財務(wù)決算柏高模板總結范文

財務(wù)決算柏高模板總結范文

　　篇一：財務(wù)決算報告模板

　　財務(wù)決算報告模板

　�。ㄘ攧�(wù)決算報告以財務(wù)指標和相關(guān)統計指標為主要依據，客觀(guān)反映本年度公司資產(chǎn)質(zhì)量、財務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果等情況。財務(wù)決算報告主要包括以下內容：）

　　本公司20XX年度會(huì )計報表已由XXXX會(huì )計師事務(wù)所有限公司審計，并出具XXXXX意見(jiàn)審計報告。

　　一、基本財務(wù)狀況

　�。ㄒ唬�、財務(wù)狀況

　　企業(yè)資產(chǎn)、負債、所有者權益總額、結構和年度變化情況及原因分析；

　　1、會(huì )計處理追溯調整影響年初余額的變動(dòng)情況及原因。

　　2、本年初與上年末因其他原因變動(dòng)情況及原因。

　　3、本年度內經(jīng)營(yíng)因素增減情況及原因。

　　示例：

　　項目

　　總資產(chǎn)

　　流動(dòng)資產(chǎn)

　　非流動(dòng)資產(chǎn) 年末余額 年初余額 增加額 增長(cháng)率

　　年末資產(chǎn)總額XXX萬(wàn)元，比年初增加（減少）了XX萬(wàn)元。其中流動(dòng)資產(chǎn)增加（減少）XX萬(wàn)元，增加（減少）主要原因XXX。

　　年末余額 年初余額 增加額 增長(cháng)率 項目

　　總負債 流動(dòng)負債 非流動(dòng)負債

　　年末負債總額XXX萬(wàn)元，比年初增加（減少）了XX萬(wàn)元，其中流動(dòng)負債增加（減少）XX萬(wàn)元，增加主要原因是XXX。

　　年末股東權益總額XXX萬(wàn)元，比年初增加（減少）了XX萬(wàn)元，國有資產(chǎn)保

　　值增值率XX%。增加（減少）原因為XXX。

　�。ǘ�）、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)

　　企業(yè)盈利情況分析，包括盈利結構，各業(yè)務(wù)板塊效益貢獻，效益增減變化的主要原因。

　�。ㄈ�）財務(wù)收支狀況

　　各項目與上年同比增減情況及原因。本年度特殊事項的說(shuō)明等。

　　1、營(yíng)業(yè)收支

　　2、期間費用

　　3、資產(chǎn)減值損失

　　4、投資收益

　　5、營(yíng)業(yè)外收支

　�。ㄋ模┈F金流量

　　1、經(jīng)營(yíng)、投資、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現金流入和流出情況。

　　2、與上年度現金流量情況進(jìn)行比較分析，包括現金流規模和結構，流入的主要來(lái)源（經(jīng)營(yíng)、投資或籌資），流出的主要用途（投資、籌資）。

　　3、對企業(yè)本年度現金流產(chǎn)生重大影響的事項說(shuō)明。

　　二、主要財務(wù)指標

　　各項財務(wù)指標與上年度情況、行業(yè)對標、集團目標值等進(jìn)行比較分析。

　�。ㄒ唬�、償債能力指標

　　資產(chǎn)負債率

　　流動(dòng)比率

　　速動(dòng)比率

　�。ǘ�）、盈利能力指標

　　主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤率

　　成本費用占營(yíng)業(yè)收入比

　　總資產(chǎn)收益率

　　凈資產(chǎn)收益率

　�。ㄈ�）、營(yíng)運能力指標

　　總資產(chǎn)周轉率

　　存貨周轉率

　　應收賬款周轉率

　　三、特殊事項及重要財務(wù)事項說(shuō)明

　　1、企業(yè)戶(hù)數變化情況，包括合并范圍子企業(yè)戶(hù)數、金融子企業(yè)、境外子企業(yè)與所屬上市公司戶(hù)數，未納入合并范圍戶(hù)數及原因，

　　2、會(huì )計政策變更及影響

　　3、對企業(yè)利潤分配、擔保情況、資產(chǎn)重組、債務(wù)重組、兼并收購、改制上市、重大投融資、重大資產(chǎn)處置、股權（產(chǎn)權）轉讓及資產(chǎn)損失情況等重大事項進(jìn)行詳細說(shuō)明和分析。

　　篇二：2014年財務(wù)決算報告及2015年財務(wù)預算報告 修訂

　　2014年財務(wù)決算及 2015年財務(wù)預算報告

　　2015年2月15日

　　各位董事：

　　現在我代表石油公司，向董事會(huì )做2014年財務(wù)決算及2015年

　　財務(wù)預算報告，請予以審議。

　　2014年石油公司財務(wù)決算

　　公司 2014 年度財務(wù)決算由*****會(huì )計師事務(wù)所有限公司進(jìn)行

　　審計驗證，由于審計工作還在進(jìn)行中，尚未出具審計報告，現依據暫定數將有關(guān)財務(wù)決算情況匯報如下:

　�。ㄒ唬� 期間費用及利潤指標情況

　　1、期間費用支出總額****萬(wàn)元：

　�。�1）支付職工當月工資總額8****2萬(wàn)元，現有職工8****人。

　�。�2）材料及低值易耗品****9萬(wàn)元。

　�。�3）辦公費用支出****萬(wàn)元，主要是日常的辦公用品費用。

　�。�4）折舊費****萬(wàn)元，為公司固定資產(chǎn)折舊。

　�。�5）業(yè)務(wù)招待費支出****萬(wàn)元，主要是業(yè)務(wù)對接、商洽所支付的費用。

　�。�6）差旅費***萬(wàn)元，系業(yè)務(wù)溝通、對接、商洽差旅費。

　�。�7）稅金***萬(wàn)元，系車(chē)船使用稅、印花稅等

　�。�8）財務(wù)費用***8萬(wàn)元。主要是借入*******限公司資金應計利息。

　�。�9）電費****萬(wàn)元。

　�。�10）修理費****萬(wàn)元

　�。�11）運輸費****萬(wàn)元

　�。�12）廣告費****萬(wàn)元

　�。�13）租賃費8.31萬(wàn)元

　�。�14）車(chē)輛費****萬(wàn)元

　　2、營(yíng)業(yè)稅金及附加****萬(wàn)元。

　　3、利潤總額*********萬(wàn)元。

　　4、所得稅費用*********萬(wàn)元。

　　5、凈利潤*********萬(wàn)元。

　�。ǘ�） 資產(chǎn)負債權益

　　1、總資產(chǎn)********萬(wàn)元。

　�。�1）流動(dòng)資產(chǎn)總額*********8萬(wàn)元。

　　其中：賬面貨幣資金***********萬(wàn)元；

　　預付賬款*********萬(wàn)元；

　　其他應收款8********萬(wàn)元；

　�。�2）非流動(dòng)資產(chǎn)總額***********萬(wàn)元。

　　其中：固定資產(chǎn)凈額***********萬(wàn)元；

　　在建工程***********萬(wàn)元；

　　工程物資*********萬(wàn)元；

　　無(wú)形資產(chǎn)**********萬(wàn)元；

　　長(cháng)期待攤費用*********萬(wàn)元。

　　2、負債總額*********萬(wàn)元。

　�。�1）流動(dòng)負債總額**********萬(wàn)元。

　　其中：應付賬款**********萬(wàn)元；

　　應繳稅費**********萬(wàn)元；

　　其他應付款***********萬(wàn)元。

　　3、所有者權益總額***********萬(wàn)元

　�。�1） 實(shí)收資本***********萬(wàn)元；

　　其中：未分配利潤**********萬(wàn)元；

　�。�2） 外幣報表折算差額-*********萬(wàn)元，系按照現行匯率法對原幣

　　報表進(jìn)行折算所形成。

　�。ㄈ�） 現金流量情況

　　1、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現金流量?jì)纛~************萬(wàn)元。

　　經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現金流出***********萬(wàn)元。

　　其中：支付給職工以及為職工支付的現金***********萬(wàn)元；

　　支付的各項稅費***********萬(wàn)元（印花稅、個(gè)稅、殘障基金）； 支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現金*************萬(wàn)元。

　　2、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現金流量?jì)纛~***********萬(wàn)元。**********萬(wàn)元均為購建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(cháng)期資產(chǎn)所支付的現金。

　　3、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現金流量?jì)纛~*********萬(wàn)元。************萬(wàn)元為取得借款所收到的現金。

　　4、匯率變動(dòng)對現金及現金等價(jià)物的影響為**********萬(wàn)元。

　　5、現金及現金等價(jià)物凈增加額為***********萬(wàn)元。

　　6、期初現金及現金等價(jià)物余額為***********萬(wàn)元。

　　7、期末現金及現金等價(jià)物余額為***********萬(wàn)元

　　2015年財務(wù)預算

　　2015年是我們公司全面投產(chǎn)的開(kāi)局之年，也是全面提升管理的新紀年，今年我們將預算指標納入考核指標，堅持月度預算平衡會(huì )計制度，圍繞資金管理和成本管理兩大主題，嚴格執行預算管理，層層落實(shí)，分解責任，及時(shí)反應和監督預算執行情況，特編制了2015年度財務(wù)預算。

　　預計2015年，實(shí)現利潤總額************萬(wàn)元，所得稅

　　************萬(wàn)元，歸屬于母公司的凈利潤***********萬(wàn)元。

　　篇三：財務(wù)決算報告

　　xxxxxx水庫除險加固工程

　　財務(wù)決算報告

　　一、基本情況

　　2010年12月，xxx水利廳以豫水行許字【2010】137號文對《xxxxxxxxx水庫除險加固工程初步設計》進(jìn)行批復。核定工程總投資434萬(wàn)元，資金來(lái)源為中央補助投資，施工總工期12個(gè)月。該工程由xxx豫北水利勘測設計院進(jìn)行初步設計，xxx水利勘測設計有限公司進(jìn)行施工圖設計，河南x(chóng)xx工程管理公司監理，xxx電工程有限公司施工，xxx水利工程質(zhì)量監督站實(shí)施質(zhì)量監督。工程于工程于2011年3月6日開(kāi)工， 2011年8月2日完工。

　　共完成分部工程6項，主要包括：上游壩坡及壩頂工程、下游壩坡工程、輸水洞工程、溢洪道工程、管理房、大壩觀(guān)測設施等。

　　工程累計完成工程量4.28萬(wàn)立方米，其中土方開(kāi)挖1.03萬(wàn)立方米，土方回填2.89萬(wàn)立方米，砌體0.17萬(wàn)立方米，混凝土0.19萬(wàn)立方米。

　　二、財務(wù)決算

　　根據xxxxxx工程造價(jià)咨詢(xún)有限公司三康造審字【2011】第078號對xxxxxx水庫除險加固工程出具的審計報告，財務(wù)決算情況如下：

　　xxxxxx水庫除險加固工程項目總計劃投資434萬(wàn)元，全部為國家投資。

　　根據工程竣工審計結果，該項目工程部分價(jià)款3652390.2元，除施工合同外其他合同價(jià)款641925元，建設單位管理費45684.8元，三項合計該工程實(shí)際造價(jià)總額為434元。

　　2010年11月至2011年2月，財政撥入專(zhuān)項國家資金資金共計 434萬(wàn)元。

　　同期支付項目資金1942000元，其中：建筑安裝工程資金1672000元，其他投資270000元。

　　至2010年9月底，尚欠工程款1737893.5元（其中基建工程造價(jià)款1328593.5元，其他投資價(jià)款373300元）。

　　三、資金管理

　　財務(wù)管理情況：建管局成立了財務(wù)科，配備兼職會(huì )計一名，高級職稱(chēng)，項目資金實(shí)行專(zhuān)戶(hù)專(zhuān)存。支付程序：施工企業(yè)提出結算申請—監理單位審查—建設單位審核—建設單位負責人審批—財政部門(mén)審核—由縣財政支付中心直接支付。

　　落實(shí)財政法規及內部控制情況：我們嚴格按照相關(guān)財經(jīng)法規進(jìn)行管理，工程款的支付嚴格按照相關(guān)程序報批，先是由施工企業(yè)填報月支付申請，附工程量驗收單，經(jīng)監理核定后，由總監理工程師簽發(fā)支付證書(shū)，報項目法人核定后，再報財政局審批。建設管理費的支出，嚴格按照支出比例和支

　　出項目進(jìn)行列支，沒(méi)有超支和違規支出現象。

　　xxx病險水庫除險加固建設管理局二〇一一年十二月

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