未按規定納入國有資產(chǎn)管理的，造成國有資產(chǎn)流失的；
�。ò耍┢渌`反財政法律法規或財務(wù)管理的。
第四十二條國家機關(guān)工作人員在專(zhuān)項資金管理活動(dòng)中濫用職權、玩忽職守、徇私舞弊的，依法給予處罰，追究直接職責人員和主管人員的行政職責；構成犯罪的，依法追究刑事職責。
第四十三條其他機關(guān)、社會(huì )團體、個(gè)人如發(fā)現專(zhuān)項資金支出管理中存在違法違規行為，可向政府相關(guān)職能部門(mén)投訴和舉報。
第八章附則
第三十條財政專(zhuān)項資金的管理使用，按照本辦法實(shí)施。
第三十一條本辦法由縣財政局負責解釋。
第三十二條本辦法自發(fā)布之日起執行。
資金項目管理制度 5
1、施工項目資金收入渠道主要有預收工程備料款、已完施工價(jià)款結算、銀行貸款、企業(yè)自有資金。保證收入是指項目經(jīng)理部應配合公司及時(shí)向發(fā)包人收取工程預付備料款，做好分期核算，預算增減帳、竣工結算等工作。
節約支出是指用資金支出過(guò)程控制方法對人工費、材料費、施工機械使用費、臨時(shí)設施費、其他直接費和施工管理費等各項支出進(jìn)行嚴格監控、堅持節約原則，保證支出的合理性。
防范風(fēng)險主要是指項目經(jīng)理部對項目資金的收入和支出做出合理的'預測，對各種影響因素進(jìn)行正確評估，最大限度地避免資金的收入和支出風(fēng)險。
2、為了保證項目資金使用的合理性，公司財務(wù)部門(mén)應設立項目專(zhuān)用賬號，由公司財務(wù)部門(mén)直接對外，所有資金的收支均按財會(huì )制度的要求由公司財務(wù)部門(mén)對外運作，資金進(jìn)入公司財務(wù)部門(mén)后，按照公司的資金使用制度分流到項目，項目經(jīng)理部作為項目資金的直接使用者進(jìn)行責任范圍內的資金管理。
3、項目經(jīng)理部應根據施工合同、承包造價(jià)、施工進(jìn)度計劃、施工項目成本計劃、物資供應計劃等編制項目，年，季，月度資金收支計劃，報請企業(yè)財務(wù)負責人審核后經(jīng)公司領(lǐng)導批準后實(shí)施。
資金項目管理制度 6
1、總則
1.1為加強公司項目專(zhuān)項資金的管理，合理、有效、規范使用專(zhuān)項資金，根據國家有關(guān)專(zhuān)項資金使用管理辦法的規定，結合公司實(shí)際情況，制定本辦法。
1.2項目專(zhuān)項資金是指公司在科技研發(fā)、環(huán)境保護、節能減排、產(chǎn)品創(chuàng )新等方面符合國家和省市地產(chǎn)業(yè)發(fā)展需要納入重點(diǎn)支持類(lèi)產(chǎn)品和項目而獲得國家和省市地有關(guān)主管部門(mén)指定特定用途撥付的資金。
1.3專(zhuān)項資金管理和使用堅持科學(xué)安排、合理配置、專(zhuān)款專(zhuān)用、專(zhuān)賬核算、嚴格監管原則。
2、工作職責
2.1項目專(zhuān)項資金歸口管理單位為公司經(jīng)濟運行管理部門(mén)，分口管理單位為公司經(jīng)濟運行管理部門(mén)、財務(wù)部門(mén)、科技管理部門(mén)、產(chǎn)品營(yíng)銷(xiāo)管理部門(mén)等單位。
2.1.1歸口管理單位負責公司專(zhuān)項資金工作的分工安排、組織協(xié)調和統籌管理。
2.1.2分口管理單位負責密切關(guān)注、研究符合國家和省市地各主管部門(mén)有關(guān)專(zhuān)項資金管理規定或政策，負責組織完成專(zhuān)項資金項目的可行性分析和可研報告的編制，負責組織完成專(zhuān)項資金項目的備案、申報、答辯及審批落實(shí)工作，負責向財務(wù)部門(mén)、歸口管理單位及時(shí)移交項目專(zhuān)項資金申報方案及批準的資金撥付文件，負責對項目實(shí)施單位專(zhuān)項資金的使用范圍進(jìn)行指導，負責向專(zhuān)項資金主管部門(mén)上報項目實(shí)施進(jìn)度、專(zhuān)項資金使用情況等資料和報告，負責組織完成專(zhuān)項資金項目的檢查、驗收和評價(jià)工作。
2.2項目實(shí)施部門(mén)負責專(zhuān)項資金項目的組織實(shí)施，負責按照項目專(zhuān)項資金預算范圍按計劃合理使用專(zhuān)項資金，負責按照分口管理單位要求提供項目實(shí)施各階段
基礎數據資料和項目總結，負責提請審計部門(mén)組織對項目各工程進(jìn)行結算審核，負責提請分口管理單位組織對項目各工程進(jìn)行內部竣工驗收和評價(jià)，負責配合分口管理單位接受主管部門(mén)的檢查、驗收和評價(jià)工作。
2.3財務(wù)部門(mén)負責專(zhuān)項資金指定收款賬戶(hù)的提供，負責根據專(zhuān)項資金撥付文件跟蹤落實(shí)專(zhuān)項資金到位，負責審查項目實(shí)施單位按照專(zhuān)項資金預算范圍申報的專(zhuān)項資金使用計劃，負責按照公司《資金使用審批辦法》規定權限報批后支付專(zhuān)項資金，負責設立專(zhuān)項資金的專(zhuān)用科目進(jìn)行專(zhuān)賬單獨核算，負責建立專(zhuān)項資金使用臺賬，負責編制專(zhuān)項資金項目的資金預算、財務(wù)決算，負責配合審計機構對專(zhuān)項資金項目的竣工決算審計工作，負責配合分口管理單位接受主管部門(mén)的檢查、驗收和評價(jià)工作。
2.4審計部門(mén)負責在專(zhuān)項資金項目各工程交付驗收前聘請中介機構對各工程進(jìn)行結算審核、出具結算審核報告，負責根據專(zhuān)項資金主管部門(mén)要求在專(zhuān)項資金項目交付驗收前聘請中介機構對項目財務(wù)決算進(jìn)行審計、出具財務(wù)決算審計報告。
2.5紀檢監察部門(mén)負責項目專(zhuān)項資金的效能監察工作。
3、項目專(zhuān)項資金使用
3.1項目資金來(lái)源包括專(zhuān)項資金和企業(yè)自有資金，其中專(zhuān)項資金包括專(zhuān)項借款、貸款貼息、資本金注入、專(zhuān)項補助。
3.2公司收到的項目專(zhuān)項資金要納入公司資金預算統一管控，以提高專(zhuān)項資金使用的整體效益。
3.3項目專(zhuān)項資金的使用審批按照公司《資金使用審批辦法》規定執行。
3.4項目專(zhuān)項資金的使用范圍和標準嚴格按照申報方案中項目專(zhuān)項資金預算執行，各項支出原則上不得超出申報方案專(zhuān)項資金預算的開(kāi)支范圍和開(kāi)支標準。
3.5項目實(shí)施過(guò)程中，專(zhuān)項資金和企業(yè)自有資金要匹配使用，不得優(yōu)先全額使用專(zhuān)項資金。
3.6為確保項目的順利實(shí)施，項目專(zhuān)項資金未撥付到賬前，可先由企業(yè)自有資金墊付，待專(zhuān)項資金到賬后再將墊付的企業(yè)自有資金調整為專(zhuān)項資金支付。企業(yè)自有資金墊付可以用銀行存款墊付，也可以用票據墊付。墊付的`票據包括支票、銀行匯票、銀行本票、銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票、信用證。
4、項目專(zhuān)項資金管理
4.1根據集團公司資金集中管理要求，公司不為專(zhuān)項資金單獨開(kāi)立存款賬戶(hù)，公司基本存款賬戶(hù)作為公司專(zhuān)項資金的指定收款賬戶(hù)。
4.2公司收到專(zhuān)項資金撥付文件及后期收到撥付的專(zhuān)項資金時(shí)通過(guò)“其他應收款——xx專(zhuān)項資金”科目單獨核算。
4.3鑒于公司銀行存款納入了集團公司資金集中管理，項目專(zhuān)項資金中的材料款、設備款、工程款等采購類(lèi)款項支付通過(guò)公司在財務(wù)公司開(kāi)立的一般存款賬戶(hù)支付或票據支付，費用類(lèi)款項支付通過(guò)現金支付或POS機刷卡支付。項目專(zhuān)項資金支付時(shí)通過(guò)“其他應付款——xx專(zhuān)項資金”科目單獨核算。
4.4項目專(zhuān)項資金的賬務(wù)處理按照20xx年2月財政部發(fā)布的《企業(yè)會(huì )計準則》規定執行。
4.5公司從縣級以上各級人民政府主管部門(mén)取得的應計入收入總額的財政性專(zhuān)項資金，財務(wù)部門(mén)應在專(zhuān)項資金同時(shí)符合以下條件時(shí)作為不征稅收入從納稅所得額中減除。
4.5.1能夠提供規定資金專(zhuān)項用途的資金撥付文件。
4.5.2政府主管部門(mén)對該專(zhuān)項資金有專(zhuān)門(mén)的資金管理辦法或具體管理要求。
4.5.3專(zhuān)項資金的支出進(jìn)行了單獨核算。
4.6專(zhuān)項資金項目因不可抗力或無(wú)法預測的情況導致出現重大調整或無(wú)法實(shí)施，分口管理單位應上報專(zhuān)項資金主管部門(mén)，按主管部門(mén)有關(guān)專(zhuān)項資金管理規定退回未使用專(zhuān)項資金或按主管部門(mén)意見(jiàn)執行。
4.7專(zhuān)項資金項目驗收工作完成后，專(zhuān)項資金如有結余，或項目驗收不合格，或項目績(jì)效評價(jià)結果差的，分口管理單位按主管部門(mén)有關(guān)專(zhuān)項資金管理規定退回結余專(zhuān)項資金或按主管部門(mén)意見(jiàn)執行。
4.8專(zhuān)項資金項目實(shí)施過(guò)程中，紀檢監察部門(mén)等單位或個(gè)人發(fā)現有未按規定管理和使用專(zhuān)項資金，存在弄虛作假、截留、挪用、擠占專(zhuān)項資金等違反財經(jīng)紀律行為的，一經(jīng)查實(shí)，按公司有關(guān)規定對涉嫌人員進(jìn)行處理，情節嚴重構成犯罪的移交司法機關(guān)處理。
5、附則
5.1本辦法由資產(chǎn)財務(wù)部起草并解釋。
5.2本辦法經(jīng)公司批準后發(fā)布，自發(fā)布之日起執行。
資金項目管理制度 7
第一章總則
第一條為規范公司投資項目的執行，有效監督投資項目執行人員的行為，結合公司實(shí)際情況，特制定本辦法。
第二條本辦法適用于公司所有對外投資項目的執行情況的跟蹤管理。
第三條各部門(mén)及人員的崗位職責
�。ㄒ唬┩顿Y項目組執行人員負責按照項目執行計劃書(shū)的規范開(kāi)展投資項目。
�。ǘ⿲ν馔顿Y項目實(shí)施后，公司投資部門(mén)負責對投資項目進(jìn)行全程跟蹤，并對投資效果進(jìn)行評價(jià)。
�。ㄈ┕颈O事會(huì )、審計部行使對外投資活動(dòng)的監督檢查權。
第二章投資項目跟蹤管理
第四條跟蹤管理的事項
公司投資部對項目的建設進(jìn)度、資金投入、使用效果、運作情況、收益情況等進(jìn)行全面的跟蹤管理，并定期向總經(jīng)理和董事會(huì )提交書(shū)面報告，具體需跟蹤管理的事項如下。
�。ㄒ唬┩顿Y業(yè)務(wù)相關(guān)人員的`設置情況。重點(diǎn)檢查由一人同時(shí)擔任兩項以上不相容職務(wù)的現象。
�。ǘ┩顿Y授權批準制度的執行情況。重點(diǎn)檢查對外投資業(yè)務(wù)的授權批準手續，越權審批行為
�。ㄈ┩顿Y計劃的合法性。重點(diǎn)檢查非法對外投資的現象。
�。ㄋ模┩顿Y活動(dòng)的批準文件，合同、協(xié)議等相關(guān)法律文件的保管情況。
�。ㄎ澹┩顿Y項目核算情況。重點(diǎn)檢查原始憑證的真實(shí)、合法、準確、完整，會(huì )計科目與會(huì )計棋牌
�。┩顿Y資金使用情況。重點(diǎn)檢查使用資金的用途和預算，使用過(guò)程中的現象。
�。ㄆ撸┩顿Y資產(chǎn)的保管情況。重點(diǎn)檢查賬實(shí)不符的現象。
�。ò耍┩顿Y處置情況。重點(diǎn)檢查投資處置的批準程序、過(guò)程。
第五條投資前的跟蹤
對股票、基金、債券及期貨投資，取得投資業(yè)務(wù)審批權限及審批程序批準后實(shí)施，投資部門(mén)及其他部門(mén)應定期將投資的環(huán)境狀況、風(fēng)險和收益狀況，以書(shū)面的形式上報公司財務(wù)部門(mén)，隨時(shí)掌握資金的保值增值情況，股票、基金、債券及期貨投資的財務(wù)管理按公司財務(wù)管理制度執行。
第六條投資過(guò)程中的跟蹤
�。ㄒ唬┕緦徲�、財務(wù)部門(mén)按工作規定進(jìn)行核查審計，可聘請社會(huì )審計機構查閱財務(wù)決算資料。
�。ǘ┤绻椖繉�(shí)施過(guò)程中出現新情況，公司投資部應在此情況出現后五個(gè)工作日內向公司總經(jīng)理匯報，經(jīng)理應立即會(huì )同有關(guān)專(zhuān)業(yè)人員和職能部門(mén)對此情況進(jìn)行討論和分析，并報董事會(huì )審批。
�。ㄈ┩顿Y項目的變更，應由投資項目負責人書(shū)面報告變更理由，按審批程序及權限報送審定。
�。ㄋ模╉椖控撠熑嗽趯�(shí)施項目運作期內如發(fā)生工作變動(dòng)，應主動(dòng)做好善后工作。
第七條投資中止或結束時(shí)的跟蹤
�。ㄒ唬┩顿Y項目的終止或結束，項目負責人及相應機構應及時(shí)總結清理，并提交公司投資部門(mén)匯總整理，經(jīng)公司統-審定后責成有關(guān)部門(mén)辦理相關(guān)清理手續。
�。ǘ┩顿Y項目終止或結束后，公司投資部對投資項目參與人員進(jìn)行考核，并根據考核結果進(jìn)行獎懲。
�。ㄈ┩顿Y項目中止或結束后，投資部將有關(guān)投資項目的資料進(jìn)行整理歸檔，并妥善保存。
第三章附則
第八條本規定由戰略企劃部（投融資部）負責制定、解釋、修改。
第九條本規定經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì )、董事會(huì )批準后生效，自發(fā)布之日起實(shí)施。
資金項目管理制度 8
第一章總則
第一條為加強項目資金管理，規范項目資金運作，提高資金使用效率，根據局《資金管理辦法》及《預算管理辦法》，特制定本辦法。
第二條項目資金管理的基本原則：集中管理、統一使用、以收定支、加快周轉、開(kāi)源節流、提高效益。
第三條項目資金管理實(shí)行“收支兩條線(xiàn)”管理辦法。即項目工程款回收后全額轉入公司（本辦法均指公司或分公司）帳戶(hù)，項目各項支出由公司按計劃統一支付，零星支出實(shí)行定額備用金制度。對遠離公司所在地單獨開(kāi)設銀行帳戶(hù)的項目，則由公司根據審定的資金需用計劃劃撥給項目，由項目按計劃支付。
第二章項目資金管理職責
第四條各級財務(wù)部門(mén)是本單位項目資金管理的職能部門(mén)，負責本單位項目資金回收及使用的日常工作，向本單位負責人負責，并接受上級主管部門(mén)的檢查、監督。
第五條項目經(jīng)理部是項目資金管理的'直接責任單位，負責項目工程款回收與項目資金收支計劃的編制。
�。ㄒ唬╉椖拷�(jīng)理是項目工程款回收第一責任人，領(lǐng)導和管理項目資金工作，對項目資金回收、合理使用負責。
�。ǘ╉椖�?jì)葮I(yè)技術(shù)員（或預算員、統計員）負責在合同規定時(shí)間內完成對業(yè)主報量及工程進(jìn)度款的申報，并催促業(yè)主在規定時(shí)間內審定，為項目回收工程款提供可靠依據。
�。ㄈ╉椖款A算員負責編制和辦理工程預結算、索賠、變更及簽證等工作，協(xié)助項目?jì)葮I(yè)技術(shù)員辦理每月工程進(jìn)度款和向業(yè)主報量的核對工作。
�。ㄋ模╉椖砍杀締T負責按月編制資金收支計劃，并辦理收取工程款相關(guān)手續。
第六條公司預算部門(mén)應及時(shí)解決涉及工程合同條款的爭議問(wèn)題，協(xié)助項目辦理工程預結算、索賠、變更簽證、工程進(jìn)度款申報工作。
第七條公司財務(wù)部門(mén)應及時(shí)收集了解業(yè)主資金動(dòng)態(tài)信息，提供業(yè)主欠款有關(guān)數據，協(xié)助項目收取工程款，并平衡審定項目資金收支計劃。
第三章銀行帳戶(hù)管理
第八條為實(shí)現項目資金集中管理，各單位應加快信息化建設，逐步實(shí)現異地零距離資金管理，減少銀行開(kāi)戶(hù)個(gè)數，避免資金沉淀，提高資金使用效率。
第九條銀行帳戶(hù)實(shí)行集中管理。項目原則上不得開(kāi)設銀行帳戶(hù)，遠離公司所在地300公里以上或因特殊原因確需單獨開(kāi)戶(hù)的項目，應報公司批準，并定期向公司報告帳戶(hù)使用情況。
第十條對開(kāi)設銀行帳戶(hù)的項目，其帳戶(hù)由公司統一管理，并委托項目進(jìn)行日常管理工作，嚴禁將銀行帳戶(hù)出租、出借。公司財務(wù)部門(mén)應定期對項目銀行帳戶(hù)使用情況進(jìn)行檢查監督。
第十一條銀行帳戶(hù)預留印鑒實(shí)行分開(kāi)保管制。單位財務(wù)專(zhuān)用章由財務(wù)部門(mén)負責人保管，人名章由本人或被授權委托人保管，嚴禁一人保管支付款項所需的全部印章。
第十二條項目單獨開(kāi)設的銀行帳戶(hù)，工程竣工后必須及時(shí)予以注銷(xiāo)，預留銀行印鑒章交公司財務(wù)部門(mén)統一保管。
第四章工程款回收管理
第十三條各單位應嚴格執行工程投標及合同評審程序，慎重承接墊資工程。確需墊資的應認真貫徹執行中建三財字[20xx]123號《中國建筑第三工程局資金管理暫行辦法》有關(guān)規定。
第十四條工程款回收的原則：全面深入了解合同條款，加強與業(yè)主的聯(lián)絡(luò )，及時(shí)取得業(yè)主資金信息，采取合法手段，及時(shí)回收各種款項。
第十五條各單位應成立回收工程款及清欠小組，負責工程款及清欠日常工作，明確目標、方法，并落實(shí)到人。
第十六條在施工程項目，如業(yè)主不能及時(shí)支付工程款超過(guò)一個(gè)月（合同有規定的按合同），原則上應報公司經(jīng)理批準停止施工，并辦理相關(guān)索賠簽證手續。
第十七條項目月度獎金（或管理人員崗薪）發(fā)放應與工程款回收情況掛鉤。原則上，項目累計工程款回收率（累計工程款回收率=累計實(shí)收工程款/按合同計算可收工程款×100%）高于90%時(shí)，項目月度獎金可如數發(fā)放；項目累計工程款回收率在70%-90%之間時(shí)，按同等比例發(fā)放當月獎金，回收率達到要求標準時(shí)，再行補發(fā)；項目累計工程款回收率低于70%時(shí)，項目月度獎金暫停發(fā)放，待達到要求標準時(shí)補發(fā)。如確因承諾墊資等原因，而非項目自身管理原因造成不能及時(shí)回收工程款，經(jīng)公司經(jīng)理批準后獎金可適當予以發(fā)放。
第十八條原則上項目?jì)冬F前必須收齊合同規定的全部款項，否則不予兌現。如確因承諾墊資及業(yè)主因素（如業(yè)主安排的付款時(shí)間較長(cháng)）等原因，而非項目自身管理原因造成不能及時(shí)回收工程款，經(jīng)公司經(jīng)理批準后可予部分兌現，但總體上應從嚴掌握。
第五章項目資金使用管理
第十九條項目資金使用原則：計劃管理、以收定支、控制使用。
第二十條項目應于月底前填報下月《項目資金收支計劃》報公司財務(wù)部門(mén)，由公司審核匯總后編制公司總的資金收支計劃，經(jīng)公司經(jīng)理批準后執行。項目各項開(kāi)支由公司統一支付。遠離公司所在地單獨開(kāi)設銀行帳戶(hù)的項目由公司根據審定的《資金收支計劃》將款項劃撥項目，由項目按計劃支付。
第二十一條項目各項開(kāi)支由公司統一支付，項目日常零星開(kāi)支實(shí)行定額備用金制度（遠離分公司所在地單獨開(kāi)設銀行帳戶(hù)的除外）。定額備用金標準：大型及特大型項目30000元，中小型項目10000元。定額備用金由項目成本員于項目開(kāi)工前向分公司借取，主要用于項目零星、急用的日常支出，項目成本員應匯總整理有關(guān)票據及時(shí)向分公司財務(wù)科報銷(xiāo)。項目完工后，項目成本員應及時(shí)交回所借備用金。
第二十二條項目應加強物資采購計劃管理，限量采購，避免存貨積壓、浪費。
第二十三條項目應建立健全分包工程結算臺帳，核實(shí)計算分包單位完成工作量及質(zhì)量安全等情況，協(xié)助公司辦理有關(guān)分包工程付款審批程序。
第六章項目資金檢查與分析
第二十四條各單位應定期檢查項目資金收支管理情況，特別是對單獨開(kāi)設銀行帳戶(hù)的項目應加強檢查、監督，發(fā)現違反資金管理規定的應嚴肅處理，給企業(yè)造成損失的，應追究有關(guān)人員相應責任。
第二十五條項目資金分析是項目經(jīng)濟活動(dòng)分析的重要內容。項目應于每月經(jīng)濟活動(dòng)分析會(huì )時(shí)進(jìn)行分析，通過(guò)對收支情況分析，及時(shí)發(fā)現項目資金管理中存在的問(wèn)題，以便及時(shí)采取措施，管好用好資金，提高資金使用效益。
第七章附則
第二十六條本辦法適用于局所有新建、擴建和改建等施工項目，自20xx年10月12日起開(kāi)始施行。
第二十七條本辦法由局財務(wù)部負責解釋。
資金項目管理制度 9
一、項目資金績(jì)效管理總體目標.
建立以績(jì)效目標實(shí)現為導向、以績(jì)效評價(jià)為手段、以結果應用為保障、以?xún)?yōu)化財政資源配置、提升糧食倉儲設施維修改造工程項目建設質(zhì)量、提高資金使用效率為目的的糧食倉儲設施維修改造工程項目資金績(jì)效管理評價(jià)體系。
二、項目績(jì)效管理的基本原則。
1、強化領(lǐng)導、分級負責�？h政府負責糧食倉儲設施維修改造工程項目資金績(jì)效管理統一領(lǐng)導工作，成立項目績(jì)效管理領(lǐng)導小組，領(lǐng)導、安排、部署糧食倉儲設施維修改造工程資金項目績(jì)效管理工作，縣財政局負責組織項目單位開(kāi)展績(jì)效管理工作，縣糧食局是項目績(jì)效管理的責任主體單位，負責具體實(shí)施項目績(jì)效評價(jià)工作。
2、科學(xué)規劃、公開(kāi)透明。建立科學(xué)規范的項目制度管理體系和工作流程，按照真實(shí)、客觀(guān)、公平、公正的要求，做到指標科學(xué)、數據準確、方法合理，并依法公開(kāi)項目績(jì)效信息，接受社會(huì )監督。
3、績(jì)效掛鉤、激勵約束。建立以績(jì)效為導向的預算分配機制，對項目實(shí)施績(jì)效評價(jià)，將資金使用效果與資金分配掛鉤，督促項目主管部門(mén)和項目建設單位切實(shí)承擔起項目績(jì)效管理的責任。
三、項目績(jì)效管理工作程序。
1、編制項目績(jì)效目標。項目法人單位根據省財政廳、省糧食局下達的年度項目申報指南和績(jì)效目標要求，將項目績(jì)效目標及完成績(jì)效目標的保障措施納入項目年度實(shí)施方案，在項目勘察、設計時(shí)，按照“績(jì)效優(yōu)先”的原則，編制項目建設具體內容，確定項目預期績(jì)效目標，加強項目論證，確�？�(jì)效目標的科學(xué)性。
2、縣財政局、縣糧食局建立項目績(jì)效管理評審專(zhuān)家庫，績(jì)效評價(jià)機構實(shí)行財政、糧食局或委托中介機構任意一方組織績(jì)效評審，對項目法人單位申報的項目標準文本及項目實(shí)施方案，組織有關(guān)專(zhuān)家按照績(jì)效目標清晰、量化、符合實(shí)際的要求對項目設定的主要技術(shù)指標和經(jīng)濟、社會(huì )、生態(tài)、環(huán)境等績(jì)效目標，進(jìn)行評審并提出績(jì)效目標評審意見(jiàn)。
3、項目法人單位根據績(jì)效專(zhuān)家提出的評審意見(jiàn)，對項目實(shí)施方案、標準文本進(jìn)行修改和完善，報縣財政局、縣糧食局審定后，聯(lián)合上報省財政廳、省糧食局廳。
4、省級財政部門(mén)、糧食局部門(mén)對項目年度實(shí)施方案，標準文本評審并項目批復后，縣財政、糧食局部門(mén)按政府信息公開(kāi)的要求，將項目績(jì)效目標進(jìn)行公開(kāi)，接受社會(huì )監督。
5、項目建設單位按照項目工程“四制”管理的要求，組織項目實(shí)施，并實(shí)行縣級財政報賬制、國庫集中支付制、
政府采購制管理，縣財政部門(mén)對建設單位的報賬資料進(jìn)行審核，項目資金支出實(shí)行績(jì)效評價(jià)管理。
6、縣財政部門(mén)和糧食局部門(mén)對項目實(shí)施情況實(shí)行跟蹤問(wèn)效管理，定期和不定期的對項目資金的使用及項目績(jì)效目標的實(shí)現情況進(jìn)行監督檢查。對項目實(shí)施單位不按規定用途使用資金，財政部門(mén)應停止資金撥付，并責令項目主管和項目實(shí)施單位予以整改，確保項目績(jì)效目標的'實(shí)現。
7、項目實(shí)施完工后，項目建設單位對照項目績(jì)效目標的實(shí)行情況形成績(jì)效評價(jià)自評報告，報縣財政、糧食局部門(mén)，縣財政、糧食局部門(mén)組織相關(guān)部門(mén)和有關(guān)績(jì)效專(zhuān)家對照項目的實(shí)施方案和績(jì)效目標、建設單位的自評報告進(jìn)行實(shí)地查看，查閱資料，檢查工程建設是否按項目實(shí)施方案內容執行，建設內容是否完成，績(jì)效目標是否實(shí)現，收益對象是否滿(mǎn)意等方面，進(jìn)行績(jì)效評審，提出績(jì)效評價(jià)審核意見(jiàn)，存在的問(wèn)題責令項目建設單位進(jìn)行整改后，形成項目績(jì)效評價(jià)報告，報省財政廳和省糧食局廳。
四、項目績(jì)效的保障措施。
1、建立項目績(jì)效管理體系�？h要建立和完善政府主導，財政局、糧食局、鄉鎮、項目建設單位共同參與的項目績(jì)效管理體系，縣糧食局部門(mén)要充分發(fā)揮主體作用，制定具體措施，確保完成績(jì)效目標�？h財政部門(mén)要認真履行職責，制定
項目績(jì)效管理的總體思路和工作方案，加強對項目績(jì)效管理工作的組織、協(xié)調和監督。
2、完善項目績(jì)效管理評價(jià)體系�？h財政局制定項目績(jì)效管理的具體實(shí)施細則，規范績(jì)效目標、績(jì)效監控、績(jì)效評價(jià)、結果運用等各項管理流程，增強可操作性，確保項目績(jì)效管理與項目實(shí)施方案編制、執行、監督的有效銜接。
3、實(shí)施績(jì)效審計和監察�？h監察、審計部門(mén)要對績(jì)效管理工作審計和監督。審計、監察結果依法向社會(huì )公開(kāi)。對不能按要求履行績(jì)效管理職責、項目支出績(jì)效達不到預定目標的部門(mén)和建設單位實(shí)行績(jì)效問(wèn)責。
4、加強宣傳。充分利用各類(lèi)新聞媒體、政府網(wǎng)絡(luò )平臺等，積極宣傳糧食倉儲設施維修改造工程建設項目績(jì)效管理理念，強化項目績(jì)效意識，創(chuàng )新項目管理方式，增強項目管理人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，提高項目績(jì)效管理工作水平。
資金項目管理制度 10
第一條、為加強項目資金管理，規范項目資金運作，提高資金使用效率，特制定本辦法。
第二條、項目資金管理的基本原則：計劃管理、統一使用、以收定支、控制使用、開(kāi)源節流、提高效益。
第三條、財會(huì )部門(mén)辦理水利基本建設資金支付手續時(shí)，必須符合下列程序：
(一)經(jīng)辦人審查。經(jīng)辦人對支付憑證的合法性、手續的完備性和金額的.真實(shí)性進(jìn)行審查。實(shí)行工程監理制的項目須監理工程師簽字；
(二)有關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)審核。經(jīng)辦人審查無(wú)誤后，應送建設單位有關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)和財務(wù)部門(mén)負責人審核；
(三)單位領(lǐng)導核準簽字。
第四條、凡存在下列情況之一的，財會(huì )部門(mén)不予辦理水利基本建設資金支付手續。
(一)違反國家法律、法規和財經(jīng)紀律的；
(二)不符合批準的建設內容的；
(三)不符合合同條款規定的；
(四)結算手續不完備，支付審批程序不規范的；
(五)不合理的負擔和攤派。
第五條、定期做好項目資金分析。
項目資金分析是項目經(jīng)濟活動(dòng)分析的重要內容。項目應定期進(jìn)行經(jīng)濟活動(dòng)分析，通過(guò)對收支情況分析，及時(shí)發(fā)現項目資金管理中存在的問(wèn)題，以便及時(shí)采取措施，管好用好資金，提高資金使用效益。
資金項目管理制度 11
第一章、總則
第一條、為規范項目投資運作和管理，保證投資資金的安全和有效增值，實(shí)現投資決策的科學(xué)化、規范化、程序化，特制定本制度。
第二條、公司及各成員企業(yè)在進(jìn)行各項目投資時(shí)，均須遵守本制度。
第三條、公司及各成員企業(yè)的重大投資項目應由行政辦公會(huì )議決定可行性方案申報公司董事會(huì )審議。董事會(huì )批準項目，由投資單位總經(jīng)理或項目負責人組織實(shí)施。
第四條、所有投資項目在報批立項之前，有關(guān)人員應負有保密責任。
第二章、項目的初選與分析
第五條、各投資項目的選擇應以公司的戰略方針和十年規劃為依據，符合國家或國際產(chǎn)業(yè)導和公司投資結構平衡政策。
第六條、投資項目的`選擇應經(jīng)過(guò)充分調查并提供準確、詳細資料及分析，以確保資料內容的可靠和有效。
第七條、投資項目的建議書(shū)和可行性研究報告由擬定的投資主體編寫(xiě)并交公司投資管理部初審，不得越級上報。
第三章、項目的審批與立項
第八條、投資項目的審批權限，由公司總經(jīng)理審批后報公司董事會(huì )審批立項。
第九條、所有投資項目，由公司投資管理部在原項目建議書(shū)、可行性報告及實(shí)施方案的基礎上提出初審意見(jiàn)，報公司分管領(lǐng)導審核，然后按項目審批權限呈總經(jīng)理或行政辦公會(huì )議直到董事會(huì )會(huì )議，進(jìn)行復審或全面論證。
第十條、由公司總經(jīng)理主持項目論證會(huì )，對項目的合法性、前期工作內容的完整性、基礎數據的準確性、財務(wù)預算的可行性及項目規模、時(shí)機等因素進(jìn)行實(shí)地考察，或聘請專(zhuān)家小組對項目進(jìn)行專(zhuān)業(yè)性的科學(xué)論證，以加強對項目的深入認識和了解，確保項目投資的可靠和可行。經(jīng)充分論證后，凡達到立項要求的重大項目，由行政辦公會(huì )議或董事會(huì )審批立項。
第四章、項目的組織與實(shí)施
第十一條、實(shí)行項目經(jīng)理負責制。各投資項目負責人由實(shí)施單位的總經(jīng)理委派，委派人對總經(jīng)理負責；公司投資管理部對項目建設進(jìn)行歸口管理，并對項目建設過(guò)程進(jìn)行跟蹤調查、分析和監督。
第十二條、各投資項目的業(yè)務(wù)班子由項目負責人負責組建，報實(shí)施單位總經(jīng)理核準；項目經(jīng)理對項目的實(shí)施情況負完全責任。
第十三條、投資項目的變更，包括發(fā)展延伸、投資的增減或滾動(dòng)使用、規模擴大或縮小、后續或轉產(chǎn)、中止或合同修訂等，均應報審批核準。
第十四條、由項目負責人書(shū)面報告投資項目變更理由，按報批程序及權限報送公司有關(guān)領(lǐng)導審定，重大的變更應參照立項程序予以確認。
第十五條、項目負責人在實(shí)施項目運作期內因工作變動(dòng)，應主動(dòng)做好善后工作，如屬公司內部調動(dòng)，則須向繼任人交接清楚方能離崗。屬個(gè)人原因離職給公司造成經(jīng)濟損失的，應追究其個(gè)人責任。
第十六條、投資項目的中止或結束。項目負責人及相應機構應及時(shí)總結清理項目情況，并以書(shū)面形式報至公司，經(jīng)公司統一審定后責成有關(guān)部門(mén)辦理相關(guān)手續。
第五章、考核與獎懲
第十七條、項目投產(chǎn)運行后，效益良好，對立項部門(mén)和個(gè)人、建設部門(mén)和個(gè)人追加獎勵。
第十八條、實(shí)行項目責任追究制度。對在項目建議書(shū)或可行性研究報告編寫(xiě)過(guò)程中弄虛作假、敷衍塞責給公司造成損失的，將視情節給予撤職、降級、扣發(fā)工資、獎金等處理。
第六章、附則
第十九條、未盡事宜由公司投資管理部提出具體辦法，交公司行政辦公會(huì )議議研究決定。
資金項目管理制度 12
第一章總則
第一條為貫徹落實(shí)《中華人民共和國科學(xué)技術(shù)普及法》，保證《全民科學(xué)素質(zhì)行動(dòng)計劃綱要》順利實(shí)施，夯實(shí)建設創(chuàng )新型城市的社會(huì )基礎，切實(shí)提高財政資金的使用效益，支持和促進(jìn)全市科普事業(yè)的發(fā)展。根據《科學(xué)事業(yè)單位財務(wù)制度》和《江蘇省科學(xué)技術(shù)普及條例》的有關(guān)規定，特制定本辦法。
第二條市級科普專(zhuān)項經(jīng)費是市財政為加強科普事業(yè)宏觀(guān)指導和建設，按照省、市委有關(guān)文件要求安排的專(zhuān)項經(jīng)費，由市財政局和市科學(xué)技術(shù)協(xié)會(huì )共同管理。
第二章使用范圍
第三條市級科普專(zhuān)項經(jīng)費主要用于市本級科普項目建設的引導推動(dòng)和科普業(yè)務(wù)活動(dòng)費用，以及科普工作的表彰獎勵。具體使用范圍如下：
�。ㄒ唬┣嗌倌昕破眨褐饕竾@未成年人“學(xué)科學(xué)、愛(ài)科學(xué)”的各類(lèi)科技競賽和科普活動(dòng)、各類(lèi)青少年科技場(chǎng)館（室）建設引導、市級科技特色學(xué)校建設和科技輔導員業(yè)務(wù)培訓等。
�。ǘ┏擎倓趧�(dòng)人口科普：主要指圍繞街道、社區科普創(chuàng )建引導、科教進(jìn)社區（軍營(yíng)、企業(yè)、工地）及其它大型城市科普活動(dòng)；圍繞企業(yè)技術(shù)進(jìn)步和職工技能培訓、基層科協(xié)與市級學(xué)會(huì )干部及科技工作者開(kāi)展的科普教育等活動(dòng)。
�。ㄈ╊I(lǐng)導干部和公務(wù)員科普：主要指圍繞提高領(lǐng)導干部和公務(wù)員的科學(xué)素質(zhì)，著(zhù)力提高其科學(xué)決策和科學(xué)管理的能力，在機關(guān)黨政領(lǐng)導干部和公務(wù)員中開(kāi)展科技素質(zhì)培訓和科普教育等活動(dòng)。
�。ㄋ模┺r民科普：主要指圍繞社會(huì )主義新農村建設和興農富民，向廣大農民普及農業(yè)科技知識，推廣先進(jìn)實(shí)用技術(shù)，宣傳科學(xué)思想，抵制封建迷信。引導和鼓勵建立各類(lèi)農村科普示范基地、“一站一員一欄”等平臺建設，發(fā)揮農村致富帶頭人和農業(yè)專(zhuān)家庫的作用，開(kāi)展各類(lèi)“科技三下鄉”活動(dòng)。
�。ㄎ澹┛萍忌鐖F科普：主要指蘇州市科學(xué)技術(shù)協(xié)會(huì )所屬市級學(xué)會(huì )、協(xié)會(huì )、研究會(huì )、高校和科研院所科協(xié)、企業(yè)科協(xié)開(kāi)展的具有創(chuàng )新特點(diǎn)的各項科普宣傳、科普教育、科普創(chuàng )作、科普研討、科普論壇、科技推廣等活動(dòng)。
�。┲卮罂破招麄骰顒�(dòng)：主要指圍繞黨委政府中心工作，每年由市政府及中國科協(xié)組織的科普宣傳周、全國科普日等專(zhuān)項活動(dòng)。
�。ㄆ撸┛破召Y源開(kāi)發(fā)與共享：主要指科普影視拍攝、科普活動(dòng)多媒體、科普展板制作、科普刊物出版及科普資料編制印刷等；重點(diǎn)扶持資助原創(chuàng )性和選題優(yōu)秀的科普作品，鼓勵、引導社會(huì )力量參與科普作品的創(chuàng )作開(kāi)發(fā)。
�。ò耍┛破栈A設施建設和維護：小型科普場(chǎng)館建設的引導資金投入；科普畫(huà)廊和科普網(wǎng)站的建設，大型科普設施建設方案的調研活動(dòng)；科普設施的維護管理。
�。ň牛┐蟊妭髅降睦茫褐饕冈陔娕_、電視臺、報刊等新聞媒體上開(kāi)辟科普專(zhuān)欄和專(zhuān)版；租用戶(hù)外大型電子屏幕進(jìn)行科普宣傳的項目。
�。ㄊ﹪@全市科普工作目標，由各區承辦的對全市產(chǎn)生直接影響和有示范作用的活動(dòng)，以及由各區作為投資主體且具有典型推廣意義的項目，給予一定的補貼。
�。ㄊ唬﹥�(yōu)秀活動(dòng)項目的評比：鼓勵各項科普活動(dòng)在形式、內容、效果上不斷創(chuàng )新，對在活動(dòng)中積極創(chuàng )新，成績(jì)顯著(zhù)的'單位和個(gè)人等給予表彰。
�。ㄊ┙�(jīng)市財政局、市科協(xié)批準的其它科普項目支出。
第三章項目審定及預算審批
第四條市級科普專(zhuān)項經(jīng)費實(shí)行預、決算制度。
第五條市級科普專(zhuān)項經(jīng)費的支出預算由市科協(xié)根據全市科普發(fā)展計劃及省、市當年工作部署，提出初步安排意見(jiàn)，并會(huì )同市財政局確定重點(diǎn)科普項目計劃，納入市科協(xié)年度部門(mén)預算。
第六條市科協(xié)根據部門(mén)預算提出市級科普專(zhuān)項經(jīng)費安排計劃報市財政局。市財政局審核后，下達市級年度科普專(zhuān)項經(jīng)費的補助項目和補助額。
第四章管理與監督
第八條市級科普專(zhuān)項經(jīng)費項目實(shí)行“專(zhuān)項核算，專(zhuān)款專(zhuān)用、提高效益”的管理辦法。
第九條市財政局和市科協(xié)負責市級科普專(zhuān)項經(jīng)費的財務(wù)管理。市財政局、市科協(xié)將組織力量對市級科普專(zhuān)項經(jīng)費使用情況進(jìn)行定期或不定期的抽查并進(jìn)行監督評估。年終市科協(xié)將市級科普專(zhuān)項經(jīng)費決算及使用情況按績(jì)效考核的要求書(shū)面報市財政局。
第十條科普項目一經(jīng)確定，不得隨意變更。如遇特殊情況確需調整或變動(dòng)項目計劃的，由市科協(xié)報經(jīng)市財政局審核后方可調整或變動(dòng)。
第十一條市級科普項目實(shí)行項目經(jīng)費責任制度，預算確定的項目須簽訂《蘇州市財政撥款項目責任書(shū)》后，按責任書(shū)規定的金額、用途和進(jìn)度撥款。需要政府采購的要嚴格按照政府采購有關(guān)規定執行。如有發(fā)生違反責任書(shū)規定的行為，市財政局將停止撥款、收回補助經(jīng)費，并追究有關(guān)人員和單位負責人的責任。
第五章附則
第十二條本辦法由市財政局和市科協(xié)負責解釋。
第十三條各市（縣）、區可參照制訂相應的管理辦法，并落實(shí)好科普專(zhuān)項經(jīng)費。
第十四條本辦法自20*年10月1日起實(shí)施，原《蘇州市市級科普專(zhuān)項經(jīng)費管理辦法》停止執行。
資金項目管理制度 13
為嚴肅財經(jīng)紀律，進(jìn)一步規范項目資金管理，提高項目資金、財務(wù)管理水平和資金使用效益，統一申報、建設、考評和驗收程序，按照著(zhù)力構建有利于科學(xué)發(fā)展的體制機制的要求，根據有關(guān)規定，結合實(shí)際，特制定本管理制度。
一、項目資金的申報制度
(一)項目資金由集團公司相關(guān)部門(mén)及所屬企業(yè)按照相關(guān)規定組織申報。
(二)項目資金申報文件必須真實(shí)、科學(xué)和完整，項目申報單位應提交項目可行性研究報告，以及其它規定的文件原件或復印件，并裝訂成冊。
(三)集團公司相關(guān)職能部門(mén)及分管領(lǐng)導提出初審意見(jiàn)，經(jīng)領(lǐng)導班子會(huì )議研究同意后，經(jīng)集團公司主要領(lǐng)導審定，再行上報上級主管部門(mén)。
(四)申報部門(mén)以正式文件上報上級主管部門(mén)，并隨時(shí)跟蹤上級主管部門(mén)批準情況。
二、項目資金的使用制度
(一)建立會(huì )計核算制度。嚴格按照專(zhuān)項資金管理辦法規定，嚴禁套取項目資金，嚴禁公款私存，設置帳外帳和“小金庫”。
(二)實(shí)行政府采購制度。對項目工程及所需的主要實(shí)物和設備，嚴格按照政府采購規定，進(jìn)行公開(kāi)招標和集中采購。
(三)建立健全項目資金審查審批程序和財務(wù)制度，資金的使用必須符合項目資金管理辦法規定。
三、項目資金的監督管理和驗收審計制度
(一)堅持公示制度。對于專(zhuān)項資金項目，在項目實(shí)施前，項目實(shí)施單位應主動(dòng)公示項目建設內容和資金等情況。
(二)定期報告制度。各項目實(shí)施部門(mén)或單位定期向集團公司報送項目實(shí)施進(jìn)展情況。
(三)檢查驗收制度。杜絕在項目執行中存在嚴重弄虛作假的現象，隨時(shí)接受上級主管部門(mén)及相關(guān)部門(mén)的檢查；項目完工后，主動(dòng)申請和接受上級主管部門(mén)對工程項目的質(zhì)量、財務(wù)等情況進(jìn)行驗收工作。
(四)接受審計制度。為防止發(fā)生違反資金管理使用規定的行為，上級補助資資金建設的工程，項目竣工后，應按規定由審計部門(mén)對工程進(jìn)行審計并出具審計報告。
四、項目實(shí)施績(jì)效考評制度
(一)經(jīng)檢查、驗收和審計的項目，由分管領(lǐng)導組織對實(shí)施方案制定、各方面資金整合、各項資金使用和管理、項目實(shí)施效益和是否有違規違紀行為等進(jìn)行績(jì)效考評。
(二)績(jì)效考評采用百分制打分辦法，根據得分的具體情況排定名次。
五、項目資金的'財務(wù)管理制度
(一)項目資金應按工程進(jìn)度進(jìn)行拔付，對沒(méi)有開(kāi)工或進(jìn)度緩慢的項目應適當調整或取消補助款。
(二)項目資金使用堅持量入為出的原則，嚴格控制項目資金的支出范圍，杜絕不符合規定支出，隨時(shí)接受主管部門(mén)、財政部門(mén)及審計部門(mén)的檢查、監督和審計，做到專(zhuān)款專(zhuān)用。
(三)報銷(xiāo)用的發(fā)票必是合法的票據。不符合規定要求的票據，一概不予報銷(xiāo)。
購買(mǎi)各種物品、材料的發(fā)票，必須有購貨單位全稱(chēng)、品名、數量、單價(jià)和金額，有收款單位章印。否則財務(wù)會(huì )計有權拒絕報銷(xiāo)。有詳見(jiàn)清單字樣的發(fā)票應附清單。
購買(mǎi)實(shí)物的原始憑證，必須有手續完備的驗收證明。需入庫的物資，必須填寫(xiě)出入庫驗收單，由實(shí)物保管人員按計劃或合同驗收后，在驗收單上填寫(xiě)實(shí)收數額并簽章。不需入庫的物資，除經(jīng)辦人在憑證上簽章外，必須交給實(shí)物保管人員或使用人員進(jìn)行驗收，并在憑證上簽章。
(五)支付補助款項的原始憑證，必須有收款單位或個(gè)人的收款證明及簽字，有收款人身份證號碼和聯(lián)系方式。有審批人簽字，并有付款的依據。報銷(xiāo)用的票據必須按財務(wù)規定辦理:經(jīng)手人簽字，證明人簽字，財務(wù)會(huì )計審核后報主要領(lǐng)導審批報支。
資金項目管理制度 14
一、資金風(fēng)險防范
為了嚴格控制項目資金的支出范圍，XXX絕不符合規定支出，項目資金使用必須堅持量入為出的原則。同時(shí)，必須實(shí)行專(zhuān)款專(zhuān)用、專(zhuān)戶(hù)管理和專(zhuān)帳核算制度，以防止資金風(fēng)險。
二、資金管理機構
資金管理組是項目資金管理的核心機構，參與項目工程資金階段審計和年終審計，對項目資金撥付、使用情況定期進(jìn)行審核，全程進(jìn)行監督，保證資金正常運行。
三、資金管理方式
每年年初和每季度初，資金管理組必須填制項目請款書(shū)和季度項目分月用款計劃表、季度項目申請書(shū)，逐級上報XXX土地整理中心，申請年度和季度項目資金。
四、資金撥付方式
工程施工費采取分期付款的方式撥付。即工程開(kāi)工前預付款20%；工程施工中，根據工程進(jìn)度和質(zhì)量，撥付30%；工程竣工后，根據驗收結果和工程竣工決算，撥付50%。
五、報銷(xiāo)管理
為了保證報銷(xiāo)的合法性，所有報銷(xiāo)用的必須是合法的票據。購買(mǎi)各種物品、材料的，必須有購貨單位全稱(chēng)、品名、數量、單價(jià)和金額，有收款單位章印。否則財務(wù)會(huì )計有權拒絕報銷(xiāo)。有詳見(jiàn)清單字樣的應附清單。
購買(mǎi)實(shí)物的原始憑證，必須有手續完備的驗收證明。需入庫的物資，必須填寫(xiě)出入庫驗收單，由實(shí)物保管人員按計劃或合同驗收后，在驗收單上填寫(xiě)實(shí)收數額并簽章。不需入庫的物資，除經(jīng)辦人在憑證上簽章外，必須交給實(shí)物保管人員或使用人員進(jìn)行驗收，并在憑證上簽章。
六、審批管理
1.支付補助款項的原始憑證，必須有收款單位或個(gè)人的收款證明及簽字，有收款人身份證號碼和聯(lián)系方式。有審批人簽字，并有付款的依據。報銷(xiāo)用的票據必須按財務(wù)規定辦理：經(jīng)手人簽字，證明人簽字，財務(wù)會(huì )計審核后報主要領(lǐng)導審批報支。
2.具有自主知識產(chǎn)權或已獲得相應的.知識產(chǎn)權保護；
3.有明確的技術(shù)路線(xiàn)和可行性分析報告；
4.有穩定的資金來(lái)源和可行的財務(wù)方案；
5.有明確的完成期限和目標，能夠實(shí)現預期效果。
資金項目管理制度 15
一、責任單位和責任人
責任單位：黑河學(xué)院財務(wù)處。
責任人：承辦人（a角、b角）、分管副處長(cháng)、處長(cháng)、分管副校長(cháng)、校長(cháng)、校長(cháng)辦公會(huì )成員。
二、權力行使依據
經(jīng)費支出審批按黑河學(xué)院專(zhuān)項資金管理辦法（試行）（黑院政發(fā)〔20xx〕91號）執行。
三、審批條件和標準
�。ㄒ唬┑谒臈l"各類(lèi)專(zhuān)項資金在學(xué)院統一安排下，由財務(wù)處負責資金管理和日常核算工作，項目資金必須按來(lái)源渠道和建設項目分別設賬，單獨核算，專(zhuān)款專(zhuān)用，學(xué)校任何部門(mén)和單位不得截留、挪用和擠占。"
�。ǘ┖诤訉W(xué)院專(zhuān)項資金管理辦法（試行）第六條"學(xué)院專(zhuān)項資金主要用于重點(diǎn)學(xué)科建設（包括平臺建設）、人才隊伍建設、公共服務(wù)體系建設（包括網(wǎng)絡(luò )建設、圖書(shū)信息建設）、基礎設施建設。"
�。ㄈ┖诤訉W(xué)院專(zhuān)項資金管理辦法（試行）第七條"專(zhuān)項資金主要用于為完成該建設項目在實(shí)施過(guò)程中所發(fā)生的各項費用，包括業(yè)務(wù)費、設備購置費、修繕費等支出。"
�。ㄋ模┖诤訉W(xué)院專(zhuān)項資金管理辦法（試行）第九條"專(zhuān)項資金不得用于各種罰款、還貸、捐贈贊助、對外投資、發(fā)放各種勞務(wù)獎金以及與建設項目無(wú)關(guān)的其他開(kāi)支。"
四、所需資料
�。ㄒ唬╉椖可暾垥�(shū)；
�。ǘ╉椖坑媱澣蝿�(wù)書(shū)；
�。ㄈ┖诤訉W(xué)院預算分配方案；
�。ㄋ模┛尚行匝芯繄蟾�。
五、受理
專(zhuān)項資金支出受理時(shí)間按專(zhuān)項資金管理辦法發(fā)布時(shí)間確定。承辦人（a角、b角）對各部門(mén)申報材料進(jìn)行形式審查，符合相關(guān)規定，予以受理，要求經(jīng)辦人現場(chǎng)登記。材料不齊全的，當場(chǎng)一次性告知申請單位需要補正的內容。不符合專(zhuān)項資金管理辦法要求或弄虛作假的，不予受理，并說(shuō)明理由。
六、核準與決定
�。ㄒ唬┦芾砗�，承辦人（a角、b角）按要求審核申報材料后，報分管副處長(cháng)；分管副處長(cháng)同意后報處長(cháng)審定，處長(cháng)同意后報校長(cháng)審定；
�。ǘ┏修k人（a角、b角）根據處長(cháng)意見(jiàn)，確定專(zhuān)項經(jīng)費支出日程，由分管副處長(cháng)審核，處長(cháng)審定，報請校長(cháng)確定后，支付中心電話(huà)通知各部門(mén)經(jīng)辦人。
七、審批時(shí)限
自受理之日起15個(gè)工作日內作出是否核準的決定，并在7個(gè)工作日內召開(kāi)校長(cháng)辦公會(huì )組織審核，在審核后的`一周內，正式通知各部門(mén)。
八、公開(kāi)公示
本管理辦法在黑河學(xué)院印發(fā)的財務(wù)處工作管理條例中長(cháng)期公布，專(zhuān)項經(jīng)費支出將在校內辦公網(wǎng)上長(cháng)期公布。
九、監督檢查
按照《黑河學(xué)院關(guān)于執行規范權力運行制度監督檢查辦法（試行）》執行。
十、責任追究
按照《黑河學(xué)院關(guān)于違反規范權力運行制度責任追究辦法（試行）》執行。
資金項目管理制度 16
一、職責單位和職責人
職責單位：xxx財務(wù)處。
職責人：承辦人(A角、B角)、分管副處長(cháng)、處長(cháng)、分管副校長(cháng)、校長(cháng)、校長(cháng)辦公會(huì )成員。
二、權力行使依據
經(jīng)費支出審批按黑河學(xué)院專(zhuān)項資金管理辦法(試行)(黑院政發(fā)〔20xx〕91號)執行。
三、審批條件和標準
(一)第四條“各類(lèi)專(zhuān)項資金在學(xué)院統一安排下，由財務(wù)處負責資金管理和日常核算工作，項目資金務(wù)必按來(lái)源渠道和建設項目分別設賬，單獨核算，專(zhuān)款專(zhuān)用，學(xué)校任何部門(mén)和單位不得截留、挪用和擠占�！�
(二)黑河學(xué)院專(zhuān)項資金管理辦法(試行)第六條“學(xué)院專(zhuān)項資金主要用于重點(diǎn)學(xué)科建設(包括平臺建設)、人才隊伍建設、公共服務(wù)體系建設(包括網(wǎng)絡(luò )建設、圖書(shū)信息建設)、基礎設施建設�！�
(三)黑河學(xué)院專(zhuān)項資金管理辦法(試行)第七條“專(zhuān)項資金主要用于為完成該建設項目在實(shí)施過(guò)程中所發(fā)生的各項費用，包括業(yè)務(wù)費、設備購置費、修繕費等支出�！�
(四)黑河學(xué)院專(zhuān)項資金管理辦法(試行)第九條“專(zhuān)項資金不得用于各種罰款、還貸、捐贈贊助、對外投資、發(fā)放各種勞務(wù)獎金以及與建設項目無(wú)關(guān)的其他開(kāi)支�！�
四、所需資料
(一)項目申請書(shū)；
(二)項目計劃任務(wù)書(shū)；
(三)黑河學(xué)院預算分配方案；
(四)可行性研究報告。
五、受理
專(zhuān)項資金支出受理時(shí)間按專(zhuān)項資金管理辦法發(fā)布時(shí)間確定。承辦人(A角、B角)對各部門(mén)申報材料進(jìn)行形式審查，貼合相關(guān)規定，予以受理，要求經(jīng)辦人現場(chǎng)登記。材料不齊全的，當場(chǎng)一次性告知申請單位需要補正的資料。不貼合專(zhuān)項資金管理辦法要求或弄虛作假的.，不予受理，并說(shuō)明理由。
六、核準與決定
(一)受理后，承辦人(A角、B角)按要求審核申報材料后，報分管副處長(cháng)；分管副處長(cháng)同意后報處長(cháng)審定，處長(cháng)同意后報校長(cháng)審定；
(二)承辦人(A角、B角)根據處長(cháng)意見(jiàn)，確定專(zhuān)項經(jīng)費支出日程，由分管副處長(cháng)審核，處長(cháng)審定，報請校長(cháng)確定后，支付中心電話(huà)通知各部門(mén)經(jīng)辦人。
七、審批時(shí)限
自受理之日起15個(gè)工作日內作出是否核準的決定，并在7個(gè)工作日內召開(kāi)校長(cháng)辦公會(huì )組織審核，在審核后的一周內，正式通知各部門(mén)。
八、公開(kāi)公示
本管理辦法在黑河學(xué)院印發(fā)的財務(wù)處工作管理條例中長(cháng)期公布，專(zhuān)項經(jīng)費支出將在校內辦公網(wǎng)上長(cháng)期公布。
九、監督檢查
按照《黑河學(xué)院關(guān)于執行規范權力運行制度監督檢查辦法(試行)》執行。
十、職責追究
按照《黑河學(xué)院關(guān)于違反規范權力運行制度職責追究辦法(試行)》執行。
【資金項目管理制度】相關(guān)文章：
項目資金管理制度（通用10篇）01-28
項目專(zhuān)項資金的管理制度范本優(yōu)秀03-08
申請新建項目資金的報告08-18
項目資金申請書(shū)03-11
財政項目資金績(jì)效報告04-25
申請新建項目資金的報告03-20
項目資金使用績(jì)效報告03-02
資金管理制度06-12