現金業(yè)務(wù)檢查報告
現金業(yè)務(wù)檢查報告
現金業(yè)務(wù)檢查報告
2014年現金業(yè)務(wù)專(zhuān)項檢查的報告
XX聯(lián)社：
根據審計部2013年稽核審計工作意見(jiàn)，為加強現金管理，完善內控制度，規范經(jīng)營(yíng)行為，增強和提高農村信用社防范化解風(fēng)險的能力�；藢徲嫴繉λ犘庞蒙绲默F金操作流程、現金管理和風(fēng)險狀況進(jìn)行了排查�，F將排查情況報告如下：
一、基本情況
本次共檢查了全轄xx個(gè)分社2013年10月-12月現金業(yè)務(wù)開(kāi)展情況，覆蓋面達100%。檢查采取稽核員序時(shí)稽核到現場(chǎng)檢查的方式，主要通過(guò)調閱相關(guān)賬薄、會(huì )計憑證，抽查視頻監控，實(shí)地盤(pán)點(diǎn)現金、重空憑證，詢(xún)問(wèn)相關(guān)人員等方法，對各自包片分社現金管理部位進(jìn)行了風(fēng)險排查。
二、存在的主要問(wèn)題
�。ㄒ唬┎閹靸热莶煌暾�、不規范，制度執行不到位。分社主任查庫次數不夠。截止10月23日，XX分社主任10月17日查庫有1次記錄；截止10月22日，XX分社10月無(wú)查庫記錄。未按規定每周查庫一次；營(yíng)業(yè)部主任、主辦會(huì )計11月查庫次數不夠。調閱安全檢查登記簿，11月25日主辦會(huì )計XX查庫1次, 11月29日主任XX與XX共同查庫1次。
�。ǘ┪磮猿峙鰩熘贫�。
1.調閱XX分社10月21日監控錄像，當日營(yíng)業(yè)終第二天值班柜員管理的尾箱，監督柜員對其現金卡了大把，但未對重空進(jìn)行清點(diǎn)。（檢查當日對此問(wèn)題已向分社提出，當天下午現場(chǎng)觀(guān)察分
社已對此問(wèn)題進(jìn)行了整改）。
2.調閱XX分社2013年10月22日8:30-8:50分、XX分社2013年10月30日8:10-8:50監控錄像，發(fā)現該分社記賬人員辦理交接，未在旁邊監督接收柜員進(jìn)行重空清點(diǎn)。
�。ㄈ╊I(lǐng)用重空憑證登記簿登記不及時(shí)。
1.營(yíng)業(yè)部2013年12月11日、XX分社2013年10月30日在運管部領(lǐng)回重空憑證，未及時(shí)登記《現金（單、證）運送登記簿》，已現場(chǎng)補登。
2.XX分社2013年10月30日在運管部領(lǐng)回重空憑證未登記《重要空白憑證領(lǐng)用登記簿》，已現場(chǎng)補登。
�。ㄋ模X分社U盾未納入表外科目核算。
三、違規問(wèn)責與整改意見(jiàn)
�。ㄒ唬┞�(lián)社處罰委員會(huì )研究決定對此次現金檢查所涉及的相關(guān)責任人，進(jìn)行問(wèn)責處理如下：
分別給予XX分社主任500元經(jīng)濟處罰。
分別給予營(yíng)業(yè)部主任500 元經(jīng)濟處罰。
�。ǘ⿲ι鲜鰴z查中發(fā)現的問(wèn)題，檢查人員與被查單位交換了意見(jiàn),責令分社對照此次檢查發(fā)現的問(wèn)題，按照規定進(jìn)行現金、重空、安全檢查及五十個(gè)嚴禁的規定，會(huì )計、出納制度的要求進(jìn)行整改。并將相關(guān)情況向職能部門(mén)進(jìn)行了移交，建議加強管理、規范操作、防范風(fēng)險、督促指導、整改到位。
檢查人員(簽字)：
2014年十二月十九日
篇二：庫存現金自查報告
**農村信用社庫存現金專(zhuān)項檢查情況的
報告
省聯(lián)社財務(wù)部：
按照省聯(lián)社《關(guān)于開(kāi)展庫存現金自查工作的緊急通知》的要求，我聯(lián)社于2012年**月**日至**日在理事長(cháng)等五位聯(lián)社領(lǐng)導的帶領(lǐng)下，抽調機關(guān)各部門(mén)成員組成三個(gè)工作組對全轄**個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)展了庫存現金專(zhuān)項檢查，采取了核查庫存現金、重要空白憑證、有價(jià)單證、帳簿報表、相關(guān)登記簿、會(huì )議記錄、規章制度執行等方式進(jìn)行，檢查面為100%，現將檢查情況報告如下。
一、加強組織領(lǐng)導
按照省聯(lián)社《關(guān)于開(kāi)展庫存現金自查工作的緊急通知》文件精神，及時(shí)召開(kāi)了專(zhuān)題會(huì )議，成立了現金專(zhuān)項檢查領(lǐng)導小組，由聯(lián)社理事長(cháng)***任組長(cháng)，監事長(cháng)***任副組長(cháng)，班子其他領(lǐng)導及機關(guān)各部門(mén)為成員。第一組由監事長(cháng)帶隊，成員***、***，負責檢查*****等社；第二組由主任帶隊，成員***、***，負責檢查等網(wǎng)點(diǎn)；第三組由副主任***帶隊，成員***、***，負責檢查等社。并統一檢查的口徑和范圍，做到全面檢查，充分暴露現金管理中存在的問(wèn)題，及時(shí)進(jìn)行整改。
二、檢查內容
1、檢查營(yíng)業(yè)部、各信用社、分社等網(wǎng)點(diǎn)的內外庫、柜員尾箱、自動(dòng)柜員機等全部業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中的現金�？词欠翊嬖诎讞l頂庫、長(cháng)期超庫存現象或賬款不符的現象。
2、“四雙制度”、查庫制度、三人值班制度的執行、安全日志、值班交接登記簿記載等情況。檢查是否存在單人值班、不按時(shí)值班守庫的現象；現金調撥是否按程序操作，是否有網(wǎng)點(diǎn)自身調運現象，柜員尾箱交接是否清楚。
3、監控系統、110報警系統運行情況及滅火器材、自衛工具的運行狀態(tài)和管理責任落實(shí)情況。是否存在不能正常運行或已損壞的現象。
4、檢查對賬制度的執行情況及重要空白憑證等有價(jià)單證帳實(shí)核對。是否存在長(cháng)期不對賬或賬實(shí)不符的現象。
三、檢查情況與問(wèn)題
本次檢查未發(fā)現現金賬款不符、重要空白憑證（有價(jià)單證）賬實(shí)不符、重要賬戶(hù)內外帳不符等問(wèn)題。但也存在部分網(wǎng)點(diǎn)領(lǐng)導與員工安防意識不強、規章制度執行不力、業(yè)務(wù)操作管理不規范等問(wèn)題。
�。ㄒ唬┈F金管理方面：一是超庫存限額保管現金。主要表現在***信用社超庫存限額5萬(wàn)元，其原因是該社安裝有自動(dòng)取款機現金需求量相對較大，檢查時(shí)存在超限額現象。二是個(gè)別網(wǎng)點(diǎn)負責人現金查庫不及時(shí)，未達到聯(lián)社要求的每周一次、每月不少于四次的查庫制度。
�。ǘ┲匾瞻讘{證方面：如****信用社重要空白憑證管理不規范，大額支付憑證沒(méi)有按順序使用，存在五張大額支付憑證錯號使用的現象。
四、整改措施
根據檢查所反映的情況與問(wèn)題，聯(lián)社對查出的問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行研
究，分析了問(wèn)題的表現形式、產(chǎn)生的原因及其危害，并采取以下整改措施：
一是加大教育力度，增強全員合規、安防意識。要求組織員工學(xué)習現金管理和相關(guān)規則制度及案情通報，增強每一個(gè)員工的合規與安防意識，筑牢思想防線(xiàn)。
二是加大處罰力度，把責任追究和整改措施落實(shí)到位。對檢查所發(fā)現的問(wèn)題，按照業(yè)務(wù)操作制度、稽核處罰制度和安全保衛等規章制度分門(mén)別類(lèi)進(jìn)行處理，并通報全縣。
三是加強檢查力度，進(jìn)一步完善內控管理制度。對基層檢查指導工作要常態(tài)化，按照業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與監督管理有關(guān)的規章制度，加強對基層網(wǎng)點(diǎn)的檢查與輔導，不斷提升員工的業(yè)務(wù)知識水平和操作技能，強化基礎管理工作。網(wǎng)點(diǎn)負責人要抓好對業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與日常管理的檢查，明確登記簿簽名均由責任人簽字，不得相互代替，及時(shí)消除隱患與漏洞。
四是加強庫存現金限額管理。減少現金庫存占用和提高資產(chǎn)的占比，要求各網(wǎng)點(diǎn)結合自身的現金收付情況合理壓縮庫存現金占用量，對于超限額部分應及時(shí)聯(lián)系入庫或上繳。
五是規范重要空白憑證管理。按照省聯(lián)社和縣聯(lián)社的相關(guān)規章制度嚴管重要空白憑證，嚴密重要空白憑證的購、領(lǐng)、用、銷(xiāo)（銷(xiāo)號）、存、銷(xiāo)（銷(xiāo)毀）手續。
六是切實(shí)加強帳務(wù)核對、嚴格落實(shí)對賬制度，防范操作風(fēng)險。 通過(guò)這次檢查，對發(fā)現的問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行整改，加強了內控制度的
執行力度，有效防范了現金資產(chǎn)的安全隱患，為信用社穩健經(jīng)營(yíng)起到了積極作用。
篇三：資金檢查整改報告
涉農資金檢查整改措施
根據5月19日，教育體育局對我校2013年2014年涉農資金檢查工作情況，現匯報如下：
一、存在問(wèn)題
1、 部分單據要素不全；
2、 定額發(fā)票有沒(méi)付清單現象；
3、 2014年11月一張培訓費票據回來(lái)較晚，校長(cháng)未能及時(shí)簽字。
二、整改結果及措施
1、2013年2014年兩年全部單據都已檢查完善到位；
2、培訓費票據校長(cháng)現已補簽完整；
3、今后規范公用經(jīng)費使用，嚴格按照報銷(xiāo)相關(guān)流程對單據進(jìn)行審理，不符合規定的一律
不予報銷(xiāo)；
4、提高業(yè)務(wù)素質(zhì)，加強預算執行情況；
5、加強財務(wù)管理，完善內控制度，確保教育教學(xué)工作順利開(kāi)展。 在今后的工作中，我將會(huì )進(jìn)一步完善相關(guān)財務(wù)制度，全面分析和總結財務(wù)管理中存在的問(wèn)題，并認真做好整改，力爭做到自己經(jīng)手的各項賬目日日清、月月清，進(jìn)一步規范財務(wù)管理，完善財務(wù)工作。東十里小學(xué)
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